公司日常费用开支管理办法
公司部门经费管理制度
公司部门经费管理制度为了规范公司部门经费的使用，提高经费利用效率，保障公司经济利益，制定本管理制度。
第一章总则第一条为了规范公司部门经费使用，提高经费利用效率，保障公司经济利益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门经费管理，部门经费包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用等。
第三条公司财务部门负责对公司部门经费进行统一管理和监督，各部门负责人要严格按照本制度执行。
第四条公司经费使用应当遵循节约用钱、科学用钱、合法用钱的原则，切实提高经费利用效率。
第五条公司部门经费使用应当符合公司的规定和政策，不得违反有关法律、法规和公司的规章制度。
第二章经费申请和审批第六条各部门在使用经费前，必须按照规定的程序填写经费申请表，注明经费用途、金额等内容，并在主管领导的审批下方可使用。
第七条经费临时支出情况，应当在支出后立即向财务部门报备，并按规定流程补齐相关手续。
第八条公司部门经费的审批人员必须根据公司预算审批流程，严格按照审批权限操作，并保证申请人在规定时间内获得审批结果。
第九条部门领导对经费的审批负有监督责任，经费审批应严格按照公司相关规定执行，不得随意私自审批。
第三章经费使用管理第十条部门使用经费必须严格按照经费用途进行使用，不得挪用或私自挥霍经费。
第十一条部门经费使用应当合理规范，避免出现无谓支出和浪费现象，严格按照预算执行。
第十二条部门经费的支出必须有有效凭证和票据，支出人员应当如实填写支出明细，并及时归档，以备查验。
第十三条部门经费使用中如发生违规情况，应当及时向公司财务部门报备，配合相关部门进行调查处理。
第十四条部门应当定期汇总经费使用情况，向公司财务部门进行报备，确保经费使用符合相关规定。
第四章经费监督和考核第十五条公司财务部门对部门经费使用进行定期检查和审计，确保经费使用合规、合理。
第十六条部门领导应当加强对部门经费的监督和管理，对经费使用情况进行定期审查，确保经费使用符合公司规定。
第十七条公司将根据各部门经费使用情况进行考核，并将考核结果作为部门绩效考核的重要依据。
公司费用开支制度
公司费用开支制度1. 背景介绍随着企业的发展，公司的费用开支逐渐增多，管理费用的成本和效率成为了一项重要任务。
因此，建立一个明确、合理的费用开支制度对公司的财务管理至关重要。
本文将介绍公司费用开支制度的设计与实施。
2. 目的和目标公司费用开支制度的目的是确保公司的费用开支合规、透明和高效。
具体目标包括： - 管控费用开支：确保费用开支符合公司的预算和实际需求，防止浪费和滥用。
- 提高审批效率：建立合理的审批流程和制度，优化审批过程，提升效率。
- 加强费用报销管理：建立规范的报销流程和政策，提升费用报销准确性和及时性。
- 加强费用监控和分析：通过有效的费用监控和分析，及时识别问题和风险，并采取相应措施。
3. 费用分类与标准为了方便管理和分析，公司将费用分为以下几个主要分类：1. 日常办公费用：包括办公用品、办公设备、办公室租赁等。
2. 人员费用：包括员工的薪酬、社保、公积金等。
3. 差旅费用：包括员工的出差交通费、食宿费等。
4. 会议费用：包括会议场地租赁、会议材料、餐饮费等。
5. 市场推广费用：包括广告费用、市场调研费用等。
对于每个费用分类，公司将制定相应的费用标准和管理办法，明确各项费用的计算规则和审核流程。
4. 费用申请与审批流程为了确保费用开支按照公司的预算和计划进行，并规范费用审批的流程，公司设立了专门的费用申请与审批流程。
具体流程如下： 1. 员工填写费用申请单：员工根据实际需要，填写费用申请单，包括费用分类、金额、原因等必要信息。
2. 部门经理审批：费用申请单由员工提交给相关的部门经理审批，部门经理需根据预算和实际情况进行审核，并确定是否批准。
3. 财务部审批：经过部门经理审批的费用申请单需提交给财务部进行审批。
财务部将根据预算、审批流程和费用标准进行审核，并决定是否批准。
4. 费用报销：一旦费用申请获得批准，员工可按照公司规定的报销流程进行费用报销。
5. 费用报销管理为了提高费用报销的准确性和及时性，公司建立了规范的费用报销管理制度。
公司日常开销管理制度
公司日常开销管理制度一、目的和原则为加强财务管理，确保公司资金的合理使用和有效监控，根据国家有关财务管理法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
本制度旨在明确日常开销的审批流程、报销标准、成本控制及监督机制，确保每一笔支出都合规、合理、高效。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，涵盖所有日常运营过程中的费用支出，包括但不限于办公用品采购、差旅费用、业务招待费、维修费、广告宣传费等。
三、费用预算与审批1. 各部门应于每月初制定当月的费用预算，并提交至财务部门审核。
2. 超出预算或预算外的费用支出，需提前向财务部门申请，并说明超支原因。
3. 所有费用支出必须经过部门负责人审批后，方可执行。
四、报销流程1. 员工在发生费用后，应及时填写费用报销单，并附上相关票据。
2. 报销单需经部门负责人审核签字后，提交至财务部门复审。
3. 财务部门根据公司财务制度进行复核，确认无误后方可办理报销手续。
五、费用分类与标准1. 办公用品采购应遵循节约原则，非必要不得随意购买。
2. 差旅费用应根据实际出差情况合理报销，不得虚报。
3. 业务招待费应严格控制在预算范围内，并需提供招待对象、事由等详细信息。
4. 维修费、广告宣传费等其他费用应根据实际情况合理预算，避免浪费。
六、监督与考核1. 财务部门负责日常开销的监督管理，定期对各部门费用使用情况进行审查。
2. 对于违反本制度的个人或部门，将视情节轻重给予相应的处罚。
3. 公司将定期对费用使用情况进行公示，接受全体员工的监督。
七、附则本制度自发布之日起生效，如有未尽事宜，由公司管理层解释并修订。
公司经费方面的管理制度
公司经费方面的管理制度一、总则本公司经费管理制度是为了规范公司各项经济活动，确保经费使用符合法律法规及公司利益。
制度适用于公司全体员工，特别是财务部门及相关管理人员应严格遵守执行。
二、经费预算管理1. 各部门应根据年度工作计划，提前编制详细的经费预算方案，并提交至财务部门审核。
2. 财务部门负责汇总各部门预算，形成公司年度经费预算草案，经管理层审批后实施。
3. 预算一经批准，原则上不得随意变更。
如有特殊情况需调整预算，应提出书面申请并说明理由，按程序审批后方可执行。
三、经费使用管理1. 所有经费支出必须有合法、合规的发票或凭证作为依据，严禁无票报销。
2. 员工因公产生的费用需填写费用报销单，并附上相关凭证，经过直接上级和财务部门审核后，方可报销。
3. 对于大额支出，如采购、投资等，应进行市场调研，比较至少三家供应商报价，并按照公司规定的权限和程序进行审批。
4. 任何个人或部门不得擅自借款或垫付款项。
特殊情况下确需预支的，应提出书面申请并明确还款计划。
四、经费审批与监控1. 设立多级审批机制，根据金额大小和事项性质确定审批权限。
2. 财务部门负责对经费使用情况进行定期审查，发现问题及时上报并提出处理建议。
3. 建立内部审计制度，定期或不定期对公司经费使用情况进行审计，确保资金使用的合法性、合理性。
五、经费信息公开与报告1. 财务部门应定期向管理层和全体员工公布经费使用情况，接受监督。
2. 每年度结束后，财务部门需编制年度财务报告，详细说明经费收支情况，并在职工大会上进行汇报。
六、违规处理1. 违反本经费管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款、降级直至解除劳动合同等处罚。
2. 对于严重违规行为，公司将依法追究其法律责任。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有未尽事宜，可根据公司实际情况适时修订完善。
企业费用管理办法
第一章总则第一条为加强公司费用管理，规范费用管理流程，统一费用开支标准，依据国家相关法律法规、结合公司实际，制定本办法。
第二条本办法所指费用是指公司为进行生产经营和管理而发生的管理费用、间接费用、财务费用等。
第三条费用管理具体包括费用分类、管理职责、报销流程、报销标准、日常管理、执行与监督等。
第四条公司费用管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：公司费用管理应当严格遵守国家相关法律法规、各项财务管理制度。
（二）预算管理原则：公司费用实行预算管理，必须按照规定编制与业务预算相匹配的费用预算，严格执行。
（三）合理节约原则：公司各单位应在满足各项业务工作需要的基础上严格控制各项费用开支。
（四）规范统一原则：各项费用制度由公司统一制定，各单位应严格执行。
第二章费用分类第五条费用按照类别，主要分为管理费用、间接费用、销售费用、财务费用、安全生产费、研发费用、信息化费用、其他费用等。
（一）管理费用是公司为组织和管理生产经营所发生的费用，主要包括公司在筹建期内发生的开办费，董事会和公司管理部门在公司的经营管理中发生的或者应由公司统一负担的公司经费、董事会费（二）间接费用是指项目组为组织和管理工程施工或生产所发生的人工费、办公费、差旅费等。
（三）销售费用是指公司在销售商品和材料、提供劳务的过程中所发生的各项费用。
（四）财务费用是指为筹集生产经营所需资金而发生的费用。
（五）安全生产费是指公司在成本费用中列支，专门用于完善和改进企业安全生产条件资金的花费。
（六）研发费用是指以公司名义立项的科技研发项目管理创新项目的研发支出。
（七）信息化费用是指以公司应用信息化技术服务于生产经营、行政管理所需各类资产和服务等的花费，包括信息化资产产生的折旧和摊销等费用支出。
（八）其他费用包括计提的税费、捐赠等。
第三章费用管理职责第六条公司费用实行分级分类管理，纵向贯通、横向协同，形成公司费用管理体系。
第七条公司费用管理主要职责：（一）负责制定各项费用管理制度。
费用支出管理办法
费用支出管理办法第一条为加强公司财务管理，科学、合理安排各项费用支出，提高资金使用效益，确保财产物资安全、完整，保证工作正常开展，根据有关规定，结合公司实际，制定本办法。
第二条本规定所述费用支出是公司货币资金支付的工作事项，包括差旅费、接待费、办公费、修缮费、车辆使用费、外出考察费、因公出国（境）费、会议费、培训费、董事会费以及其他费用性支出等。
第三条费用支出应坚持“勤俭节约，量力而行，适度从紧，保证重点，压缩一般”的原则。
第四条费用支出审批权限（一）控股公司总部费用支出审批详见《某某控股公司资金支付审批权限表（总部）》；（二）基础建设事业部费用支出审批详见《某某控股公司资金支付审批权限表（基础建设事业部）》；（三）置业开发事业部费用支出审批详见《某某控股公司资金支付审批权限表（置业开发事业部）》；（四）能源公司费用支出审批详见《某某控股公司资金支付审批权限表（能源公司）》；（五）审批权限有变动的，按最新相关会议纪要和决议执行。
第五条差旅费用支出管理：差旅费用的支出标准、报销程序和要求，按《公务出差管理办法》执行。
第六条接待费用支出管理（一）接待工作坚持热情周到，节约开支的原则。
（二）在有协议的酒店就餐或住宿所产生的支出，一般实行月结管理，由综合办公室统一结算，按《某某控股公司资金支付审批权限表》规定权限完成审核/审批后报销。
第七条购置费用支出管理（一）日常办公用品及办公设备的管理按照《固定资产管理办法》、《办公用品管理办法》执行。
（二）购置费用应纳入年度预算管理，由综合办公室统一申报，预算获批准后，由综合办公室统一实施购置。
属于政府集中采购范围的，按市政府相关采购条例执行。
（三）未纳入年度预算的购置费用，综合办公室事前就经费来源征求财务管理部意见后，费用在1万元以下（含1万元）的，报公司总裁批准后实施采购；费用在1万元以上的，报公司董事长批准后实施采购。
（四）购置费用由综合办公室统一结算，按《某某控股公司资金支付审批权限表》规定权限完成审核/审批后报销。
企业经费开支财务制度
一、总则为规范企业经费开支管理，加强财务监督，保障资金使用合理、规范，提高资金利用效率，制定本制度。
二、经费管理权限1. 根据企业的财务管理职权划分，划定经费管理权限。
各级经费管理人员应当履行相应的职责，不得超越管理权限开支企业经费。
2. 主要负责人对企业整体经费的使用和监督负总责。
3. 财务部门对企业经费的核算、监督、审计负责。
4. 各部门、各单位的主管领导对各自经费的使用和监督负责。
三、经费使用范围1. 经费应当用于企业正常生产经营活动和改善服务条件的相关开支，不得用于个人或特定部门的花销。
2. 经费使用应当符合国家相关法律法规和企业规章制度，严禁挪用、私分、侵占企业经费。
3. 经费使用范围应当合理、合法，并经相关人员审核确认。
四、经费开支程序1. 部门领导提出开支需求，填写经费使用申请表，报经费管理人员审批。
2. 经费管理人员审核经费使用申请，如符合规定，批准开支。
3. 财务部门核算经费使用，生成经费支出凭证。
4. 部门领导或经办人员凭经费支出凭证，到财务部门领取经费。
5. 经费开支需求结束后，部门领导或经办人员应当及时向财务部门报销未使用经费。
五、经费开支管理1. 部门领导应当对本部门经费开支情况进行严格监督，确保经费使用合理、规范。
2. 财务部门应当对经费支出情况进行定期审核，并报告相关主管领导。
3. 对违规使用经费的单位或个人，财务部门应当严格追究责任，规范经费管理。
4. 财务部门应当建立健全经费开支绩效评估体系，及时发现和解决经费管理中存在的问题。
1. 各部门经费使用情况应当纳入绩效考核范围。
2. 绩效考核结果应当与经费使用情况挂钩，对经费使用好的单位给予奖励，对经费使用不当的单位进行惩罚。
3. 绩效考核结果应当及时通报相关部门，作为绩效评价依据。
七、附则1. 本制度经企业主管部门审议通过，自公布之日起正式实施。
2. 对于经费管理和使用中发生的争议，由企业主管部门负责解释。
3. 本制度未涉及的事项，依法律法规和企业规章制度执行。
费用日常管理制度内容
费用日常管理制度内容一、总则为规范公司的费用管理，加强对费用的监督和控制，促进公司的经济效益，特制定本管理制度。
二、费用管理范围1. 本制度适用于公司所有涉及到费用的管理，包括但不限于：- 差旅费用- 办公费用- 会议费用- 培训费用- 市场推广费用- 福利费用2. 相关部门应根据自身的工作需要，结合实际情况，制定专门的费用管理细则，以便更好地管理和控制费用支出。
三、费用申请流程1. 各部门在有费用支出需求时，应填写费用申请表格，并经主管部门审核同意后方可执行。
2. 费用申请表格应包括费用支出的详细项目、金额、理由及用途等信息。
3. 对于涉及到较大金额的费用支出，需提前报备公司财务部门，并经过财务部门的审批同意后执行。
四、费用核销管理1. 填写费用报销表格时，应对每一笔费用支出进行详细的报销说明，包括费用发生的时间、地点、目的、金额等信息。
2. 费用报销表格必须经过部门主管的签字确认，并附上相关票据和发票。
3. 财务部门应及时审核费用报销表格，对符合相关规定的费用进行核销，对不符合规定的费用进行退回或者调整。
五、费用管理的监督与检查1. 公司应设立专门的费用管理监督部门，负责监督公司费用的使用情况，并及时发现和纠正违规行为。
2. 定期对公司各部门的费用支出进行抽查和审计，对发现的违规行为及时处理，并采取相应的措施，如追回费用、调整管理制度等。
六、费用管理制度的执行和落实1. 公司各部门应严格执行费用管理制度，规范相关费用支出，加强对费用的监督和控制。
2. 公司领导应加强对费用管理工作的指导和监督，确保费用管理制度的贯彻执行。
3. 公司财务部门应加强对费用管理的监控和跟进，及时发现和处理问题，并及时向领导层和相关部门报告。
七、费用管理制度的修订和完善1. 随着公司经营环境的变化和发展，费用管理制度也需要不断修订和完善。
2. 公司应定期组织对费用管理制度进行评估和检讨，及时发现问题和短板，并提出改进建议，以便更好地管理和控制费用支出。
公司费用开支审批权限管理办法
公司费用开支审批权限管理办法第一章总则第一条为进一步加强财务管控和规范费用开支行为，明确审批权限和流程，提高审批效率，根据集团公司有关规定，结合集团公司实际，制定本办法。
第二条本规定将费用开支分为经营性费用、日常办公费用、工资薪酬相关费用、借款支出、利息支出、税费支出、工程支出、投资支出和其他支出等。
第三条本办法适用于集团公司机关。
集团公司各单位应参照本办法并根据实际工作需要，制定符合本单位的费用开支审批权限办法,报集团公司资产财务部备案。
第二章职责权限第四条集团公司资产财务部根据授权制订费用开支管理办法、审批流程和费用开支标准，对票据真实性、合法性进行审核，对费用开支的合规性负责。
第五条集团公司各部室对费用开支的真实性、合理性进行审核,对费用开支和取得票据的真实性负责。
第六条费用开支经办人员应如实反映费用开支内容，对费用开支负直接责任.第七条集团公司董事长、总经理是费用开支的审批人，对各类费用开支具有最终审批权，对费用开支的结果负领导责任。
同时实行授权审批制度，在一定权限内授权集团公司副总经理审批。
第八条集团公司分管财务工作的副总经理（以下简称“财务副总经理”）在规定的权限和授权范围内对有关费用开支事项进行审核、审批，对授权范围内费用开支负领导责任。
集团公司分管业务工作的副总经理（以下简称“业务副总经理”）在规定的权限和授权范围内对有关费用开支事项进行审核、审批，对所分管业务费用开支的真实性、合理性及必要性负领导责任。
第九条费用开支由经办人员凭发票、收据等原始凭证发起，由经办部门负责人审核、财务审核人审核、财务部门负责人审核、审批后，根据权限报相关领导审核、审批后办理费用开支手续。
第三章审批权限第十条费用开支应严格执行集团公司财务预算，原则上按照“无预算不支出”进行控制，预算内支出应按照相应审批流程办理；特殊事项需预算外支出的，应先履行担应决策程序，再发起费用开支审批流程，由业务副总经理审核、财务副总经理审核、总经理审批。
公司全部支出归类管理制度
公司全部支出归类管理制度一、总则为规范本公司的财务管理，确保每一笔支出都有迹可循，根据国家有关财经法规及公司实际情况，特制定本管理制度。
二、支出分类公司的支出主要分为以下几大类：1. 日常运营支出：包括办公用品、水电费用、通讯费、差旅费等日常开支。
2. 人力资源成本：员工工资、福利待遇、培训费用、社会保险等人力相关支出。
3. 采购成本：原材料购买、设备购置或租赁、外包服务费用等。
4. 销售与市场推广费用：广告宣传、市场调研、促销活动、客户服务等。
5. 研发支出：新产品研发、技术改进、试验检验等相关费用。
6. 行政及管理费用：法务咨询、审计费、行政管理费用等。
7. 财务费用：利息支出、汇兑损失、金融手续费等。
8. 其他杂项支出：不属于以上类别的其他各项支出。
三、预算管理1. 各部门应根据年度工作计划，提前编制年度预算，明确各项预算指标。
2. 超出预算的支出需提交书面申请，说明超支原因及预期效益，由管理层审批。
四、审批流程1. 小额支出（具体额度根据公司规定）可直接由部门负责人审批。
2. 大额支出需经过财务部门审核后，报请总经理或董事会批准。
3. 特殊情况下的紧急支出，可先行支付，但事后必须补充完整审批手续。
五、报销管理1. 所有支出均须有合法有效的原始凭证支持，如发票、收据等。
2. 报销人员应填写报销单，并附上相关证明材料，由所在部门负责人初审后交财务部门复核。
3. 财务部门负责对报销单据的真实性、合规性进行审查，并做好登记备案。
六、监督与考核1. 财务部门定期对公司各项支出进行分析，评估资金使用效率。
2. 对于违规操作或不合理支出，应及时纠正并追究相关人员责任。
3. 年终对公司整体支出情况进行总结，作为下一年度预算编制的依据。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释，如有变更，按公司相关程序办理。
公司日常费用管理制度
公司日常费用管理制度第一章总则为了规范公司的日常费用管理工作，提高资金使用效率，加强财务监管，保障公司财产安全，制定本制度。
第二章费用管理的基本原则1. 费用管理的原则是合理、规范、透明、精细。
2. 费用管理应当实行限额管理，不得超支。
3. 费用管理应当做到标准统一，分类清晰。
4. 费用管理应当注重成本控制，力求节约。
第三章费用管理的内容和范围1. 公司日常费用管理包括办公费、差旅费、会议费、劳保费、水电费、车辆费用等各项费用。
2. 公司费用管理范围包括全体员工及公司物资等。
3. 公司费用管理遵循费用管理的原则，实行预算控制机制。
第四章费用管理的流程和要求1. 费用管理制度的执行机构为公司财务部门。
2. 公司各部门应当按照费用管理制度规定的程序办事。
3. 公司费用支出应当经过预算、审批、报销程序。
4. 公司费用支出应当有详细的流程记录和审批文件。
5. 公司员工在出差、办公等费用支出应当严格按照公司规定标准执行。
6. 公司每月费用支出应当进行汇总分析，及时发现问题，及时解决。
第五章费用管理的监督和制裁1. 公司财务部门应当定期对各部门的费用支出进行抽查和核实。
2. 公司费用管理如果存在超支等问题，应当及时通报公司领导，进行核实处理。
3. 公司费用管理如果被发现违规行为，应当依照公司相关规定给予制裁。
第六章费用管理的改进和完善1. 公司应当根据费用管理的实际情况，及时调整和改进制度，保证其适用性和有效性。
2. 公司应当加强员工培训，提高员工对费用管理制度的认识和执行力度。
3. 公司应当加强内部监督，建立健全的费用管理审计制度。
第七章附则本制度自颁布之日起执行，并不断完善和调整。
如有需要修改，应当经过公司领导指示，并报公司董事会批准。
以上就是公司日常费用管理制度的主要内容，希望全体员工认真执行并遵守，为公司的健康发展做出积极贡献。
日常费用支出管理办法
第一章总则第一条为加强公司日常费用的管理，规 X 内部财务行为，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法所指的日常费用支出，是指公司在经营管理过程中发生的各项费用开支。
其中，行政管理部门〔总部〕为组织和管理经营活动而发生的日常费用计入期间费用；项目管理职能部门为开辟项目而发生的日常费用计入开辟成本的间接开辟费。
根据目前公司业务情况与管理需要，本办法将费用分为十四个类别〔详见附件二〕。
第三条费用开支管理实行“预算控制、计划管理、适当授权〞的原则，坚持在支持业务发展和促进经济效益增长的前提下，合理控制费用的支出。
一、预算控制是指费用管理的全过程要贯彻预算管理的原则。
结合开辟项目预算、年度经济工作情况编制年度费用预算，在预算 X 围内进行费用控制管理。
二、将费用预算控制列入职能部门计划管理 X 围。
三、坚持在总经理统一审批的前提下，根据费用开支的性质与费用开支计划，采取总经理授权，子公司计划内负责审批的形式。
第二章费用分类管理第四条职工薪酬公司为获得职工提供服务而赋予各种形式的报酬以与其他相关支出，包括职工工资、奖金、补贴和津贴；职工福利费；养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系赋予的补偿；其他与获得职工提供服务相关的支出。
一、工资、奖金、补贴和津贴。
员工的工资、奖金、补贴和津贴是由人事管理部门负责具体管理，人事管理部门根据公司《薪酬管理办法》、《月度绩效考核管理办法》确定每一个员工的工资标准，根据绩效考核结果确定应发工资、奖金的金额。
新增员工薪酬标准与员工薪酬变动须经总经理批准后，呈送董事长审批执行，并交财务管理部门备案。
发放《薪酬管理办法》未规定的奖金、补贴和津贴的需附签报或者会议记要等相关文件，注明人员、标准等。
二、职工福利费。
职工福利费主要用于为员工报销医药费、员工因工负伤赴外地就医路费、员工生活艰难津贴、对伤病员工与家属的慰问费、员工工作餐费以与按国家规定开支的其他员工福利支出。
公司费用支出管理制度内容
公司费用支出管理制度内容一、目的和原则本制度旨在规范公司各项费用的申请、审批、报销及支付流程，确保费用支出的合理性、合法性和有效性。
坚持预算控制原则，实行先预算后支出，无预算不支出的规定。
同时，强调公开透明原则，所有费用支出需经过严格审核，并对外公示，接受监督。
二、费用分类根据公司实际运营需要，将费用分为日常性费用和资本性支出两大类。
日常性费用包括但不限于办公用品费、差旅费、业务招待费等；资本性支出则涉及设备购置、维修改造等项目。
不同类别的费用将遵循不同的审批流程和标准。
三、预算管理各部门需根据年度工作计划，提前编制部门费用预算，并提交至财务部门汇总审核。
财务部门负责制定全公司年度费用预算，并报公司管理层批准。
预算一经确定，原则上不得随意变更。
如有特殊情况需调整预算，必须提出书面申请，并说明理由，经管理层审批后方可执行。
四、费用申请与审批员工因公产生的费用需填写费用申请表，并附上相关证明文件，如出差任务书、会议纪要等。
直属主管负责初步审核费用申请的合理性，并提出意见。
财务部门负责复审费用的合规性和准确性，对于超出预算或不符合规定的费用有权提出质疑并要求补充说明。
最终由授权管理人员审批签字后，方可进行费用报销。
五、报销流程员工在完成费用支出后，需在规定时间内提交完整的报销材料至财务部门。
报销材料包括原始票据、费用申请表及相关证明文件。
财务部门负责对报销材料进行审核，确保费用的真实性和合规性。
审核通过后，按照公司规定的支付程序进行费用支付。
六、监督与考核建立定期的费用审计机制，由内审部门或委托外部审计机构对公司费用支出情况进行审计，以确保制度的执行效果。
同时，将费用控制情况纳入部门负责人的绩效考核范围，对超支或浪费现象进行责任追究。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
对于在实施过程中遇到的问题，财务部门有权根据实际情况进行调整和完善。
公司生活开支管理制度
公司生活开支管理制度第一章总则第一条为规范公司生活开支管理行为，加强财务管理，保障公司财产安全，促进公司的可持续发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工，包括各级管理人员、员工及合作伙伴。
第三条公司生活开支管理遵循公开、公平、公正、节俭原则，坚决杜绝浪费行为，确保公司经济效益和社会效益的统一。
第四条公司生活开支包括但不限于办公费用、出差费用、培训费用、餐饮费用等各项费用。
第五条公司生活开支管理应遵循监督、审批、核实、报销、复核等程序，确保开支合理、合法、规范。
第二章生活开支管理第六条公司对各部门的生活开支进行严格管理，部门经理要对各项开支进行监督和控制，确保符合公司财务预算和管理规定。
第七条员工在办公期间的生活开支由公司负担，但需核实费用证明，并经主管部门审批后方可发放。
第八条出差费用须提前报销，按照公司规定的标准报销，并附上相关证明文件，经财务部门审核后方可报销。
第九条培训费用应提前计划，严格控制在预算范围内，报销时要提供相关培训证明和发票，财务部门审核无误后方可报销。
第十条餐饮费用应遵循节约原则，员工应合理控制食品消费，并提供详细的餐饮发票和用餐人员名单，经财务部门验收后方可报销。
第十一条公司生活开支管理应建立详细的收支账簿，每月定期进行财务审计，并及时报告给公司领导进行监督。
第三章管理责任第十二条各部门经理为部门生活开支的管理责任人，要加强对部门开支的监督和管理，确保开支合理、预算有效。
第十三条财务部门为公司生活开支的管理执行机构，负责开支核实、审批、报销等工作，要加强对各项费用的管理和审核，确保资金使用合规。
第十四条公司领导对生活开支管理负有最终责任，要对公司的各项费用进行监督和检查，建立健全的内部控制机制，确保各项费用的规范使用。
第四章处罚与奖励第十五条对违反公司生活开支管理制度的员工，将给予相应处罚，情节严重者将受到警告、停薪留职、降职或辞退等处理。
第十六条对表现优秀、管理规范、费用合理、节约用钱的员工，公司将给予相应奖励，包括记功、加薪、晋升等奖励。
公司开支财务管理制度
公司开支财务管理制度div一、基本原则/div为确保公司资金的合理使用和财务活动的透明性，我们坚持以下原则：合理性、必要性、节约性和审批性。
每一笔开支都应有明确的业务需求背景，严禁一切形式的浪费和不合理支出。
div二、开支分类/div公司开支按性质分为营运成本、投资支出和筹资成本三大类。
其中，营运成本包括日常办公费用、员工薪酬福利、市场推广费等；投资支出涉及设备购置、技术升级等领域；筹资成本则主要指贷款利息等。
div三、预算管理/div各部门应于每年度开始前制定详细的年度预算，并报财务部门审核。
预算一经批准，不得随意更改。
如有超预算开支需求，必须经过严格审批流程。
div四、审批流程/div所有开支均需提前申请，并明确开支的目的、金额、受益部门等信息。
小额开支可由部门负责人直接审批，大额或特殊性质的开支则需上报至财务部门甚至总经理室。
div五、报销制度/div报销人员须提供合规的发票及费用明细，按照公司规定的时间和程序提交报销申请。
财务部门负责审核报销单据的真实性和合规性，并对不规范的报销行为进行纠正。
div六、资金支付管理/div资金支付应遵循“先审批后支付”的原则。
对于大额交易，应采用银行转账等安全方式进行，确保资金流向的清晰与安全。
div七、账务处理/div财务部门应及时准确地记录所有财务事项，保持账目的清晰和完整。
定期对账务进行内部审计，防止财务差错和舞弊行为的发生。
div八、财务报告/div定期生成各类财务报告，包括利润表、资产负债表和现金流量表等，为管理层提供决策支持，并向股东和相关监管机构披露财务状况。
div九、监督与考核/div建立财务监督机制，确保各项财务活动均在制度框架内运行。
通过定期的财务分析评估各部门的预算执行情况，对节约成本、提高效率的部门给予奖励。
div十、持续改进/div公司将不断审视和更新财务管理制度，以适应不断变化的经营环境和法规要求。
鼓励全体员工提出财务管理的改进建议，共同推动公司的持续发展。
公司经费用管理制度
公司经费用管理制度一、总则为规范公司经费使用，合理、高效地运用各项经费，保障公司正常运转和发展，制定本制度。
二、经费种类与管理范围1. 公司经费分为固定经费和临时经费两类。
2. 固定经费包括员工工资、房租、水电费等固定支出，由财务部门负责管理。
3. 临时经费包括业务拓展费、差旅费、培训费等暂时性支出，由各部门负责人申请并经财务部门审核批准后使用。
三、经费使用原则1. 合理、节约地使用经费，杜绝浪费。
2. 严格执行财务预算，超预算支出需经财务部门批准。
3. 经费使用应符合公司发展战略，确保公司整体利益。
4. 经费使用应符合相关法律法规，严禁违规操作。
四、经费审核流程1. 各部门负责人在需要使用临时经费时，需填写经费使用申请表，明确经费用途和金额，并交给财务部门审核。
2. 财务部门对申请表进行审核，确保经费使用符合公司规定并不超出预算。
3. 财务部门将审核后的经费使用申请表交给公司领导审核批准。
4. 经费使用完成后，需提交相关单据和报销凭证，由财务部门核对后进行报销。
五、经费监督与考核1. 财务部门应对公司各项经费的使用情况进行定期检查，发现问题及时纠正。
2. 公司领导对各部门的经费使用情况进行监督和考核，对不合规的行为进行批评教育或追责处理。
3. 公司内部设立经费管理专项小组，定期开会对经费使用情况进行评估和改进。
六、补充条款1. 经费管理制度的修改需经公司领导批准。
2. 公司员工在经费使用过程中应遵守公司相关规定，不得私自挪用经费。
3. 部门负责人对本部门经费使用负最终责任，如有违规行为将受到相应处罚。
综上所述，公司经费管理制度对于公司的稳健经营和可持续发展具有重要意义，各部门及员工应切实遵守相关规定，共同维护公司财务安全和良好形象。
费用管理制度
费用管理制度费用管理制度（通用6篇）在我们平凡的日常里，很多地方都会使用到制度，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
那么制度的格式，你掌握了吗？下面是小编帮大家整理的费用管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
费用管理制度篇1为了节约开支，降低公司经营成本，少花钱，多办事，办好事，提高公司经济效益，制定本制度。
一、公司对各项费用开支实行计划管理，各项开支原则上必须先报计划，按批准的计划开支。
各项费用开支都必须取得合法原始凭证，经办人必须在原始凭证上注明开支用途，财务部办理报销必须认真审核，保证开支凭证完整、准确、合法。
二、较大的费用开支实行先报计划后开支，具体分两种情况：1000元以上的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详细预算），报总经理、董事长批准后开支，凭批准的计划经财务部经理审核后报销。
200——1000元的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详细预算），报总经理批准后开支，凭批准的计划经财务部经理审核后报销。
三、较小的费用开支实行审核报销，200元以下的费用开支，由经办人和部门负责人签字，经财务部经理审核，报总经理审批后，到财务部报销。
四、旅差费实行定额包干（标准另定），市内交通发给定额补助，不再报销出租车费，特殊情况报出租车费需总经理批准。
市外出差，需提出书面报告，经部门经理签字，报总经理批准后，方可出差。
出差回来后，凭批准的报告和差旅费报销单，经财务部经理审核后，报销差旅费。
五、加强水电费的管理。
水表、电表由行政部管理登记，负责与供水、供电部门核对数据，并按时交纳水电费，凭正式发票到财务部报销。
公司每个员工都要树立节约每一分钱的思想，办公室人离开后必须关掉用电设施（灯、电扇、空调等）电源，否则，每次罚款5元。
防损值班人员在卖场关门、办公室下班后要对各区域水电进行检查，及时关电、关水，值班人员如未发现或发现后未及时处理的，每次罚款5元。
六、为了提高工作效率，费用报销实行定期办理（数额大，急需办理的除外），每周一、四上午办理费用报销手续。
收费及开支管理制度
收费及开支管理制度一、为了规范收费及开支管理，提高资金利用效率，保障财务安全，制定本制度。
二、收费管理1. 收费标准：按照相关规定和政策执行，保证收费合理合法。
2. 收费时间：要求及时收取费用，不得延误。
3. 收费人员：由专门的财务人员或经过培训合格的工作人员进行收费工作，收费人员要认真核对收费款项和开具正规的收据。
4. 收费流程：所有收费均需通过系统记录，方便查证与审核。
5. 收费记录：要求对每笔收费进行详细记录，包括收费日期、金额、用途等信息。
备份资料应保存至少三年。
6. 收费监督：要求财务部门对收费情况进行定期监督检查，及时发现问题并进行整改。
7. 收费报告：每月底财务部门需向上级部门报告收费情况，包括收费金额、收费人员、收费流程等内容。
三、开支管理1. 开支预算：每年初财务部门要制定年度开支预算，明确各项开支计划和预算金额。
2. 开支审批：所有开支要经过严格审批程序，未经批准不得擅自支出。
3. 开支报销：员工因公出差、办公需求等开支需填写报销单，提供相关票据，财务部门进行审核后方可报销。
4. 开支记录：对每笔开支进行详细记录，包括开支日期、金额、用途等信息。
备份资料应保存至少三年。
5. 开支监督：每月底财务部门需向上级部门报告开支情况，包括开支金额、开支人员、开支流程等内容。
6. 开支稽核：定期对开支情况进行稽核，确保开支合理且符合相关规定。
四、其他1. 财务管理人员需定期参加相关培训，不断提高专业素养。
2. 对违规收费和开支行为进行严厉处罚，确保财务管理的严肃性和规范性。
3. 财务信息的保密性要求严格执行，未经授权不得泄露财务信息。
4. 本制度为公司内部规章制度，违反本制度者将受到相应处罚。
五、本制度由公司领导部门负责解释和修订。
以上为收费及开支管理制度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司财务秩序和安全。
公司生活开销管理制度
公司生活开销管理制度一、概述为了规范公司员工的生活开销管理，提高公司的运营效率和经济效益，我司制定了公司生活开销管理制度。
本制度适用于全体员工，所有员工必须严格遵守，否则将受到相应的处罚。
二、生活开销管理1. 生活费申请员工在公司外出公务或出差时，如需使用公司经费支付生活费，必须提前向所在部门负责人递交生活费申请表。
生活费申请表中需注明出差目的、地点、起止时间以及预计所需生活费用。
经部门负责人审批后方可获得生活费报销。
2. 生活费报销员工在出差或公务结束后，需在规定时间内将出差期间的生活费用清单和相关票据按要求归档起来，然后填写生活费报销表，经部门负责人审核后提交财务部进行报销。
报销时须严格按照规定的标准和程序进行，不得出现超支和虚报情况。
3. 生活费标准公司为员工在外出差出差期间提供一定额度的生活费补助，具体标准由公司进行统一规定。
员工在填写生活费申请表时需根据规定的标准进行合理估算，不得超出标准。
4. 生活费管理员工在使用公司生活费时，必须合理安排支出，不得挥霍浪费，更不得私自挪用。
生活费只能用于出差期间的餐饮、住宿、交通等必要消费，不得擅自用于其他用途。
5. 生活费监督公司领导和相关部门将定期对员工的生活费使用情况进行监督和检查，对违规行为将进行严肃处理。
员工在出差期间如有超支或虚报行为，将被停止生活费支付资格，并需按规定返还公司。
三、制度执行1. 制度宣传公司将定期通过内部通知、会议和培训等多种形式对公司生活开销管理制度进行宣传，确保所有员工都能了解和遵守相关规定。
2. 制度监督公司领导和相关部门将对员工的生活费使用情况进行随机抽查和监督检查，对存在问题的员工进行严格处理，确保制度得以有效执行。
3. 制度修订公司将根据实际情况和员工的反馈意见，定期对公司生活开销管理制度进行修订和完善，以适应公司的发展和运营需求。
四、附则1. 对违反本制度的员工，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括警告、停发生活费、提前解除劳动合同等。
公司日常费用开支管理办法
公司日常费用开支管理办法请款及报销流程：1、请款流程：申请人提出申请部门负责人审批项目合同负责人签署分管领导签字财务部审核总经理批准计划财务部办理2、报销流程：经办人持票据部门负责人审核财务部按会计制度和公司规定审核符合规定总经理批准财务部办理不符合规定返回部门负责人差旅费支出规定一、出差借款申请、审批及报销办法1、出差人员在出差前应填写“出差申请单”，出差期限由派遣负责人视情况需要而定，经部门经理及分管副总签署后，报总经理批准单。
一份交人力资源部留做考勤依据，另一份则在本人出差回京当天由人力资源部签署证明后，随报销费用交易所一并交财务部审核。
2、出差人员借款的，应提前一天通知计划财务部，持部门领导签字的“出差申请”，填写差旅费申请表，经部门领导及分管领导签字后，再经财务部审核，报总经理批准后，方予借支。
3、对无出差申请表的差旅费用，财务部将拒绝受理。
4、出差人员的借款金额应以出差天数、乘坐的交通工具及特殊支出等为依据，原则上按各项费用补贴标准/出差天数（途中交通费除外）申请出差借款。
凡前次借款未核销的人员不予再借款。
5、任何因故未使用的各类车票，员工必须及时退回办公室，由其统一办理退票，延误票价者，其责任人承担60%。
6、出差人员回公司后，三天内按规定到财务部报销，报销单据时，需将由人力资源部签署考勤的“出差申请”单附后，报销后结欠部分金额和三天内不办理报销手续人员的欠款，财务部在核实后将缓发其本人工资，等本人将欠款还清后再发放。
7、差旅费申请表格式：出差人补贴标准预支金额出差期间年月日时至月日时地点及事由交通及配合人员总经理总经理助理财务部部门经理项目负责人领款人人事部核对考勤8、出差人员与公司总经理一同出差时，出差期间的招待费、住宿费统一由总经理实报实销，其随同人员按本人补助标准每天30%计算9、出差人员与公司付总经理一同出差时，出差期间的招待费、住宿费统一由付总经理实报实销，其随同人员按本人补助标准每天40%计算10、出差人员在报销差旅费时，统一使用差旅费报销单，在出差期间的招待费、住宿费与出差补助应一同填制在差旅费报销单上，如分单填制两者只能报销其一。
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公司日常费用开支管理办法▲总则为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，本着“谁受益，谁负担”的原则，各项开支直接记入和主相应的费用项目中，特制定本管理办法。
请款及报销流程：1、请款流程：申请人提出申请部门负责人审批项目合同负责人签署分管领导签字财务部审核总经理批准计划财务部办理2、报销流程：经办人持票据部门负责人审核财务部按会计制度和公司规定审核符合规定总经理批准财务部办理不符合规定返回部门负责人差旅费支出规定一、出差借款申请、审批及报销办法1、出差人员在出差前应填写“出差申请单”，出差期限由派遣负责人视情况需要而定，经部门经理及分管副总签署后，报总经理批准单。
一份交人力资源部留做考勤依据，另一份则在本人出差回京页脚内容1当天由人力资源部签署证明后，随报销费用交易所一并交财务部审核。
2、出差人员借款的，应提前一天通知计划财务部，持部门领导签字的“出差申请”，填写差旅费申请表，经部门领导及分管领导签字后，再经财务部审核，报总经理批准后，方予借支。
3、对无出差申请表的差旅费用，财务部将拒绝受理。
4、出差人员的借款金额应以出差天数、乘坐的交通工具及特殊支出等为依据，原则上按各项费用补贴标准/出差天数（途中交通费除外）申请出差借款。
凡前次借款未核销的人员不予再借款。
5、任何因故未使用的各类车票，员工必须及时退回办公室，由其统一办理退票，延误票价者，其责任人承担60%。
6、出差人员回公司后，三天内按规定到财务部报销，报销单据时，需将由人力资源部签署考勤的“出差申请”单附后，报销后结欠部分金额和三天内不办理报销手续人员的欠款，财务部在核实后将缓发其本人工资，等本人将欠款还清后再发放。
7、差旅费申请表格式：页脚内容28、出差人员与公司总经理一同出差时，出差期间的招待费、住宿费统一由总经理实报实销，其随同人员按本人补助标准每天30%计算9、出差人员与公司付总经理一同出差时，出差期间的招待费、住宿费统一由付总经理实报实销，其随同人员按本人补助标准每天40%计算10、出差人员在报销差旅费时，统一使用差旅费报销单，在出差期间的招待费、住宿费与出差补助应一同填制在差旅费报销单上，如分单填制两者只能报销其一。
11、公司每周四为报销日，报销人员应在本周二前，将本周报销单具交到财务部审核报销；如果总经理出差在外时，本周报销单具顺延下周报销。
12、凡报销单具大小写数字、金额一致、领导签字齐全方可报销页脚内容31、飞机仅限于经济舱，因业务需要乘坐飞机，出差前应经总经理批准，如出差在外，应提前通过电话、传真、E－mail等方式获得总经理批准后方可乘坐。
2、凡符合购买火车硬卧标准而购买硬座的，按其之差的50%返给出差人员。
3、一般情况下，到火车站乘坐公交车，到机场乘坐机场巴士，出租车票不予报销。
三、各项补贴标准页脚内容44、出差期间的补贴按“补贴标准/天×出差天数”支付，出差天数的计算即离京之日起到抵京之日差，其补贴已包含出差期间的市内交通费、通讯费、误餐费和住宿费等.报销时，应贴据相等金额发票财务予以报销，无发票时将补贴与当月工资合并交纳个人所得税。
5、 24小时内的外地区的出差，按公司15元/人·次的标准支付补贴。
6、出差人员在差旅过程中经总经理批准后招待客户的，均不再享受该日全天各项补贴，即扣除当日补贴。
四、延期停留的规定1、无论在出行前或出行后，差旅人员希望延长逗留时间，都必须有批准序；如果出差期间临时决定延期停留，出差人员必须请示部门经理（部门经理需面请示总经理），不得因事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费和补贴外，并依情节轻得论处。
获批准后方可延期，返回后应补填“延期逗留或业务差旅期间请假申请表”。
送交财务部和人力资源部。
2、因私理由申请延期，则期间不享受公司出差的相关待遇，并按事假规定办理。
3、出差期间因工作需要发生的复印费等办公费凭票报销，出差人员参加会议，培训时领取的各种页脚内容5资料，回公司后交办公室登记管理，使用时再办理领用手续。
4、出差期间，如客户提供食宿，则出差人员不再享受公司各项出差标准补贴，公司以30元/天的标准给予补贴。
5、出差期间，如有特殊事项，必须提前请示总经理，经批准后方可执行。
否则发生费用不予报销；必需支出的费用，必须提前请示总经理批准，并控制在50元/天的标准内，如有超标等特殊事项，必须提前请示总经理，经批准后，方可报销，不得事后请示。
6、出差费用的报销，须按单据上的分类正确填写，并按顺序粘贴好原始单据，对于粘贴不合规的票据，财务部将拒绝审核，并返回本部门。
7、特殊项目的出差，将采取费用包干方式，具体事宜另定。
采购用款及日常零星开支办法采购用款是指根据工程所需的各类采购。
日常零星费用支出主要有市内交通费、通讯费、业务招待费、汽油费、设备维修费、报刊杂志费、办公费、误餐费及保洁费等，具体的控制标准、方法及手续如下：一、采购用款申请、审批及报销方法1、采购部门应提前一天根据用款需要按要求填写“支票、汇票领用申请”单。
2、“支票、汇票领用申请单”必须填写的内容：1）申请日期、申请部门、申请人、2）采购所对应的生产工令号、项目合同号；3）供应商公司名称的全称、采购材料的名称、数量、价格；4）申请付款的比例、付款的进度。
3、采购申请用款，有采购合同的，须持一份采购合同复印件和经部门负责人签字的“支票、汇票申请单”送交财务部审核，无采购合同的用款申请按本条第2项执行。
4、采购合同等的报销，须持有符合要求的合法票据，入库单等原始单据，报销单上须有相应部门负责人签字。
5、采购付款时应坚持开票付款，对于先来料后开发票的采购情况，采购部门须将出、入库单页脚内容6据一周交一次财务部门，每月结帐日为25日，在本月发生的各种出、入库单据最迟须在当月25日全部送交财务部，由财务部做暂入帐处理，等发票送达时再做恰当帐务处理。
二、业务招待费1、业务招待费主要有餐费、礼品费等，公司部门经理以上职位的员工有权申报招待费，发生业务招待费用的部门，由部门经理提请分管副总审批，总经理批准。
部门经理标准为每人每餐50元；总助级以上，标准为每人每餐80元。
如遇特殊情况，必须先向总经理请示，并得到批准，否则财务部不予办理。
2、业务招待费的报销，必须由经手人写明用餐人数及用途等事由，经分管副总及总经理签字后方可报销。
3、业务招待费开支情况由各部门负责人掌握，其花费的大小是各部门年终奖励考核依据之一。
4、超指标外的业务招待费，一般不予报销，须经总经理特批后，财务部方可给予办理。
5、当次发生的业务招待费，其餐饮发票必须为同一单位开具的发票，即发票上的公章必须一致，否则不予报销，且根据具体情况将对其本人做出其他处分。
三、市内交通费（一）市内工作交通费1、公司员工因业务需要外出，须提前一天填写“部门用车申请单”，部门经理签字后，交由总办安排用车。
2、总办安排用车遵循原则：先申请先用车，依据用车单时间；先对政府公务后对公司业务；如遇特殊情况，请示总经理得到批准后的除外。
3、当公司用车紧张时，员工外出办公应尽量乘坐公交车、地铁等交通工具。
若情况紧急且路途较远，经部门经理同意后，方可搭乘出租车。
4、市内交通费报销时必须在报销单填写时间、出发地、目的地及办公事项。
（二）员工上下班交通费公司已在员工工资中考虑了相关的交通补贴，因此不再另行支付员工的上下班交通费。
页脚内容7四、固定电话及移动通讯费（一）固定电话费1、公司各行政职能部门的固定电话费（含上网费）应控制在200元/月内；2、公司各业务部门的固定电话费（含上网费）应控制在400元/月内；3、总办按部门进行统计，每季度末公布各部门各月的开支情况，送相关部门各一份，同时留存备查，作为各部门年终奖励考核依据之一。
4、公司员工一律不允许拨打非市话收费标准的信息服务电话，如有发现将按信息服务费支出的双倍直接其本人月工资中扣除，不能确定具体个人时，在整个部门人员的工资中直接扣除。
（二）移动通讯费1、公司一律不为员工购买手机，所有享受通讯费待遇的员工在以下标准内据实报销，超额部分由个人负担页脚内容82、所有享受通讯费待遇的员工，在能使用内线电话联系的情况下尽量使用内线电话。
3、凡享受公司通讯费待遇的员工，必须随时承地保持开机状态，以便公司联络畅通，若三次联系处于关机状态者，取消其享受待遇资格。
4、移动话费报销单据必须是中国移动公司或中国联通公司等通信公司的机打发票，否则，不予报销。
5、移动话费按月及时报销，不得多月累计报销，单月话费按月标准内据实报销，不得将月标准累加来累计报销。
五、汽车燃料费、过路过桥及停车费等1、公司所有的车辆由办公室对每辆车使用费用（包括油料耗用）进行单独核算，对油料消耗服务费按天详细记录各车辆的出车情况、公里数、耗油数，月底进行汇总，编制包括出车日期、出发地及目的地、公里数、耗油数等内容的“每月车辆使用情况表”。
2、办公室将“每月车辆使用情况表”与各车辆的实际出车安排、出车公里数、耗油数等指标逐项进行比较分析，对产生的消耗差额做出说明，以便更好的确定较准确的消耗定额，作为编制用油计划的有力依据。
3、车辆使用费用由办公室根据消耗定额的编制次月用油计划表和计算依据表，其中计算依据页脚内容9表内容包括各车辆的计划安排、出车公里数、每公里耗油数、本月剩余油量数、预计油价、预计汽油费用等。
用油计划表和计算依据表经部门分管领导审核后，报总经理批准后招待。
4、各部门在用车时，应按“部门用车单”上的规定详细填写，此单一式两份，一份由用车人保管，另一份司机留存。
5、司机出车所发生高速通行费、过路过桥费、停车费等费用要按单次出车分次粘贴，应写清时间、地点和事项等，且要将“部门用车申请单”附后，留做财务审核依据。
否则，财务部门将拒绝受理报销。
6、各部门月底依据本部门员工的“且车记录单”统计出本部门的用车情况表，办公室按各部门统计表编制出公司“每月各部门车辆使用费用表”，作为各部门年终考核依据之一。
六、办公用品费用1、办公用品包括办公文具、复印纸、复写纸、硒鼓、墨盒等用品；2、办公用品按部门领用，各部门指定一人负责兼管，办公室每月按部门按办公用品种类统计制表，每季度末公布各部门各月零用情况，各部门按个人按办公用品种类统计制表，3、办公用品按部门实行定额管理，月底对节约、超标情况作出说明，节约改善新的定额，办公用品使用情况是各部门年终考核依据之一。
4、各部门公用设备的折旧费、维修费等费用按部门分摊到各部门费用中。
七、报刊杂志专业书籍等费用1、公司的公用报刊杂志费用控制在100元/月之内。
2、各部门因业务需要，可申请购买相关书刊杂志，经部门经理审查，报分管领导审批后，报总经理批准后执行。
页脚内容103、各部门因公购买的书刊杂志所有权归公司，办公室办理登记接收手续，员工领用时办理领用手续。