300304云意电气2023年上半年财务风险分析详细报告
300035中科电气2023年上半年财务风险分析详细报告
中科电气2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为405,827.07万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为204,816.06万元。
2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供62,522.03万元的营运资本。
3.总资金需求该企业的总资金需求为343,305.04万元。
4.短期负债规模由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。
静态来看，该企业可以新增的短期贷款为48,922.27万元。
5.长期负债规模由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为55,801.47万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营11.87个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动不存在资金缺口但经营活动存在资金缺口，负债水平相对较高，要防止盈利水平大幅度下降、或者现金支付能力大幅度下降，引致资金链断裂风险增大。
资金链断裂风险等级为8级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供310,459.1万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为366,260.56万元。
这部分资金缺口目前主要由短期性借款来填补。
其中：应收账款增加43,439.46万元，其他应收款减少2,113.12万元，预付款项减少59,199.69万元，存货增加21,233.74万元，其他流动资产增加23,842.93万元，共计增加27,203.32万元。
应付账款增加50,924.65万元，应付职工薪酬增加1,531.99万元，应交税费增加666.44万元，其他应付款增加922.45万元，应付利息减少3,097.77万元，一年内到期的非流动负债增加13,596.06万元，其他流动负债减少2,120.87万元，共计增加62,422.95万元。
300304云意电气：2021年第一季度业绩预告
证券代码：300304 证券简称：云意电气公告编号：2021-028
江苏云意电气股份有限公司
2021年第一季度业绩预告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2021年1月1日至2021年3月31日
2、预计的业绩：同向上升
二、业绩预告预审计情况
本期业绩预告相关的财务数据未经过注册会计师审计。
三、业绩变动原因说明
1、2020年一季度因受新型冠状病毒疫情影响，汽车行业的产销出现大幅下滑，产业链复工延迟，对公司的生产经营造成一定的负面影响；2021年一季度，经济复苏，汽车行业发展态势较好，公司主营产品进口替代加速，报告期内公司主营业务收入增长致使归属于上市公司股东的净利润较去年同期涨幅较大。
2、报告期内，预计非经常性损益对净利润的影响金额约为450万元。
四、其他相关说明
本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，具体财务数据公司将在2021年第一季度报告中详细披露。
敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
特此公告
江苏云意电气股份有限公司董事会
二〇二一年四月二日。
300304云意电气2023年上半年经营风险报告
云意电气2023年上半年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险云意电气2023年上半年盈亏平衡点的营业收入为7,635.01万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为89.47%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过64,903.34万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，云意电气2023年上半年的带息负债为37,624.71万元，企业的财务风险系数为1.13。
经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供195,257.82万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)长期投资10,537.48 53.13 12,018.6 14.06 13,513.65 12.442、营运资本变化情况2023年上半年营运资本为195,257.82万元，与2022年上半年的172,955.73万元相比有较大增长，增长12.89%。
3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供68,931.94万元的流动资金。
而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。
经营性资产增减变化表(万元)项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货28,051.94 44.6 36,187.31 29 37,566.29 3.81 应收账款30,513.54 19.8 34,448.02 12.89 42,805.92 24.26 其他应收款63.49 -54.8 142.62 124.62 109.71 -23.07 预付账款906.14 26.72 834.14 -7.95 1,011.49 21.26 其他经营性资产18,634.76 67.3 64,013.87 243.52 24,579.93 -61.6 合计78,169.87 37.47 135,625.96 73.5 106,073.34 -21.79经营性负债增减变化表(万元)项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款16,562.65 24.18 19,731.47 19.13 28,315.95 43.51 其他应付款360.81 4.47 2,912.48 707.21 1,545.46 -46.94 预收货款0 - 0 - 0 - 应付职工薪酬3,389.15 32.83 2,377.34 -29.85 4,302.96 81 应付股利0 - 0 - 0 - 应交税金620.9 -31.29 1,129.52 81.92 1,314.32 16.36 其他经营性负债981.71 91.22 1,547.23 57.61 1,662.72 7.46 合计21,915.22 24.16 27,698.04 26.39 37,141.4 34.094、营运资金需求的变化2023年上半年营运资金需求为68,931.94万元，与2022年上半年的107,927.92万元相比有较大幅度下降，下降36.13%。
300304云意电气2023年三季度财务分析结论报告
云意电气2023年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为9,249.13万元，与2022年三季度的2,915.75万元相比成倍增长，增长2.17倍。
利润总额主要来自于内部经营业务。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2023年三季度营业成本为31,884.02万元，与2022年三季度的23,921.88万元相比有较大增长，增长33.28%。
2023年三季度销售费用为964.74万元，与2022年三季度的524.41万元相比有较大增长，增长83.97%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
2023年三季度管理费用为1,775.03万元，与2022年三季度的1,702.6万元相比有所增长，增长4.25%。
2023年三季度管理费用占营业收入的比例为3.89%，与2022年三季度的5.26%相比有所降低，降低1.36个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
本期财务费用为-1,201.49万元。
三、资产结构分析2023年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。
与2022年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，云意电气2023年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为161,132.21万元。
从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企业现在的盈利水平。
云意电气2023年三季度的营业利润率为20.23%，总资产报酬率为10.43%，净资产收益率为11.35%，成本费用利润率为24.75%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为277,817.32万元，经营资产的收益率为13.28%，而对外投资的收益率为0.62%。
601727上海电气2023年上半年财务风险分析详细报告
上海电气2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为2,542,863.2万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为3,750,049.6万元。
2.长期资金需求该企业长期资金需求为549,194.9万元，2023年上半年已有长期带息负债为2,738,206.5万元。
3.总资金需求该企业的总资金需求为3,092,058.1万元。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为2,551,808.9万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是2,849,076.7万元，实际已经取得的短期带息负债为3,750,049.6万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为2,850,554.1万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为2,999,188万元，在5年之内偿还的贷款总规模为3,296,455.8万元，当前实际的带息负债合计为6,488,256.1万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要5.09个分析期。
只是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转会存在一定风险。
资金链断裂风险等级为8级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供2,956,657.5万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为1,370,586.9万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收股利减少8,458.1万元，应收利息减少5,456.4万元，应收账款增加386,417.4万元，其他应收款减少380,064.5万元，预付款项减少371,853万元，存货增加53,051.9万元，一年内到期的非流动资产减少90,454.2万元，其他流动资产增加1,241,558.6万元，共计增加824,741.7万元。
云意电气2020年三季度财务风险分析详细报告
云意电气2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为43,185.82万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为35,998.56万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供144,727.68万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕101,541.86万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为135,241.62万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是155,735.45万元，实际已经取得的短期带息负债为35,998.56万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为145,488.53万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为150,611.99万元，在5年之内偿还的贷款总规模为160,858.9万元，当前实际的带息负债合计为35,998.56万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
云意电气2020年上半年财务分析结论报告
云意电气2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为7,136.2万元，与2019年上半年的6,704.55万元相比有所增长，增长6.44%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入变化不大的情况下使经营业务利润有所增长，企业经营业务正常开展。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为23,111.1万元，与2019年上半年的22,567.99万元相比有所增长，增长2.41%。
2020年上半年销售费用为820.83万元，与2019年上半年的820.77万元相比变化不大，变化幅度为0.01%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用没有多大变化，同时营业收入也没有多大变化，企业的销售情况与上期持平。
2020年上半年管理费用为2,385.99万元，与2019年上半年的1,941.78万元相比有较大增长，增长22.88%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为7.01%，与2019年上半年的5.73%相比有所提高，提高1.29个百分点。
企业经营业务的盈利水平也有所提高，管理费用增长比较合理。
2020年上半年财务费用为87.78万元，与2019年上半年的274.29万元相比有较大幅度下降，下降68%。
三、资产结构分析2020年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力有所提高，但应收账款增长过快，盈利真实性值得怀疑。
与2019年上半年相比，资产结构并没有优化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，云意电气2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为107,179.13万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
300044赛为智能2023年上半年财务风险分析详细报告
赛为智能2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为46,317.66万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为5,714.25万元。
2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供7,616.04万元的营运资本。
3.总资金需求该企业的总资金需求为38,701.62万元。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为6,740.62万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是11,629.28万元，实际已经取得的短期带息负债为5,714.25万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为11,629.28万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为14,073.61万元，在5年之内偿还的贷款总规模为18,962.28万元，当前实际的带息负债合计为44,245.61万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，但企业经营业务亏损，经营活动存在资金缺口且资金占用较大，主要依靠负债资金保证。
资金链断裂风险等级为6级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供49,029.5万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为42,688.88万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款增加15,039.31万元，其他应收款减少3,968.03万元，预付款项减少3,085.7万元，存货减少2,158.58万元，其他流动资产减少1,729.63万元，共计增加4,097.36万元。
应付账款减少1,681.03万元，预收款项增加12.21万元，应付职工薪酬增加723.06万元，应交税费减少71.33万元，其他应付款减少2,692.57万元，应付利息增加43.36万元，一年内到期的非流动负债减少8,849.38万元，其他流动负债增加224.76万元，共计减少12,290.93万元。
300303聚飞光电2023年上半年财务风险分析详细报告
聚飞光电2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为37,614.39万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为91,788.88万元。
2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供132,593.63万元的营运资本。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕94,979.24万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为170,491.87万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是194,125.19万元，实际已经取得的短期带息负债为91,788.88万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为194,125.19万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为205,941.86万元，在5年之内偿还的贷款总规模为229,575.18万元，当前实际的带息负债合计为130,072.77万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为3级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供180,092.61万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为37,614.39万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款增加154.44万元，其他应收款减少400.62万元，预付款项减少2,226.48万元，存货减少4,335.71万元，其他流动资产减少2,822.23万元，共计减少9,630.6万元。
应付账款增加3,647.39万元，应付职工薪酬增加301.84万元，应交税费增加83万元，其他应付款减少1,092.47万元，其他流动负债减少803.24万元，共计增加2,136.52万元。
301003江苏博云2023年上半年财务风险分析详细报告
江苏博云2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为16,982.91万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为548.42万元。
2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供86,831.3万元的营运资本。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕69,848.38万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为69,909.2万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是80,578.18万元，实际已经取得的短期带息负债为548.42万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为80,578.18万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为85,912.68万元，在5年之内偿还的贷款总规模为96,581.66万元，当前实际的带息负债合计为548.42万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。
资金链断裂风险等级为0级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供86,892.11万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为16,982.91万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款减少2,235.45万元，其他应收款减少4.5万元，预付款项减少1,389.31万元，存货减少2,474.93万元，其他流动资产增加278.66万元，共计减少5,825.53万元。
应付账款增加858.87万元，应付职工薪酬增加70.07万元，应交税费减少52.48万元，其他应付款增加313.46万元，其他流动负债增加0.06万元，共计增加1,189.97万元。
301003江苏博云2023年上半年经营风险报告
江苏博云2023年上半年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险江苏博云2023年上半年盈亏平衡点的营业收入为3,262.16万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为86.19%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过20,362.27万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，江苏博云2023年上半年的带息负债为548.42万元，企业的财务风险系数为1。
经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供86,892.11万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)长期投资0 - 0 - 0 -2、营运资本变化情况2023年上半年营运资本为86,892.11万元，与2022年上半年的94,922.43万元相比有所下降，下降8.46%。
3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供16,982.91万元的流动资金。
而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。
经营性资产增减变化表(万元)项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货14,327.01 - 8,984.34 -37.29 6,509.41 -27.55 应收账款15,118.57 - 13,269.63 -12.23 11,034.18 -16.85 其他应收款46.2 - 115.82 150.71 111.32 -3.89 预付账款3,012.18 - 3,488.62 15.82 2,099.31 -39.82 其他经营性资产642.86 - 169.47 -73.64 468.91 176.69 合计33,146.82 - 26,027.88 -21.48 20,223.12 -22.3经营性负债增减变化表(万元)项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款1,639.48 - 811.97 -50.47 1,670.85 105.78 其他应付款67.19 - 77.9 15.95 391.36 402.37 预收货款0 - 0 - 0 - 应付职工薪酬392.31 - 521.27 32.87 591.34 13.44 应付股利0 - 0 - 0 - 应交税金878.68 - 519.89 -40.83 467.41 -10.09 其他经营性负债217.1 - 175.99 -18.93 119.25 -32.24 合计3,194.76 - 2,107.03 -34.05 3,240.21 53.784、营运资金需求的变化2023年上半年营运资金需求为16,982.91万元，与2022年上半年的23,920.85万元相比有较大幅度下降，下降29%。
003043华亚智能2023年上半年财务风险分析详细报告
华亚智能2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为19,965.82万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为4,170.12万元。
2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供69,907.12万元的营运资本。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕49,941.3万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为75,167.3万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是85,253.79万元，实际已经取得的短期带息负债为4,170.12万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为85,253.79万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为90,297.03万元，在5年之内偿还的贷款总规模为100,383.53万元，当前实际的带息负债合计为27,584.52万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。
资金链断裂风险等级为0级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供94,888.05万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为19,720.76万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款增加2,075.7万元，其他应收款减少36.31万元，预付款项减少576.26万元，存货减少3,943.36万元，其他流动资产增加2.69万元，共计减少2,477.54万元。
应付账款减少1,793.28万元，应付职工薪酬减少712.75万元，应交税费减少274.74万元，其他应付款减少331.26万元，一年内到期的非流动负债增加7.88万元，其他流动负债增加0.11万元，共计减少3,104.04万元。
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云意电气2023年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为69,047.27万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为37,624.71万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供181,830.06万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕112,782.79万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为134,236.08万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是168,780.37万元，实际已经取得的短期带息负债为37,624.71万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为168,780.37万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为186,052.51万元，在5年之内偿还的贷款总规模为220,596.8万元，当前实际的带息负债合计为37,624.71万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。
资金链断裂风险等级为0级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供195,257.82万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口
该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为68,931.94万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款增加8,357.9万元，其他应收款减少32.91万元，预付款项增加177.35万元，存货增加1,378.99万元，其他流动资产减少36,894.27万元，共计减少27,012.94万元。
应付账款增加8,584.48万元，应付职工薪酬增加1,925.62万元，应交税费增加184.8万元，其他应付款减少1,367.02万元，一年内到期的非流动负债增加115.33万元，其他流动负债减少6.2万元，共计增加9,437万元。
经营性资产增减变化表(万元)
经营性负债增减变化表(万元)
4.未来一年会不会出现资金问题
(1).未来保持当前盈利状况
本期营业利润为19,832.59万元，存货为37,566.29万元，应收账款为42,805.92万元，其他应收款为109.71万元，应付账款为28,315.95万元，货币资金为114,363.61万元。
如果经营形势不发生大的变化，企业一年内不会出现资金缺口。
(2).未来经营形势恶化
单方面恶化：
如果应收账款的平均收款期延长25%，则该企业可支配资金将会减少10,701.48万元，支付能力将会从126,325.88万元下降为115,624.4万元。
如果该企业存货增加25%，则该企业可支配资金将会减少9,391.57万元，支付能力将会从126,325.88万元下降为116,934.31万元。
多方面恶化：
如果经营形势恶化,导致存货、应收账款分别上升25%、25%，应付账款下降25%，则该企业的支付能力将从126,325.88万元下降为99,126.42万元。
(3).未来经营状况改善
单方面改善：
如果应收账款的平均收款期缩短25%，则该企业可支配资金将会增加10,701.48万元，支付能力将会从126,325.88万元提高到137,027.36万元。
如果该企业存货减少25%，则该企业可支配资金将会增加9,391.57万元，支付能力将会从126,325.88万元上升到135,717.46万元。
多方面改善：
如果经营形势好转，存货、应收账款分别下降25%、25%，应付账款上升25%，则该企业的支付能力将从126,325.88万元提高为153,525.35万
元。
三、偿债能力评价
1.现有短期债务能否偿还（基于流转性）
如果让该企业立即偿还其全部短期借款和一年内到期的非流动负债，该企业有能力实现。
2.现有长期债务能否偿还（EBIDTA）
按照当前经营状况，企业能够马上偿还其全部长短期有息负债。
3.是否有能力偿还部分债务
该企业有能力立即偿还50%的短期带息负债。
该企业在一年内可以偿还50%的短期带息负债和50%的非流动负债。
4.未来能否还债（全债务偿还的敏感性）
(1).注入新资金
该企业短期借款为7,910.2万元，非流动负债为13,427.76万元，资本金为87,379.76万元。
如果出资人增加20%的资本金，则营运资本将会增加17,475.95万元，企业偿债实力大大增强，并且目前能够实现全部长短期债务的偿还。
(2).提高盈利水平
该企业的营业利润为19,832.59万元，如果营业利润增长20%，则营运资本将会增加3,966.52万元。
利润目标实现之后，该企业偿债能力将会大大增强，能够按期偿还全部长短期债务。
(3).加速资金周转
本期该企业存货为37,566.29万元。
如果该企业存货周转速度提高25%，则营运资本会增加14,349.72万元，该企业能够按期偿还全部长短期债务。
四、综合建议
1.贷款方面
该企业财务状况很好，资金实力很强，还债能力很强，如果期望其立即用货币性资产偿还其全部有息负债则完全有能力实现。
2.信用等级
CRD=1
（注：报告中使用的分析参数为2023年上半年行业分析参数）。