我国出口企业信用低下的原因及对策

我国出口企业信用低下的原因及对策
随着入世5年过渡期的结束，国内保护性政策的终止，我国经济真正全面融入世界经济当中，对于我国出口企业面临更加激烈的竞争和挑战。

一个企业要在市场竞争中脱颖而出，除了加强产品质量、价格和服务等传统的竞争力外，提高信用销售的能力正在变得越来越重要。

据统计，目前西方发达国家商业贸易的95%采用信用销售方式进行，只有5%的贸易采用现金结算销售，而目前中国出口企业采用信用交易方式的仅占所有交易的20%左右，这种落后的销售结算方式严重地阻碍了贸易的发展。

因此，提高企业国际信用销售能力成为我国扩大出口贸易、提高企业竞争力当务之急。

一、影响出口企业国际信用销售能力低下的原因分析
1、社会信用体系建设滞后，企业信用销售风险的救济工具缺乏
健全的信用体系是信用销售的基础。

西方发达国家商业贸易中有高达95%的信用销售比例，得益于其完备的信用体系，发达的信用市场，高质的信用产品和良好的配套环境。

我国信用体系经过二十多年建设，取得了长足发展，但与我国经济发展、市场的发育程度，我国国际贸易地位比较，显得相当滞后，根本上未能形成一个可让出口企业进行信用销售的基础环境，表现在：
（1）信用评估机构较少。

目前全国也有各类信用调查机构１００多家，资信评级机构近８０家，信用担保机构２０００多家，其他专业的信用服务机构达到500多家。

但这些机构主要的业务是为企业提供信用知识培训、咨询工作、企业债券评级，能真正为企业提供如销售前想调查客户的信用等的服务却不多。

（2）信用产品质量低下，信用市场监管不力。

我国虽然已初步形成了不同类型的征信公司按照商业化原则在市场上开展竞争的格局，但其市场规模小，信用产品价格偏离了市场的需求，服务水平跟不上市场的发展，而且提供信用产品质量低下，难以满足出口企业的实际需要，如2006年10月广东某一服装出口企业向国内某一银行下属信用咨询公司咨询中东一新客户信用情况，而信用咨询公司仅能提供2004年该公司财务和员工资料，提供这样的服务显然对服装出口企业来说参考价值不大。

同时与之相配套的市场监管体制也较为落后，缺乏对征信机构、征信活动有效的管理，出现了一些征信机构采取低价格、高回扣、高评级的手段抢夺市场，使评级结果也成为一种可以买卖的商品的不规范情况，使得出口企业不愿意花钱购买这样的信用产品，更谈不上扩大信用销售。

（3）信用风险转移机构缺失。

企业出口信用风险转移主要通过保理业务和出口信用保险来进行。

我国在上世纪80年代银行已开展企业出口保理业务，于
2001年成立中国出口信用保险公司开展出口业务保险，但由于机构少，服务网点少，宣传不力、费用高等原因，知道可以通过上述机构和途径转移信用风险的企业不多，出现企业想转移自身销售风险，但是并不知道要转移给谁的现象。

据2006年统计，目前我国保理业务总额占不到对外贸易总额的1%，使用出口信用保险开展出口业务仅占整个出口额6%，而发达国家出口信用保险涵盖率在20%到30%左右。

（4）商账追收机构缺失。

中国的国际商账追收业务起步于20世纪90年代，由于起步晚，目前专业化的国际商账追收机构数量十分有限，大量出口企业都是自行追讨，外部能够给予的帮助极其有限。

而国外企业其信用体系比较健全，有许多收账公司随时准备为管理企业的应收账款提供服务，商帐追收都是具有一定规模的征信行业分支，跨国追帐、海外追帐业相当发达，如美国的追帐者协会拥有上千商帐追收机构会员，其追帐业务覆盖全球65个国家和地区。

2、企业内部信用管理制度不健全
企业在采用信用销售方式时，需要制定合理的信用政策，包括信用标准、信用条件和收账政策，这些都需要投入大量的精力，并且要有专门部门、专业化人员才能完成。

目前我国出口企业中大多数没有设立信用管理部门，在从事进出口业务的企业中仅有11%建立了内部信用监控体系，而这11%的企业中又有93%是外资企业。

在没独立的信用管理部门、专业人员少的情况下进行信用销售，企业的信用销售风险是难以准确预测和控制的，所以出口企业尽管有高利润的贸易机会，也没有勇气进行信用销售。

3、信用管理专业人才缺乏
中国企业联合会于2006年９月发布的调研报告显示，８７％的被调查企业感到严重缺乏专业的信用管理人员。

欧美发达国家其信用销售比例高，与他们拥有大量高专业素质信用管理专业人才是分不开的，他们的专业信用管理人才培养已有100年多年历史，而我国信用管理专业人才的培养才刚刚开始，2002年教育部才正式将信用管理专业列入高等教育的专业学科，同年在少数的重点院校如上海财经大学开展招生，也就是说国内第一批信用管理专业本科毕业生于2006年才毕业，可见现有专业人才是何等缺乏。

4、企业流动资金不足
信用销售是一种先货后付款的销售方式，出口企业不仅要对进口商进行严谨的信用评估，而且需要有充裕流动资金作基础。

目前我国出口企业中中小型企业占大多数，这些中小型出口企业大多缺乏雄厚的固定资产，资金紧缺，而当前国内银行对中小型企业融资条件较高，很难通过银行的信用评级获得银行的融资，所以这些中小型出口企业常常因为流动资金不足而无法进行出口信用销售。

5、企业信用销售经验缺乏
企业对赊销这种贸易方式相当熟悉，但对要通过科学信用评估才能将产品赊销给客户（即信用销售）却相当陌生。

我国长期以来实行计划经济，企业国际贸易结算大多是采用信用证方式，现在出口贸易中仍然超过80%使用信用证结算。

很多出口企业对如何进行信用测评、信用风险管理、商账追收等操作了解不多，目前多数出口企业在进行信用销售是凭感觉、凭经验，而不是通过科学信用评估进行的。

6、企业信用销售意识淡薄
在上世纪90年代之前，我国的出口企业都是通过传统方式出口产品，以低价吸引客户，这种保守贸易方式是能适应当时的国际市场，不必用到风险较大信用销售方式。

但随着全球经济一体化进程不断加快，过去中国企业所凭借的劳动力成本低廉的优势不再突出，继续沿用传销售方式已很难抢占国际市场。

但国内很多出口并未重视信用销售方式来拓展市场，究其原因是我们对信用销售生产的信用风险理念仍然停留在传统上，总是将信用风险当作成本、一种需要防范的风险，然而市场经济的今天，信用及其风险在信用评级公司、金融担保机构作用下，可以打包作为一种有价值的商品买卖。

二、提高出口企业国际信用销售能力对策及建议
1、积极培育信用中介机构，完善信用市场体系
从本质上说出口企业信用销售能力低下，是由于信用销售生产的信用风险未能有效解决引起。

要解决信用风险问题，建立一个成熟的信用市场是关键。

要加快培育信用中介机构，建立和完善信用市场，建议：
（1）培育与国际接轨的大型信用评级公司。

对已经取得信用评级资格、积累了一定经验、有良好信用的评级公司，要为他们的发展创造更好的条件。

政府有关部门如海关、银行、公安等的信用信息可以先对这些企业开放，同时给予信贷、税收方等方面的优惠政策，帮助这些企业走出国门，建立国际性信用信息收集、处理网络、建立国际性商用数据库，提高信用评级企业的国际竞争力。

同时对国外著名信用服务公司，应开放数据和信息，鼓励他们在中国创业，鼓励他们与本土信用服务企业合资、合作，通过他们引进先进的经营理念、评级技术，带动我国信用市场发展、成熟。

（2）努力推进国内银行出口担保、保理业务和提高中国出口信用保险公司业务的覆盖面。

担保、保理和信用保险业务除了有帮助出口企业转移信用风险的功能外，也可使出口企业获得短期融资功能，直接或间接都有助于提高企业信用销售能力。

据统计，我国出口贸易额中进行担保或保理不到2%，通过出口信用保险不到6%，也就是说出口贸易中超92%是暴露在风险中，所以推进国内银行
出口担保、保理业务和提高中国出口信用保险公司业务的覆盖面是当务之急。

（3）培育一批在国际上有影响力的商账追收企业。

商账追收在国内目前属于刚起步阶段，由于我国现行法律尚未理顺，严重影响商账追收企业成立、开展业务，目前国家应抓紧制定相关法律，理顺现有的法律法规，为商账追收企业开展业务有法可依，同时着力培育一批在国际上有影响力的商账追收企业。

2、建立企业信用管理制度和组织机构
出口企业建立独立的信用部门和制订严密信用制度，是提高企业信用销售能力、降低信用风险的另一关键因素。

企业应根据自身特点，建立信用管理体系，包括设立企业内部的信用部门，明确其各项工作及管理权限，编制信用管理各项规章制度和实施细则的手册，从而实现准确地评估客户信用等级、给予授信额度和债权保障，对信用销售过程进行全程风险监控。

企业建立信用管理体系对促进信用销售非常有效的，这已在发达国家得到证明。

所以我国企业也应尽快建立信用管理制度和组织机构。

商务部研究院提出了适合中国企业的”3＋1”信用管理模式，“3”是指企业内部应建立三个不可分割的信用管理机制，分别是前期信用管理阶段的资信调查和评估机制、中期信用管理阶段的债权保障机制、后期信用管理的应收账款管理和追收机制。

“1”是指在企业内部，应建立一个独立的信用管理机构，全面管理企业信用赊销各个环节。

其总体框架、思路如下图。

3、加大对出口型中小企业信贷支持力度
2003年以来，虽然国家商务部、中国人民银行等部门出台很多加大对出口型中小企业信贷支持力度的的政策，如商业银行提供出口信贷，贷款利率可在人民银行规定的下浮10%的幅度内确定，进出口银行要按照人民银行确定的优惠出口信贷利率提供出口信贷，但实际上很多中小企业在申请出口信贷时却遇上困难，各地政府应努力将政策落实，为中小企业解决周转资金困难，为扩大出口信用销售创造良好条件。