风险分类试题及答案

风险分类试题题量：填空60道选择100道简答50道分析理解26道命题目的：掌握五级分类的核心定义，并能对具体贷款进行准确分类。

参考书目：风险分类原理与实务一、填空题1、贷款风险分类采用以风险为基础的分类方法（简称贷款风险分类法）评估银行贷款质量，即把贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类合称为不良贷款。

2、贷款本息逾期（含展期后）不超过90天（含），是关注类贷款的特征。

3、需要重组的贷款应至少归为次级类；重组后的贷款（简称重组贷款）如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。

4、对利用企业兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的借款人的贷款，至少划分为关注类。

并应在依法追偿后，按实际偿还能力进行分类。

5、违反国家有关法律和法规发放的贷款应至少归为关注类。

6、分类时，应将贷款的逾期状况作为一个重要因素考虑。

逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的贷款，至少归为次级类。

7、借款人的偿债能力、盈利能力等关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；是关注类贷款的特征。

8、借款人或有负债过大或与上期相比有较大幅度上升；是关注类贷款的特征。

9、借款人还款意愿差；借款人未按约定用途使用贷款；借款人的管理层特别是法定代表人的品行出现了不利于贷款偿还的变化；这些是关注类贷款的特征。

10、借款人或保证人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对银行债权可能产生不利影响；这是关注类贷款的特征。

11、借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

这是可疑贷款的特征。

12、借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

这是可疑贷款的特征。

13、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

这是损失贷款的特征。

14、符合人民银行条件办理的借新还旧贷款，可按照一般借款人的分类标准进行分类，但至少归为关注类。

基于对借款人清收利息、减息（表外部分）还本、保全资产等目的而实施的“借新还旧”贷款，原则上至少归为次级类。

15、在贷款五级分类时间，待处理抵债资产。

待处理抵债资产处置前一般划为可疑类，处置后的余额一般划为损失类。

16、在贷款五级分类时间，表内应收利息至少归为关注类；表外应收利息至少归为次级类。

但出现以下情况的另行处理：本金能全部或部分归还的客户欠息至少归为次级类；实行试点城市兼并政策但又不在豁免政策之列的企业的欠息，至少归为可疑类。

17、某企业欠息不欠本，视同存在真实的借款关系对该笔贷款进行分类，对应该笔贷款的本金计为零，对所欠利息至少归为次级类。

18、借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素；是关注类贷款的特征。

19、贷款保证人的财务状况出现疑问；应将本笔贷款归为关注类贷款。

20、贷款抵押物、质物价值下降，或银行对抵（质）押物失去控制；应将本笔贷款归为关注类贷款。

21、贷款本息逾期（含展期后）91—180天（含）；应将对其贷款归为次级类贷款。

22、借款人净现金流量为负值，支付出现困难；应将对其贷款归为次级类贷款。

23、借款人经营亏损，并且难以获得补充来源；应将对其贷款归为次级类贷款。

24、借款人不能偿还对其他金融机构的债务；应将对其贷款归为次级类贷款。

25、借款人已不得不通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金；应将对其贷款归为次级类贷款。

26、借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取贷款；应将对其贷款归为次级类贷款。

27、借款人内部管理出现问题，妨碍债务的清偿；应将对其贷款归为次级类贷款。

28、银行信贷档案不齐全，重要文件遗失，并且对于还款构成实质性的影响；应将对其贷款归为次级类贷款。

29、预计贷款损失率在30％以下。

应将对其贷款归为次级类贷款。

30、贷款本息逾期（含展期后）180天以上；应将本笔贷款归为可疑类贷款。

31、借款人处于停产、半停产状态；应将本笔贷款归为可疑类贷款。

32、借款人的贷款项目处于停缓建状态；应将本笔贷款归为可疑类贷款。

33、借款人已资不抵债；应将本笔贷款归为可疑类贷款。

34、借款人涉及重大经济案件；应将本笔贷款归为可疑类贷款。

35、借款人的法定代表人失踪或者触犯刑律，对借款人的正常经营活动造成重大影响；应将本笔贷款归为可疑类贷款。

36、贷款经过了重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况未得到明显改善；应将本笔贷款归为可疑类贷款。

37、银行已诉诸法律追收贷款；应将本笔贷款归为可疑类贷款。

38、预计贷款损失率在30％—90％0之间。

应将本笔贷款归为可疑类贷款。

39、借款人被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格，即使执行担保，经确认仍然无法还清的贷款；应将本笔贷款归为损失类贷款。

40、借款人虽未依法终止法人资格，但生产经营活动已经停止，且企业已名存实亡，复工无望，即使执行担保，经确认仍然无法还清的贷款；应将本笔贷款归为损失类贷款。

41、生产单位的经营活动虽未停止，但产品无市场，企业资不抵债，亏损严重并濒临倒闭，即使执行担保，经确认仍然无法还清的贷款；应将本笔贷款归为损失类贷款。

42、借款人依法宣告破产，对其资产进行清偿，并对担保人进行追偿后未能收回的贷款；应将本笔贷款归为损失类贷款。

43、借款人死亡，或者依据《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或死亡，依法对其财产或者遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后未能收回的贷款；应将本笔贷款归为损失类贷款。

44、借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者以保险清偿后，确实无力偿还部分或全部债务，对其财产进行清偿或对担保人进行追偿后，未能收回的贷款；应将本笔贷款归为损失类贷款。

45、借款人触犯刑律，依法判处有期徒刑、无期徒刑或者死刑，其财产不足以归还所借债务，又无其他债务承担者，经确认无法收回的贷款；应将本笔贷款归为损失类贷款。

46、由于借款人和担保人不能偿还到期债务，农行诉诸法律，经法院对借款人和担保人强制执行，借款人和担保人均无财产可执行，法院裁定终结后，仍无法收回的贷款；应将本笔贷款归为损失类贷款。

47、预计贷款损失率在90％以上。

应将本笔贷款归为损失类贷款。

48、某借款人的财务分析和现金流量分析表明，目前其还款能力没有问题，但主要的财务比率和现金净流量有所下降趋势，在市场竞争和原材料成本方面存在一些影响借款人未来经营情况的不利因素，如果不利因素持续下去将会影响借款人的还款能力。

应将本笔贷款归为关注类贷款。

49、借款人在付息方面出现三次拖延现象，其中一次拖欠利息达2个多月，借款人利润明显下降，年度利润仅为20万元，而现净流量为-30万元，受市场竞争和原材料成本上升的持续影响，借款人的深产经营状况不理想，企业的产品质量出现问题，销量下降，产品积压，有大量的货款被拖欠应将本笔贷款归为次级类贷款。

50、借款人大部分生产线已经停工，只保留了原三分之一的生产能力，产品出现滞销，贷款已经逾期195天，企业年度亏损80万元，现金净流量为-120万元，担保人出现严重亏损，资不抵债，其贷款银行正通过法律手段向催收，本笔贷款应分类为可疑贷款。

51、借款人贷款逾期100天，净现金流量为负值，支付出现困难；借款人的还款能力出现明显问题，借款人经营亏损，其他银行已经不再给予其续贷，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，预计执行担保，也可能会造成一定损失。

本笔贷款应分类为次级贷款。

52、风险分类中不良贷款指的是次级、可疑、损失。

53、以含有借记条款的备用信用证为担保的贷款可划归为正常类。

54、违反国家有关法律和法规发放的贷款至少划归为关注类。

55、停息挂帐的贷款至少划归为次级类。

56、存在重大不确定因素、正在重组或诉讼的贷款至少划归为可疑类。

57、贷款分类标准最核心的内容是指贷款偿还的可能性。

58、决定贷款能否偿还的最主要因素是指借款人的还款能力。

59、表外业务、贸易融资可以参照贷款分类的标准进行分类。

60、贷款五级分类的五级相应的呆帐准备金计提比例是1%、5%、25%、50%、100%。

二、选择题1、借款人即使存在消极因素，但是不影响贷款本息按期全额偿还，该类贷款应为：ＡＡ、正常，Ｂ、关注、Ｃ、次级、Ｄ、可疑２、以下属于正常贷款的特征是：ＡＤＡ、借款人各方面情况正常，能正常还本付息，银行对借款人最终偿还贷款有充分把握；Ｂ、借款人未按约定用途使用贷款；Ｃ、借款人或有负债过大或与上期相比有较大幅度上升；Ｄ、借款人即使存在消极因素，但不影响贷款本息按期全额偿还。

3、贷款风险分类的目的是：ＡＢＣＡ、揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量；Ｂ、发现贷款经营管理各环节存在的问题，并采取相应措施，加强信贷管理，化解经营风险；Ｃ、为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。

Ｄ、培养健康的信贷文化，引导信贷管理人员关注影响贷款偿还的最本质的因素。

4、以下属于次级贷款的特征是：ＢＣＤＡ、借款人处于停产、半停产状态；Ｂ、预计贷款损失率在30％以下；Ｃ、银行信贷档案不齐全，重要文件遗失，并且对于还款构成实质性的影响；Ｄ、借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取贷款；5、以下属于次级贷款的特征是：ＡＢＣＤＡ、借款人净现金流量为负值，支付出现困难；Ｂ、借款人不能偿还对其他金融机构的债务；Ｃ、借款人经营亏损，并且难以获得补充来源；Ｄ、借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取贷款；6、以下属于次级贷款的特征是：ＡＢＤＡ、借款人净现金流量为负值，支付出现困难；Ｂ、借款人不能偿还对其他金融机构的债务；Ｃ、贷款抵押物、质物价值下降，或银行对抵（质）押物失去控制；Ｄ、借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取贷款；7、以下属于次级贷款的特征是：ＢＤＡ、贷款保证人的财务状况出现疑问；Ｂ、借款人不能偿还对其他金融机构的债务；Ｃ、贷款抵押物、质物价值下降，或银行对抵（质）押物失去控制；Ｄ、借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取贷款；8、以下属于次级贷款的特征是：ＢＣＤＡ、银行未能对贷款实施有效的监督或档案丢失。

Ｂ、借款人不能偿还对其他金融机构的债务；Ｃ、借款人净现金流量为负值，支付出现困难；Ｄ、借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取贷款；9、以下属于次级贷款的特征是：ＡＢＣＤＡ、预计贷款损失率在30％以下。

Ｂ、借款人不能偿还对其他金融机构的债务；Ｃ、借款人净现金流量为负值，支付出现困难；Ｄ、借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取贷款；10、以下属于可疑贷款的特征是：ＡＢＣＤＡ、预计贷款损失率在30％—90％0之间。

Ｂ、贷款经过了重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况未得到明显改善；Ｃ、借款人涉及重大经济案件；Ｄ、借款人处于停产、半停产状态；11、以下属于可疑贷款的特征是：ＡＢＣＤＡ、贷款本息逾期（含展期后）180天以上；Ｂ、贷款经过了重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况未得到明显改善；Ｃ、）借款人的贷款项目处于停缓建状态；Ｄ、借款人处于停产、半停产状态；12、以下属于可疑贷款的特征是：ＡＢＣＤＡ、贷款本息逾期（含展期后）180天以上；Ｂ、贷款经过了重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况未得到明显改善；Ｃ、）借款人的贷款项目处于停缓建状态；Ｄ、借款人处于停产、半停产状态；13、以下属于可疑贷款的特征是：ＢＣＡ、生产单位的经营活动虽未停止，但产品无市场，企业资不抵债，亏损严重并濒临倒闭，即使执行担保，经确认仍然无法还清的贷款；Ｂ、贷款经过了重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况未得到明显改善；Ｃ、）借款人的贷款项目处于停缓建状态；Ｄ、借款人触犯刑律，依法判处有期徒刑、无期徒刑或者死刑，其财产不足以归还所借债务，又无其他债务承担者，经确认无法收回的贷款；14、以下属于损失类贷款的特征是：ＡＢＣＤＡ、经国务院专案批准核销的贷款;Ｂ、借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者以保险清偿后，确实无力偿还部分或全部债务，对其财产进行清偿或对担保人进行追偿后，未能收回的贷款；Ｃ、）预计贷款损失率在90％以上。