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2016年一季度全省财政预算执行情况快报今年以来，全省各级财税部门认真贯彻省委、省政府决策部署，坚持协同发展、转型升级、又好又快的工作总基调，按照“以旬保月、以月保季、以季保年”的工作要求，严格依法治税管费，加强收入组织，强化支出调度，在复杂困难的局面下，实现了全省财政运行首季“开门红”。

一季度，全省一般公共预算收入进度超序时进度3个百分点，增幅高于全年计划增幅6个百分点；全省一般公共预算支出进度超序时进度1.3个百分点，增幅高于上年同期增幅13.9个百分点。

但当前财政运行环境依然复杂多变，财政增收基础尚不稳固，政策性增支持续增加，保持全年财政平稳运行，还需付出艰苦努力。

一、基本情况全部财政收入：一季度，全省全部财政收入累计完成1193.6亿元，比上年同期增长12.2%。

分系统看，国税系统完成449.1亿元，比上年同期增长7.9%；地税系统完成514.4亿元，比上年同期增长14.2%；财政系统完成235.7亿元，比上年同期增长17.1%；政策性退税5.6亿元。

一般公共预算收支：全省一般公共预算收入完成793.8亿元，占预算的28%，超序时进度3个百分点；比上年同期增长13%，高于上月累计增幅1.8个百分点，高于上年同期增幅7.4个百分点。

其中：税收收入558.8亿元，占预算的26.5%，比上年同期增长11.3%；非税收入235亿元，占预算的32.4%，比上年同期增长17.3%。

分级次看，省级一般公共预算收入完成121.7亿元，占预算的24.6%，比上年同期增长5.8%；市县级一般公共预算收入完成672.1亿元，占预算的28.8%，比上年同期增长14.4%。

全省一般公共预算支出完成1314.6亿元，占预算的26.3%，超过序时进度1.3个百分点；比上年同期增长26.5%，高于上年同期增幅13.9个百分点。

其中，省级一般公共预算支出完成260.8亿元，占预算的37.9%，比上年同期增长37.5%；市县级一般公共预算支出完成1053.8亿元，占预算的24.4%，比上年同期增长24%。

政府性基金收支：全省政府性基金收入完成345.4亿元，占预算的25.4%，比上年同期增长31.3%，高于上月累计增幅（14.4%）16.9个百分点，高于上年同期增幅（-32.5%）63.8个百分点。

全省政府性基金支出完成266.2亿元，占预算的15.1%，比上年同期增长9%，高于上月累计增幅（-13.5%）22.5个百分点，高于上年同期增幅（-22.2%）31.2个百分点。

其中，省级政府性基金收入完成36.1亿元，占预算的19.4%，比上年同期下降9.7%；省级政府性基金支出完成13.1亿元，占预算的8.7%，比上年同期下降31.4%。

国有资本经营预算收支：全省国有资本经营预算收入完成3491万元，比上年同期增长16.3倍；国有资本经营预算支出完成4283万元，比上年同期增长5.1%。

其中，省级未发生国有资本经营预算收支。

社保基金收支：全省社会保险基金收入完成831.8亿元，占预算的48.7%，比上年同期增长64.4%；社会保险基金支出完成297.2亿元，占预算的16.9%，比上年同期增长10.1%。

其中，省级收入完成332.2亿元，占预算的81.1%，比上年同期增长121.4%；省级支出完成37.5亿元，占预算的7.3%，比上年同期增长13.2%。

二、预算执行主要特点一季度，全省财政运行总体平稳，收入预算执行结果好于预期，反映出经济运行中积极因素不断增多；支出预算执行进度加快、增幅提高，较好地保障了稳增长、惠民生等重点支出需求。

（一）收入进度进一步加快。

全省一般公共预算收入完成793.8亿元，占预算的28%，超过序时进度3个百分点；是近年同期执行进度最快的，分别高于2013年、2014年、2015年同期进度1.2个、0.6个、1.3个百分点，为完成半年“双过半”和全年收入预算打下了较好基础。

（二）收入增幅高于预期。

全省一般公共预算收入比上年同期增长13%，是近年同期最高水平，分别高于2013年、2014年、2015年同期增幅6.9个、3.1个、7.4个百分点；延续了去年下半年以来持续回升向好的趋势，分别高于1月份、2月份累计增幅3.2个、 1.8个百分点。

从全国来看，我省收入增幅高于全国平均增幅（11%）2个百分点，排在全国第6位，处在全国上游水平，比上年全年排名（21位）提高15个位次。

在2013年1月至2016年1月全省一般公共预算收入累计增幅连续37个月低于全国地方平均水平后，今年2月、3月连续两个月累计增幅高于全国地方平均水平。

（三）税收收入恢复性增长。

全省地方税收收入完成558.8亿元，同比增长11.3%，高于上年全年增幅3个百分点。

其中，增值税、企业所得税、营业税、个人所得税等主体税种完成收入359.6亿元，比上年同期增长8.7%，高于上年同期增幅（5.9%）2.8个百分点，高于上年全年增幅（6.8%）1.9个百分点。

资源税、房产税等九个地方小税种增幅“七升两降”，合计完成199亿元，比上年同期增长16.3%，高于上年同期增幅（-8.2%）24.5个百分点，高于上年全年增幅（-2.1%）18.4个百分点。

其中，耕地占用税、契税、车船税、土地增值税、印花税、城市维护建设税、房产税分别比上年同期增长127.5%、34.6%、19.9%、15%、12.2%、9.6%、4.4%；资源税、城镇土地使用税分别比上年同期下降25.3%、0.3%。

与经济运行密切相关的税收收入恢复性增长，表明当前企业产销活动趋于活跃、盈利状况有所改善，房地产投资触底反弹、交易逐步回暖，经济运行中积极因素在不断增多。

（四）收入质量有所改善。

全省非税收入完成235亿元，占一般公共预算收入的29.6%，高于上年同期占比1.1个百分点。

但剔除政府住房基金等5项政府性基金收入纳入一般公共预算管理不可比因素后，全省非税收入可比占比为27.9%，低于上年同期占比0.6个百分点；11个设区市中，有8个设区市非税收入占比下降，最大的下降9.3个百分点，初步扭转非税占比上升的趋势。

主要原因是，一季度，税收收入呈现恢复性增长，比上年同期增长11.3%，增幅高于非税收入可比增幅（8.2%）3.1个百分点。

（五）级次间收入增长均衡状况有所改善。

一季度，中央级收入、省级收入、市县级收入增幅差距有所收窄。

中央级收入完成399.8亿元，比上年同期增长10.7%，高于地方级收入增幅2.3个百分点，增幅差距分别比上年同期收窄0.9个百分点。

省级一般公共预算收入完成121.7亿元，比上年同期增长5.8%，低于市县级收入增幅8.6个百分点，增幅差距比上年同期收窄4.4个百分点。

增值税、企业所得税、个人所得税等共享税，以及土地增值税、耕地占用税等市县级收入呈恢复性增长，是级次间增速趋于均衡的主要原因。

（六）区域间收入增长均衡性有所改善。

从设区市看，11个设区市一般公共预算收入全部实现正增长，按增幅从高到低分别是廊坊市（23.3%）、保定市（21.2%）、沧州市（18.4%）、石家庄市（17.6%）、衡水市（16.8%）、秦皇岛市（11.2%）、张家口市（11.0%）、邯郸市（9.9%）、唐山市（6.9%）、邢台市（5.6%）、承德市（4.4%）。

最高增幅与最低增幅之间相差18.9个百分点，比上年同期缩小2.8个百分点，区域增长分化程度有所减弱。

从县（市）看，全省128个县（市）中一般公共预算收入增幅高于20%的县（市）有44个，比上年同期增加9个；增幅0-20%的县（市）有70个，比上年同期增加8个；负增长的县（市）有14个，比上年同期减少17个。

县（市）增幅整体呈橄榄型，县（市）间收入增长均衡性有所改善。

（七）财政支出进度加快。

全省一般公共预算支出完成1314.6亿元，占预算的26.3%，超过序时进度1.3个百分点；比上年同期增长26.5%，高于上年同期增幅13.9个百分点，增幅和进度均是近年同期的最好水平。

全省民生支出完成1061.6亿元，比上年同期增长25.1%，高于上年同期增幅10.6个百分点，占一般公共预算支出比重达到80.8%，各项重点民生支出得到较好保障，机关事业单位工资（养老）制度改革、社保提标等民生政策全面兑现落实。

其中，住房保障支出比上年同期增支10.2亿元、增长72.7%；科学技术支出比上年同期增支3亿元、增长57%；农林水支出比上年同期增支29.9亿元、增长47.7%；社会保障与就业支出比上年同期增支87.4亿元、增长35.7%；教育支出比上年同期增支42.2亿元、增长22.6%；医疗卫生与计划生育支出比上年同期增支28.4亿元、增长19.9%。

三、当前财政运行形势分析当前，经济运行中积极因素不断增加，出现企稳向好的迹象，但经济运行环境依然复杂严峻，特别是我省传统产业占比高，去产能、去库存、补短板的任务繁重，经济下行压力依然较大，财政持续增收基础尚不稳固，加上“营改增”全面推开带来的减收影响，保持全年财政运行平稳，仍需付出艰苦努力。

（一）经济运行低位企稳回升但可持续性尚待观察。

部分宏观经济数据低位回升，具体表现为：一是全国制造业采购经理指数（PMI）重回扩张区间。

1-3月份，全国制造业采购经理指数为50.2%，比上月上升1.2个百分点，自2015年8月以来首次回归荣枯线以上。

从分类指标看，生产指数和新订单指数分别为52.3%、51.4%，表明制造业生产增速有所加快，市场需求逐步回升。

二是全国规上工业企业利润总额增速实现正增长。

1-2月份，全国规上工业企业实现利润总额7807.1亿元，比上年同期增长4.8%，高于上年同期增幅9个百分点，自2015年1月以来首度实现正增长。

其中，利润增长较快的行业有电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、农副食品加工业等，分别比上年同期增长25%、16.2%、14.9%。

三是钢铁等部分重化工业产品价格出现反弹。

一季度，钢铁价格反弹累计超过30%，钢铁行业产销有所活跃，市场回暖，受此影响，焦煤、焦炭价格今年2月份以后大幅反弹，累计涨幅分别达到24%、35%。

与全国宏观经济运行基本同步，我省经济运行中积极因素也在增加，但受传统产业占比高、产业结构不合理等因素影响，经济指标仍处在低位运行区间，经济运行持续向好的基础尚不稳固。

1—2月份，全省规模以上工业增加值同比增长4.2%，比上年同期下降0.7个百分点。

限额以上批发和零售业商品零售额同比增长2.7%，比上年同期下降3.3个百分点。

进出口总额比上年同期下降25.4%，下行压力持续加大。

2月份，全省工业生产者出厂价格比上年同期下降9.4%，同比增速连续50个月下跌，企业生产需求仍不够旺盛。

（二）“营改增”改革带来减收影响。