专卖师内管技能

一、2010年10月，A省烟草专卖局在对B市烟草公司进行专卖内管检查时，发现以下异常情况：1、该公司于9月份与某工业企业购进“红河（硬）”500万支，9月28日“红河（硬）”到货确认量为500万支。

经实地核查实物，发现该公司所订购的500万支“红河品牌”卷烟仍未到货，仓库没有该品牌的囤货。

2、该公司于9月25日月购进300万支“红梅（软）”，由于当天扫码工作人员请假的缘故，该批卷烟未扫码先入库（先入库之后再补扫码）。

3、该市烟草公司2010年6至9月向其零售自营店销售“软中华”卷烟120万支，占该公司“软中华”同期销量的45%；4、该市烟草公司C县营销部8月份在对“联华超市”配送卷烟时，有8万支卷烟以其2个连锁店的名义订货，但配送单显示为都送到总店，由总店自行分送；5、该市烟草公司C县营销部未按规定程序将6月份查获的20万支罚没卷烟作购进，也未按规定纳入卷烟销售系统入网销售，擅自将该批卷烟销售给了个别卷烟零售户。

问题一：对上述重点检查中发现的问题该如何定性？请简单说出理由？（15分）问题二：对上述发现的问题应当如何处理？（5分）（1）虚假到货确认；理由：与某工业企业购进500万支“红河（硬）”，实物没有入库，却在网上做到货确认（3分）（2）违反扫码规定；理由：于9月25日月购进300万支“红梅（软）”，到货卷烟未经扫码入库；（3分）（3）倾斜投放货源；理由该市烟草公司将“软中华”品牌卷烟集中向自营店，销售数量在该品牌总销量中比重较大；（4）对连锁店供货不规范;理由：案例中B市烟草公司C县营销部对连锁店的卷烟销售只针对总店，再由连锁总店自行配送到各分店（3分）；（5）违规处理罚没卷烟；理由：未按规定将查获的20万支罚没卷烟作购进，未纳入卷烟销售系统入网销售，擅自将该批卷烟销售给了个别卷烟零售户,罚没卷烟处理的审批程序违反规定（3分）2：A省烟草专卖局针对检查发现的5项问题，应向B市烟草公司下发责令整改通知书，责令其限期整改，并完善制度，进一步规范到货确认、入库扫码、自营店货源分配、连锁店供货等（5分）二、甲市烟草专卖局在专卖内管检查中，发现同级烟草公司于2010年12月20购进的200万支“555”品牌卷烟未到货，实物没有入库，却在网上做到货确认，核实后发现该批卷烟属行业内部工作人员利用职务之便倒卖卷烟。

问题一：对发现的违法违规经营问题进行定性时，应遵循哪些方面的要求？（6分）问题二：案例中甲市烟草公司的行为同时构成了哪两种违规行为的构成要件?对此甲市烟草专卖局在专卖内管应怎么定？请结合相关要求进行说明.(14分) 1：对发现的违法违规经营问题进行定性时，应遵循以下三个方面的要求：（1）对查有实据的问题才能定性（2分）；（2）对问题的定性一定要有依据（2分）；（3）对同时违反两个以上规范要求情况的一个问题进行定性时，应遵循处理想象竞合行为的一般规则（2分）。

2：案例中甲市烟草公司同时构成的两个违规行为是“虚假到货确认”和“对行业内部工作人员利用职务之便套购、倒卖卷烟”（4分）；对于同时违反两个以上规范要求情况的一个问题进行定性时，应参考以下两个因素：一是违反的规范中性质较严重的规范要求（3分）；二是与该问题关系最紧密的规范要求（3分）。

对该问题进行定性时，按照“性质较严重、关系最紧密”的原则，将该行为应定性为“行业内部工作人员利用职务之便套购、倒卖卷烟”三、2010年12月，某省烟草专卖局在对B市烟草公司进行专卖内管检查时，收集到以下信息：1、2010年11月，B市烟草公司将本地滞销的X品牌卷烟，投放给与B市毗邻的C市H县25家零售户，超出了烟草专卖批发企业许可证规定的地域范围。

2、王某持有B市G县烟草专卖局核发的烟草专卖零售许可证，有效期从2008年9月1日至2010年8月31日，到期后王某未提出延续申请。

因访销系统故障，2010年9月，B市烟草公司仍向王某进行了4次访销3、B市M县营销部开设的自营店于2010年11月20日一次性销售卷烟110条。

问题一：对上述重点检查中发现的问题该如何定性？请简单说出理由？（9分）问题二：对上述发现的问题应当如何处理？（2分）问题三：请概述以上定性问题进行行政处罚的法律依据及处罚类型？（9分）1：（1）超许可范围销售卷烟；理由：B市烟草公司向毗邻的C市H县25家零售户，超出了烟草专卖批发企业许可证规定的地域范围。

（3分）（2）向无证户销售卷烟；理由：B市G县烟草专卖局辖区零售户王某证件到期且未提出延续申请，B市烟草公司仍向王某进行了4次访销。

（3分）（3）自营店无证批发销售卷烟；理由：B市M县营销部自营店一次性销售卷烟110条，超过法律规定的50条。

（3分）2：应B市烟草专卖局专卖行政主管部门进行行政处罚后，移交B市烟草专卖局纪检监察部门给予行政处分。

（2分）。

3：行政处罚的法律依据及处罚类型为：（1）超许可范围销售卷烟：法律依据：《烟草专卖法实施条例》第五十九条。

处罚类型：暂停批发业务，没收违法所得，罚款。

（3分）（2）无证供货：法律依据：《烟草专卖法实施条例》第六十四条。

处罚类型：没收违法所得、罚款（3分）（3）自营店无证批发销售卷烟：法律依据：《烟草专卖法实施条例》第五十七条。

处罚类型：责令关闭或停止经营、没收违法所得、罚款。

（3分）四、2011年10月，A省烟草专卖局在对B市烟草公司进行专卖内管检查时，收集到以下信息：1、2010年8月，B市烟草公司购进了Y品牌卷烟0.3万箱，该品牌属当地滞销卷烟。

为完成销售任务，该市公司规定，零售户购买X品牌（畅销）卷烟10条，须同时购进Y品牌卷烟10条，否则不予投放X品牌卷烟。

2、2010年9月15日，B市烟草公司卷烟销售打码生产线出现故障，当日出库的1280万支卷烟均未按规定打码到条。

3、2010年7月，B市烟草公司营销中心工作人员林某利用职务便利，克扣、截留30家零售户所订购的“中华（软）”卷烟，累计截留380条，全部加价销售给与自己关系较好的零售户。

问题一：对上述重点检查中发现的问题该如何定性？请简单说出理由？（9分）问题二：对上述发现的问题应当如何处理？（2分）问题三：请概述对以上违规的行业内部工作人员进行行政处分的法律依据？（9分）1：（1）捆绑销售卷烟；理由：对本地市场滞销的Y品牌卷烟，采取与畅销X品牌卷烟按购买X品牌（畅销）卷烟10条须同时购进Y品牌卷烟10条搭配、捆绑的方式进行销售。

（4分）2）无码销售卷烟；理由：B市烟草公司卷烟销售打码生产线出现故障，当日出库的1280万支卷烟均未按规定打码到条。

（4分）（3）行业内部工作人员利用职务之便套购、倒卖卷烟；理由：利用职务之便克扣截留零售户订购的“中华（软）”卷烟，加价销售给与自己关系较好的零售户。

（4分）2：移交B市烟草专卖局的纪检监察部门给予行政处分。

（3分）。

3：行政处分的法律依据为：以上捆绑销售、无码销售卷烟、套购、倒卖卷烟的情形违反《关于进一步规范“两烟”生产经营秩序的纪律要求》（国烟监〔2006〕225号）第六条规定：“烟草工商企业严禁搞“两烟”体外循环，不得以任何理由通过非正常渠道进行卷烟、烟叶交易”。

（5分）五、A市烟草专卖局内管员运用内管信息系统的有效信息进行同级监管过程中，经调查核实，发现B县营销部的客户经理黄某利用职务之便，克扣截留零售户订购的卷烟，参与烟贩子收购倒卖卷烟，索取、收受工业企业钱物。

经相关审批后，内管部门将此问题移送纪检部门进行处理。

问题一：对查出的涉及“两烟”生产经营的哪些违法违规问题，专卖内管部门应移送其他部门进行处理？（10分）问题二：移送的类型包括哪些？（6分）问题三：请指出对以上违规的行业内部工作人员进行行政处分的法律依据？（4分）1：对查出的超出地域管辖和职能管辖权限的“两烟”生产经营违法违规问题，专卖内管部门应按照有关法律法规的规定，将其移送给有管辖权的部门（3分）。

一般来说，移送主要有两种情况（1分）：一是查出的问题超出了地域管辖范围，需要移送到有管辖权限的烟草专卖行政主管部门（3分）。

二是查出的问题超出了职能管辖权限，需要移送到有管理权限的部门和单位进行处理（3分）。

2：移送的类型包括：（1）向其他烟草专卖行政主管部门移送；（2分）（2）向纪检监察部门移送（2分）（3）向司法部门移送（2分）3：烟草内部员工克扣截留零售户订购的卷烟、参与烟贩子收购倒卖卷烟、索取、收受工业企业钱物行政处分的法律依据为：《进一步整顿规范卷烟生产经营秩序五条纪律》第3条、第4条（4分）。

六、B市烟草专卖局内管部门在对同级业务部门进行2010年下半年定期检查过程中，收集到以下信息：1、2010年11月22日，A省中烟工业公司将B市烟草公司订购的Y品牌、Z品牌卷烟600件运抵B市，准运证有效期为11月23日，B市烟草公司将卷烟扫码后入库，未在准运证上加盖“货已收讫”印章。

2、2010年10月10日，H省中烟工业公司将800件“软红梅”品牌卷烟运到B市烟草公司，可准运证上显示的数据的运输“软红梅”的数量为750件。

问题1：B市烟草公司“两烟”生产经营中存在哪些问题，应如何定性(6)？问题2：根据收集到的第2条信息，请概述的定性问题进行行政处罚的法律依据及处罚类型（4分）？1：（1）卷烟抵达目的地时，调入方B市烟草公司验货无误后，未及时在准运证上加盖“货已收讫”印章（1分）；该行为应定性为准运证管理不规范（2分）。

（2）证货不符，H省中烟工业公司运输的“软红梅”品牌卷烟超过烟草专卖品准运证规定的750件，实际运输为800件（1分）；超出的50件应定性为无证运输烟草专卖品（2分）。

2：无证运输烟草专卖品的行政处罚法律依据为《烟草专卖法实施条例》第五十五条；处罚类型为：罚款、强制收购。

情节严重的，没收违法运输的专卖品和违法所得（4分）。

七、2011年1月，A省烟草专卖局对所辖B市烟草公司2010年度卷烟经营开展定期检查，收集到以下信息：1、B市烟草公司C县卷烟营销部卷烟营销系统中，在城市郊区有12户持证零售户，从营销系统记录看均在正常访销送货，但检查组通过实地走访发现，这12户零售户所在区域已在一个月前整体拆迁，这些零售户事实上已经不存在，这一个月来的访销记录均为伪造。

2、按照B市烟草公司货源供应的相关规定，城市A类客户投放紧俏烟“红河（硬）”不得超过50条/次，城市D类客户投放紧俏烟“红河（硬）”不得超过20条/户；辖区客户经理李某为了让亲戚（持证零售户）钟某获得更多的“红河（硬）”货源，擅自在销售系统上将钟某的客户类别由城市D类改为城市A类，按照50条/次向钟某投放“红河（硬）”卷烟。

3、2010年10月，B市烟草专卖局在专卖内管检查中发现，B市烟草公司在零售户等级评定中，规定只有每次订购G 品牌卷烟（本地品牌）数量占订购总量10%以上者，方有资格被评为3星级零售户，同时规定只有3星级以上级别零售户有资格订购Z品牌卷烟（紧销品牌）20条/月。