云意电气2020年一季度决策水平分析报告
云意电气2020年上半年现金流量报告
云意电气2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为108,275.04万元，与2019年上半年的82,060.29万元相比有较大增长，增长31.95%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为33142.11万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的30.61%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加7823.17万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的16.21%。
这部分新增借款有98.99%用于偿还旧债。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为105,107.4万元，与2019年上半年的103,534.98万元相比有所增长，增长1.52%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的17.55%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
云意电气2020年一季度现金流量报告
云意电气
2020年一季度现金流量报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页 云意电气2020年一季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年一季度现金流入为46,165.5万元，与2019年一季度的
46,274.71万元相比变化不大,变化幅度为0.24%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为14797.22万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的32.05%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加3962.60万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的10.64%。
但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。
2020年一季度经营现金收益率为27.55%，与2019年一季度的11.44%相比有较大幅度的提高，提高16.11个百分点。
二、现金流出结构分析
2020年一季度现金流出为57,486.3万元，与2019年一季度的
67,568.59万元相比有较大幅度下降，下降14.92%。
最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的12.79%。
上海电力2020年一季度决策水平分析报告
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2020年一季度 0.37
2019年一季度 0.39
0.36 1.84
0.37 1.93
0.73
0.74
2018年一季度 0.39 0.37 1.74 0.79
六、盈利能力分析
上海电力2020年一季度的营业利润率为9.25%，总资产报酬率为 4.17%，净资产收益率为5.34%，成本费用利润率为10.40%。企业实际投 入到企业自身经营业务的资产为9,697,738.16万元，经营资产的收益率为 2.13%，而对外投资的收益率为0.76%。
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
8,100,457.6
7,437,032.2
6,375,324.6
8.92
16.65
0
7
9
8
1,691,691.1
1,698,497.8
76.21 960,055.44
-43.48
0
6
7
454,840.01
0
0
二、成本费用分析
2020年一季度上海电力成本费用总额为510,047.79万元，其中：营业 成本为418,129.04万元，占成本总额的81.98%；销售费用为21.75万元， 占成本总额的0%；管理费用为24,974.21万元，占成本总额的4.9%；财务 费用为63,201.51万元，占成本总额的12.39%；营业税金及附加为3,721.28 万元，占成本总额的0.73%。2020年一季度销售费用为21.75万元，与2019 年一季度的1.78万元相比成倍增长，增长11.23倍。2020年一季度尽管销 售费用大幅度增长，但营业收入却呈下降趋势，表明企业市场销售形势不 太理想，应当采取措施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。2020年一 季度管理费用为24,974.21万元，与2019年一季度的23,608.12万元相比有 较大增长，增长5.79%。2020年一季度管理费用占营业收入的比例为 4.49%，与2019年一季度的4.05%相比变化不大。但企业经营业务的盈利 水平出现较大幅度下降，应当关注其他成本费用增长情况。
云意电气2020年上半年管理水平报告
云意电气2020年上半年管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况云意电气2020年上半年成本费用总额为26,674万元，其中：营业成本为23,111.1万元，占成本总额的86.64%；销售费用为820.83万元，占成本总额的3.08%；管理费用为2,385.99万元，占成本总额的8.95%；财务费用为87.78万元，占成本总额的0.33%；营业税金及附加为268.31万元，占成本总额的1.01%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额26,682.82 100.00 25,855.27 100.00 26,674 100.00 营业成本19,993.19 74.93 22,567.99 87.29 23,111.1 86.64 营业税金及附加341.38 1.28 250.44 0.97 268.31 1.01 销售费用652.9 2.45 820.77 3.17 820.83 3.08 管理费用5,649.33 21.17 1,941.78 7.51 2,385.99 8.95 财务费用46.01 0.17 274.29 1.06 87.78 0.33 研发费用0 - 0 - 0 -2、总成本变化情况及原因分析云意电气2020年上半年成本费用总额为26,674万元，与2019年上半年的25,855.27万元相比有所增长，增长3.17%。
以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加543.1万元，管理费用增加444.21万元，营业税金及附加增加17.87万元，销售费用增加0.06万元，共计增加1,005.24万元；以下项目的变动使总成本减少：财务费用减少186.51万元，资产减值损失减少918.42万元，共计减少1,104.92万元。
各项科目变化引起总成本减少99.68万元。
云意电气2020年一季度财务状况报告
云意电气2020年一季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况云意电气2020年一季度资产总额为260,206.94万元，其中流动资产为189,481.7万元，主要分布在交易性金融资产、应收账款、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的57.24%、12.71%和12.55%。
非流动资产为70,725.23万元，主要分布在固定资产和长期投资，分别占企业非流动资产的73.22%、9.84%。
资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产260,206.94 100.00 248,764.22 100.00 207,216.49 100.00 流动资产189,481.7 72.82 176,296.28 70.87 136,550.06 65.90 长期投资6,957.48 2.67 10,622.93 4.27 7,066.34 3.41 固定资产51,782.47 19.90 48,249.85 19.40 50,201.61 24.23 其他11,985.28 4.61 13,595.16 5.47 13,398.48 6.472、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的70.04%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产189,481.7 100.00 176,296.28 100.00 136,550.06 100.00 存货19,353.23 10.21 15,458.33 8.77 13,046.89 9.55 应收账款24,091.95 12.71 25,762.99 14.61 21,071.76 15.43 其他应收款0 0.00 0 0.00 37.51 0.03 交易性金融资产108,451 57.24 0 0.00 0 0.00 应收票据477.85 0.25 9,728.56 5.52 10,085.64 7.39 货币资金23,780.23 12.55 37,318.23 21.17 45,546.74 33.36 其他13,327.44 7.03 88,028.17 49.93 46,761.53 34.243、资产的增减变化2020年一季度总资产为260,206.94万元，与2019年一季度的248,764.22万元相比有所增长，增长4.6%。
云意电气2020年一季度财务分析详细报告
云意电气2020年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况云意电气2020年一季度资产总额为260,206.94万元，其中流动资产为189,481.7万元，主要分布在交易性金融资产、应收账款、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的57.24%、12.71%和12.55%。
非流动资产为70,725.23万元，主要分布在固定资产和长期投资，分别占企业非流动资产的73.22%、9.84%。
资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产260,206.94 100.00 248,764.22 100.00 207,216.49 100.00 流动资产189,481.7 72.82 176,296.28 70.87 136,550.06 65.90 长期投资6,957.48 2.67 10,622.93 4.27 7,066.34 3.41 固定资产51,782.47 19.90 48,249.85 19.40 50,201.61 24.23 其他11,985.28 4.61 13,595.16 5.47 13,398.48 6.472.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的70.04%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产189,481.7 100.00 176,296.28 100.00 136,550.06 100.00 存货19,353.23 10.21 15,458.33 8.77 13,046.89 9.55 应收账款24,091.95 12.71 25,762.99 14.61 21,071.76 15.43 其他应收款0 0.00 0 0.00 37.51 0.03 交易性金融资产108,451 57.24 0 0.00 0 0.00 应收票据477.85 0.25 9,728.56 5.52 10,085.64 7.39 货币资金23,780.23 12.55 37,318.23 21.17 45,546.74 33.36 其他13,327.44 7.03 88,028.17 49.93 46,761.53 34.243.资产的增减变化2020年一季度总资产为260,206.94万元，与2019年一季度的248,764.22万元相比有所增长，增长4.6%。
云意电气2020年上半年财务分析结论报告
云意电气2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为7,136.2万元，与2019年上半年的6,704.55万元相比有所增长，增长6.44%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入变化不大的情况下使经营业务利润有所增长，企业经营业务正常开展。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为23,111.1万元，与2019年上半年的22,567.99万元相比有所增长，增长2.41%。
2020年上半年销售费用为820.83万元，与2019年上半年的820.77万元相比变化不大，变化幅度为0.01%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用没有多大变化，同时营业收入也没有多大变化，企业的销售情况与上期持平。
2020年上半年管理费用为2,385.99万元，与2019年上半年的1,941.78万元相比有较大增长，增长22.88%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为7.01%，与2019年上半年的5.73%相比有所提高，提高1.29个百分点。
企业经营业务的盈利水平也有所提高，管理费用增长比较合理。
2020年上半年财务费用为87.78万元，与2019年上半年的274.29万元相比有较大幅度下降，下降68%。
三、资产结构分析2020年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力有所提高，但应收账款增长过快，盈利真实性值得怀疑。
与2019年上半年相比，资产结构并没有优化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，云意电气2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为107,179.13万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
300304云意电气2022年行业比较分析报告
云意电气2022年行业比较分析报告一、总评价得分62分，结论一般二、详细报告（一）盈利能力状况得分88分，结论良好云意电气2022年净资产收益率(%)为5.49%，低于行业平均值6.0%，高于行业较差值-0.6%。
总资产报酬率(%)为4.61%，高于行业良好值4.2%，低于行业最优值6.1%。
销售(营业)利润率(%)为12.16%，高于行业优秀值7.0%。
成本费用利润率(%)为14.2%，高于行业优秀值7.5%。
资本收益率(%)为15.99%，高于行业良好值10.2%，低于行业最优值17.7%。
盈利能力状况（二）营运能力状况得分24分，结论极差云意电气2022年总资产周转率(次)为0.36次，低于行业较差值0.5次，高于行业极差值0.3次。
应收账款周转率(次)为3.33次，低于行业平均值4.5次，高于行业较差值3.3次。
流动资产周转率(次)为0.51次，低于行业极差值0.6次。
资产现金回收率(%)为2.81%，低于行业平均值4.4%，高于行业较差值-2.3%。
存货周转率(次)为2.34次，低于行业极差值2.6次。
营运能力状况（三）偿债能力状况得分94分，结论优秀云意电气2022年资产负债率(%)为21.59%，优于行业优秀值48.0%。
已获利息倍数为55.8，高于行业优秀值6.5。
速动比率(%)为343.18%，高于行业优秀值102.9%。
现金流动负债比率(%)为15.89%，高于行业良好值11.2%，低于行业最优值19.5%。
带息负债比率(%)为32.53%，优于行业平均值39.7%，劣于行业良好值29.7%。
偿债能力状况（四）发展能力状况得分43分，结论较差云意电气2022年销售(营业)增长率(%)为6.84%，低于行业平均值9.5%，高于行业较差值3.6%。
资本保值增值率(%)为104.95%，高于行业平均值104.9%，低于行业良好值109.5%。
销售(营业)利润增长率(%)为-48.75%，低于行业极差值-15.7%。
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云意电气2020年一季度决策水平报告
一、实现利润分析
2020年一季度实现利润为2,829.55万元，与2019年一季度的2,890.25万元相比有所下降，下降2.10%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2020年一季度营业利润为2,781.29万元，与2019年一季度的2,855.33万元相比有所下降，下降2.59%。
在营业收入大幅度下降的情况下，营业利润也有所下降，企业在收入大幅度下降的情况下及时采取了压缩成本费用开支的战略，但未能完全消除收入急剧下降所带来的不利影响。
二、成本费用分析
2020年一季度云意电气成本费用总额为11,029.54万元，其中：营业成本为10,021.3万元，占成本总额的90.86%；销售费用为304.53万元，占成本总额的2.76%；管理费用为711.64万元，占成本总额的6.45%；财务费用为-18.19万元，占成本总额的-0.16%；营业税金及附加为111.82万元，占成本总额的1.01%。
2020年一季度销售费用为304.53万元，与2019年一季度的392.19万元相比有较大幅度下降，下降22.35%。
2020年一季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，企业市场销售形势迅速恶化，并引起盈利能力的下降，应当采取措施，调整销售力量和战略。
2020年一季度管理费用为711.64万元，与2019年一季度的814.2万元相比有较大幅度下降，下降12.6%。
2020年一季度管理费用占营业收入的比例为4.95%，与2019年一季度的5%相比变化不大。
经营业务的盈利水平有所下降，管理费用控制有效,但经营形势趋于恶化。
三、资产结构分析
云意电气2020年一季度资产总额为260,206.94万元，其中流动资产为189,481.7万元，主要分布在交易性金融资产、应收账款、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的57.24%、12.71%和12.55%。
非流动资产为70,725.23万元，主要分布在固定资产和长期投资，分别占企业非流动资产
的73.22%、9.84%。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的70.04%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年一季度应收账款所占比例较高。
存货所占比例过高。
2020年一季度企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
四、负债及权益结构分析
2020年一季度负债总额为51,293.98万元，与2019年一季度的51,128.59万元相比变化不大，变化幅度为0.32%。
2020年一季度企业负债规模变化不大。
负债变动情况表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
负债总额51,293.98 0.32 51,128.59 105.86 24,836.75 0 短期借款21,444.48 -12.47 24,500 0 0 0 应付账款14,421.88 0 0 -100 10,172.14 0 其他应付款0 0 0 -100 100.53 0 非流动负债5,974.84 56.76 3,811.52 5.42 3,615.47 0 其他9,452.78 -58.57 22,817.07 108.4 10,948.61 0
2020年一季度所有者权益为208,912.96万元，与2019年一季度的197,635.63万元相比有所增长，增长5.71%。
所有者权益变动表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
所有者权益合计208,912.96 5.71 197,635.63 7.29 184,199.28 0 资本金86,603.6 -0.7 87,216.32 -0.01 87,229.12 0 资本公积37,476.54 -3.25 38,734.39 2.62 37,746.87 0 盈余公积9,568.85 16.48 8,214.73 18.16 6,952.45 0 未分配利润66,834.85 17.07 57,089.7 19.9 47,615.35 0
五、偿债能力分析。