销售环节的财务管理
销售类业务财务管理制度
一、总则为了规范公司销售类业务的财务管理，提高资金使用效率，降低财务风险，保障公司利益，特制定本制度。
二、资金管理制度1. 现金管理：公司销售类业务涉及的现金收入，应立即存入公司指定的银行账户，不得私设小金库。
库存现金不得超过规定的限额，多余现金应及时送存银行。
2. 银行存款管理：销售类业务银行账户分为货款户和费用户。
货款户仅用于收取销售回款，费用户用于支付销售相关费用。
各销售部门不得私自开设银行账户。
3. 回款管理：销售回款应及时汇入公司总部银行账户，货款账户余额达到2万元或货款停留达一周以上时，必须即时汇入总部指定账户。
4. 费用报销管理：销售费用报销需提供正规发票、合同、报销单等相关凭证，经部门负责人审核，财务部审批后方可报销。
三、销售合同管理1. 销售合同签定：业务员应按公司指定的合同格式与客户签订销售合同，经总经理审批核准后交财务部备案。
2. 收款期限：销售合同应明确约定收款期限，并在合同中标注。
业务员应在规定期限内追收货款。
3. 税费管理：销售合同中应注明是否含税价，是否需开具增值税专用发票。
四、销售报表管理1. 销售报表编制：销售部每月3号前必须编制上月《月度销售明细表》，附确认销售对账单，提交财务部以核算收入、业务员业绩等。
2. 报表审核：财务部对销售报表进行审核，确保报表的真实性、准确性。
五、费用管理制度1. 出差费用：业务员出差需提前向部门负责人申请，按规定报销差旅费、住宿费、餐费等。
2. 促销费用：销售部需制定促销方案，经总经理审批后实施，并按规定报销相关费用。
3. 费用预算：销售部应根据业务发展情况，编制年度费用预算，经总经理审批后执行。
六、附则1. 本制度自发布之日起执行，如有未尽事宜，由公司财务部负责解释。
2. 各部门应严格执行本制度，确保公司财务管理的规范性和有效性。
门店销售财务制度
门店销售财务制度一、总则为规范门店销售财务管理行为，提高财务管理效率和透明度，制定本制度。
二、分工1. 财务主管负责门店销售财务管理工作，包括销售收入、费用支出、资金预算等。
2. 销售人员负责门店销售业务的开展，包括制定销售计划、开展销售活动等。
3. 财务主管和销售人员需密切合作，共同完成销售财务管理任务。
三、销售收入管理1. 销售人员需填写销售订单，包括商品名称、数量、单价、总金额等信息。
2. 财务主管核对销售订单信息，确认无误后记录销售收入。
3. 销售收入需按时结算，避免拖欠客户款项。
4. 销售收入需按照会计准则进行确认和核算，原始凭证需保存备查。
四、费用支出管理1. 财务主管负责门店费用支出管理，包括采购商品、支付劳务报酬、租金等。
2. 费用支出需经过严格审核、核准后方可支付，原始凭证需保存备查。
3. 费用支出需按照预算进行管理，提高费用使用效益。
五、资金管理1. 财务主管负责门店资金管理，包括资金调拨、银行存取款等。
2. 财务主管需及时了解门店资金流量情况，保证资金周转和支付的正常进行。
3. 财务主管需加强对门店资金的监督、审计，保证资金的安全。
六、财务报告1. 财务主管需按照规定时间编制销售财务报告，包括销售收入、费用支出、利润情况等。
2. 财务报告需经过领导审核，方可对内部和外部进行披露。
3. 财务报告需真实、准确反映门店销售财务状况，不得虚假宣传或隐瞒信息。
七、违规处理1. 对于违反本制度的行为，财务主管有权进行纠正和处理，包括警告、罚款等。
2. 对于严重违规的行为，财务主管有权通报有关部门或组织进行处理。
3. 对于涉及不法行为的，财务主管有权依法追究责任。
八、附则1. 本制度自颁布之日起生效，如有需要修改，需经领导审批。
2. 本制度解释权归门店财务主管享有。
以上为门店销售财务制度，希望各位员工遵守规定，共同维护门店的财务安全和稳定。
谢谢！。
销售流程财务管理制度
一、概述为了规范销售流程，加强财务管理，提高公司经济效益，特制定本制度。
本制度适用于公司所有销售业务，旨在确保销售活动的合规性、规范性和高效性。
二、销售流程管理1. 销售合同签订（1）销售部与客户签订销售合同，应确保合同内容完整、条款明确，并符合国家法律法规。
（2）合同签订后，销售部应及时将合同副本报送财务部。
2. 销售订单处理（1）销售部根据销售合同，在系统中录入销售订单，并提交财务部审核。
（2）财务部对销售订单进行审核，确保订单信息准确无误，并报送相关部门。
3. 销售发货（1）销售部根据审核通过的订单，安排发货。
（2）发货后，销售部应及时将发货信息反馈给财务部。
4. 销售开票（1）财务部根据销售订单和发货信息，开具销售发票。
（2）销售部核对发票信息无误后，将发票交付客户。
5. 销售收款（1）财务部负责对销售收款进行管理，确保应收账款及时回收。
（2）销售部应及时将客户付款信息反馈给财务部。
6. 销售退货处理（1）销售部收到客户退货申请后，应及时与财务部沟通。
（2）财务部对退货申请进行审核，确保退货原因合理。
（3）销售部根据审核结果，办理退货手续。
三、财务管理1. 会计核算（1）财务部根据销售订单、发票、收付款凭证等原始凭证，进行会计核算。
（2）财务部应确保会计核算的真实性、准确性和及时性。
2. 应收账款管理（1）财务部应定期核对应收账款，确保账款准确无误。
（2）财务部应采取有效措施，降低坏账风险。
3. 费用控制（1）财务部应严格控制销售费用，确保费用合理、合规。
（2）销售部应配合财务部进行费用报销审核。
4. 财务分析（1）财务部应定期对销售业务进行财务分析，为经营决策提供依据。
（2）财务部应关注销售业务中的风险点，及时提出改进措施。
四、监督检查1. 公司内部审计部门应定期对销售流程和财务管理制度执行情况进行监督检查。
2. 发现问题，应及时整改，确保销售业务和财务管理的合规性。
五、附则1. 本制度由公司财务部负责解释。
销售 财务管理制度
销售财务管理制度一、制度目的销售财务管理制度是为了规范公司销售活动中的财务管理行为，确保销售活动的经济效益和风险控制。
二、制度适用范围本制度适用于公司所有销售活动中的财务管理行为，包括但不限于销售预算、费用支出、回款管理、资金监控等。
三、制度内容1. 销售预算管理（1）每年制定销售预算，明确销售目标、销售计划和销售费用预算。
（2）销售预算应根据市场需求、产品价格、竞争对手等因素综合考虑，并由销售部门责任人负责编制。
（3）销售部门应定期对销售预算进行跟踪和分析，及时调整销售策略和控制成本。
2. 费用支出管理（1）销售费用应按照公司财务制度进行报销，费用支出应符合公司规定的审批流程。
（2）销售费用应合理预算和控制，避免过度支出影响公司财务状况。
（3）销售费用支出应细化分类，便于财务部门进行成本核算和分析。
3. 回款管理（1）销售部门应定期跟踪客户款项回收情况，确保回款及时到账。
（2）对于逾期未回款的客户，销售部门应及时与财务部门协调处理，采取相应的催收措施。
（3）销售部门不得私自变更客户付款方式或延长信用期限，应遵守公司的收款政策。
4. 资金监控（1）销售部门应建立健全的资金监控机制，定期对销售款项的流入流出情况进行监测。
（2）销售部门应遵守公司的资金管理规定，不得将销售款项私自占用或挪用。
（3）对于销售部门的资金余额不得上解下不足，如有资金紧张情况应及时向财务部门报告并协商解决方案。
四、制度执行（1）销售部门负责人应对销售财务管理制度进行宣传和培训，并监督执行情况。
（2）销售部门应建立健全的档案管理制度，确保相关凭证和记录的完整性和可查询性。
（3）对于违反销售财务管理制度的行为，销售部门负责人应及时进行处罚和整改，并向公司领导汇报。
五、制度评估（1）销售财务管理制度应定期评估和修订，以适应市场变化和公司发展需求。
（2）销售部门应积极参与制度评估和改进，提出意见和建议，不断完善销售财务管理制度。
（3）公司领导层应重视销售财务管理制度的执行情况，建立监督机制，确保制度有效执行。
销售财务管理制度
销售财务管理制度一、总则为了规范和加强销售财务管理，提高公司销售业务的效率和经济效益，保障公司财务安全和稳定，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司销售部门的财务管理工作，包括销售合同管理、收款管理、虚假销售管理、销售成本管理等方面。
三、销售合同管理1. 销售合同签订销售人员在与客户签订销售合同时，必须详细了解客户的资信情况，确保客户的信用状况良好，能按时支付货款。
2. 合同存档管理公司销售合同必须完整存档，并及时上传销售合同管理系统，方便随时查阅和核对。
3. 合同变更管理如客户需要变更合同内容，销售人员必须及时向财务部门申请，经财务部门审核同意后方可进行变更。
四、收款管理1. 收款流程公司销售收款必须由财务部门统一管理，销售人员不得私自接收客户支付的货款，一旦发生，财务部门有权追究责任。
2. 收款核对财务部门收到客户货款后，必须及时核对客户货款是否与销售合同一致，以确保收款金额准确无误。
3. 应收账款管理财务部门对公司应收账款进行日常管理，确保账龄控制在合理范围内，如有超期应收账款，需及时催收或通过法律手段处理。
五、虚假销售管理1. 虚假销售防范销售人员不得私自与客户签订虚假销售合同，或采取其他手段变相虚增销售业绩，一旦发现，将追究责任并进行严肃处理。
2. 销售业绩核实公司销售业绩必须由财务部门核实，销售人员不得私自公布不经财务核实的销售业绩，否则视为违规行为。
六、销售成本管理1. 成本核算公司销售成本必须由财务部门进行核算，并及时上传成本管理系统，以方便随时查询和管理。
2. 成本控制财务部门负责对销售成本进行严格控制，确保销售成本不超出合理范围，提高公司销售业务的经济效益。
七、其他规定1. 公司销售财务管理制度的具体实施细则由财务部门负责制定，并及时更新和完善。
2. 公司销售部门负责人必须严格执行并监督员工的财务管理工作，确保制度得到有效执行。
3. 公司销售财务管理制度制定后，需进行全员培训，确保每位员工都对该制度有充分的了解和认识。
销售企业财务制度的流程
销售企业财务制度的流程一、财务流程概述销售企业的财务流程主要包括财务管理、财务关账、财务报表以及财务风险管理等方面的内容。
财务制度是指企业为规范财务管理和控制，建立的一套财务会计制度和财务管理办法，包括会计核算、财务管理、预算管理、内部控制等方面，以确保公司的正常运营和经济效益。
二、财务管理1. 资金管理资金管理是销售企业财务管理的核心内容。
销售企业需要确保公司资金的安全性和有效利用。
资金管理的主要内容包括资金调度、款项支付、资金监管等方面。
公司需要建立和完善资金管理制度，规范公司的资金流动和使用。
2. 收入管理收入管理是销售企业的重要财务工作之一。
公司需要建立健全的收入管理制度，确保公司收入的合法和准确。
公司需要对销售收入、服务收入等进行统一管理和核算，确保公司的收入来源清晰。
3. 成本管理成本管理是销售企业的核心竞争力之一。
公司需要建立合理的成本管理制度，确保公司成本的控制和管理。
公司需要对成本进行分类和分析，找出影响成本的因素，制定相应的控制措施。
4. 财务预算财务预算是销售企业的管理工具之一。
公司需要制定年度财务预算和季度财务预算，确保公司的经营目标得以实现。
财务预算需要根据公司的实际情况进行制定，制定合理的预算计划和指标。
5. 财务审计财务审计是销售企业的重要保障之一。
公司需要定期进行内部审计和外部审计，确保公司的财务账目准确无误。
审计机构需要对公司的财务状况进行全面审查和评估，确保公司的财务运作合法和规范。
三、财务关账1. 月度结账销售企业需要每月进行财务关账，确保公司的账目清晰和准确。
公司需要对当月的收入和支出进行核算和结账，确保公司财务的及时把控。
2. 季度结账销售企业需要每季度进行财务关账，确保公司的经营情况清晰和透明。
公司需要对季度的业绩和成本进行核算和结账，确保公司的财务运作正常。
3. 年度结账销售企业需要每年进行财务关账，确保公司的财务状况清晰和稳健。
公司需要对年度的收入和支出进行核算和结账，确保公司的财务运营合理。
销售流程财务管理制度
销售流程财务管理制度第一章总则第一条为了规范销售流程中的财务管理工作，保证销售活动的合规性和经济效益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司销售业务部门的财务管理工作。
第三条公司销售部门应遵守国家相关法律法规，加强内部管理，提升财务风险防控和内部控制水平，保障公司财务安全。
第四条公司销售部门应建立健全销售财务管理制度，明确岗位职责，规范业务流程。
第五条公司销售部门应建立定期财务检查与审计制度，加强财务数据真实性和及时性。
第六条本制度的修改、解释权属于公司相关部门。
第二章营业收入的确认第七条销售人员在与客户签订合同后，应当及时将合同及有关资料按规定报送财务部门备案，财务部门按照会计准则和相关规定确认营业收入。
第八条营业收入确认应符合以下条件：（一）已经向客户交付商品或提供劳务；（二）收入额能够可靠计量；（三）相关的经济利益很可能流向企业；（四）可靠的计量成本政策已经确定。
第九条公司对客户放弃购买商品或劳务所支付的订金、预付款等属于事先收到的收入，不得作为营业收入确认。
第十条销售部门应定期对尚未完成的合同做出合理的估计，对可能产生的风险进行合理的准备。
第三章预收款与应收账款管理第十一条销售部门应根据合同约定及时确认预收款，明确预收款的性质，及时办理预收款票据。
第十二条销售部门应建立完善的应收账款管理制度，认真核对客户的信用状况，确保应收账款的及时回笼。
第十三条应收账款额度较大的客户或项目，销售部门应主动沟通，及时追踪，加强催收；对于超过应收账款逾期还款的客户，销售部门应立即启动风险防控机制。
第四章销售费用管理第十四条销售部门应根据业务量、费用预算和公司规定，合理安排和使用销售费用，提高费用使用效率。
第十五条销售费用的审批应当按照公司相关规定进行，严禁超标准使用销售费用。
第十六条销售费用的报销应按照相关规定及时凭证齐全地报销，并经过财务部门审核后予以支付。
第五章账务处理和结转第十七条销售部门应及时将销售凭证整理齐全，交至财务部门，按时结转与记账。
有关销售环节的财务管理制度
有关销售环节的财务管理制度销售环节是企业中非常重要的一环，财务管理在销售环节中起着至关重要的作用。
一个有效的财务管理制度能够帮助企业规范销售流程，提高销售效率，确保销售业绩的准确核算和监控。
下面将就销售环节的财务管理制度进行探讨。
1.销售成本的核算和控制在销售环节中，销售成本是企业的重要支出之一，直接影响到销售利润的大小。
企业应建立完善的销售成本核算制度，明确各项销售成本的分类和核算方法，避免销售成本的漏算或重复计算。
同时，制定销售成本控制目标和指标，通过成本控制手段，如定价策略和费用管控等，降低销售成本，提高销售利润。
2.销售收入的管理和核算3.销售业绩的考核和奖励制度销售环节是企业实现销售目标的关键环节，对销售业绩进行考核和激励是非常重要的管理手段。
企业应制定科学合理的销售业绩考核制度，明确考核指标和权重，并确保考核的公正性和客观性。
同时，通过设立激励机制，如销售提成、奖金等，激励销售人员积极努力，提高销售业绩，营造良好的销售氛围。
4.销售合同管理和风险控制销售合同是销售交易的重要依据，对销售合同的管理和风险控制有助于保障企业的经营利益。
企业应建立销售合同管理制度，包括销售合同的签订流程、合同的归档和备份等。
同时，对销售合同的履行过程进行监控，及时跟进合同履行情况，预测和防范潜在的风险。
在涉及重要合同或高风险合同时，可以借助专业律师或法务团队的意见，确保合同的合规性和风险的可控性。
5.销售数据的收集和分析6.销售人员培训和绩效考核销售人员是企业销售环节的重要组成部分，其素质和能力直接决定了销售业绩的高低。
企业应通过建立销售人员培训制度，不断提升销售人员的专业知识和销售技能，以适应市场需求和企业战略的变化。
同时，建立科学合理的销售人员绩效考核制度，根据销售人员的销售业绩和客户满意度等指标进行评估，并据此进行奖惩和激励。
在销售环节中，财务管理制度的建立和运行是企业能否实现销售目标和盈利的关键。
通过建立科学合理的财务管理制度，企业能够实现销售成本的控制和优化，销售收入的准确核算和合规，销售业绩的考核和激励，销售合同的管理和风险控制，销售数据的收集和分析，以及销售人员的培训和绩效考核等，从而提高销售效率和盈利能力。
关于销售人员财务管理制度[5篇]
![关于销售人员财务管理制度[5篇]](https://img.taocdn.com/s3/m/dbeb0d0e590216fc700abb68a98271fe910eafce.png)
关于销售人员财务管理制度[5篇]第一篇：关于销售人员财务管理制度关于销售人员财务管理制度一、销售部门经理到财务部门领取会员卡，会员申请表，以及电影票。
财务部门做好领用登记工作，并如数发放（会员申请表可按照所领会员卡数量加10%发放）。
二、销售人员所售会员卡，成交总金额1000元以下客户可用现金支付，如成交总金额超过1000元，需客户转账汇款或用支票支付。
特殊情况应请示部门经理。
公司不收任何银行或商业的承兑汇票。
三、销售人员须将每日销售情况，填入“应收账款日报表”，并与款项（无论以何种方式支付）都应当天送至报财务部门，不得拖延。
四、任何人员不得以任何理由挪用款项。
不得以白条等任何方式抵缴所收款项。
关于市场人员财务管理制度一、财务部门按照与联盟商家所签协议中注明的收取佣金日期填制“应收账款日记表”送达市场部门，用以市场人员与联盟商家对账并结算。
结算方式按照签订协议中所注明的方式执行。
公司不收任何银行或商业的承兑汇票二、如指定日期未收到商家返利佣金，财务部门应编制“应收账款催收单”送达部门经理，以加强货款回收管理。
三、市场收款人员须将每日收款情况，填入“市场应收账款日报表”，并与款项（无论以何种方式支付）都应当天送至报财务部门，不得拖延。
四、任何人员不得以任何理由挪用款项。
不得以白条等任何方式抵缴所收款项。
第二篇：销售财务管理制度[推荐]财务管理制度系列之七销售财务管理制度(讨论稿)第一章总则第一条为加强对公司出货及其应收账款的管理，规范相关作业流程，明确相关人员的工作职责，保护公司财产的安全与完整，加快应收账款资金周转，特制订本制度。
第二条本制度所指销售管理指因销售本公司产成品、半成品的财务管理；应收账款的管理主要指对赊销本公司产品而形成的应收未收款项的财务管理。
第二章出货前准备第三条签订销售代理协议对于新的业务员，公司应与其签订销售代理协议。
对于在本公司工作未满一年的新业务员，非特殊情况，原则上不得采用赊销方式发货销售，而只允许采用现款现货方式销售；对于在本公司工作一年以上的业务员，根据业务员的资信状况及销售回款能力，公司可与其签订赊销资金占用额度许可协议，在额度内，可允许其采用赊销方式发货销售（包括存放在业务员处的周转货物）。
销售环节财务管理
论销售环节的财务管理1.销售财务管理概述财务管理是指企业为实现良好的经济效益，在组织企业的财务活动、处理财务关系过程中所进行的科学预测、决策、计划、控制、协调、核算、分析和考核等一系列企业经济活动过程中管理工作的全称。
[1]随着我国市场经济的逐步完善和发展,销售财务的地位越来越显得重要了。
企业管理应以财务管理为中心,销售环节的财务管理作为企业财务管理的一个主要方面,其完善和发展同企业的管理水平、社会经济环境紧密相关,应作为企业财务管理系统中的一个方面加以重视和研究,最大限度地发挥其作用,为企业生产经营做出应有的贡献。
2.销售环节财务管理中应注意的一些问题2.1正确进行收入的确认收入是指企业在销售商品，提供劳务及让度使用权等日常活动中所形成的经济利益的总流入，收入按来源可分为销售收入，提供劳务的收入和让度资产使用权的收入，其中商品销售收入是企业的主要组成部分，商品销售收入是指以取得货币资产方式的商品销售及正常情况下以商品抵偿债务的交易等取得的收入因此商品销售收入确认的合理性是企业销售环节财务管理的重要组成部分。
[2]收入的确认实际上是指收入在什么时候入账并在利润表上反映所以企业收入的确认必须遵守收入准则的规定满足以下五个条件：1.企业已将商品所有权上的主要风险好报酬转移给了买方。
2.企业既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有已售出的商品实施控制。
3.收入的金额能可靠计量。
4.相关已发生或将发生的成本能够可靠计量。
5.与交易相关的经济利益能够流入企业。
[3]随着社会经济的发展企业确认销售收入的条件与要求越来越高而各个企业销售情况千变万化，一项销售业务的发生在很大程度上还要依靠会计人员的职业判断，如果收入确认出现错误会导致企业信息失真影响企业财务状况和经营成果的真实性和准确性，所以保证企业所发生的销售收入被及时的准确的加以记录完整的反应企业的销售全过程防止少记不记或漏记实现销售收入虚增销售收入防止货款被挪用或贪污。
销售业务中的财务管理制度
一、目的为规范销售业务中的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，确保公司资产的安全和完整，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有从事销售业务的部门及员工。
三、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度。
2. 坚持合规经营，确保销售业务的真实性、合法性和有效性。
3. 强化内部控制，防范财务风险。
4. 优化资源配置，提高资金使用效率。
四、财务管理职责1. 销售部门负责销售业务的执行，同时配合财务部门做好相关财务管理工作。
2. 财务部门负责销售业务的财务核算、监督和报告。
五、销售业务财务管理制度1. 销售合同管理（1）销售合同应明确约定销售商品的名称、规格、数量、价格、付款方式、交货期限、违约责任等内容。
（2）销售合同签订前，销售部门应充分了解客户资信状况，确保交易安全。
2. 销售收入管理（1）销售部门应按月向财务部门报送销售发票、客户订单等销售凭证。
（2）财务部门应及时核对销售凭证，确认销售收入。
（3）销售收入应按照权责发生制原则核算，确保收入真实、准确。
3. 付款管理（1）销售部门应按照合同约定，及时催收客户款项。
（2）财务部门应按照公司规定，对客户付款进行审核，确保资金安全。
（3）客户付款后，销售部门应及时通知财务部门，并办理入账手续。
4. 退货与折让管理（1）销售部门应及时处理客户退货申请，并通知财务部门。
（2）财务部门应按照公司规定，对退货进行核算，并办理相关手续。
（3）销售折让应按照公司规定执行，并确保折让金额准确。
5. 销售费用管理（1）销售部门应合理使用销售费用，提高费用使用效率。
（2）财务部门应定期审核销售费用，确保费用支出合规。
六、监督检查1. 公司内部审计部门定期对销售业务进行审计，确保财务管理制度得到有效执行。
2. 公司各级领导对销售业务中的财务管理工作进行监督，发现问题及时纠正。
七、附则1. 本制度由公司财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
有关销售环节的财务管理制度
有关销售环节的财务管理制度有关销售环节的财务管理制度一、销售订单管理1. 销售订单的录入应当严格按照公司规定的流程进行，确保订单信息的准确性和完整性。
2. 销售订单应当包括客户信息、产品信息、数量、价格、交付日期等重要内容，并经过客户确认后方可生效。
3. 销售订单在录入系统后应当立即进行审批流程，确保订单合法性和规范性。
二、销售收款管理1. 销售收款应当及时入账，并进行凭证的和归档。
2. 销售收款的账务处理应当与客户确认的付款条件和金额一致，确保收款金额的准确性。
3. 销售收款的发票应当与销售订单相对应，确保发票号码和金额的准确性。
三、销售成本管理1. 销售成本应当包括直接成本和间接成本两部分，其中直接成本为产品生产和销售过程中直接产生的成本，间接成本为销售过程中间接产生的成本。
2. 销售成本应当根据公司规定的成本核算方法进行计算，并及时更新到系统中。
3. 销售成本的核算过程应当具备审批和复核机制，确保成本核算的准确性和合法性。
四、销售报表分析1. 公司应当建立销售报表分析的制度，以便及时掌握销售情况、销售额、销售成本和利润等重要数据。
2. 销售报表应当按照公司规定的格式进行编制，并及时进行审计和分析。
3. 销售报表分析的结果应当作为决策的依据，对销售策略进行调整和优化。
五、销售风险控制1. 公司应当建立销售风险控制的制度，以便及时识别和应对销售风险。
2. 销售风险包括市场风险、信用风险、经营风险等，公司应当制定相应的销售风险防范措施。
3. 销售风险的控制应当与财务管理紧密结合，及时采取相应的措施减少风险影响。
以上是有关销售环节的财务管理制度的主要内容，通过严格的财务管理制度的执行，可以帮助企业实现销售的及时与准确，控制销售风险，提高公司的经营效益。
销售部门的财务管理制度
一、概述为加强销售部门的财务管理工作，确保销售业务的顺利开展，提高公司经济效益，特制定本制度。
二、销售合同管理1. 销售合同要求：业务员必须按照公司指定的合同格式与客户签订销售合同，合同需经总经理审批核准后交财务处备案。
2. 销售合同内容：合同中应明确收款期限、含税价、增值税专用发票开具要求等。
三、销售跟踪管理1. 销售送货单要求：业务员应跟踪每一批货物的出仓流程，填写送货单，包括品名、规格、单价、金额等，并按照规定流程存档和呈送。
2. 销售报表要求：销售部每月3号前必须编制上月《月度销售明细表》，附确认销售对账单，提交财务部以核算收入和业务员业绩。
3. 领用产品要求：销售人员非销售领用产品，必须办理产品出仓单，并注明相关信息。
四、销售费用管理1. 出差费用要求：（1）广东省以外出差需提前一天申请，住宿酒店按150元/晚以下预订，餐费按15元/餐补贴。
（2）佛山市内或周边城市出差，原则上只报销公交车费，自驾车可根据出差公里数1元进行油费报销。
（3）未能回公司午餐的，按15元/餐进行补贴。
五、资金管理制度1. 现金管理：现金科目设两个子目——货款户和费用户。
出纳应保证库存现金的日清日结，月末编制银行存款余额调整表，确保银行日记账账实相符。
货款现金必须送存银行，不准坐支。
2. 银行存款管理：销售分公司资金实行收支两条线的原则。
各销售分公司必须开设收支两个银行账户，即货款户和费用户；账户资料交股份公司财务部备案。
货款账户只收不支，所有货款回笼到该账户；费用账户用于销售分公司的各项费用、税金等支出结算。
3. 回款管理：销售回款要及时汇入总部银行账户，销售分公司的货款账户余额达到2万元时，或货款停留达一周以上，必须即时汇入股份公司总部指定账户。
六、财务监督与考核1. 财务部对销售部门的财务管理工作进行定期和不定期的检查，确保各项制度的执行。
2. 业务员需按照财务管理制度进行工作，如有违规行为，将进行相应处罚。
财务对销售的管理制度
财务对销售的管理制度在一个企业中，财务管理和销售管理是两个关键的部门，直接影响到企业的运营和发展。
财务对销售的管理制度的建立和完善，对于提高企业的财务效益和销售业绩具有重要的意义。
本文将从财务预算、销售奖惩机制和财务数据分析三个方面来探讨财务对销售的管理制度及其效果。
一、财务预算财务预算是企业管理中的重要环节，也是财务对销售的管理制度中的重要组成部分。
通过制定财务预算，可以对销售目标进行明确规划，并对销售费用、营销策略等进行合理安排。
财务预算的制定过程中，需要考虑市场需求、销售价格、产品成本等多个因素，并结合公司整体战略来确定销售预算。
财务部门应与销售部门密切合作，充分沟通，确保销售预算的合理性和可行性。
财务预算的制定不仅能够为销售提供明确的目标和方向，还能够促使销售团队根据预算实时调整销售策略，确保销售业绩的实现。
同时，财务预算也可以通过与实际销售情况的对比，及时发现问题，调整资源配置，优化销售结构。
因此，财务预算在财务对销售的管理中扮演着重要的角色。
二、销售奖惩机制建立合理的销售奖惩机制是财务对销售的管理制度中的关键环节之一。
通过奖励优秀销售人员和团队，可以激励他们的积极性和创造力，进一步提高销售绩效。
同时，对于销售业绩不佳的人员，采取相应的惩罚措施，可以促使他们提高工作效率，更好地完成销售任务。
因此，建立科学合理的销售奖惩机制对于提高整个销售团队的工作动力具有重要作用。
销售奖惩机制应当结合财务目标和销售任务来制定，并与财务预算相一致。
销售奖励可以采用多种形式，例如提供奖金、晋升机会、荣誉称号等；销售惩罚则可以采取罚款、调整岗位、限制晋升等方式。
同时，销售奖惩机制应当具有公正性和可操作性，确保每个销售人员都有公平竞争的机会。
三、财务数据分析财务数据分析是财务对销售管理中非常重要的一环。
通过对销售数据的收集、整理和分析，可以深入了解销售情况、销售结构和销售趋势，为财务决策提供可靠的依据。
财务数据分析的核心是要建立科学完善的财务报表和指标体系，通过分析销售额、毛利率、销售额增长率等指标，及时发现问题，采取相应的措施进行调整和优化。
销售团队财务制度范本
销售团队财务制度范本一、总则第一条为了加强销售团队的财务管理，规范财务行为，保障公司利益，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，制定本制度。
第二条本制度适用于公司销售团队在日常销售活动中涉及的财务管理工作。
第三条销售团队财务管理应遵循合法、合规、合理、效益原则，确保财务信息的真实、准确、完整和及时。
二、预算管理第四条销售团队应根据公司预算管理制度，制定年度、季度、月度销售预算，报公司财务部门审批。
第五条销售团队应按照预算执行销售活动，如有预算外支出，需提前向公司财务部门申请审批。
第六条销售团队应定期对销售预算执行情况进行分析，如有预算执行异常，应及时报告公司财务部门。
三、费用管理第七条销售团队应严格按照公司费用报销管理制度执行，报销费用必须符合国家法律法规和公司相关规定。
第八条销售团队报销费用时，应提供真实、合法的发票和证明文件，不得虚开发票、套取现金。
第九条销售团队负责人应对报销费用进行审核，确保费用合规、合理，不得滥用公司资金。
四、销售收入管理第十条销售团队应按照公司销售收入管理制度，确保销售收入的准确、完整和及时入账。
第十一条销售团队应定期对销售收入进行核对，确保销售收入与财务部门核算的收入一致。
第十二条销售团队不得隐瞒、截留、挪用销售收入，不得以任何形式体外循环。
五、应收账款管理第十三条销售团队应按照公司应收账款管理制度，加强应收账款的管理和催收。
第十四条销售团队应定期对应收账款进行核对，确保应收账款的真实、准确、完整。
第十五条销售团队应加大应收账款的催收力度，对长期未收回的应收账款，应及时报告公司财务部门。
六、税务管理第十六条销售团队应按照公司税务管理制度，依法纳税，合规申报。
第十七条销售团队应加强税收筹划，合理利用税收政策，降低税收负担。
第十八条销售团队不得违反国家税收法律法规，不得偷税、逃税、骗税。
七、财务管理信息化第十九条销售团队应按照公司财务管理信息化的要求，使用财务管理系统，提高财务管理水平。
店面销售部的财务制度
店面销售部的财务制度一、总则为规范店面销售部的财务管理，保障公司资金安全，提高财务效益，制定本部财务制度。
二、职责分工1. 财务主管负责全面管理店面销售部的财务工作，监督各项资金使用情况，提出财务管理建议。
2. 财务专员负责具体的财务操作工作，包括日常记账、核对账目、制作财务报表等。
3. 销售经理负责店面销售部的整体销售工作，对销售额和毛利率负有监督责任。
4. 店面经理负责具体的店面运营工作，包括备货、库存管理等。
三、资金管理1. 资金来源（1）店面销售部的主要资金来源为销售额和公司拨款。
（2）销售额应当及时入账，不得私自挪用。
（3）公司拨款应当按照规定用途使用，不得用于其他用途。
2. 资金使用（1）店面销售部应当根据销售计划和库存情况合理安排资金使用。
（2）不得虚报销售额或毛利率，以获取额外资金。
（3）不得私自借用公司资金，除非经过公司财务批准。
（4）不得私自调整费用预算和费用报销标准。
3. 资金结算（1）对销售所得款项应当及时结算，不得滞留。
（2）对各项费用应当按照规定流程结算，不得少报多报。
四、费用管理1. 费用预算（1）店面销售部应当根据销售计划和经营情况制定费用预算。
（2）费用预算应当合理，不得虚报或随意增加。
（3）超出费用预算的部分应当及时报备，经过公司财务批准后可以使用。
2. 费用报销（1）各项费用应当按照规定流程填写报销单，经过审核批准后方可报销。
（2）费用报销单应当真实、完整，不得少报多报，不得填报虚假信息。
（3）不得私自报销个人消费。
3. 费用核算（1）各项费用应当按照规定分类核算，确保财务数据的准确性。
（2）不得随意调整费用核算标准，不得私自调整费用核算数据。
五、报表制度1. 日报（1）财务专员应当每天填写销售日报表，记录销售额和毛利率等重要数据。
（2）销售日报表应当及时交给财务主管审核。
2. 月报（1）财务专员应当在每月底填写销售月报表，总结当月销售情况和经营业绩。
（2）销售月报表应当包括销售额、毛利率、费用支出等数据，并于次月初提交给财务主管审批。
销售部财财务制度
销售部财财务制度第一章绪论为保障公司的财务管理工作顺利进行，规范销售部财务管理工作，特制订本制度。
第二章资金管理1. 销售部应当通过预算编制、预算执行和预算考核等具体措施，保障资金资产的有效管理和使用，确保销售部的正常经营。
2. 销售部应当将收到的来自客户的货款及时入账，并及时缴纳应缴纳的各项费用，确保企业的正常运转。
3. 销售部应当按照公司的资金管理规定，合理安排资金的使用，及时进行资金结算和清算工作，确保资金周转灵活和充分。
第三章成本管理1. 销售部应当认真执行公司的成本管理制度，严格控制销售成本，提高销售效率和利润率。
2. 销售部应当根据市场需求和竞争情况，合理制定销售价格，控制成本，确保企业的盈利。
3. 销售部应当对销售业务中产生的各项费用进行及时核算和管理，做到支出有据、收支相衡。
第四章财务报告1. 销售部应当按照公司的财务报告制度，定期向财务部提交销售业务的相关财务报告，如资金流量表、损益表、财务分析报告等。
2. 销售部应当及时向上级主管部门报告未来的销售计划和目标，保持沟通畅通，确保销售业务的顺利进行。
3. 销售部应当将各项财务指标和经营状况向公司董事会和股东进行公开披露，确保公司的财务状况透明。
第五章审计和监督1. 销售部应当建立健全的内部审计机制，对销售业务中的风险、漏洞和问题进行监督和检查，确保有关规章制度的贯彻执行。
2. 销售部应当配合公司的财务部门和审计部门进行财务审计工作，接受审计部门对销售业务的监督和检查。
3. 销售部应当通过开展内部自查和外部评估等方式，对销售业务中存在的问题和风险进行及时处置和整改，保障公司的财务安全。
第六章法律法规1. 销售部应当严格遵守国家有关的财务管理法律法规，保证销售业务的合法合规。
2. 销售部应当遵守公司的内部规章制度，忠实履行职责，保守商业秘密，保护公司的利益。
3. 销售部应当加强对员工的培训和教育，提高员工的法律法规意识和职业道德水平，确保销售业务的健康发展。
销售部内部财务管理制度
一、总则为规范销售部财务管理工作，加强内部控制，提高资金使用效益，确保销售业务顺利进行，特制定本制度。
二、财务管理职责1. 销售部经理负责组织、领导、协调销售部财务管理工作，对销售部财务管理工作负总责。
2. 销售部财务主管负责销售部财务管理的具体实施，对销售部财务管理工作进行监督、检查和指导。
3. 销售部财务人员负责日常财务核算、报销、资金管理等工作。
三、销售合同管理1. 销售合同需按照公司规定的合同格式与客户签订，经总经理审批核准后交财务处备份。
2. 销售合同应明确收款期限、含税价、增值税专用发票开具要求等。
3. 销售合同签订后，业务员应及时跟进合同履行情况，确保合同条款得到有效执行。
四、销售收款管理1. 销售收款需严格按照合同约定的收款期限进行，确保回款及时。
2. 货款现金必须送存银行，不得坐支。
3. 销售收款凭证需妥善保管，以便后续核对。
五、销售费用管理1. 销售员出差费用需提前向财务部门申请，经批准后方可报销。
2. 出差住宿、餐费等费用按照公司规定标准执行。
3. 销售员在佛山市内或周边城市出差，原则上只报销公交车费，不得报销出租车费。
六、销售报表管理1. 销售部每月3号前必须编制上月《月度销售明细表》，附确认销售对账单，提交财务部以核算收入、业务员业绩等。
2. 财务部对销售报表进行审核，确保数据准确无误。
七、库存管理1. 销售人员非销售领用产品，必须办理产品出仓单，并在产品出仓单中标明相关信息。
2. 库存产品需定期盘点，确保库存准确无误。
八、资金管理1. 销售分公司资金实行收支两条线的原则，开设收支两个银行账户。
2. 新开账户需报告股份公司财务部同意，并及时进行清理。
3. 销售回款需及时汇入总部银行账户，确保资金安全。
九、附则1. 本制度由销售部经理负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不符的，以本制度为准。
3. 本制度如需修改，由销售部经理提出，经总经理批准后予以实施。
销售合同财务管理制度流程
销售合同财务管理制度流程销售合同财务管理是指企业在销售过程中的财务管理，包括销售成本核算、财务风险控制、收款管理等，是企业财务管理的重要组成部分。
本文将介绍销售合同财务管理制度流程，帮助企业规范销售财务管理流程，提高销售效率和财务管理水平。
一、销售合同签订企业进行销售活动时，首先需要与客户签订销售合同。
在销售合同中，需要明确合同金额、付款方式、交货日期、质量保证等具体细节。
销售负责人需要对销售合同进行审查，确保所有细节都得到充分考虑。
销售合同审查完毕后，需要得到财务部门的确认，并在ERP系统中录入相关信息。
二、销售成本核算在销售过程中，需要核算销售成本。
销售成本包括采购成本、运输成本、关税等。
企业需要通过ERP系统将采购成本等细节录入系统，进行成本核算。
销售负责人需要根据销售合同金额和销售成本，计算销售利润。
销售利润计算完毕后，需要得到财务部门的确认。
三、收款管理收款管理是销售合同财务管理的重要环节。
销售合同中明确的付款方式和期限是企业收款的基础。
企业需要及时跟进客户的付款情况。
对于延迟付款或拖欠款项的客户，销售负责人需要及时与客户进行沟通和催款，并及时向财务部门汇报情况。
为了有效地管理收款，企业可以引入金融机构的服务，如银行承兑汇票、商业保理等。
这些服务可以提高企业的收款效率，减少收款风险。
四、财务风险控制销售合同财务管理中，风险控制是重要内容之一。
准确评估客户信用状况，制定合理的信贷政策和付款方案，是有效控制风险的关键。
企业需要建立客户档案，并通过评估工具对客户进行评估。
对于信用状况不佳的客户，可以采用先收款后发货、提高预付款比例等措施进行风险控制。
此外，企业还需要制定风险管理计划。
风险管理计划包括风险预警机制、应对措施、责任分工等，企业需要与销售、财务、风险控制等部门密切合作，确保风险得到有效控制。
五、销售合同归档销售合同在销售管理中具有重要意义，是企业销售过程中的有力保障。
因此，企业需要建立合同归档制度，对已完成的销售合同进行归档管理。
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在这一过程重，第一，按计划和合同发出商品，是销售人员的职责；第二，按照等价交换的原则收回货款，是销售财务人员的职责。
签订合同发出商品是决定企业由没有活干、能否生存发展的前提；而收回货款则是企业付出和经营能否获得回报和持续发展的关键。
笔者在销售财务岗位上工作4年多，深深体会到随着市场经济活动的逐步完善和发展，销售财务的地位越来越显得重要，原有计划经济的一套销售会计结算模式已不能适应新形势的需要，必须不断进行补充、完善和发展。
现就以下几方面浅谈一些体会：l、业务独立运行，建立健全有关销售财务制度随着市场发展，销售财务所包含的业务内容越来越多，内部分工也越来越细，而且不同于生产、供应等财务部门的日常收付、月终核算，是具有相对独立内容的针对产品销售的货款回收，因此，企业应当单独设立销售财务机构或专职销售会计，以统一管理用户信用等级考评会同预收款、产品来、用、余款的结算、应收帐款核对、销售费用、清理欠款等会计业务，并协调处理好同销售业务人员之间的关系，以共同研究、开发市场，同用户建立长期的相互信任、彼此了解伙伴关系。
同时，要在遵守《会计法》和国家有关财经法规的前提下，结合《合同法》等经济法规，建立健全“销售财务人员职责和标准”、“专款专用管理制度”、“应收帐款管理办法”等内部管理和考核制度，规范指导销售财务日常工作的开展。
2、规定财务会计业务控制程序规定财务会计业务控制程序，主要是收入控制程序这个基本控制程序防止内部舞弊。
下面是制造企业收入控制程序的一般情况：三线两点企业的收入业务涉及钱、单、货三个方面。
产品销售后或提供了劳务，帐单（发票）就得开出去，货币就会跟着收进来，或者随之形成帐款的追索权。
在钱、单、货三个方面，产品是前提，如果产品不销售，其余都是空的；货币是中心，因为所有的控制都是紧紧围绕帐款的收进而进行的，保证货币正确无误地收进，是控制程序的基本任务；单据是关键，产品是根据单据发出的，帐款是根据单据计列和收取的，失去了单据，则控制就失去了依据。
因此，收入业务控制程序的设计，即要把握这三个方面的有机联系进行综合考虑，又要将这三方面分开单独进行考察和控制。
而“三线两点”，就是从这一设计原则里概括出来的，也是目前比较完善、比较完整的收入控制程序。
所谓“三线”是指发票传递线、货币传递线、产品传递线；“两点”是指发票与货币核对点、产品与发票核对点。
“三线两点”的主要精神就是把单、钱、货分离成三条互相独立的业务线进行传递，在三条传递线的终端设置两个核对点把这三条线联结起来进行控制。
使经手产品的人，不经手发票帐单和货币；经手发票帐单的人，不经手产品和货币；经手货币的人，不经手产品和及发票帐单。
从而形成三条业务传递线，而每一条业务传递线又由许多传递链条或传递环节所组成，这些链条和环节分别由不同的人员或部门担任，一环接一环，环环相扣，缺一不可，每向前传递一步，就对上一步的传递工作进行核查一次，以保证每条传递线、传递结果的正确性。
最后再将三个传递结果集中在一起进行核对，这就进一步提高了整个控制系统的可靠程度。
“三线两点”的运作程序如下：（l)发票传递线发票传递线的具体步骤是（采用现款销售的程序）：①除个别零星销售外，企业所有的销售业务都应有销售合同。
销售合同一般由销售部门与购货单位签订，合同应载明本企业与购货单位之间就产品销售过程中的有关品种、质量、数量、价格、交货方式、交货期限、付款方式、交货地点、违约责任等方面达成一致意见，并以此作为规范销售行为的直接依据。
销售合同的副本要送一份给财务会计部门。
②在销售业务发生时，开票员根据销售合同开具销货发票（一般纳税人开具增值税发票）。
增值税发票一般有×联，如第一联存根联，由开票方留存备查；第二联为发票联，是购货单位报销联；第三联为税款抵扣联，是购货单位计算进项税款的证明；第四联为记账联，是本企业核算销售额和销项税额的主要凭证；第五联为提货联；第六联为出门证联( 有些企业产品的出门证与发票分开，由财务会计部门另外单独填制)。
③发票开好后，开票员留下×联，其余交收款处办理结算手续;④每日下班前，开票员将收款员退回的发票记帐联与存根联进行核对后，根据发票记帐联编制销售日报;⑤将发票记帐联附在销售日报的后面，一并送交的销售会计。
(2)货币传递线货币传递的具体步聚是:①收款员接到销售发票时，应审核发票上的购货单位、产品名称及规格、产品数量及单价，应复核销售发票上金额的计算是否正确。
②复核后，收款员按照发票金额收款。
如属转帐结算的销售业务，收款员应核实其通过银行转帐的款项是否已确实到帐;客户拿来支票和汇票结算的，应按有关支票和汇票收受程序办理；挂帐结算的，应审核其有无经规定的程序批准或合同上有无此约定。
③货款点收或查实无误后，在发票上加盖“现金收讫”或“转帐收讫”的财务印章。
如合同上规定或企业领导层批准属于“先提货后付款”的，应加盖其他财务印章或由批准人签字，并将发票的记帐联留下，退给开票员。
④每天下班前，将本班收到的现金清点整理好后，编制收款报表。
⑤将收款日报与现金一起交给出纳员。
⑥出纳员将各收款处交来的现金送存银行，并汇总编制每日收款报告，把送存银行的回单附在其后，送交销售会计。
(3)产品传递线一般来说，产品的传递是实物的传递。
但实物的传递给内部控制带来诸多不便。
故从内部控制上来看，产品传递控制的主要对象是代表产品实物运动的单据的传递。
即对提出产品的有关单据进行控制。
产品传递的具体步骤如下:①仓库保管人员根据盖有“现金收讫”、“转帐收讫”等财务会计确认印章的发票提货联发货；②发货后，仓库保管员在发票上加盖“货已发”的仓库印戳，将提货联留下。
③产品出厂时，门卫人员应索回发票的出门证联，检查出门联上有无财务和仓库上述印戳，核对产品的数量后放行。
④仓库保管员在下班前，将留下的发票提货联按顺序整理好，填制“发货日报表”，然后将提货联附在“发货日报表”后面送交财务会计部。
⑤门卫人员也必须将收回的出门证交到财务会计部。
（4）发票与货币核对点发票与货币的核对实际上是销售部门交来的销售日报与出纳部门汇总编制的每日收款报告的核对，但从根本上说仍是发票和货币的核对。
核对的执行人是销售会计人员或其他专设的稽核人员。
发票与货币核对的具体步骤是:①复核销售部门交来的销售日报及其所附的发票;检查销售日报上的数量金额与发票加总的数量金额是否一致。
②审核出纳部门交来的每日收款报告及所附银行回单或现金入库(入本企业保险柜)单是否合法、真实、正确；检查银行回单或现金入库单与收款报告的有关项目是否相符。
③最后将审核后的收款报告、销售日报的有关数额相核对。
（5）产品与发票核对点核对的执行人仍然是销售会计人员或其他专设的稽核人。
方法是：①先将仓库交来的提货联与发货日报表进行核对，检查发货日报表有关数字编制的正确性。
②再将发货日报表的有关数量数据与销售日报的有关数量数据相核对，以验证产品发出的数量与销售记账的数量是否相符。
③必要时将门卫交回的出门证与销售发票相核对。
后边这两个核对点，是整个收入程序的关键控制点。
发票与货币的核对，是保证帐款相符、揭露现金结算错弊的关键；产品与发票的核对，是保证单单相符、帐实相符的重要环节。
两者缺一不可，如果缺少发票与货币的核对，则应该收进的款项是否全部收入，现金是否发生短缺或被截留等现象都很难发现并控制；如果缺少产品与发票的核对点，则实际收入与产品的实际发生是否一致，以及有无利用发票作弊，开出大头小尾、上联与下联不一致的发票以及涂改发货数量等问题，也很难被揭露和控制。
因此，对于销售会计来说，在销售收入记账前，认真进行上述两项核对，是极其重要的。
发票与货币、产品与发票不核对清楚，不能记账。
3、充实会计业务内容销售业务人员在开发市场、承揽合同时，遇到的用户千差万别，各有各自的特点，如有的用户信誉很好，但合同需求量不大；有的用户信用不好，但合同需求量很大；有的用户前期信誉良好，但后期信誉大大下降等等，在对待各不同用户货款结算的政策上，需采取不同的办法，这些以前都是没有的。
综合起来，应充实的内容如下：（1）加强对用户信用等级和考察评定。
建立用户档案，针对用户的订货量、存欠款、存欠料等具体情况，对用户进行信用等级测定，可分为A、B、C、D、E五类等级。
（2）对预收款比例的掌握控制。
依据五个信用等级对用户采取不同的预收款比例，按100％、80％、60％、 40％、 20％等订货合同金额收预收款。
（3）规范对用户来料受托加工产品货款和来料的清算。
用户来料加工的货款和来料必须按所签合同的执行情况随进掌握，以避免以出欠款、欠料情况。
（4）加大对用户有老欠款又订新合同货款的控制。
对历史形成的老欠款用户只要仍和企业有合同往来的，采取新订合同货款不能拖欠，老欠款慢慢归还的办法，一方面企业有了合同有了市场，另一方面，也避免老欠款成为呆坏帐，并可慢慢收回。
（5）规范企业对有意垫资的新产品的货款管理。
企业开发研制的新产品为了抢占市场、开发市场，而垫资推销试用的产品，销售财务必须有一套供需双方签订的正式合同文本，以确保垫资的产品能最终收回货款或收回产品样本。
按“专款专用”原则进行货款结算。
专款专用，是指销售财务在按合同编号收到预收款后，分合同号登记帐薄，一款一用，直到合同执行完毕后结算时，按合同号结清预收款。
这是企业财务结算中必须遵循的一项基本原则，也是保障企业利益，防止“死合同”给企业造成损失的重要措施之一。
因此，企业应对此进行详细研究，并根据企业实际情况，制定出“专款专用”管理办法，并检查督促，认真执行。
笔者所在企业连续几年来，坚持“专款专用”原则，基本上没有造成合同执行完毕后无人要的“死合同”的情况发生。
4、先审核，后核算，严格控制销售费用根据销售财务的工作流程，即：见到合同——收预收款——执行完毕——收齐货款——填制记帐凭证——开发票——审核——发票交用户提货或通知铁路发运——核算，审核岗位是销售财务工作的“守门员”性质的岗位，它关系到货款是否正确无误收到、记帐科目是否合乎规定。
此岗位的设立，很大程度上为销售收入的实现、降低应收帐款金额提供了保障，要选择责任心强、素质高、经验丰富的人员负责此岗位。