绩效考核指标财务副总
财务部绩效考核指标
财务管理部绩效考核管理制度一、部门职能二、部门绩效考核指标三、部门经理岗位职责四、部门经理绩效考核指标五、部门副职（核算组主管）岗位职责六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标八、部门绩效考核评估标准一、部门职能•筹集调度资金，满足公司经营需要，并控制资金风险。
•准确及时地进行会计核算，真实反映公司经营成果。
•监督生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。
•组织公司财务预算，进行经济活动分析，加强成本费用控制。
•准确及时提供各种财务管理报表。
•为公司内外客户提供优质服务。
、部门绩效考核指标三、经理岗位职责•组织会计核算，制订并监督执行公司年度经营预算，做好经营预测。
•合理调度资金，努力降低资金成本，控制资金风险。
•控制公司和部门成本费用，加强财产物资的管理和监督。
•制订相关措施，对下属实施有效激励，做好本部门员工管理工作。
四、部门经理绩效考核指标五、部门副职（核算组主管）岗位职责•负责成本核算组及营业大厅工作质量的管理•负责销售往来资金的监督和管理•加强内部管理，提高财务监督质量•协助经理做好具体财务工作•六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标•管理组主管•资金小组组长•银行会计•出纳（费用报销）•核算小组组长（榨油、油脂、饲料）•销售核算会计•成本核算会计•材料会计•营业厅主管•票务会计•结算员•内审小组组长•考评会计•内审会计管理组主管岗位职责•资金及往来帐项的管理•固定资产、在建工程的管理•部门内部管理工作的质量序号 考核指标 权重% 数据提供指标说明资金及往来账项管理25部门经理 日常检查记录固定资产及在建工程管理 10部门经理 日常检查记录会计核算质量及税务管理 20控制部门经理 日常检查记录内部管理及制度建设15部门经理 日常检查记录费用控制及量化分析质量20部门经理 费用控制率5S 管理 10部门经理根据公司5S 检查记录•费用控制及量化分析的质量 •税务管理及内部审计质量•筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还；节约资金成本 •负责公司财产保险与索赔 •负责本部门员工考评。
副总经理绩效考核指标
2）比目标值每降低次，加分，最高120分；
3）比目标值每提高次；减分；
4）介于其中按线性关系计算
客户投诉记录及调查处理记录
不断提高员工工作效率
人均飞行时间
总飞行时间/乘务（飞行）人员数*100%
1）=目标值,得90分
2）比目标值每提高小时，加分，最高120分；
3）比目标值每降低小时；减分；
（实际消耗的配品-应该消耗的配品）/应该消耗的配品*100%
1）目标值=0,得90分
2）比目标值每提高百分点，减分；
3）比目标值每降低百分点，加分，最高120分
4） 〉目标值的百分点，不得分；
5）介于其中按线性关系计
客户对客舱服务的投诉次数
经认定的客户投诉
流失关键员工数/(期末关键员工数-本期内增加数)*100%
1）=目标值,得90分
2）比目标值每降低%，加分，最高120分；
3）比目标值每提高%；减分；
4）介于其中按线性关系计算
人力资源部统计数据
第一节
关键成功因素
指标
指标定义/公式
评分规则及标准
信息来源
提高净资产收益率
净资产收益率
税后利润/净资产*100%
1）=目标值,得90分
2）比目标值每提高%，加分，最高120分；
3）比目标值每降低%；减分；
4）介于其中按线性关系计算
财务报表、预算报表
降低飞机上的配品消耗
实际消耗的配品与应该消耗的配品的差异率
4）介于其中按线性关系计算
运行中心统计资料
持续提高员工能力水平
员工能力提升率
（年末能力评估得分－年初能力评估得分）／年初能力评估得分*100％
财务部门的绩效考核指标
财务部门的绩效考核指标一、背景介绍在现代企业中，财务部门作为一个重要的职能部门，其绩效考核是保证企业运行的关键之一。
准确的绩效考核指标能够帮助公司评估财务部门的表现，并为未来的发展制定合理的目标。
本文将介绍财务部门的绩效考核指标，以帮助企业更好地评价和管理该部门。
二、财务部门的绩效考核指标1. 准确性和及时性财务部门的核心职能是财务数据的准确性和及时性的管理和提供。
因此，准确性和及时性是评估财务部门绩效的重要指标。
财务部门需要确保财务报告的准确性，包括财务数据的录入、计算和核对，以及及时提交财务报告，确保报告的完整和准时提交。
2. 成本控制控制成本是财务部门的一项重要职责。
财务部门需要评估和管理企业的成本，包括固定成本和可变成本。
成本控制的指标可以包括财务部门的预算执行情况、实际成本与预算的对比、成本的变动趋势等。
通过对成本的控制，财务部门可以帮助企业提高效益和利润。
3. 资金使用效率财务部门需要评估企业的资金使用效率，确保资金的合理运作和最大化利用。
资金使用效率的指标可以包括企业的现金流状况、资金回报率、资金周转率等。
财务部门需要通过合理的资金分配和投资决策，提高企业的资金使用效率，确保企业的持续发展。
4. 风险管理作为企业中风险管理的重要部门，财务部门需要评估和规避潜在的财务风险。
风险管理的指标可以包括企业的风险暴露程度、风险控制措施的实施情况、财务风险的变动趋势等。
财务部门需要通过合理的风险管理措施，预防和减少企业的财务风险，并提供相应的应对方案。
5. 客户满意度财务部门的服务和支持对于企业内外的客户都至关重要。
客户满意度是评估财务部门绩效的重要指标之一。
财务部门需要确保准确、及时的财务信息的提供，及时回复客户的咨询和问题，并提供专业的财务建议和支持。
客户满意度的指标可以通过客户反馈和评价进行测量和评估。
三、总结以上是财务部门的绩效考核指标的详细介绍。
这些指标涵盖了财务部门的各个方面，从财务数据的准确性和及时性到成本控制、资金使用效率、风险管理和客户满意度。
财务部长绩效考核指标
考核项目及权重
指标名称
权重
考核频率
考核资料来源
绩效目标值
财务类（30%）
1、成本控制与核算
10%
月度
总经理办公室
确保公司成本降低5%以上
2、固定资产管理
10%
季度、年度
总经理办公室及其他相关部门
1、固定资产财务处理及时率达到100%
2、固定资产财务处理出错率为0
3、资产供应及时性
10%
年度
公司高层、财务部
因不能及时提供资金妨碍公司正常运转的次数少于3次
内部运营（45%）
1、财务管理制度的完善性
5%
年度
总经理办公室
人力资源部
因财务管理技术不完善而引发财务运作出现混乱的情况少于2次
2、公司预算执行率
5%
年度
财务部
预算执行率达到90%以上
3、各部门预算执行情况
5%
年度
财务部、
其他各职能部门
人力资源部
工作计划完成率大于90%
客户类（15%）
1、外部客户满意度
8%
年度
人力资源部、
公司外部相关组织
1、付款的及时性
2、财务的准确性
2、员工满意度
7%
年度
人力资源部
员工满意度调查问卷平均分数80分以上
学习与发展类（10%）
1、部门关键员工培养
4%
年度
人力资源部
对部门关键员工的培养时数大于40小时（年、人）
2、部门培训和考核计划完成率
6%
年度
人力资源部
培训和考核计划完成率大于80以上
预算执行率达到90%以上
核算副总经理工作业绩指标量化表
指标名称
量化得分（X）标准
90≤X≤100
80≤X<90
≤X<80
50≤X<70
0≤X<50
财务报表编制工作
内容非常全面，数据非常准确，且能深入分析问题并提出合理化建议
内容很全面，数据很准确，且能比较深入分析问题并提出合理化建议
报告和报表基本能达到要求，并有一定的分析和建议
存在个别的数据问题，没有分析建议或非常少
报告和报表质量非常差，数据存在大的偏差，内容空洞，完全没有分析
会计核算体系建设和完善
体系完整、和规、合理，完全符合公司业务核算需要
体系完整、和规、合理，符合公司绝大多数业务核算需要
体系存在少量不足，但能得到及时有效地完善
体系存在一些不足，完善工作进展较为缓慢
体系存在重大缺陷，完善工作进展较为缓慢
如出现违反公司保密规定的行为，直接扣至0分。
部门管理目标考核结果
量化办法同部门总经理（主任），在上期考核结果出来之前，该项指标得分为“75”
税务管理工作
如果被审计部查出存在税务计入存在合理性或合法性失误、缴纳不及时等，第一次，扣50分，两次以上扣至0分。如果由于税务失误导致税务机关的非正常性审查或罚款，直接扣至0分。
会计文档管理
需保证公司相关财务资料的妥善保管和保密，总分100，如出现文档丢失、遗漏、损坏：
若有备份文档：每次扣15分。若无备份文档，第一次，扣50分，再有0分。
财务会计KPI绩效考核指标
财务会计KPI绩效考核指标
一、收入和盈利能力指标
1、毛利率
毛利率是一个财务指标，通过评估扣除与生产商品或服务相关的直接成本后剩余的收入比例来衡量公司核心业务的盈利能力，它以百分比表示，并提供了对公司成本结构和定价策略效率的见解。
计算方法：毛利率=（收入—销货成本）/收入*100
公式中的分子表示毛利润，毛利润是通过从总收入中减去销货成本（COGS）获得的。
销货成本包括制造、生产或服务交付过程中发生的直接费用。
通过将毛利润除以收入并乘以100，我们得出毛利率百分比。
通过定期监控毛利率，财务经理可以确定潜在的成本降低领域，评估定价策略的有效性，并做出明智的决策以提高公司的盈利能力。
2、净利润率
净利润率是一种财务指标，通过衡量扣除所有费用（包括直接成本（COGS）和间接成本（运营费用、利息、税金等）后仍为净利润的收入百分比来评估公司的盈利能力和效率。
它提供了对公司从其核心业务中产生利润的能力的见解。
计算方法：净利润率=（净利润/收入）*100
净利润是通过从总收入中减去所有费用获得的，这些费用包
1/ 19。
KPI绩效考核系列-副总考核指标
企业关键绩效指标（KPI）
副总指标汇总表
表14副总指标汇总表
职务考核指标业绩标准指标回顾考核评价权重提取部门
1、月审批资金供应率资金不断档实际供应率：5×[1－（10*%－实际供
应率）×4] =
30％
财务费用控制（包括财务费
用、管理费用等）
严格执行每月的预算标准30％
采购成本降低率采购成本比去年同期相比下
浮3％
实际控制比率
5×[1－（3%－实际下浮
比率）×17]=
5×[1－（3%+实际上涨比
率）×20]=
30％
采购配件质量事故率质量事故率为0，发现一次扣
2分，市场反馈回一次扣1
分
质量事故数
5 －质量事故数
×2 （ 1 ）=
（到0为止）
15%
库零量控制90%以上采购量库零不超过
15
实际超出库存量
5×{1－[（实际采购总量
－超过15天库存量）/
实际采购总量－
90%]×2}=
（0、5 为止）
15%
续表（14）
续表（14）
续表14
续表（14）
续表（14）
续表（14）
续表（14）。
财务部各岗位绩效考核指标
财务部各岗位绩效考核指标在企业的运营管理中，财务部扮演着至关重要的角色。
为了确保财务部的各个岗位能够高效、准确地履行职责，为企业的发展提供有力的支持，建立科学合理的绩效考核指标体系是必不可少的。
以下将详细介绍财务部各岗位的绩效考核指标。
一、财务经理岗位绩效考核指标1、财务规划与预算（1）能否按时、高质量地完成年度财务规划和预算编制工作，预算的准确性和合理性如何。
（2）对预算执行情况的监控和分析是否及时、有效，能否根据实际情况及时调整预算方案。
2、财务报表与报告（1）负责组织编制的财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表等）是否准确、完整、及时，符合会计准则和企业内部要求。
（2）定期提交的财务分析报告是否能够深入剖析企业的财务状况和经营成果，为管理层提供有价值的决策支持。
3、财务管理与控制（1）对财务风险的评估和防控措施是否得当，能否有效降低企业的财务风险。
（2）财务制度的建立和完善工作是否到位，企业内部财务控制是否有效，有无违规操作和财务漏洞。
4、团队管理与协作（1）对下属财务人员的工作安排和指导是否合理，能否充分发挥团队成员的优势。
（2）部门内部的沟通和协作是否顺畅，与其他部门的合作是否良好，能否及时解决跨部门的财务问题。
5、税务筹划与合规（1）能否合理进行税务筹划，降低企业税负，同时确保税务合规。
（2）对税务政策的变化能否及时掌握并做出相应的调整。
二、会计主管岗位绩效考核指标1、会计核算准确性（1）审核各类会计凭证的准确性和完整性，差错率控制在规定范围内。
（2）确保各类账务处理符合会计准则和企业内部规定，账实相符、账账相符。
2、财务报表编制及时性（1）按时完成月度、季度和年度财务报表的编制工作，确保报表的及时性。
（2）在报表编制过程中，对数据的核对和验证工作是否认真仔细，报表的质量如何。
3、成本核算与控制（1）负责成本核算工作，成本核算方法是否科学合理，成本数据是否准确。
（2）对成本的分析和控制是否有效，能否提出降低成本的合理建议。
企业(公司)副总及各部门绩效评价指标考核KPI表
2、生产成本降低率
控制在预算范围内
实际成本
3、按照作业指导书作业
完全按照作业指导书，违反一次扣2分
实际违反次数
5－违反次数×2=（0、5为止）
15%
4、质量指标
质量事故率为0，市场反馈回一次扣1.5分
实际事故数：
5－实际事故数×1.5=（0、5为止）
15%
车间
1、生产计划按时完成
不误发货，延误一次扣2分
30%
行政副总
1、招待费用控制
控制在预算内
实际发生
实际发生在预算内为5分，超预算：5－15×（实际/预算－1）=
25%
2、内部服务满意率
附“满意调查表”，满意率≥90%
实际满意率：
5×[1－（90%－实际满意率）×3]=
（0、5为止）
20%
3、车辆费用控制
控制在预算内
实际费用：
5×[1－（实际费用－0.75）×3/0.75]=
实际控制比率
5×[1－（3%－实际下浮比率）×17]=
5×[1－（3%+实际上涨比率）×20]=
30％
采购配件质量事故率
质量事故率为0，发现一次扣2分，市场反馈回一次扣1分
质量事故数
5－质量事故数×2（1）=
（到0为止）
15%
库零量控制
90%以上采购量库零不超过15
实际超出库存量
5×{1－[（实际采购总量－超过15天库存量）/实际采购总量－90%]×2}=
35%
2、全面预算管理控制
预算费用误差控制在±5%以内
实际发生：
5×[1.1－（∣实际－预算∣/预算－10%）×5] =
15%
3、财务费用控制（包括财务费用、管理费用等）
财务部各岗位绩效考核指标
财务部各岗位绩效考核指标财务部作为企业的核心部门之一，承担着财务管理和决策的重要职责，对财务部各岗位的绩效进行科学有效的考核是提高整体工作效率、实现财务目标的关键。
下面将针对财务部各岗位的绩效考核指标进行详细介绍。
1.财务总监：负责财务部门的整体管理和决策，并对整个财务部门的工作效率和运营情况负责。
其考核指标主要包括：-财务管理：对财务流程和制度的完善程度进行评估，包括会计准则的遵守情况、财务报表的准确性等。
-资金管理：对资金使用和调配情况进行评估，包括资金流入流出的合理性、资金利用率等。
-决策能力：对财务决策的准确性和效果进行评估，包括投资决策、融资决策等。
2.会计主管：负责企业的会计核算和财务报告的编制工作，需要具备相关的会计知识和技术。
其考核指标主要包括：-会计准确性：对会计账簿和账目的准确性进行评估，包括财务记录的完整性、会计凭证的准确性等。
-财务报告：对财务报表的编制和分析情况进行评估，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
-会计制度执行：对会计制度执行的情况进行评估，包括管理和维护会计档案、成本核算等。
3.成本主管：负责企业的成本管理和控制，需要掌握成本管理的方法和技巧。
其考核指标主要包括：-成本核算：对成本核算的准确性和及时性进行评估，包括直接成本、间接成本的核算、生产成本的分配等。
-成本控制：对成本控制的效果进行评估，包括成本预算的执行情况、成本节约措施的实施情况等。
-降本增效：对成本降低和效益提高的情况进行评估，包括成本费用占比的下降、效益指标的改善等。
4.税务主管：负责企业的税务筹划和税务申报工作，需要具备相关的税法知识和技能。
其考核指标主要包括：-税务合规性：对企业的税务合规情况进行评估，包括纳税申报的准确性、税务政策的遵守情况等。
-税务筹划：对税务筹划的效果进行评估，包括税务优惠政策的利用情况、税收成本的降低等。
-税务风险管理：对税务风险的识别和管理情况进行评估，包括税务风险的预警机制、税务争议的处理情况等。
公司财务部关键绩效考核指标
公司财务部关键绩效考核指标财务报表准确性指标：财务报表准确性是财务部门最基本的职责，也是财务部门最重要的绩效考核指标之一、该指标主要评估财务报表的编制和披露是否与国家法律、会计准则以及内部规定相符，并评估财务数据的准确性和完整性。
财务成本控制指标：财务成本控制是财务部门的核心职能之一，该指标主要考核财务部门是否有效控制和降低公司的运营成本，例如材料采购成本、人力成本等。
财务部门应制定相应的成本控制策略，通过合理的预算编制和实施，控制成本的偏差，并通过成本控制的改善措施提高公司的盈利能力。
财务业务流程的优化指标：该指标主要考核财务部门是否优化财务业务流程，提高工作效率和准确性。
例如，财务部门应通过技术手段实现财务数据的自动化处理，减少人工操作和错误的风险，同时降低流程环节的时间成本。
财务预算管理指标：财务预算管理是财务部门的重要职能之一、该指标主要考核财务部门是否制定合理的预算计划，并有效监控预算执行情况。
通过预算管理，财务部门可以帮助公司合理分配和利用资源，实现公司的财务目标。
投资风险评估指标：该指标主要评估财务部门是否能够对公司的投资项目进行全面风险评估。
财务部门应通过财务分析、市场情报搜集等手段，对投资项目进行综合评估，并提供专业的意见和建议，以保证公司投资决策的科学性和合理性。
税务合规性指标：税务合规性是财务部门的重要职责之一，也是考核指标之一、该指标主要评估财务部门是否遵守国家税务法规，准确、及时地履行纳税义务，并合理通过税务筹划手段降低企业的税负。
绩效加分项：绩效考核中的加分项目主要考虑员工的优异表现以及对公司业绩的贡献。
例如，员工能够通过创新和改进财务流程，提高工作效率和质量；员工能够积极参与公司内部培训，提升自身的专业能力。
这些加分项可以激励员工更好地发挥个人才能和积极性。
以上是公司财务部关键绩效考核指标的一些主要内容。
财务部门的绩效考核指标需要与公司整体发展战略相结合，同时还要根据公司的具体情况进行量化和调整，以确保绩效考核的公正性和科学性。
财务副总绩效指标
方面 关键成功因素
关键绩效指标
绩效指标
指标定义／公式
评估对象
质／量化 指标
组织／部 门／小组 ／个人指
标
评估频率
目标值
财务方面
控制与降低其他 成本费用
管理费用预算节省率
（实际管理费用节省／计划 管理费用）＊100％
所有部门
量化
部门
每月
财务方面
控制与降低其他 成本费用
流动资产／流动负债
财务部
负债／资产
公司、财 务部
公司当期闲置资金＊当期利 率
财务部
量化
量化 量化 量化 量化
部门／小 组／个人
部门／小 组
组织／部 门
组织／部 门
组织／小 组／个人
每月
每月 每月 每季 每月
内部营运 建立并持续改善 有效的流程和制度得
方面
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
公司流程和制度 到实施的百分率
得到实施的流程和制度／适 用的流程和制度的总数
所有部门
质／量化
组织／部 门
每半年
内部营运 方面
.提高财务报表的 准确性和及时性
财务／会计报表／报 告正确率
本期内外部审计调整后的净 利润和本期财务报表中净利
润的比例
财务部／ 会计部
量化
部门／小 组
每年
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权数 信息来源
费用明细
10 科目及预
算资料 费用明细
10 科目及预
算资料 费用明细
财务费用预算节省率
（实际财务费用节省／计划 财务费用）＊100％
财务部
量化
部门
财务管理副总经理工作业绩指标量化表
指标名称
量化得分（X）标准
90≤X≤100
80≤X<90
70≤X<80
50≤X<70
0≤X<50
融资工作
公司融资信誉非常好，融资渠道广阔，能非常及时且低成本提供所需资金
公司融资信誉很好，融资渠道较广，能很及时且低成本提供所需资金
融资工作基本能满足公司需要，融资成本基本合理
资金调配计划欠妥，资金周转率低，资金调配有滞后现象
资金调配实际基本处于无计划状态，资金调配非常不得力
财务分析报告质量
能全面地对公司财务管理、经营、投资、预算执行现状进行非常深入的分析，提出非常好的改善建议
能较全面地对公司财务管理、经营、投资、预算执行现状进行很深入的分析，提出很好的改善建议
分析报告基本能全面反映公司的现状和问题，所提建议具有一定借鉴性
分析报告质量一般，反映问题不大全面，建议可借鉴性小
交差式的分析报告，基本没有价值可言
财务内控工作
内控制度非常完善并能非常及时建设新业务配套制度，执行情况好，合规率非常高
制度很完善并能及时建设新业务配套制度，执行情况好，合规率很高
内控制度基本完善，新业务配套制度建设基本及时，合规率高
内控制度存在较大漏洞，新制度出台不太及时，合规率偏低
内部财务控制基本失效，存在大量违规行为
部门管理目标考核结果
量化办法同部门总经理（主任），在上期考核结果出来之前，该项指标得分为“75”
公司融资信誉不好，融资渠道有限，存在资金供应不能及时到位的情况，融资成本偏高
融资工作无法保证公司所需资金的及时到位，融资成本高
内部资金调配
Hale Waihona Puke 资金调配计划非常具有前瞻性、合理性，资金周转率非常高，资金调配非常及时
集团财务副总裁绩效考核指标
23
审计建议质量
上级直接评分
范围：0-120分
上级/审计部
24
员工满意度
同第一条
人力资源部员工满意度调查结果
25
关键人才流失率
关键人才流失数量/关键人才总数
同第十三条
人力资源部
注：完成率=实际完成值/计划目标值
净利润销售收入100同上财务管理部4税前利润总额同上财务管理部5净利润同上财务管理部6净利润增长率当年净利润上年净利润1同上财务管理部7销售收入同上财务管理部8销售收入增长率当年销售收入上年销售收入1同上财务管理部9销售量同上财务管理部10销售量增长率当年销售量上年销售量1同上财务管理部11投资回报率投资收益投资额同上财务管理部12净现金流入增长率当年现金收入上年现金收入1同上财务管理部13财务费用1完成率高于120得0分2完成率低于120等于12完成率5100最高分为200分
财务副总裁
序号
指标名称
说明
评分标准
数据来源
1
净资产回报率
反映净资产（股东权益）的盈利能力。净利润÷平均股东权益
1）完成率低于80%,得0分
2）完成率大于80%，等于（完成率—0.8）×5×100，最高200分。
财务管理部
2Hale Waihona Puke 总资产周转率反映资产总额的周转速度，周转越快，反映销售能力越强。销售收入÷平均资产总额
财务管理部
14
管理费用
同上
财务管理部
15
会计信息/财务报表/税务事故差错率
满分100分，出现一次扣10分，出现5次及以上，不得分
审计部
16
预算准确率
在目标范围内，得100分
在目标范围外，得0分
绩效考核指标---财务副总
标准定义
得分区间
充分而有效的支持集团的经营活动，非常好的安排融资渠道；
91～100
及时保证经营活动所需的资金需求，融资渠道较通畅；
81～90
能够在资金方面支持经营活动，保证正常支付；
61～80
日常支付方面存在一定问题，给集团正常经营活动带来一定负面影响；
41～60
附表一：财务中心副总岗位绩效考核表（季度）
编号：年（季）
姓名
部门
财务部
岗位
副总
考核时间
考核周期
业绩指标
信息来源
考评人
权重
考核标准
得分
公司预算费用执行率
(A)
财务部
总经理
10%
说明：A＝（季度实际发生额－季度预算总额）／季度预算总额
标准定义
得分区间
-10%≦A
90～100
-10% < A≤-5%
80～90
80～90
-5% < D≤0
70～80
0 < D≤5%
60～70
D > 5%
60分以下
领导综合满意度（通用指标）
总经理
总经理
10%
说明：总经理对其季度其他工作职责执行的综合评价。
标准定义
得分区间
大大超过计划要求，给公司带来预期外的较大收益
90～100
超出计划要求，超过公司预期目标
80～90
达到计划的基本要求，完成了基本目标
70～80
未能达到计划的要求，但尚未给公司带来较大损失
60～70
远未完成计划，给公司的正常工作开展带来较大消极影响
60分以下
公司绩效考核财务副总定量指标考核表
0
/
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ15
I数据由财务提供
存货占比
当期存货总金额J比XX年同期存货总金额K下降60%
实际值≥K*40%，该项否决
＜K*60%
5
J、K数据由财务提供
财务数据提交及时准确率
每月10号前交付综合办关于部门负责提供绩效考核的相关数据及时准确率为100%，未达目标该项0
100%
/
15
预警分析体系
材料售价比≥100%的产品控制为0
此项为本月考核一票否决项
0
5
预警报告会由财务部主持
考核表A2-3
财务副总定量（效果）指标考核表
岗位：财务副总被考核人：考核日期：年月至月
评分标准：优秀100—90分；良89—80分；中79—70分；合格69—60分；差60—0分；
指标维度
定量指标
指标计算及评分标准
目标
计划
实际
权重
得分
数据提供
KPI指标考核
利润总额
×100%
实际值＜目标值，该项否决
100%
15
A、B数据由财务提供
EVA
×100%
实际值＜目标值，该项否决
100%
15
C、D数据由财务提供
预算执行率
×100%
预算执行率偏差≤±0.01%，超出该项否决
100%±0.01%
15
E、F数据由财务提供
降本指标
累计降本额
实际值＜目标值，该项否决
100%
15
G、H数据由财务提供
呆死账控制
考核市场新产生坏账金额I
财务副主任关键绩效考核指标
财务报告完成的准确规范性
财务报告的准确、规范情况
出现遗漏、错误、不规范次数
审计报告
编号
GS
指标解释
财经纪律执行情况
国家、行业及本企业财经制度及相关法规、纪律执行的严肃性，合法性
工作计划完成情况
工作计划与工作执行情况差异比较
财务分析质量
定期及时、真实地向财务部部长提供支持决策的财务分析报告。财务分析深入、透彻性
协助工作评价
协助管理工作组织得如何
财务管理制度的完善性
财务制度是否完善、运作流程是否顺畅，因财务管理制度不完善而出现较明显的财务运作混乱的情况
财务副主任绩
计算公式/评价标准
信息来源
定期完成财务分析报告
是否定期完成财务报告
[N2/N1]*100%
N2=延误提交的财务报表数量
N1=提交的财务报表总数
考核表
财务报表及时完成率
财务报表完成及是完成的情况
[N2/N1]*100%
N2=及时完成的报表数；N1=需完成的报表总数
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70～80
0 < A≤5%
60～70
A > 5%
60分以下
平均现金存量（B）
财务部
总经理
15%
说明：B＝本季度的三个月平均现金存量的均值，
月现金存量 =（每月初现金存量+每月末现金存量）／2
标准定义
得分区间
90～100
80～90
70～80
70以下
日常支付
各部门经理、
各中心副总
总经理
10%
附表一：财务中心副总岗位绩效考核表（季度）
编号：年（季）
姓名
部门
财务部
岗位
副总
考核时间
考核周期
业绩指标
信息来源
考评人
权重
考核标准
得分
公司预算费用执行率
(A)
财务部
总经理
10%
说明：A＝（季度实际发生额－季度预算总额）／季度预算总额
标准定义
得分区间
-10%≦A
90～100
-10%<A≤-5%
80～90
80～90
-5% < D≤0
70～80
0 < D≤5%
60～70
D> 5%
60分以下
领导综合满意度（通用指标）
总经理
总经理
10%
说明：总经理对其季度其他工作职责执行的综合评价。
标准定义
得分区间
大大超过计划要求，给公司带来预期外的较大收益
90～100
超出计划要求，超过公司预期目标
80～90
达到计划的基本要求，完成了基本目标
一季度
二季度
三季度
四季度
算术平均得分
工作业绩综合得分
行政副总
评语
签字： 日期：
总经理
评语
签字： 日期：
7ห้องสมุดไป่ตู้～80
未能达到计划的要求，但尚未给公司带来较大损失
60～70
远未完成计划，给公司的正常工作开展带来较大消极影响
60分以下
态度指标：
态度得分
总经理
总经理
10%
最终绩效得分
行政副总
评语
签字： 日期：
总经理
评语
签字： 日期：
附表二：财务中心副总绩效考核表（年度）
编号：部门：年
姓名
部门
财务中心
岗位
副总
考核时间
提交的报表与建议对决策极具参考价值；
91～100
提交的报表信息能较大程度地满足重大决策要求；
81～90
能及时提交相关报表与建议，基本上满足决策要求；
61～80
虽能按时提交报表与建议，但反映的信息量少，分析不够充分，不能满足重大决策要求；
41～60
不能按照决策者的要求提交相关财务分析报告与建议。
0～40
无法保证集团经营活动所需的资金
0～40
融资成本
财务部
总经理
20%
说明：根据每笔融资业务的额度、年限、实际利率来进行确定，具体评价标准根据实际情况制定
标准定义
得分区间
90～100
81～90
61～80
41～60
0～40
融资任务完成率
（C）
财务部
总经理
15%
说明：C=季度实际融资额/季度计划融资额
标准定义
得分区间
98%<A
91～100
95% < A≤98%
81～90
90% < A≤95%
61～80
80%< A≤90%
41～60
A≤80%
0～40
中心预算费用执行率（D）
（通用指标）
财务部
总经理
10%
说明：D=（季度实际发生额－季度预算总额）／季度预算总额
标准定义
得分区间
-10%≦D
90～100
-10% < D≤-5%
考核周期
考核事项
评分
权重
加权得分
工作业绩
50%
工作态度
20%
工作能力
30%
综合得分
考核指标
信息来源
考评人
权重
考核标准
得分
工作业绩：
财务分析质量评分
《月（季、年）度财务分析报告》
总经理
10%
说明：按照高层决策者的要求与决策支持需要，所提供的反映股份公司自身、各业务公司、事业部、分公司经营趋势的财务数据分析报告以及相关建议的质量情况综合评分。
本部门员工满意度
（通用指标）
满意度调查报告
总经理
10%
说明：
各部门员工对于部门经理管理工作的综合满意程度。
考核项目
权重
评分
对下属工作任务安排合理性
20%
对下属授权合理性
20%
对下属工作目标明确性
10%
与下属沟通充分性
30%
对下属工作指导和培训充分性
20%
各季度业绩平均指标
各季度业绩考核表
总经理
80%
说明：根据对公司各部门日常支付的执行情况评分
标准定义
得分区间
充分而有效的支持集团的经营活动，非常好的安排融资渠道；
91～100
及时保证经营活动所需的资金需求，融资渠道较通畅；
81～90
能够在资金方面支持经营活动，保证正常支付；
61～80
日常支付方面存在一定问题，给集团正常经营活动带来一定负面影响；
41～60