2015年1季度商业银行不良资产监控与管理
2023年初级银行从业资格之初级银行管理题库附答案(典型题)
2023年初级银行从业资格之初级银行管理题库附答案（典型题）单选题（共30题）1、商业银行分支机构办理衍生产品交易业务的，应当在收到其总行(部)授权或授权发生变动之日起（）日内，持其总行(部)的授权文件向当地银监局报告。
A.10B.15C.20D.30【答案】 D2、促进产业技术进步的政策是（）。
A.产业结构政策B.产业组织政策C.产业技术政策D.产业布局政策【答案】 C3、银行业监管机构定期与( )沟通信息．掌握其对商业银行贷款损失准备的调整情况和相关意见。
A.商业银行董事会B.外部审计机构C.商业银行高级管理层D.理事会4、（2017年真题）根据我国《存款保险条例》的规定，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币（）万元。
A.30B.25C.100D.50【答案】 D5、下列关于贷款期限的说法错误的是( )。
A.商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定中长期贷款还款方式，实行分期偿还，至少一个季度一次还本付息B.对于提前还款部分，商业银行应按照实际用款期限，相应折算成同期限的贷款利率计算本息，合理确定中长期贷款期限C.商业银行要合理确定中长期贷款的建设期、达产期、还贷期和总贷款期限，不得利用宽限期变相延长总贷款期限D.对于流动资金贷款，贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限【答案】 A6、资本市场是指期限在（）的长期资金融通市场。
A.1年以上B.1年以内（含1年）C.半年以上D.半年以内（含半年）7、内部审计至今已经经历的三个发展阶段分别是（）。
A.古代内部审计、近代内部审计和现代内部审计B.独立审计、社会审计、事务所审计C.一级内部审计、二级内部审计和三级内部审计D.初级内部审计、中级内部审计和高级内部审计【答案】 A8、对于商业银行来说，一般极少采用的担保方式是（）。
A.留置B.不动产抵押C.外资企业连带责任保证D.支票、汇票、本票、债券、存款单等抵押【答案】 A9、内部控制结构阶段最主要的特点就是将（）作为一项重要的要素内容与会计制度、控制程序一起纳入内部控制结构之中。
中级银行从业资格_风险管理_真题模拟题及答案_第04套_背题模式
***************************************************************************************试题说明本套试题共包括1套试卷每题均显示答案和解析中级银行从业资格_风险管理_真题模拟题及答案_第04套(144题)***************************************************************************************中级银行从业资格_风险管理_真题模拟题及答案_第04套1.[单选题]以下哪项属于对商业银行运作或声誉造成威胁的外部因素?（ ）A)洗钱B)产品设计缺陷C)失职违规D)知识技能匮乏答案:A解析:题中BCD三项均为内部因素，产品设计缺陷属于内部流程因素，失职违规和知识技能匮乏属于人员因素。
2.[单选题]其他风险暴露主要包括（ ）。
A)专业贷款风险暴露B)合格循环零售风险暴露C)购人应收账户和资产证券化风暴露D)金融机构风险暴露答案:C解析:其他风险暴露主要包括购入应收账户和资产证券化风险暴露。
3.[单选题]关于公允价值、名义价值、市场价值的以下说法，不恰当的是（ ）。
A)在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值B)市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值C)与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括D)在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值答案:B解析:获得的资产的预期价值。
所以B项错误。
4.[单选题]如果银行具有一笔1000万元的贷款资产，10年后到期，固定贷款利率为10％，根据银行的安排，支持这笔贷款的是一笔1000万元的浮动利率活期存款，年利率会根据某个基准利率进行同步调整，那么，该银行的这个组合所面临的风险属于（ ）。
A)重新定价风险B)收益率曲线风险C)基准风险D)期权性风险答案:C解析:题干所述利息收入和利息支出所依据的基础不同，这属于基准风险。
浙江省银行业金融机构高级管理人员任职资格考试(2015年版)
浙江省银行业金融机构高级管理人员任职资格考试（2015年版）（各个省份的不一样，有需要全部题库的可联系秋秋：陆壹陆叁伍叁陆叁柒）661.根据《银行开展小企业贷款业务指导意见》，小企业信用证外销贷款依据不可撤销信用证办理，贷款支持度视风险程度而定，最高可支持到信用证金额的（）；A30%B50%C60%D80%正确答案：D662.商业银行以私募方式发行次级债券或募集次级定期债务，条件之一是：应符合以下（）A.资产余额达到3000亿元以上B.核心资本充足率不低于4%C.在全国设有分支机构D．特大型中央企业正确答案：B663.根据《离岸银行业务管理办法》，非居民资金汇往离岸账户和离岸账户资金汇往境外账户以及离岸账户之间的资金（）A、按规定程序向国家外汇管理局申报；B、超过国家外汇管理局核定限额的，必须按规定申报；C、必须向非居民所在国申报D、自由进出正确答案：D664.根据《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》，银监会各级监管机构、商业银行及其分支机构要按()对不良贷款、按()对不良资产进行分析，对银行风险状况和变化趋势作出总体判断和评价，对风险状况严重和变化明显的要重点说明，并形成分析报告。
A.月、季B.季、年C.月、年D.季、半年正确答案：A665.商业银行实行（）体制。
A、一级法人B、二级法人C、多级法人D、非法人正确答案：A666.根据《证券公司股票质押贷款管理办法》，商业银行授权其分支机构办理股票质押贷款业务须报（）备案。
A证监会B银监会C人民银行D保监会正确答案：B667.商业银行持有的其他银行发行的次级债券余额不得超过其核心资本的（）A.10%B.15%C.20%D.25%正确答案：C668.金融机构的资本金或营运资金来源可以是（）。
A、借入资金B、债权C、自有资金D、股权正确答案：C669.商业银行开立远期信用证业务，必须严格审查开证申请人的资信状况、偿付能力，并核定每一客户开立远期信用证的（）。
押题宝典中级银行从业资格之中级风险管理高分通关题型题库附解析答案
押题宝典中级银行从业资格之中级风险管理高分通关题型题库附解析答案单选题（共48题）1、权重法下，对微型和小型企业的债权必须满足的条件之一为（）。
A.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过100万元B.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过300万元C.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元D.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过1000万元【答案】C2、下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正确的是（）。
A.久期缺口与利率风险没有必然联系B.久期缺口绝对值越小，利率风险越高C.久期缺口绝对值越大，利率风险越高D.久期缺口与资产负债比率没有必然联系【答案】C3、在银行风险管理中，(?)是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。
A.董事会B.监事会C.高级管理层D.股东大会?【答案】A4、下列不属于良好的银行监管的标准的是（）。
A.对各类监管设限做到科学合理B.鼓励公平竞争C.只对被监管者实施严格、明确的问责制D.高效、节约地使用一切监管资源【答案】C5、在定量指标中，一级资本充足率属于（）。
A.资本类指标B.收益类指标C.风险类指标D.零容忍度类指标【答案】A6、绝对信用价差是指（）。
A.不同债券或贷款的收益率之间的差额B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额D.以上都不对【答案】B7、商业银行某部门当期税后净利润5000万元，当期经济资本1亿元，资本预期收益率为20％，则该部门的经济增加值为（）万元。
A.1000B.3000C.2000D.7000【答案】B8、下列（）不属于信用风险管理领域相关制度指引。
A.《贷款通则》B.《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》C.《商业银行银行账户利率风险管理的指引》D.《银团贷款业务指导》【答案】C9、下列资本工具中，（）属于商业银行的二级资本。
2024年中级银行从业资格之中级银行管理真题精选附答案
2024年中级银行从业资格之中级银行管理真题精选附答案单选题（共45题）1、1994年，人民银行发布了《关于商业银行实行资产负债比例管理的通知》，提出了包括资本充足率在内的一系列资产负债比例的管理指标，并参考( )规定了资本充足率的计算方法和最低要求。
A.《巴塞尔资本协议Ⅰ》B.《巴塞尔资本协议Ⅱ》C.《巴塞尔资本协议Ⅲ》D.《巴塞尔资本协议Ⅳ》【答案】 A2、银保监会及其派出机构在作出重大行政处罚决定前，应当在行政处罚意见告知书中告知当事人有要求举行听证的权利。
当事人应当自收到行政处罚意见告知书之日起（）内，向银保监会或其派出机构提交经本人签字或盖章的听证申请书，说明听证的要求和理由。
A.3B.5C.10D.15【答案】 B3、根据《个人贷款管理暂行办法》，对于借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过______人民币的个人贷款和贷款资金用于生产经营且金额不超过______人民币的个人贷款。
经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。
（）A.30万元；60万元B.20万元；50万元C.30万元；50万元D.15万元；30万元【答案】 C4、下列关于贷款承诺业务监管要求的说法，不正确的是（）。
A.对于项目贷款承诺，商业银行需审查建设项目的经济性及偿还能力B.商业银行应制定规章制度以明确出具贷款承诺的审批权限或审批程序C.商业银行对申请人的资信情况需进行调查，审查申请人的内部管理是否规范，经营情况，信用评价满足该银行授信要求D.银行对贷款承诺业务规定收取费用的，需及时足额收取相关费用，核算正确【答案】 B5、下列属于商业银行非利息收入的是（）。
A.手续费和佣金收入B.贷款利息收入C.证券投资利息收入D.进行证券回购所得利息收入【答案】 A6、下列关于我国当前经济特征描述错误的是（）。
A.供给不足仍是经济发展中的一个主要的矛盾B.经济增速换挡、结构调整阵痛、动能转换困难相互交织C.不平衡、不协调、不可持续的问题仍然突出D.发展方式相对比较粗放7、金融产品和服务主要体现为信息的组合，消费过程更多地表现为信息的汇集和传递，因此金融消费具有（）。
关于商业银行不良贷款的原因和对策分析
企业管理・Ｂｕｓｉｎｅｓｓ Ａｄｍｉｎｉｓｔｒａｔｉｏｎ 大陆桥视野·２０１５年第２０期 21随着中国经济的发展，各大中小企业的资金使用程度、需求程度越来越高。
伴随着中小企业的突飞猛进，中小企业贷款数额与数量也是节节升高，正是基于这种情况，商业银行的不良贷款也是层出不穷。
为减小商业银行不良贷款的影响，本文在理论层面上将对商业银行的不良贷款做简要分析。
一、商业银行不良贷款的基本现状分析在任何商业银行运作中，不良贷款的产生不可避免，但应该控制在一定范围内，国际警戒线一般１０％左右，中国监管标准要求不得超过１５％。
但是中国国有商业银行的不良贷款比例一直高于规定水平。
尽管进行了多年银行业改革，我国商业银行仍然受到大量坏账的困扰，不良资产问题仍是中国银行业改革和发展过程中不得不面对的一个严重问题。
不良贷款是在要求期限内不能偿还的贷款，造成呆账或是形成坏账损失，降低银行利息。
如果不能正确解决不良资产问题，会严重地阻碍我国商业银行的改革步伐，削弱我国商业银行的竞争力，直接影响到国家的金融安全和经济的稳定运行。
我国商业银行不良贷款存在以下特点：１．数额庞大。
我国商业银行因其不良贷款的存在而备受关注，不良贷款不仅是经济问题，还是历史性问题。
不管在任何年代，国家及监管部门都想采取措施来改善此问题。
根据２０１５年报告显示，２０１５年中国商业银行第一季度的不良贷款总额达到了９８２５亿元，与２０１４年同期相比较增加了３３６４亿元，在数额上呈现增加的势头。
尤其是四大国有商业银行的不良贷款，因为其形成的历史性原因和数额的巨大，是中国金融监管局着手的重中之重。
不良贷款的增加使得不良贷款率也上升到了１．３９％，比去年同期上升０．３５个百分点。
从２０１４年初至今，不良贷款总额每季度平均增长０．０８７５个百分点，呈现加速上升势头。
２．结构复杂。
２００７－２００９年，我国不良贷款利率呈下降走势，但从２０１０年开始，我国商业银行不良贷款却出现恶化前兆，不良贷款余额中损失类贷款余额所占比重加大，并且损失类余额的上升趋势也明显增快。
2023年初级银行从业资格之初级银行管理题库检测试卷A卷附答案
2023年初级银行从业资格之初级银行管理题库检测试卷A卷附答案单选题（共30题）1、下列选项中，属于资本流出的是（）。
A.外国对本国负债减少B.本国对外国的债务增加C.本国对外国的债务减少D.本国在外国的资产减少【答案】 C2、银行损益是一种( )指标，是银行经营成本的最终反映。
A.综合性B.普遍性C.特殊性D.基本性【答案】 A3、利率政策是我国货币政策的重要组成部分，也是货币政策实施的主要手段之一。
下列不属于中央银行基准利率的是（）。
A.转贴现利率B.存款准备金利率C.再贷款利率D.再贴现利率【答案】 A4、下列关于金融犯罪的说法中，不正确的是( )。
A.金融犯罪的主观方面只能是故意B.金融犯罪的犯罪主体只能是自然人C.金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序，客观方面表现为违反金融管理法规D.金融犯罪主要包括破坏金融管理秩序罪和金融诈骗罪两大类【答案】 B5、下列关于我国普惠金融发展目标，说法错误的是（）。
A.提高小微企业信用保险和贷款保证保险覆盖率，力争使农业保险参保农户覆盖率提升至95%以上。
B.推动行政村一级实现银行物理网点和保险服务全覆盖，巩固助农取款服务村级覆盖网络，提高利用效率C.要让小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等及时获取价格合理、便捷安全的金融服务D.有效提高各类金融工具的使用效率，进一步提高小微企业和农户申贷获得率和贷款满意度【答案】 B6、债券投资的主要风险不包括（）。
A.信用风险B.利率风险C.流动性风险D.提前赎回风险【答案】 D7、根据《反洗钱法》的规定，银行业金融机构应当建立客户身份资料和交易记录保存制度，该制度的内容不包括（）。
A.保存范围B.保存时限C.保密要求D.保存内容【答案】 D8、债券投资的风险不包括（）。
A.信用风险B.利率风险C.流动性风险D.提前赎回风险【答案】 D9、根据《关于规范金融机构同业业务的通知》(银发[2014]127号)的要求，单家商业银行同业融人资金余额不得超过该银行负债总额的( )。
商业银行不良贷款率的影响因素分析
中央财经大学双学士学位论文关于商业银行不良贷款率的影响因素分析学生姓名：**网院学号： ***********双学位专业：金融学指导教师：**完成日期： 2016.8.9关于商业银行不良贷款率的影响因素分析学生姓名：**网院学号： ***********双学位专业：金融学指导教师：**完成日期： 2016.8.9内容摘要商业银行的不良贷款不仅影响其安全性、流动性和盈利性，有时甚至成为金融危机导火索。
我国银行业经过多年实践创新，不良贷款总额和不良贷款率大幅度下降，但仍存在许多风险隐患，尤其是2011年第三季度开始不良贷款又呈现上升趋势。
因此分析我国商业银行不良贷款的目前状况并研究其影响因素成为我国银行业刻不容缓的任务,对我国银行业以及金融市场的发展有着重大的意义。
本文分析了2008年—2015年不良贷款的变化趋势并进行了结构、地区分析等，在现状的基础上从宏观经济环境、政府监管、银行自身和贷款企业四个角度对不良贷款率的影响因素进行了探讨。
关键词：商业银行不良贷款总额不良贷款率影响因素ABSTRACTNon-performing loans not only affect the safety, mobility and profitability of bank's operation, and sometimes even become the fuse of the financial crisis. After years of practice and innovation, the total sum and ratio of non-performing loan have dropped dramatically. But there are still many hidden troubles, and since the third quarter of 2011 non-performing loans and non-performing loan ratio has presented as a "double up" trend. So analyzing the current situation of problem loans and researching the influencing factors of the country's commercial bank non-performing loans become the urgent task of China's banking industry, and it is also of great significance to the development of China's banking sector and financial markets. In this essay, first of all, analyzing the variation tendency of non-performing loans from 2008 to 2015 and carrying out structure as well as region analyze. Then the article analyzes the influencing factors of our country commercial banks' non-performing loans from the macroeconomic environment, government regulation, the commercial bank itself and loan enterprise perspective.KEY WORDS：merchant bank brand marketing influencing factors目录一、我国商业银行不良贷款概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．1二、我国商业银行不良贷款的现状分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．2(一)总体情况概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．(二)2009—2015年发展趋势．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．(三)不良资产的结构分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．(四)与全球主要国家对比．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．(五)银行信贷风险特征带来的启示．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．三、总体情况概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．(一)2009—2015年发展趋势．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．(二)不良资产的结构分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．(三)与全球主要国家对比．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．(四)银行信贷风险特征带来的启示．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．四、不良贷款率的影响因素分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．(一)宏观经济环境．．．．．．．．．．．．．．．．．．．(二)外部监管．．．．．．．．．．．．．．．．．．．(三)商业银行自身．．．．．．．．．．．．．．．．．．．(四)贷款企业．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．关于商业银行不良贷款率的影响因素分析一、我国商业银行不良贷款概述不良贷款，即指借款人没有按照约定的协议或者有可靠的证据表明借款人没有能力按照约定的协议按时偿还商业银行本金和利息而形成的贷款。
银监会发布2015年一季度监管统计数据
末 ，银行业金 融机 构涉农贷款 （ 不含 票据融资 ） 余额２ ４ ． ６ 万亿元 ，同比增 长１ ２ ． ９ ％。用于小微企业的贷款 （ 包括 小微型企业
贷款 、个体工 商户贷款和小微企业 主贷款 ）余额２ １ ． ４ 万亿元 ，同比增 长１ ６ ． ８ ％；用于信 用卡消费 、保障性安居工 程等领域贷
据 ，可 以及时发现风险并 采取得 力的风险 防控措施 。
２ ｏ １ ５ ６／ 中 国 金 融 电 脑 ９ ３
以小微商户逸贷 公司卡为例 ，工商银行通过对 商户Ｐ ＯＳ 交易数据 的挖掘 、分析 、整合 ，核实 企业经营的稳健性和 创造 现金 流的能力 ，确定相应 的授信 额度 ，商户无需担 保和抵押 ，无需 每次重复提交贷款 申请 ，即可 在授信额度 内循环使 用贷 款 、分期 付款 ，高度 契合小微商 户 “ 短 、频 、急”的融资需 求特点 。与此 同时 ，工 商银行通过 实时监控商 户的Ｐ Ｏ Ｓ 交易数
４ １ ． ５ ０ ％，同比增长７ ． ５ ９ ％；股份制 商业银行资产总额３ ２ ． ４ 万亿元 ，占Ｌ Ｅ １ ８ ． １ ４ ％，同比增长 １ ３ ． ５ ８ ％。银行 业金 融机 构境 内外本
外币负债总额为１ ６ ５ ． ８ 万亿元 ，同比增长 １ １ ． ４ ８ ％。其 中 ， 大型 商业 银行 负债总 额６ ８ ． ６ 万亿元 ，占比４ １ ． ３ ６ ％，同比增长６ ． ７ ２ ％；
银监会发布２ ０ １ ５ 年 一季度监 管统计数据
近 日，银监会 发布２ ０ １ ５ 年 一季 度监管统计数据 。数据显示 ，银行 业资产和负债规模 稳步增长 。２ ０ １ ５ 年 一季度末 ，我 国
银行 业金融机构境 内外本外 币资 产总 额为１ ７ ８ ． ８ 万亿元 ，同比增长 １ ２ ． ０ ７ ％。其 中 ，大型商业银行资产 总额７ ４ ． ２ 万亿元 ， 占比
商业银行不良资产管理办法
商业银行不良资产管理办法一、引言随着中国经济快速发展，银行作为经济的金融基础，正扮演着越来越重要的角色。
但是，尽管银行在经济建设中发挥了重要作用，银行也不可避免地面临着诸多的风险挑战。
其中，不良资产是银行发展中最为重要的风险之一。
对于商业银行而言，有效、高效地管理不良资产是实现稳健经营、长期发展的重要保障。
二、什么是不良资产不良资产通常被定义为无法偿还的贷款或债券（包括利息），并且可能会对银行的资产质量和财务状况产生负面影响。
它们通常被定义为三种类别：1.不良贷款：无法按时还款或逾期超过90天的贷款2.坏账：无法收回或无法追回的贷款或债券3.可疑贷款：风险评估结果显示可能无法按时还款的贷款不良资产是银行风险的主要来源，因此商业银行应该采取措施来管理和减少不良资产。
三、商业银行不良资产管理的重要性商业银行的不良资产可能会对其业务造成重大影响。
首先，不良资产的存在会导致银行业务收益下降，从而影响银行的盈利能力。
其次，不良资产可能会影响银行的信誉，进而影响银行的客户和投资者的信心。
最后，如果不控制和解决不良资产问题，还将对银行的业务增长和发展产生负面影响。
因此，管理不良资产对于银行的长期经营和发展至关重要。
四、商业银行应该采取的不良资产管理措施商业银行应采取以下管理措施来减少不良资产的风险：1. 发现和识别不良资产商业银行应在贷款审批过程中识别潜在的不良资产，并与借款人进行沟通以了解其信用状况。
另外，当贷款逾期时，银行应尽快发现和识别不良资产，并采取适当的措施，如与借款人沟通、调整还款计划等。
2. 管理和收回不良资产商业银行应制定并实施有效的不良资产管理方案。
这包括尽快收回不良资产，减少其对银行的财务状况和信誉的影响。
采取的措施包括追回担保物、强制执行、转让债权、债务重组等。
3. 不良资产的风险覆盖商业银行应根据有关法规和监管要求，建立完善的不良资产风险覆盖体系，确保银行在面对不良资产风险时具有足够的资本储备、资产质量准备和担保物准备等。
商业银行不良资产形成及防范探析
将 重 今 年 第 一 季 度 末 ， 大 国 有 商 业 银 行 的 不 良 资 产 率 为 用 方 面 ， 加 大 产 品 创 新 力 度 ， 点 支 持 国 家 战 略 性 发 展 产 四 ２ ． ３ ， 前 几 年 的 不 良 资 产 率 更 高 。 这 样 高 的 不 良 资 产 业 、 ４ １ 而 民生 保 障 性 产 业 、 化 创 意 产 业 及 中 小 企 业 ， 展 对 公 文 拓
摘
要 ： 我 国 ， 经 营 货 币 为 主 要 手段 获 取 利 润 的 银 行 ， 了政 府 推 行 行 政 的 组 成 部 分 ， 样 的 经 营 机 制 无 疑 给 银 行 在 以 成 这
业 造 成 了很 多不 利 的 影 响 ， 遗 留 了大 量 的 不 良资 产 。 资 产 证 券 化 是 将 缺 乏 流 动 － ＿能 够 产 生 可 预 见 的 现 金 流 的 资 产 ， 并 ￣４ ｖ － 转
１ 商 业银 行不 良资 产 的形成
清 理 不 良资 产 是 人 民银 行 今 年 加 强 金 融 监 管 的 重 中 之
华 融公 司早在 ２ ０ ０ １年就开始 探 索资 产证 券化 的可行性 ， 但 由于 中 国法律 环境 不成 熟 ， 国人 民银 行 建议 华 融 改成 信 中
托 分 层 项 目来 处 置 不 良 资 产 。 目前 ， 融 采 取 信 托 分 层 处 华 置 １ ０亿 不 良资 产 的 方 案 已 进 入 实 质 操 作 阶 段 ， 望 上 半 ０ 有 年 面 向投 资 者 发行 债 券 。分 层 处 置 实 质 上 出 售 Ｊ 了不 良资 产 的 现 金 流 优 先 分 配 权 ， 信 达 到 海 外 实 现 证 券 化 有 异 曲 同 跟
我国国有商业银行不良资产现状分析
《 商贸》 Ｃ １Ａ ＢＳ、Ｓ＆ＲＤ 中国 ＨＮ ＩＩＥｓＴＡＥ Ｉ
我国国有 商业银行不 良资产现状分析
秦皇岛职业技术学 院 王 金枝
摘
要： 我国 国有 商业银 行 由于 其经营管理体 制的缺 陷和外部环境 的制 约， 累了大量 的不良资 产， 积 形成 严重 的风险 隐患 虽然 四
一
季 度 同 比增 长２ ％， ０ 二季 度 增 长 ｌ％。 ４ 因此 ， 即使 不 良 资产 绝对
２ ．％。０ ３ 底 ， ６１ ２０年 我国 主要 金 融机 构 的 各项 贷 款 余额 为 １ ．ｌ ７万 值 没 有 减少 ， 占贷款 的 比 重也 会 下降 。 ３ 其 同时 由 丁 贷款 规模 的 扩 亿 元 ， 良 贷 款 余 额 为 ２ ４ 万 亿 元 ， 良 贷 款 的 比 例 仍 高 达 大 ， 良 贷款 的绝 对 值 仍 然 很 高 。 不 ．４ 不 不 １ ．％。 ０ ４ 底 ， 良贷 款 比率 占１ ．１ 不 良资 产 为 １ ．７ ７ ８ ２０年 不 ２ ％， ３ ７ １６ （ ）双 降 ” 当 一 部 分 是 凭 借 行 政 力 量 实 现 的 。 ０ ４ ２“ 相 ２ ０ 年
２ ３ 转变 发 展模 式 。 ． 内外 结合 大 变革 潮 中 遭遇 打 击 ， 定 思 痛 ， 展外 贸 固然 重 要 ， 必 须 要 痛 发 但 先 武 装 自己 ， 只有 自己 强大 了 ， 去 才 不 会 受 人欺 负 。 小 企 业 出 中
构 不 合 理 。 中小 企 业 发 展 的 初 期 ， 族 制 经营 确 实 起 到 了很 在 家 业 中家 族 经 营规 范性 不 足 ， 意 性 很 大 ， 成 管 理 上 的 混 乱 。 随 造
2023年初级银行从业资格之初级银行管理综合练习试卷B卷附答案
2023年初级银行从业资格之初级银行管理综合练习试卷B卷附答案单选题（共48题）1、重大声誉事件发生后（）内向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告有关情况。
A.12小时B.24小时C.36小时D.72小时【答案】 A2、( )是异地结算中最广为使用的一种方式。
A.汇兑B.委托收款C.信用证D.托收承付【答案】 A3、对产业的发展具有指导性和预测性的是（）。
A.产业结构政策B.产业组织政策C.产业技术政策D.产业布局政策【答案】 A4、下列不属于支付结算应遵循的原则的是（）。
A.协议承诺原则B.恪守信用、履约付款C.银行不垫款原则D.谁的钱进谁的账，由谁支配【答案】 A5、金融消费者在市场交易中处于比消费者更为不利的弱势地位，下列选项中，关于这种弱势地位产生的根本原因的表述不正确的是（）。
A.信息不对称在金融消费中比在商品消费中表现得更加突出B.金融消费者在市场交易中处于比消费者更为不利的弱势地位，而这种弱势地位产生的根本原因是由于金融交易中存在的信息不对称、正外部性和垄断经营C.外部性是金融的突出特性，其表现既有正常经营时期的正外部性，也有危机时期的负外部性D.垄断造成的卖方市场使金融消费者在与金融机构的交易过程中处于极为不利的地位【答案】 B6、2009年4月2日，金融稳定理事会扩大成员和职能的目的在于( )。
A.增强金融稳定理事会的机构代表性B.增强金融稳定理事会的机构合理性C.应对金融体系创新性D.制定和实施严格的监管政策【答案】 A7、（）是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
A.经济风险B.市场风险C.流动性风险D.战略风险【答案】 B8、商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定中长期贷款还款方式，实行分期偿还，至少（）一次还本付息。
A.一季度B.半年C.一年D.两年【答案】 B9、根据金融产品成交和定价方式的不同可以将金融市场分为（）。
论商业银行不良资产现状与治理
一
资产 进行 处理 ． 继续保持 不 良资产余额 和不 良资产 率 的双降 ． 并 逐渐 减少政府 干预份额 ． 完善 金融市场 的功能 ． 以市 场为导 向对不 良资产 进行处理 。目前 ． 我 国资产管理公司管理和处置不 良资产的方 式主要 有： 资产证券化 ， 是指将一组流动性较差 的金融资产经 过一定的组合 。 使这组 资产所产生 的现 金流收益 比较 稳定并且 预计今后仍将保 持稳 定． 再 配以相 应的信用担保 ． 把这组 资产所产生 的未来 现金流 的收益 权转变为可在金融市场上流动 、 信用等级较高 的债权 型证 券的技术和 过程 ； 重组 ， 银行在充分评估 贷款风 险， 并与借款企业 协商 的基础 上 ， 修改或重新制定贷款偿还方案调整贷款合 同条款 ， 控制和 化解 贷款风 险的行为 ： 出售 ． 出售包括将资产打包批发或者零售 ， 是不 良资产 处置 较为 简单有 效的一种方法 ． 也是资产管 理公司较常使 用的方法 ： 债转 股． 国家组建资产管理公司 ． 收购银行的不 良资产 ． 把原来银行 与企业 间 的债权债务关 系 ． 转变为资产管理公 司与企业 间的控股ｆ 或持股１ 与 被控股 的关 系．资产管理公司实际上成为企业 阶段性持股 的股东 ． 依 法行使股东权利 ， 待企业经济状况好转 以后 ， 通过上市 、 转 让或企业 回 购等形式 回收这笔资金 。 ３ ． ２建立完善统一 的信用体系 建立包括信用记 录、 征集 、 调查 、 评价 、 管理等 内容 的完 整、 规范的 社会信用体系 。由金融机构或设立专 门的机构进行有关信用 记录 、 征 集、 调查 等工 作 ． 提供信用信 息查询平 台 ， 让银行能够 更及时 、 准确地 获知借款人 的资信情况 ． 一 方面减少 信息不对称造 成的逆 向选择 问 题， 提高银行资金 的社会利用效率 ， 另一方面营造 良好 的借 贷环境 ． 提 高借贷主体 的自律 建立和完善失信惩罚机制 ． 发挥信用法律监管 。一方 面要加 强金 融相关贷款风险法律建设 ． 从不 良贷款产生 的源头 出发来 遏制商业银 行不 良贷款 ； 另一方面逐渐建立和完善对失信企业 、 个人 的惩 罚机 制 ， 通过增加失信的成本 ． 从而达到使市场主体经过理性衡量后 自 觉选择 守信 。 只有加大对恶意逃债人法律制裁的力度 ， 严格执法 ， 才能使 恶意 逃废银行债务之风得 以遏止 。
中国银监会发布2015年报 等
中国银监会发布2015年报等作者：暂无来源：《中国金融电脑》 2016年第7期中国银监会发布2015年报近日，中国银监会发布《中国银行业监督管理委员会2015年报》（以下简称《年报》），这是银监会自2006年起连续第十年发布年报。
《年报》全面回顾了2015年银监会深化银行业改革开放、推动银行业服务实体经济转型升级、推进简政放权、防范重点风险守住风险底线等情况。
2016年，银监会将继续坚持稳中求进的工作总基调，按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局的要求，认真遵循创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念，着力整合银行业资金资源支持供给侧结构性改革，着力降低社会融资成本优化金融服务，着力防范重点风险严守风险底线，着力深入推进银行业改革开放，促进经济社会持续健康发展。
建行建立反钓鱼工作机制构筑网络安全防护墙伴随互联网的日益普及和移动互联网的快速发展，钓鱼网站日益频发多变、伪基站不断升级，严重侵害客户信息、资金安全，持续侵蚀网络健康生态。
建设银行主动履行中国企业社会责任，创新建立“发现早、关闭快”反钓鱼工作机制，积极应对频发多变的网络钓鱼欺诈，在保障客户信息和资金安全，构筑网络安全防护墙方面，成效显著。
通过自主研发“一种反钓鱼监测系统和方法”，建设银行五年来累计主动排查可疑网站5000多万个，处理关闭钓鱼网站近9万个。
农行升级“超级柜台” 三期功能投产上线截至2016年5月末，由农业银行自主研发的“超级柜台”已应用于37家分行18 399个营业网点，日均业务量140余万笔。
“超级柜台”是农业银行运用互联网思维，对传统银行业务流程进行再造，创新推出的一种协同服务模式。
它采取“大堂现场引导、客户自主办理、后台专业审核、系统自动触发账务”的处理方式，在确保安全的基础上，实现非现金业务的离柜办理，大幅提高服务效率，提升客户体验。
为全面提升风险防控能力和服务能力，日前，“超级柜台”三期成功投产上线，服务产品数量达到103项。
当前商业银行不良贷款的处置与化解
当前商业银行不良贷款的处置与化解作者：刘青来源：《审计与理财》 2015年第9期刘青据银监会最新的数据显示，今年上半年银行业金融机构的不良贷款余额为1.8万亿，同比增长35.7%，比年初增加3 222亿元，已达去年全年增量的1.25倍；不良贷款率1.82%，较年初上升0.22个百分点。
在当前经济形势下行的情况下，我国商业银行不良资产的快速增长制约了金融的发展，其处置与化解成为金融发展的核心问题，对其进行理论与实践的探讨分析，就具有了现实的意义。
一、目前商业银行不良资产的现状及其危害（一）目前我国商业银行不良资产的现状及趋势第一，我国商业银行不良贷款余额逐年增多，2011年我国不良贷款余额为4 279亿元，2014年增长到8 426亿元，涨幅高达96.9%，三种不良贷款中次级贷款的涨幅是最大的，为133.6%，损失类贷款增幅最小，仅有48%。
贷款损失准备方面，2014年较2011年增长7 654亿元，拨备覆盖率在2012年增长较多，2014年有所回落。
第二，至2014年底，我国大型商业银行不良贷款余额为4765亿元，占所有商业银行不良贷款余额的56.5%，农村商业银行的不良贷款余额比远低于大型商业银行和股份制商业银行，但不良贷款率却是最高的，为1.87%，数据发现，各商业银行全年的不良贷款率及不良贷款额在各季度均是走高的态势。
如下表：第三，由以上数据可知，从2014年初开始，经济周期波动的负面效应已经波及到了银行，使得银行资产逐渐暴露出潜在风险。
由于风险尚未完全暴露，不良贷款很有可能在今年继续增长。
银监会最新的数据显示，受中国经济增速持续放缓的影响，2015年上半年银行业金融机构的不良贷款余额为1.8万亿，同比增长35.7%，比年初增加3 222亿元，已达去年全年增量的1.25倍；不良贷款率1.82%，较年初上升0.22个百分点。
近年来商业银行不良贷款余额和占比延续上升态势，以小微企业为代表的实体经济企业信用风险状况仍难有明显改善，商业银行不良贷款将惯性增长，资产质量下行压力依然较大。
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热点导读一季度全国国有及国有控股企业利润总额同比下降8% 一季度全国财政收入增速只有2.4% 压力不小银监会和发改委联合发布了《能效信贷指引》监管层将试点不良资产证券化一季度我国银行业不良资产总体状况16家上市银行不良贷款近6700亿资产质量恶化光大银行不良贷款率回落浦发银行全民催收大会战山东组建金融资产管理公司处理银行不良资产招商银行借淘宝拍卖不良资产不良资产转让的五大模式及相关法律法规催收债务方法及应注意的事项汇总银行工作人员如何在清收不良贷款中实现有效沟通不良资产清收业务中的财产线索追查目录一、银行不良资产动态监控 (1)（一）经济风险 (1)1、一季度全国国有及国有控股企业利润总额同比下降8% (1)2、一季度全国财政收入增速只有2.4% 压力不小 (1)（二）政策风险 (4)1、监管政策 (4)（1）银监会和发改委联合发布了《能效信贷指引》 (4)（2）监管层将试点不良资产证券化 (6)2、经济政策 (8)（1）推进环境污染第三方治理，加快发展环境服务业 (8)（2）《生物柴油产业发展政策》发布 (8)（3）国务院印发《关于加快发展服务贸易的若干意见》 (9)（4）国办印发《关于加快木本油料产业发展的意见》 (10)（5）支持企业兼并重组税收优惠政策出台 (11)（三）行业风险 (12)（四）区域风险 (12)（五）风险新趋势 (12)二、银行同业不良资产趋势分析 (13)（一）我国银行不良资产现状及趋势分析 (13)1、一季度我国银行业不良资产状况 (13)（1）一季度我国银行业不良资产总体状况 (13)（2）不同类型商业银行不良资产状况 (14)2、我国商业银行不良贷款率增长趋势分析 (15)（二）上市银行不良资产现状及趋势分析 (16)1、16家上市银行不良贷款近6700亿资产质量恶化 (16)2、工商银行工商银行不良贷款率大幅上升 (17)3、中国银行不良贷款率较大程度上升 (17)4、建设银行不良贷款率小幅上升 (18)5、农业银行不良贷款率小幅上升 (18)6、交通银行不良贷款率大幅上升拨备覆盖率较大幅度下降 (18)7、兴业银行不良带来了温和上升 (18)8、招商银行招商银行不良贷款率小幅上升 (18)9、平安银行不良率一季度微升 (19)10、民生银行不良贷款率飙升 (19)11、华夏银行不良贷款率小幅增长 (19)12、光大银行不良贷款率回落 (19)13、浦发银行不良贷款率小幅上升 (19)14、北京银行不良贷款率处于低位不良率连续三年上升 (20)15、南京银行不良贷款率逆势向好 (20)16、宁波银行不良贷款率企稳 (20)17、中信银行不良贷款率微升 (20)三、银行同业不良资产管理分析 (21)（一）银行同业不良资产管理动态 (21)1、浦发银行全民催收大会战 (21)2、山东组建金融资产管理公司处理银行不良资产 (21)3、招商银行借淘宝拍卖不良资产 (22)4、政府出面协助催收贷款 (23)（二）银行同业不良资产管理案例 (23)1、某银行多法并举收回大额不良贷款 (23)四、银行不良资产管理研究 (25)（一）不良资产转让的五大模式及相关法律法规 (25)1、不良资产定义 (25)2、监管对银行不良资产的苛刻约束 (25)（1）不良资产中抵押资产处置周期 (25)（2）不良资产转让或剥离对银行资产负债表和监管指标影响分析 (25)3、不良资产转让资产管理公司 (26)（1）常规批量转让 (27)（2）批量转让的约束 (27)4、不良资产创新转让方式探讨 (28)（1）不良资产证券化 (28)（2）转让+回购或其他风险兜底增信措施 (28)（3）新增贷款给第三方进行转移，或平移风险 (29)（4）将不良贷款打包通过银信合作理财设立信托受益权分层，优先级对大众理财客户发售 (29)（5）其他非常规处置渠道 (30)5、不良资产处置的税务问题 (30)（1）财政和税收政策协调问题 (30)（2）核销的税收激励不够 (30)6、不良资产处置的其他法律法规问题 (31)（1）抵押物处置 (31)（2）首封法院对抵押处置权 (31)（3）法律诉讼主体和抵押权变更问题 (31)（4）法律规范 (31)（二）催收债务方法及应注意的事项汇总 (32)1、如何催讨不当得利债务 (32)2、如何催讨无因管理债务 (32)3、如何催讨时效届满的债务 (33)4、如何催讨抵押之债 (33)5、如何催讨有保证人担保的债务 (34)6、如何催讨债务人死后遗留债务 (34)7、如何向监护人催讨债务 (34)8、如何催讨失踪人所负债务 (35)9、如何催讨对犯罪财产被没收的债务 (35)10、如何催讨法人变更后的债务 (35)11、几种特殊情况下的催讨对策 (35)（三）银行工作人员如何在清收不良贷款中实现有效沟通 (37)1、清收不良中的沟通障碍 (37)（1）语言障碍 (37)（2）心理障碍 (37)（3）业务障碍 (38)2、清收不良中的有效沟通策略 (38)（1）知己知彼，目的明确 (38)（2）步步为营，把握时机 (38)（3）言之有物，对象明确 (39)（4）因人而异，注意方法 (39)（四）银行如何处置被查封的抵押资产 (40)1、部分首封法院未及时处置抵押财产的原因 (40)2、合理处置抵押财产的方式、方法 (41)（五）不良资产清收业务中的财产线索追查 (41)1、追查主体 (41)2、查询对象 (42)3、财产线索 (42)一、银行不良资产动态监控（一）经济风险1、一季度全国国有及国有控股企业利润总额同比下降8%财政部公布数据显示，一季度，全国国有及国有控股企业利润总额同比下降8%。
其中，央企利润下降9.9%，地方国企利润下降0.4%。
受中石油等三大石油公司合计利润由亏转盈和交通、电力等行业利润明显增加等因素影响，全国国有企业利润同比降幅明显放缓。
不过，如果剔除钢铁、有色、煤炭和石化四个亏损行业利润，则国有企业实现利润与上年同期持平。
其他行业出现分化迹象，电子、施工房地产、电力、轻工等行业实现利润同比增幅较大；石油、建材、化工和机械等行业实现利润同比降幅较大。
在中国改革和转型、经济增速逐渐下探均衡点的过程中，工业企业盈利增速整体面临下行压力，行业、企业盈利的分化将加剧。
2、一季度全国财政收入增速只有2.4% 压力不小2015年一季度全国财政收入增速只有2.4%，而2014年同期的增速为9.3%，今年的财政收入压力不小。
此外，财政部下发了《关于推动地方财政部门履职尽责奋力发展全面完成各项财税改革管理任务的意见》，一方面要求保证财政收入持续稳定增长，另一方面加快支出预算执行，并要求加快地方政府债券发行和安排等。
转移支付提速一季度，多项财政收入数据出现下滑，其中税收收入同比仅增长 1.2%；全国一般公共预算收入同口径增长 2.4%，增速处于低位；土地出让收入同比更是下降36.1%。
今年财政收入增速放缓主要原因：一是经济形势不好；二是结构性减税；三是营改增。
上述《意见》要求，地方各级财政部门要高度重视，推动各项财税改革管理工作任务落地生根、开花结果，确保中央政令畅通、政策落地，为服务经济发展新常态作出积极贡献。
具体举措包括：明确深化财税体制改革路线图和时间表，进一步减少财政行政审批，创新财政资金管理方式等。
对于财政收入，《意见》要求，依法强化税收征管，对国家统一制定的结构性减税、普遍性降费以及其他税收等优惠政策，要不折不扣落实到位，多措并举减轻企业负担，大力培植新的财政经济增长点，支持实体经济发展，保证财政收入持续稳定增长，提高财政收入质量。
在财政支出方面，《意见》明确，高度重视预算执行管理工作，完善支出进度通报制度，分部门、分地区、分科目以及分业务处室等定期通报预算执行情况，加快转移支付下达和资金拨付，督促减少资金滞留。
新预算法实施后，一般转移支付和专项转移支付速度加快。
这次《意见》更是明确要求5月15日前各省级财政部门对县级以上各级政府的一般性转移支付下达比例应不低于90%，7月15日前原则上应将对下级财政的各类转移支付资金全部下达完毕。
财政部要求，积极创新财政资金管理，统筹年初预算安排、财政存量资金等渠道积极筹措资金；在公共领域大力推广特许经营、PPP等模式，带动社会资本投入重点项目，放大财政资金效应；加大对保障改善民生和经济结构调整的支持力度。
地方债发行挂钩存量资金在地方债压力加大的背景下，财政部特别提到，要加快地方政府债券发行和安排。
合理掌握债券发行时间，抓紧做好债券发行工作。
一方面财政收入减少，另一方面硬性支出增加，而不少地方政府债务面临到期，这给财政工作带来很大压力，目前当地已开始进行发债工作。
公开资料显示，江苏、贵州、重庆、安徽、天津、山东等六省市已公布首批地方债发行额度，分别为648亿元、535亿元、331亿元、258亿元、208亿元和337亿元，累计发行额度为2317亿元。
但是，原定于4月23日在江苏省发行的一般性政府债券出现延后，主要原因是地方政府和银行对利率定价没有达成共识。
现在很多地方政府处于偿债高峰，而上级又不给予债务援助，只能借新还旧。
在财政紧张的背景下，还需加快财政体制改革，盘活财政存量资金。
此次《意见》也明确，要求建立财政存量资金与转移支付安排、地方政府债券发行、库款调拨等挂钩机制。
（二）政策风险1、监管政策（1）银监会和发改委联合发布了《能效信贷指引》近期，银监会和发改委联合发布了《能效信贷指引》，鼓励银行业金融机构积极开展能效信贷业务，支持产业结构调整和企业技术改造升级，强调银行可通过以能效信贷为基础资产的信贷资产证券化试点工作，以及发行绿色金融债等扩大能效信贷融资来源的方式，引领金融机构对绿色信贷倾斜。
银监会公布的数据显示，截至2014年6月末，21家主要银行机构节能环保项目和服务贷款余额4.16万亿元，占其各项贷款的6.43％。
其中，工业节能节水项目余额3470.1亿元，节能服务贷款余额349.3亿元，建筑节能及绿色建筑贷款余额565.4亿元，绿色交通运输项目贷款余额1.98万亿元。
然而，虽然银监会一再发文倡导绿色信贷，但实际情况却不尽如人意。
环保民间组织云南省大众流域管理研究及推广中心发布的《中国银行业环境记录2014》显示，截至目前，各银行制定的绿色信贷政策均处于保密状态。
在信息披露中，数据类型仍不完整，尤其是环境风险类贷款数据。
比如，有些银行披露贷款余额，有些银行披露增加和降低额，有些银行披露了贷款总额占比，也有少数银行对行业贷款占比进行了披露，只有几家银行对这几类数据都进行了披露。
只言片语式披露根据《中国银行业环境记录2014》的数据，16家上市银行在环境信息披露方面表现平平，并没有完全按照《绿色信贷指引》的要求，公开绿色信贷战略和政策内容，表现稍好的也仅将政策摘要对外公布。