上海电力2020年三季度财务分析详细报告
上海电力2020年三季度财务风险分析详细报告
上海电力2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供1,030,589.68万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为7,357,058.5万元，2020年三季度已有长期带息负债为3,404,236.06万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为6,326,468.83万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为292,623.44万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是612,680.54万元，实际已经取得的短期带息负债为2,190,205.31万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为452,651.99万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为532,666.26万元，在5年之内偿还的贷款总规模为692,694.81万元，当前实际的带息负债合计为5,594,441.36万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为1,068,618.17万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营13.85个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动存在
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上海电力2020年三季度财务指标报告
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
566,913.38
100.00 614,592.97
100.00 627,903.64
100.00
446,301.99 3,879.41 9.57
18,068.69 40,130.07
0
78.72 450,473.87
三、偿债能力分析
偿债能力指标表
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第2页 共4页
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
2018年三季度 0.37 0.36 3.04
76.64
2019年三季度 0.41 0.4 2.09
74.59
2020年三季度 0.4
0.38 2.66 73.99
2020年三季度流动比率为0.4，与2019年三季度的0.41相比略有下降。 2020年三季度流动比率比2019年三季度下降的主要原因是：2020年三季 度流动资产为1,808,813.47万元，与2019年三季度的1,748,507.79万元相 比有所增长，增长3.45%。2020年三季度流动负债为4,577,669.79万元， 与2019年三季度的4,230,348.04万元相比有较大增长，增长8.21%。流动 资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动比率下降。当期流动比 率过低，如果经营形势没有大的变化，偿还流动负债比较困难。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析 从这三季度来看，上海电力的营业收入一直保持增长态势，但2020年 三季度的增长速度比上一季度有所下降。2020年三季度的营业收入为 627,903.64万元，比2019年三季度增长2.17%，低于2019年三季度8.41% 的增长速度。
上海电力公司财务分析研究
上海电力公司财务分析研究本文旨在通过对上海电力公司的财务状况进行分析，了解其经营状况和财务表现，以期为相关利益方提供有价值的参考。
关键词：上海电力公司、财务分析、资产负债表上海电力公司作为中国最大的城市供电企业之一，其财务状况备受。
本文将从财务角度入手，对上海电力公司的资产负债表进行分析，以揭示其财务状况和经营绩效。
上海电力公司的财务报表显示，公司在过去几年中一直保持稳健的财务状况。
其资产主要由固定资产、流动资产和长期投资构成，而负债则主要由流动负债和长期债务构成。
公司的资产负债率稳定在合理水平，显示出良好的债务管理能力。
资产方面，上海电力公司的固定资产占比最大，主要涉及电力设备的投资和维护。
公司的流动资产包括现金、应收账款、存货等，其中现金和应收账款的占比相对较高。
负债方面，上海电力公司的流动负债主要包括应付账款、短期借款等，而长期债务则主要包括长期借款和债券等。
公司的应付账款占比最大，短期借款的规模也在逐渐扩大。
综合来看，上海电力公司的资产负债表稳健，资产质量较高，负债结构合理，具有较强的偿债能力。
上海电力公司的盈利能力一直保持较高水平。
在营收方面，公司通过优化电力供应结构，提高电力供应效率，实现了营收的稳步增长。
公司在成本控制方面也取得了显著成效，使得净利润率保持较高水平。
随着中国电力市场的逐步开放，上海电力公司面临着越来越激烈的市场竞争。
然而，作为具有较强品牌影响力和市场份额的企业，上海电力公司在市场竞争中仍然具有较强的竞争力。
综合来看，上海电力公司的财务状况稳健，资产负债表质量较高，偿债能力强。
公司在业绩表现和市场竞争力方面也具有较强优势。
然而，面对激烈的市场竞争和不断变化的能源市场环境，上海电力公司仍需加强内部管理，提高运营效率，以保持持续稳健的发展。
在进行财务分析时，需要综合考虑多个方面的因素，以便全面评估一个企业的财务状况和经营绩效。
也需要注意数据来源的真实性和可靠性，以确保分析结果的准确性。
国电电力2020年三季度财务风险分析详细报告
国电电力2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供870,889.95万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为19,980,381.24万元，2020年三季度已有长期带息负债为13,840,343.96万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为19,109,491.29万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为1,065,223.5万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是2,369,207.92万元，实际已经取得的短期带息负债为3,860,000.5万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为1,717,215.71万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为2,043,211.82万元，在5年之内偿还的贷款总规模为2,695,204.03万元，当前实际的带息负债合计为17,700,344.46万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为1,790,149.83万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营4.8个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动存在资
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沪电股份2020年三季度经营成果报告
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
沪电股份2020年三季度的营业利润率为21.37%，总资产报酬率为 19.16%，净资产收益率为25.45%，成本费用利润率为28.32%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为834,348.2万元，经营资产的收益率为
- 43,133.73
- 165.88
-
22.28
36.32 202,316.33
99.33 43,095.47 98.9 43,233.43
-44.05 -745.47 161.43 -137.96
7.14
-0.14 0.23 -549.41 -719.32
二、成本费用分析 1、成本构成情况
沪电股份2020年三季度成本费用总额为152,172.52万元，其中：营业 成本为142,210.33万元，占成本总额的93.45%；销售费用为5,037.68万元， 占成本总额的3.31%；管理费用为3,469.39万元，占成本总额的2.28%； 财务费用为366.09万元，占成本总额的0.24%；营业税金及附加为1,089.04 万元，占成本总额的0.72%。
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
138,532.2
21,650.13 21,686.39
296.49 -36.26
188,841.96
- 43,156
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第 2 页 共 10 页
从营业收入和成本的变化情况来看，2020年三季度的营业收入为 202,316.33万元，比2019年三季度的188,841.96万元增长7.14%，营业成 本为142,210.33万元，比2019年三季度的130,279.18万元增长9.16%，营 业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企 业经营业务盈利能力下降。
国电电力2020年三季度财务分析结论报告
国电电力2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为404,295.15万元，与2019年三季度的247,470.65万元相比有较大增长，增长63.37%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入变化不大的情况下营业利润大幅度上升，企业压缩成本费用支出的各项政策执行得比较成功。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为2,342,651.73万元，与2019年三季度的2,431,625.18万元相比有所下降，下降3.66%。
2019年三季度销售费用带来收益1,517.7万元，2020年三季度融资活动由创造收益转化为支付费用，支付8,601.78万元。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用出现较大幅度下降，但营业收入并没有多大变化，表明企业销售费用控制良好，销售策略正确。
2020年三季度管理费用为31,374.14万元，与2019年三季度的84,619.17万元相比有较大幅度下降，下降62.92%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为1.04%，与2019年三季度的2.8%相比有所降低，降低1.76个百分点。
经营业务的盈利水平提高，企业管理费用支出控制较好，支出水平合理。
2020年三季度财务费用为215,427.56万元，与2019年三季度的248,212.08万元相比有较大幅度下降，下降13.21%。
三、资产结构分析2020年三季度应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，国电电力2020年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
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446,072.97 39,687.81
98,825.53
46,559.01 46,193.96
2,867.26 3,221.05 1,897.27
100.00 1,748,507.7 9
42.34 771,343.35
37.53 389,676.34
3.34 133,224.66
8.31 138,370.73
3.92 239,281.97
3.89 57,688.68 0.24 12,344.57 0.27 3,834.17 0.16 1,279.03
100.00 1,808,813.4 7
44.11 994,028.
7.62 124,597.22
项目名称
总资产
流动资产
应收账款 货币资金 应收股利 应收票据 应收利息 其他应收款 非流动资产
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
10,511,666. 1,677,478 21
18.99 12,387,615. 1,875,949.5
上海电力2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 上海电力2020年三季度资产总额为12,387,615.77万元，其中流动资 产为1,808,813.47万元，主要以应收账款、货币资金、其他应收款为主， 分别占流动资产的54.95%、24.62%和6.89%。非流动资产为10,578,802.3 万元，主要以长期股权投资、其他非流动资产、无形资产为主，分别占非 流动资产的13.2%、6.33%和2.86%。
3.86 353,670.67
3.50 309,894.58
11.99 1,396,031.2 2
3.36 669,513.01
2.95 302,093.77
11.27 5.40 2.44
2.流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的61.84%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。企业 持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的24.99%，表明企业的支付能 力和应变能力较强。但这种应变能力主要是由短期借款及应付票据来支持 的，应当对偿债风险给予关注。
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：其他非流动资产增加315,842.34万 元，应收账款增加222,684.74万元，长期股权投资增加135,947.01万元， 货币资金增加55,742万元，应收股利增加19,731.66万元，递延所得税资 产增加4,858.45万元，应收票据增加2,686.15万元，长期待摊费用增加 1,060.81万元，投资性房地产增加153.3万元，共计增加758,706.44万元； 以下项目的变动使资产总额减少：商誉减少53.38万元，应收利息减少 1,263.88万元，无形资产减少7,800.81万元，其他应收款减少8,627.44万 元，存货减少10,416.95万元，其他流动资产减少44,540.2万元，预付款项 减少174,226.09万元，在建工程减少532,072.92万元，共计减少 779,001.68万元。各项科目变化引起资产总额增加1,875,949.57万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所 占比例较高，其他应收款所占比例过高，存货所占比例基本合理。
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6.资产结构的变动情况
2020年三季度应收账款出现过快增长。预付货款占收入的比例下降。 从流动资产与收入变化情况来看，与2019年三季度相比，资产结构没有明 显的变化。
项目名称 总资产
流动资产 应收账款 货币资金
资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
8,834,188.2 1
100.00 10,511,666. 21
100.00 12,387,615. 77
100.00
1,188,523.5 6
7.91 93,830.52
13.68 65,055.88
3.30 47,271.73
0.71 32,076.23
0.22 6,520.32
0.07
15.14
100.00
54.95
24.62
6.89
5.19
3.60 2.61 1.77 0.36 0.00
3.资产的增减变化 2020年三季度总资产为12,387,615.77万元，与2019年三季度的 10,511,666.21万元相比有较大增长，增长17.85%。
503,198.69
13.45 1,748,507.7 9
5.70 771,343.35
5.05
16.63 1,808,813.4 7
7.34 994,028.08
3.71
14.60
8.02 3.60
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第 1 页 共 40 页
其他应收款
446,072.97 39,687.81
389,676.34 0.45
项目名称 内部资料，妥善保管
流动资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度 第 2 页 共 40 页
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
流动资产
应收账款
货币资金
其他应收款
其他流动资产
预付款项 存货 应收股利 应收票据 应收利息
1,188,523.5 6
77
7
17.85
1,748,507.7 559,984.23
9
771,343.35 268,144.65 -56396.63
389,676.34 12,344.57 9,477.31 3,834.17 613.12 1,279.03 -618.24 93,536.85
133,224.66
445,418.34 1.27
124,597.22
1.01
非流动资产
7,645,664.6 5
86.55 8,763,158.4 2
83.37 10,578,802. 3
85.40
长期股权投资 其他非流动资产 无形资产
937,285.25
341,348.11 309,472.4
10.61 1,260,084.2 1