用友存货系统操作流程(详细)

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月末结账--业务模块
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序号 项目 4 5 6 7 结算成本处理 特殊单据记账--调拨单
使用说明 以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理时系统自动回 冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。 选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在以后的步骤中分 别对其他入库单和其他出库单记账。跟布料有关的调拨单不要记账，布料有关的调拨单在后面步骤中处理。
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序号 项目 48
使用说明
存货系统进行与总账对账、 对账时将数量对账去掉，只核算金额，蓝色为对账不平，白色为对账正确。 与发出商品对账 将数量为零金额不为零选中，其末处理完毕再到制单中选择调整单生成凭证。
49 期末处理 50 月末结账--存货核算
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27 特殊单据记账-形态转换单 选择转换单记账，但不要选与受托加工有关的转换单。
借用布料在库存系统输入形态转换单，记账时不要选转形态转换单记账，而是要分别对其他入库单和其他出库 单进账，因为加工产品的成本只核算加工费，如果直接对转换单记账转换到成品仓库时成本只有加工费。借用 其他入库单记账--借用受托 受托加工布料的转换单，要先对其他入库单记账，再对其他出库单记账，不可先对其他出库单记账后记其他入 30 加工布料 库单，则否其他入库单中手工录入的单价会被系统自动更写为其他出库单上的单价。先选其他入库单，入库类 别选借用入库，再手工输入产品的成本，然后记账。然后选其他出库单，出库类别选借用出库。归还布料按同 样方法分别对其他入库单和其他出库单记账。 第 3 页，共 5 页
查询采购系统的未完成业务 查看是否还有未结算的采购入库单和发票，确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和 表 委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。 查询库存系统出入库流水 账，选ຫໍສະໝຸດ Baidu未审核单据 查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统 的操作。旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原 料库进行处理。 （1）结账：销售管理、采购管理、委外管理 （2）结账：仓存管理
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序号 项目
使用说明
（1）借用受托加工材料，选择其他入库单,入库类别为借用入库，生成凭证 借：原材料 贷：其他应付款-暂估 借入物资。 生成凭证：将借用、归还材 （2）归还受托加工材料，选择其他出库单，出库类别归还出库，生成凭证 借：其他应付款-暂估借入物资 17 料调拨单生成的其他出库单 贷：原材料，由于其他出库单单价由系统自动计算，所以归还单价会和原借用单价不一致，会造成归还数据一 和其他入库单 样但金额会不一样，这时在生成凭证时其他应付款的金额要按原借用的单价计算，差额再添加一行分录计入主 营业务成本。其他应付款—暂估借入物资科目核算数量及存货，生成凭证时必须检查数量和存货和数据是否正 确，归还材料时若以其他材料归还，则归还时凭证上的存货要修改为借用时的存货。 18 生成凭证：其他 19 产成品成本分配 20 产品入库单记账 21 委外出库单记账 22 核算委外加工入库成本 23 委外入库成本 24 结算成本处理 25 系统调整单 26 特殊单据记账-调拨单 28 其他入库单记账--盘盈 29 其他出库单记账--盘亏 将其他未制单的材料单据制单。 按查询，选择成品库，将包含红字打钩，将已有成本重新计算打钩，一行一行输入每一行产品的总成本，输入 完毕检查合计数是否与成本计算表上的合计数一致，然后点击分配，系统自动将每个存货的成本分摊到产品入 库单上。再选择受托成品库按同样方法输入加工产品成本。 选择全部产品入库单记账。 选择其他出库单，出库类别委外加工出库。 在采购系统进行委外材料成本核算和加工费的费用折扣处理，处理完毕后采购系统的未完成业务明细表除以前 月分份暂估入库外应都没有记录。 委外入库成本在采购系统处理完毕后再到存货系统选采购入库单记账，入库类别选委外加工入库。 进入进行结算成本处理，加工费在采购系统进行费用折扣处理后在存货系统进行结算成本处理后会生成入库调 整单，当加工费分配到对应存货的入库成本中。 在日常业务下进入系统调整单，将上一步进行结算成本处理生成的委外加工费生成的入库调整单的入库类别改 为“委外加工入库”，然后保存。 选择调拨单记账，但不要选与受托加工有关的调拨单。 入库类别选盘盈入库。 出库类别选盘亏入库。
特殊单据记账--形态转换单 对纱和配件的转换单进行记账，与受托加工有关的转换单不要记账。 采购入库单记账--外购 单据类型选择采购入库单，入库类别选择“采购入库”，委外加工的采购入库单不能记账，在后面再处理。 单据类型选其他入库单，仓库选原料库和配件库。其他入库单无单价的要输入单价，有单价的要查看单价是否 正确，不正确的要修改单价。公司借用受托加工的原料在库存系统中输入调拨单，系统生成受托原料库的其他 出库单和原料库的其他入库单，因受托原料库只核算数据不核算金额，所以存货系统不用处理借用受托原料的 其他出库单，借用原料的原料库其他入库单的单价按市场价暂价输入单价。盘盈入库也应填上单价，盘盈入库 原账面数为负数，盘点数为零时，盘盈入库数是将账面数调为零，因此入库金额应刚好等于帐面负数金额，这 样才能让账面金额等零。成品的其他入库单在后面再处理。 单据类型选择材料出库单，仓库选择原料库和配件库。 仓库选择原料库和配件库，单据类型选择其他出库单。材料的其他出库单包括材料的盘亏、材料借用出库、材 料委外加工等。成品委外出库的其他出库单不要记账，再后面再处理。
存货系统操作流程
一、记账方法及手工单价处理方法： ① 路径：供应链--存货核算--业务核算--正常单据记账 1 记账方法 ② 进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是 ” ③ 特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算”选“否 ”，否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。 ① 单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因,不可 随便输入单价,也不可随便输入零单价. ② 出现手工输入单价时要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。 2 手工输入单价处理方法 ③ 无结存时再查看库存管理中的库存台账，查看是何原因，通常会有本月销售出库，下月通过形态转换单调整 入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这种情况要查询转出存货的本结存单价，把该单价输入到 出库单中。 ④ 由于本系统对纱按品牌和等级核算成本，对坯布按克重核算成本，对色布按克重和颜色核算成本，如果出库 单据自由项输入不正确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自由项查 存货明细账和库存台账，按时间顺序查找原因。 二、存货核算按以下顺序操作： 序号 项目 1 使用说明
序号 项目 31 发出商品记账 32 质量问题产品退货 33 销售出库单记账。 发出商品记账，包括发货单和发票分别进行记账。
使用说明
质量有有问题产品退货的红字销售出库单价直接手工输入，单价按10元/kg计算。
34 其他未记账的单据记账 选择所有单据记账，查看是否还有未记账单据。 查看存货的出库单价和结存 35 查收发存汇总表，选择所有仓库，按核算自由项汇总，查看出库单价和结存单价是否有异常。 单价是否有异常 36 进入库存系统与存货系统对账。 选择产品入为单，自动生成分录为：借：库存商品 贷：待分配成本，将贷方修改为贷：生产成本—直接材料、 37 生成凭证:产成品入库单 直接人工和制造费用。 生成凭证:盘盈盘亏的其他 38 入库单和其他出库单 选其他出库单，出库类别为委外加工出库，每个加工商生成一张凭证，不要全部合并，分录为 借：委外加工物 39 生成凭证:委外加工出库 资 贷：库存商品 将委外加工入库的采购入库单和委外加工入库的入库调整单生成凭证，合并生成一张就可以了，系统自动带入 40 生成凭证:入库调整单 加工单位。 借：库存商品 贷：委外加工物资 41 生成凭证:形态转换单 形态转换单制单，不要选与加工有关的单据，生成分录：借：库存商品 贷：库存商品 借用受托加工布料转换单生成凭证，同时选中其他入库单和其他出库单，将借用布料生成的其他入库单和其他 出库单选中生成凭证，生成凭证修改系统自动生成的凭证为 借：库存商品 贷：库存商品 贷：其他应付款-暂 生成凭证:借用受托加工布 42 估借入物资，暂估借入物资金额按库存商品借贷方差额计，即暂估金额实际上只有材料成本，凭证上的数量和 料转换单 存货要核对无误。归还布料按同样方法生成凭证，生成凭证时要注意冲减其他应付款-暂估借入物资科目原借用 的存货，单价要按原借用核算，差额插入一行分录调整到主营业务成本科目。 43 生成凭证:发出商品发货单 44 生成凭证:发出商品发票 45 生成凭证:质量问题退货 46 生成凭证:销售出库单 47 生成凭证:其他未生成凭证的单据 选择有质量问题退货的红字销售出库库，生成凭证，因记账时单价按10元计，所以生成凭证冲减主营业务成本 也是按10元单价计算的，这时要按原发货时的成本单价乘以退货数量算出退货成本，再将主营业务成本金额改 过来，再插入一条分录营业外支出-质量损失，将差额调到该科目。
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其他入库单记账--材料类
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材料出库单记账--材料类
10 材料的其他出库单记账
到上一步止所有的材料均已记账全毕，此时应进行收发存汇总表查询，查询日期为当月1-31日，选择按仓库汇 查看存货的出库单价和结存 总和按核算自由项汇总，然后再查看存货的出库单价和结存单价是否有异常。有错误应恢复记账再进行相应的 11 单价是否有异常 处理，恢复记账可以只恢复有异常的存货，正常的存货不需要恢复，恢复记账必须按记账相反的顺序，即后面 记账的要先取消才能取消前面的记账。 以前月份暂估入库本月结算的入库单生成凭证，生成凭证选择红字回冲单生成凭证，再选择蓝字回冲单（暂 估）和再选择蓝字回冲单（报销）生成凭证。 采购入库单生成凭证，选择采购入库单（报销）和采购入库单（暂估），仓库选择原料库，生成凭证。分别再 13 生成凭证：采购入库单 选择配件库和成品库生成凭证。 生成凭证：配件库的材料出 选择配件库的材料出库单生成凭证，生成分录为：借：制造费用、待摊费用 贷：原料材，需要分摊的费用在借 14 库单 方插入一行待摊费用，同时计算每月分摊额，然后在总账的常用凭证中添加领料的月摊销额。 15 生成凭证：材料出库单 选择纱的材料出库单生成凭证生成分录：借：生产成本 贷：原材料 12 生成凭证：回冲单 16 生成凭证：盘盈盘亏的其他 选择盘盈盘亏的其他入库单和其他出库单生成凭证，此时生成的凭证有两条待处理财产损溢科目，删掉一条， 入库单和其他出库单 另一个调整差额。