商业银行资本规划方案

商业银行资本规划方案

一、资本管理组织架构

我行通过各资本管理层的组成，行使相应职责，对资本运作实施管理。主要资本管理层级划分为：董事会、经营管理层、责任部门。

1、董事会承担资本管理的最终责任。其主要职责是设定与银行发展战略和外部环境相适应的风险偏好和资本充足目标，审批银行内部资本充足评估程序，确保资本有效覆盖主要风险，审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效落实；

2、经营管理层负责资本管理政策的实施。其主要职责一是根据董事会资本政策，负责制定资本管理制度，二是负责制定和完善风险控制制度、方法和手段，控制各项风险，并采取适当的措施规避、缓释、降低和分散风险，对重大和突发风险制定应急处理方案；

3、责任部门负责落实各项风险管理办法、措施。主要职责一是负责制定风险控制实施细则；二是负责监控日常资本质量状况，定期对资本质量情况进行分析；三是贯彻落实董事会、经营管理层资本管理政策，按照政策要求调整风险资产结构，提高资本利润率与资产利润率水平；四是负责监测风险资产及各项资本充足水平，提出提高资本充足水平的建议。

二、资本管理现状

截止****年末，我行核心资本充足率为**%，资本充足率为**%，杠杆率为**%，全部符合监管部门的动态资本监管要求。

为保证我行持续有效发展和提高抵抗风险的应变能力，同时满足各项监管要求，我行将采取下列措施：一是根据资本状况合理控制资产规模的有效增长；二是改善资产结构，努力拓展占用资本较少的资产业务，大力发展中间业务；三是充分利用政策支持导向，增加资本补充渠道，确保资本充足率良性发展；四为应对各项资本充足率风险，设置各类风险预警线，并制定相应的风险预警方案。

三、实施规划

****年为更好满足来自监管机构、股东等各方面的更高资本要求以及业务较快发展的资本需求，确保稳定的资本充足水平，为本行业务的持续健康快速发展提供保障。我行将通过科学、合理规划，有区别地发展不同资本占用的业务，有效降低资本消耗；同时通过资本补充机制夯实资本基础，以充足的资本储备和审慎的防范策略应对市场挑战，增强发展能力，争取在****年末各类监管指标达到且超过监管部门的各项监管要求。以下是具体规划措施：

（一）稳健经营，确保资本充足率

1、保持在最低监管标准之上，力争高要求。在满足最低监管资本要求基础上，预留一定的资本缓冲区间，充分把握当前经济形势与市场环境的变化，保持较强的抵御风险能力；

2、满足支撑战略发展和业务开拓的需求。在得到股东的大力支持下，获得充足的资本用来支持本行未来战略发展、机构扩张、综合化经营以及业务开拓计划的实施；

3、满足市场和评级机构的期望。保持较高的资本充足率有利于

树立良好的市场形象，对评级机构的评级结果产生积极影响，增强存款人及社会公众对本行的信心，有效控制借贷成本和交易成本。

（二）不断优化资本结构

按照监管规定，保持核心资本在全部资本中的占比不低于50%，目前我行核心资本在全部资本中的占比为**%，根据市场状况保持资本结构的稳定性，降低筹资成本，提高抵御风险能力。

（三）资本补充计划

****年本行进一步完善内源性资本积累为主、外源性融资为辅的资本补充机制。同时，做到资本补充与结构优化并举，形成科学合理的资本结构。

1、不断提升盈利能力。未来本行要进一步加快业务发展，优化业务结构和收入结构，有效控制成本支出的增长，提升盈利能力，确保内源性资本的可持续增长；

2、充分计提拨备。要按照会计准则要求，充分计提各项准备；要按照财政部有关规定，在税后足额计提一般准备，在提高风险抵御能力的同时实现资本补充。

（四)下一步工作计划

1、优化贷款损失准备制度。我行将根据新监管标准要求，对贷款损失准备制度进行动态重检，确保贷款损失准备计提的及时性和充足性，确保贷款损失充分覆盖信贷风险；

2、完善内控体系建设，进一步完善操作风险管理体系。我行将在***年开展各项制度梳理和完善，同时开展各类活动对控制环境、

风险识别、控制活动、信息沟通、内部监控等多方面逐步进行完善，逐步提高风险控制能力。一是明确董事会在完善内部控制方面的首要职责及监事会的监督职责。严格按照我行公司《章程》执行有权人审批制度及授权制度；二是建立覆盖所有业务品种和业务流程的内部控制制度，明确授信、存款等主要业务的经营政策、业务程序及操作规范；三是建立有效的信息收集、分类、识别、评价制度，提高风险识别及测量能力，有效管理风险；四是强化内部控制各项制度的贯彻执行；五是保证内部控制取得预期效果；

3、不断完善信息系统，提高信息技术风险应对能力。加强信息科技风险管理。相关部门要完善信息科技风险的管理架构，研究建立专门的管理机制和配套制度来识别、监测、应急处置科技风险，确保IT系统在满足业务需求功能的基础上安全运行；

4、统筹推进新新资本管理办法，建设全面风险管理体系。树立全面风险管理的理念，全面提高风险管理能力。为加强对信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险、声誉风险、法律风险等主要风险予以识别、计量与管理，健全相应的内部控制。