C17053S(试题库答案)投行业务重点关注问题_IPO专题
C17053S(题库答案)-投行业务重点关注问题-IPO专题
C17053S(题库答案)-投行业务重点关注问题-IPO专题单选题（共1题，每题10分）1 . 根据《行政处罚法》，以下哪项不属于行政处罚（C）。
A.罚款B.停产停业C.批评再教育D.行政拘留1 . 为满足高新技术企业的相关认定标准，若发行人最近一年销售收入在2亿元以上，则其近三个会计年度研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例需不低于（C）。
A.1%B.3%C.4%D.5%1 . 以下哪项不属于内部控制体系（D）。
A.内部环境B.控制活动C.信息与沟通D.规范运作1 . 以下哪项问题不属于IPO项目中的财务会计问题（B）。
A.未按照《企业会计准则》的规定进行账务处理B.上市主体的选择C.会计账簿不规范D.存在“两套账”多选题（共4题，每题10分）1 . 报告期内发行人存在同业竞争问题，解决思路有（ABCD）。
A.发行人收购竞争方拥有的竞争性业务，或者对竞争方进行吸收合并B.发行人将竞争性业务转让给竞争方或者无关联第三方，或者放弃竞争性业务C.进行详细合理的解释，构成同业不竞争，并且控股股东及其实际控制人应当作出避免同业竞争的书面承诺D.竞争方将竞争性业务作为出资投入发行人，或者转让给无关联的第三方1 . 若发行人存在劳务派遣形式的用工，需对以下哪些事项进行核查（ABCD）。
A.劳务派遣单位情况B.劳务派遣用工范围C.劳务派遣用工薪酬、社保情况D.劳务派遣用工比例2.发行人需相关部门开具的无重大违法违规证明包括（ABCD）A.工商B..税收C.安全生产D.海关D.海关1 . 公司为规范员工社保、公积金缴纳事项，可依据哪些法律法规（ABCD）。
A.《住房公积金管理条例》B.《社会保险法》C.《关于住房公积金管理若干问题的指导意见》D.各地政府出台的相关政策1 . 关于集体土地，涉及的相关法律法规有（ABC）。
A.《农村土地承包法》B.《农村土地承包经营权流转管理办法》C.《土地管理法》D.《国务院办公厅关于严格执行有关农村集体建设用地法律和政策的通知》2 . 企业改制的依据可以参照以下哪些法律法规（ABCD）。
C12028_IPO审核的相关问题答案(100分)
一、多项选择题1. 新股发行审核，对信息披露中数据引用的要求包括（BCD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 可以主观创造数据B. 数据充分、客观C. 数据来源独立D. 数据权威、公开2. 发行审核制度建设的基本内容包括（ABCD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 强化资本约束、市场约束和诚信约束B. 充分发挥自律机构作用，发挥监管合力C. 改进发行条件和信息披露要求D. 弱化行政审批，淡化监管机构对拟上市公司盈利能力的判断3. 发行审核制度建设中对于保荐机构的要求包括（ACD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 核查和验证发行人合法存续与合规经营、鼓励撰写招股说明书B. 作为信息披露第一责任人C. 督促发行人完整、客观地反映其基本情况和风险因素D. 对其他中介机构出具的专业意见进行必要的核查4. 境外市场退市企业申请境内首发需要注意的问题包括（ABCD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 以上三项都正确B. 公司相关主体境外退市的原因及退市过程是否符合境外上市地的监管规则，是否存在纠纷或潜在纠纷C. 上市期间相关主体及其控股股东、实际控制人以及董监高遵守上市地监管规则的情况，是否存在违法违规、受到处罚或监管措施D. 信息披露是否一致，如有差异，应说明原因5. 关于股权转让与突击入股的问题，需要注意的事项包括（ABCD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 个人股权转让要注意真实性和合法性，是否存在争议和纠纷B. 国有股权转让要符合国有资产相关管理规定C. 集体企业转让要符合集体资产管理相关规定D. 对于突击入股，要注意身份，价格，资金来源，合法合规，成立时间（如为企业）、关联关系、亲属关系、其他利益关系等内容6. 新股发行审核，发行人主体资格方面应满足的条件包括（ ABCD）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 管理层三年内业务不得发生变化B. 发行人主体设立股份公司必须满3年；C. 实际控制人三年不得发生变化D. 发行人股权清晰二、判断题7. 良好的公司治理是提高信息披露质量的根本保证。
ipo 辅导培训 题库
ipo 辅导培训题库（原创实用版）目录1.IPO 的含义与重要性2.IPO 辅导培训的内容与目的3.IPO 题库的构成与作用4.如何有效利用 IPO 辅导培训与题库正文IPO，即首次公开募股，是指企业通过发行股票，将原本的非公开发行股票转化为公开发行股票，以便在证券市场上市交易。
在我国，IPO 是企业走向资本市场的重要一步，可以帮助企业筹集资金，扩大规模，提升品牌价值。
然而，IPO 的过程较为复杂，需要企业做好充分的准备。
为此，IPO 辅导培训和题库应运而生，旨在帮助企业顺利完成 IPO 过程。
IPO 辅导培训的内容与目的主要包括以下几个方面：1.财务规范：企业需要确保自身的财务报表真实、完整、合规，以满足上市要求。
辅导培训将帮助企业掌握相关财务规范，提高财务管理水平。
2.公司治理：企业应建立健全的公司治理结构，以保障企业长期稳定发展。
辅导培训将指导企业完善公司治理，提高公司治理水平。
3.法律法规：企业需要了解并遵守相关法律法规，避免在上市过程中出现违法行为。
辅导培训将帮助企业熟悉相关法律法规，提高法律意识。
4.资本市场运作：企业需要了解资本市场的运作机制，以便在上市后更好地进行资本运作。
辅导培训将教授企业如何在资本市场上运作，提高资本运作能力。
IPO 题库是辅导培训的重要组成部分，主要包括以下几类题目：1.财务类题目：这类题目主要测试企业对财务知识的掌握程度，如财务报表分析、财务比率等。
2.公司治理类题目：这类题目主要测试企业对公司治理的理解，如董事会结构、股东大会制度等。
3.法律法规类题目：这类题目主要测试企业对相关法律法规的熟悉程度，如公司法、证券法等。
4.资本市场运作类题目：这类题目主要测试企业对资本市场运作的理解，如股票发行、并购重组等。
如何有效利用 IPO 辅导培训与题库呢？企业应从以下几个方面入手：1.高度重视：企业应充分认识到 IPO 的重要性，将辅导培训与题库作为提高自身素质的重要手段。
C17053S(题库答案)投行业务重点关注问题IPO专题
单项选择题（共1题，每题10分）1 . 依照《行政处惩法》，以下哪项不属于行政处惩（C）。
A.罚款B.停产停业C.批评再教育D.行政拘留1 . 为知足高新技术企业的相关认定标准，假设发行人最近一年销售收入在2亿元以上，那么其近三个会计年度研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例需不低于（C）。
%%%%1 . 以下哪项不属于内部操纵体系（D ）。
A.内部环境B.操纵活动C.信息与沟通D.标准运作1 . 以下哪项问题不属于IPO项目中的财务会计问题（B）。
A.未依照《企业会计准那么》的规定进行账务处置B.上市主体的选择C.会计账簿不标准D.存在“两套账”多项选择题（共4题，每题10分）1 . 报告期内发行人存在同业竞争问题，解决思路有（ABCD）。
A.发行人收购竞争方拥有的竞争性业务，或对竞争方进行吸收归并B.发行人将竞争性业务转让给竞争方或无关联第三方，或舍弃竞争性业务C.进行详细合理的说明，组成同业不竞争，而且控股股东及其实际操纵人应看成出幸免同业竞争的书面许诺D.竞争方将竞争性业务作为出资投入发行人，或转让给无关联的第三方1 . 假设发行人存在劳务调派形式的用工，需对以下哪些事项进行核查（ABCD）。
A.劳务调派单位情形B.劳务调派用工范围C.劳务调派用工薪酬、社保情形D.劳务调派用工比例2.发行人需相关部门开具的无重大违法违规证明包括（ABCD）A.工商B..税收C.平安生产D.海关D.海关1 . 公司为标准员工社保、公积金缴纳事项，可依据哪些法律法规（ABCD）。
A.《住房公积金治理条例》B.《社会保险法》C.《关于住房公积金治理假设干问题的指导意见》D.各地政府出台的相关政策1 . 关于集体土地，涉及的相关法律法规有（ABC ）。
A.《农村土地承包法》B.《农村土地承包经营权流转治理方法》C.《土地治理法》D.《国务院办公厅关于严格执行有关农村集体建设用地法律和政策的通知》2 . 企业改制的依据能够参照以下哪些法律法规（ABCD）。
新版C17053S(题库答案) 投行业务重点关注问题-IPO专题
单选题（共1题，每题10分）1 . 根据《行政处罚法》，以下哪项不属于行政处罚（C）。
A.罚款B.停产停业C.批评再教育D.行政拘留1 . 为满足高新技术企业的相关认定标准，若发行人最近一年销售收入在2亿元以上，则其近三个会计年度研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例需不低于（C）。
A.1%B.3%C.4%D.5%1 . 以下哪项不属于内部控制体系（D）。
A.内部环境B.控制活动C.信息与沟通D.规范运作1 . 以下哪项问题不属于IPO项目中的财务会计问题（B）。
A.未按照《企业会计准则》的规定进行账务处理B.上市主体的选择C.会计账簿不规范D.存在“两套账”多选题（共4题，每题10分）1 . 报告期内发行人存在同业竞争问题，解决思路有（ABCD）。
A.发行人收购竞争方拥有的竞争性业务，或者对竞争方进行吸收合并B.发行人将竞争性业务转让给竞争方或者无关联第三方，或者放弃竞争性业务C.进行详细合理的解释，构成同业不竞争，并且控股股东及其实际控制人应当作出避免同业竞争的书面承诺D.竞争方将竞争性业务作为出资投入发行人，或者转让给无关联的第三方1 . 若发行人存在劳务派遣形式的用工，需对以下哪些事项进行核查（ABCD）。
A.劳务派遣单位情况B.劳务派遣用工范围C.劳务派遣用工薪酬、社保情况D.劳务派遣用工比例2.发行人需相关部门开具的无重大违法违规证明包括（ABCD）A.工商B..税收C.安全生产D.海关D.海关1 . 公司为规范员工社保、公积金缴纳事项，可依据哪些法律法规（ABCD）。
A.《住房公积金管理条例》B.《社会保险法》C.《关于住房公积金管理若干问题的指导意见》D.各地政府出台的相关政策1 . 关于集体土地，涉及的相关法律法规有（ABC）。
A.《农村土地承包法》B.《农村土地承包经营权流转管理办法》C.《土地管理法》D.《国务院办公厅关于严格执行有关农村集体建设用地法律和政策的通知》2 . 企业改制的依据可以参照以下哪些法律法规（ABCD）。
投行业务试题判断(带答案)
错 对 错 对 对
对 对
对
错 对 对 对 对 对 错 错 错 错 对 错 对 对 错 错 对 错 对 对 错 对 对
错 对 错 对 错 错 对 对 对 错 错 错 对 错 对 错 对 对 对 错 对 对 对 错 错 对 错 错 对 错 错 错 错 对 对
对 对
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答案 错 错 对 对 错 对 对 对 对 错 错 对 对 错 错 对 错 对 对 错 对 错 对 错 对 对 错
对
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对 对 对 错 错 错 对 错 对 错 对 对 错 对 对 错 错 对 对 对 对 对 错 对 对 错 对 对 错
常年财务顾问业务是指农业银行专业人员凭借专业知识、行业经验、人力及金融资源，利 用农业银行网络、电话、传真等多种渠道，通过书面报告、会议、专题培训等方式，为客 户提供的标准化、日常化的财务顾问服务。 常年财务顾问业务收入归入“财务顾问收入（79181）”科目项下的“常年财务顾问收入 ”专用账户核算。 常年财务顾问业务应遵循“合法合规、质价相符”的原则，做到手续合规、客户接受、服 务到位。 超短期融资券的期限最长不超过一年。 成熟项目是指目标客户基本符合上市的主要指标要求，并且已经开始实施上市工作的项目 。 储备项目的管理权限在二级分行公司业务部（投资银行部），由二级分行公司公司部（投 资银行部)负责组织运作相关管理工作。 储备项目是指目标客户有上市意愿，发展有潜力但尚不具备上市条件，需要较长时间进行 辅导培育的项目。 储备项目需要由一级分行投资银行部门负责牵头组建项目团队，成员不得小于3人。 从国际投资银行发展史来看，20世纪30年代正式确立分业经营框架。（） 从事股票承销业务担任主承销商的，需满足参加过五支以上的股票承销或具有五年以上的 证券承销业绩。 担保代理行是在担保结构比较复杂的银团贷款中设立的，负责落实银团贷款的各项担保及 其他各项权益转让、抵（质）押物监管等工作的银行。 担保物权是以直接支配特定财产的交换价值为内容，以确保债权实现为目的而设定的物 权，包括抵押权、质权和留置权，《担保法》与《物权法》关于担保物权的规定不一致 的，适用《物权法》。（） 当事人采用合同书形式订立合同的，自双方当事人签字或者盖章时合同成立，合同成立后 即开始生效。（） 第六级常财服务的内容包含为客户开通常财平台白金服务。 订立抵押合同前抵押财产已出租的，原租赁关系不受该抵押权的影响。（） 定位为货币市场工具的债务融资工具券种为短期融资券。 定向理财模式理财融资业务中，理财产品的期限与融资期限不需要完全匹配。 短期融资券的注册额度不得超过企业最近年度经审计净资产的40%。 短期信贷市场的拆放期是长短不一的。最短为日拆，一般多为1周，1个月，3个月和6个 月，最长不超过1年。 对客户而言，境外上市较境内上市有利于获得国际先进企业管理经验，提高海外声誉。 （） 对客户而言，境外上市较境内上市有利于获得国际先进企业管理经验，提高海外声誉。 （） 对于信贷资产证券化业务，银监会依法监督管理有关机构的信贷资产证券化业务活动，人 民银行依法监督管理资产支持证券在全国银行间债券市场上的发行与交易活动。 发行人推销证券职能采取委托他人销售方式，不得自行销售。 凡由我行提供并购贷款的并购交易，原则上由我行担任或与其他中介机构共同担任并购重 组财务顾问。 防范银团贷款筹组失败风险的主要责任在牵头行。 非公开定向债务融资工具注册额度不得超过企业最近年度经审计净资产的40%。 服务完成后，经营行应填写《投融资财务顾问业务服务确认表》。 负债是指企业过去的交易或者事项形成的、预期会导致经济利益流出企业的现时义务。 （） 各级行客户部门在完成IPO项目初步调查后，应及时将客户信息提供给总行公司与投行业 务部。
保荐代表人考试《投资银行业务》复习题库(标准答案)
保荐代表人考试《投资银行业务》复习题库（标准答案）1.首次公开发行股票时，发行人和主承销商可以自主协商确定的有（）。
Ⅰ．参与网下询价投资者的条件Ⅱ．有效报价条件Ⅲ．配售原则Ⅳ．配售方式A. Ⅱ、Ⅲ、ⅣB. Ⅰ、Ⅱ、ⅢC. Ⅲ、ⅣD. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣE. Ⅰ、Ⅱ【答案】: D【解析】:《证券发行与承销管理办法》（2018年修订）第8条规定，首次公开发行股票时，发行人和主承销商可以自主协商确定参与网下询价投资者的条件、有效报价条件、配售原则和配售方式，并按照事先确定的配售原则在有效申购的网下投资者中选择配售股票的对象。
2.在对某上市公司2017年财务报表审计过程中，下列有助于注册会计师了解该公司存货存放地点的程序有（）。
Ⅰ．询问公司中了解存货的人员，例如管理层、财务人员Ⅱ．比较上市公司不同时期的存货存放地点清单，关注仓库变动情况Ⅲ．检查上市公司期末库存为零的仓库的存货出入库单Ⅳ．检查费用支出明细账和租赁合同，关注公司是否租赁仓库并支付租金Ⅴ．检查公司“固定资产——房屋建筑物”明细表A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC. Ⅰ、Ⅱ、ⅢD. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE. Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ【答案】: D【解析】:针对存货存放地点，注册会计师应根据具体情况下的风险评估结果，考虑执行以下一项或多项审计程序：①询问被审计单位除管理层和财务部门以外的其他人员，如营销人员、仓库人员等，以了解有关存货存放地点的情况；②比较被审计单位不同时期的存货存放地点清单，关注仓库变动情况，以确定是否存在因仓库变动而未将存货纳入盘点范围的情况发生；③检查被审计单位存货的出、入库单，关注是否存在被审计单位尚未告知注册会计师的仓库（如期末库存量为零的仓库）；④检查费用支出明细账和租赁合同，关注被审计单位是否租赁仓库并支付租金，如果有，该仓库是否已包括在被审计单位提供的仓库清单中；⑤检查被审计单位“固定资产——房屋建筑物”明细清单，了解被审计单位可用于存放存货的房屋建筑物。
保荐人考试投行业务模拟试题及答案解析一
保荐人考试投行业务模拟试题及答案解析一试题一题目abc公司计划在A股市场上市，请说明以下哪种方式不属于香港联交所主板上市要求？A. 已在其他交易所上市或曾主办过IPO的公司B. 有足够的运营记录和管理团队C. 具备稳定的盈利能力和资本结构D. 拥有足够的自有资本运作的公司答案解析选项A不属于香港联交所主板上市要求。
香港联交所主板上市要求中，企业应具有稳定的盈利能力和资本结构，有足够的运营记录和管理团队，并拥有足够的自有资本运作。
已在其他交易所上市或曾主办过IPO的公司可以作为加分项，但不属于主板上市的必要条件。
试题二题目下列哪个选项属于企业债券市场特点？A. 高风险高收益B. 低风险低收益C. 高风险低收益D. 低风险高收益答案解析选项D属于企业债券市场特点。
企业债券市场通常属于相对低风险低收益的市场，因为企业债券作为一种债务工具，具有相对较低的违约风险，相对较稳定的回报率。
试题三题目下列关于投资银行的说法中，正确的是：A. 投资银行主要从事自营交易和金融保险业务B. 投资银行主要提供私募股权融资和风险投资业务C. 投资银行主要支持大型企业的并购和重组业务D. 投资银行主要从事股票、债券和衍生品的发行和交易业务答案解析选项D正确。
投资银行主要从事股票、债券和衍生品的发行和交易业务，包括为企业提供股票和债券融资，并进行相关交易和结算等业务。
投资银行也可以提供并购和重组业务等服务，但这并不是其主要业务。
试题四题目下列关于IPO的说法中，错误的是：A. IPO是Initial Public Offering的缩写，意为首次公开发行股票B. IPO是企业通过公开发行股票，向公众集资扩大融资规模的过程C. IPO的过程包括招股书的编制、发行定价和上市交易等环节D. IPO是企业直接在二级市场上市交易股票的过程答案解析选项D错误。
IPO是Initial Public Offering的缩写，意为首次公开发行股票。
证券交易考试真题答案解析
证券交易考试真题答案解析近年来，证券交易逐渐成为了许多人的投资选择。
为了更好地掌握相关知识以及应对证券交易考试，许多人都会主动去参加相关的培训班或者自学。
而其中最重要的一环就是真题的练习和解析。
一、IPO是什么意思？IPO是Initial Public Offering的缩写，指的是企业首次公开发行股票。
IPO是企业从私有化转向公有化的重要步骤，通过IPO，企业可以融资、扩大业务以及吸引更多投资者。
二、什么是股权分置改革？股权分置改革是中国证券市场改革的重要一环，也是中国证券市场体系建设的一项根本性制度安排。
在股权分置改革之前，中国是以非流通股为主的市场，股票上市公司存在两类股份：一类是流通股，可以在二级市场进行交易；另一类是非流通股，不可以在二级市场交易。
股权分置改革的目的是扩大市场买卖范围，鼓励股票流通，提高市场效率。
三、股票的盈利方式有哪些？股票的盈利方式主要包括两种：一是通过股息分红获得收益，也就是股票的分红收益；二是通过股票的买卖赚取差价，也就是股票的资本收益。
四、杠杆交易是什么意思？杠杆交易是指投资者在用自己的少量资金控制较大数量的资产时，通过借贷融资而放大的交易方式。
这种方式可以让投资者用更少的资金参与市场，同时也会增加投资风险。
五、什么是股灾和股市崩盘？股灾和股市崩盘都是指股票市场发生大规模、剧烈的下跌。
股灾多指短时间内股票市场持续下跌，并伴随着大规模的资金损失。
而股市崩盘则指股票市场出现大幅度、剧烈的下跌，市场信心崩溃。
六、什么是股票的停牌？股票的停牌是指证券交易所暂停对某只股票进行买卖交易的一种措施。
当股票发生重大事件或公司内部消息泄露时，交易所会暂停对该股票进行交易，以避免异常波动和不公平交易。
七、什么是股东大会？股东大会是上市公司法定机构，由公司股东组成的最高权力机构。
主要职责包括审议公司重大事项、选举公司董事和监事、通过公司章程和重大制度等。
八、什么是股权激励？股权激励是指企业通过给予员工股票或股权的方式，来激励员工提高企业业绩和创造价值的一种手段。
保代培训C17052S投行业务重点关注问题范文
保代培训C17052S投行业务重点关注问题范文第一篇：保代培训C17052S投行业务重点关注问题范文单选题（共3题，每题10分）.下列关于IPO募集资金运用说法中，不正确的是：（D）。
• A.募集资金及募投项目与公司的现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应，募集资金规模不宜过大•••B.募资资金运用符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理等法律法规的规定C.募集资金投资项目要具有较好的市场前景和盈利能力D.募集资金不得用于补充流动资金.创业板上市公司非公开发行时，需要满足的条件的表述，不正确的有：（C）。
•••• A.最近二年盈利，净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据B.最近二年按照上市公司章程的规定实施现金分红C.最近一期末资产负债率应高于百分之四十五D.前次募集资金基本使用完毕，且使用进度和效果与披露情况基本一致.根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》,创业板上市公司申请非公开发行股票融资额不超过人民币（B）万元且不超过最近一年末净资产（）的，中国证监会适用简易程序，但是最近十二个月内上市公司非公开发行股票的融资总额超过最近一年末净资产百分之十的除外。
•••• A.5000；20% B.5000；10% C.3000；20% D.3000；10% 多选题（共3题，每题10分）.下列关于上市公司非公开发行的说法中，正确有：（ABCDE）。
•A.上市公司申请增发、配股、非公开发行股票的，本次发行董事会决议日距离前次募集资金到位日原则上不得少于18个月••B.对于上市公司发行可转债、优先股和创业板小额快速融资的，不受前述间隔18个月期限的限制 C.除金融类企业外，原则上最近一期末不得存在持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形••D.上市公司申请非公开发行股票的，拟发行的股份数量不得超过本次发行前总股本的20% E.根据修订后的《上市公司非公开发行股票实施细则》的规定，上市公司非公开发行股票定价基准日为本次非公开发行股票发行期的首日.IPO业务中，存在出资瑕疵时，需要重点关注的事项包括：（ABCDE）。
IPO辅导考试题(卷)库完整
《公司法》试题50一、单项选择题1、一人有限责任公司在资本制度方面有下列哪项特别限制：（）A. 注册资本最低限额为人民币三万元B. 一个法人只能投资设立一个一人有限责任公司C. 所有一人有限责任公司均能投资设立新的一人有限责任公司D. 一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司答案：D2、下列有关国有独资公司的说法，错误的有：（）A. 董事及高级管理人员未经国有资产监督管理机构同意，不得在其他经济组织兼职B. 国有独资公司不设股东会C. 董事会成员中应当有公司职工代表D. 监事会成员不得少于三人答案：D3、设立股份，在中国境有住所的发起人应占发起人总数的（）以上。
A．四分之一 B.三分之一 C.三分之二 D.半数答案：D4、一般情况下，以募集方式设立股份，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（）A.百分之三十五B.百分之五十C.百分之六十五D.百分之七十答案：A5、股份创立大会必须有（），方可举行。
A. 全体发起人出席B. 全体认股人出席C. 代表股份总数过半数的发起人、认股人出席D. 发起人、认股人出席人数占总人数三分之二以上答案：C6、下列哪项不属于股份创立大会的职权：（）A. 选举董事会成员B. 选举监事会成员C．决定公司部管理机构的设置D. 对公司的设立费用进行审核答案：C7、在下列哪种情形下，发起人、认股人不能抽回股本：（）A. 发起人未按期召开创立大会B. 创立大会决议不设立公司C. 未按期募足股份D. 公司登记机关要求补充申请文件答案：D8、下列哪项不属于股份召开临时股东大会的法定情形：（）A. 董事长认为必要时B. 单独或合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时C. 公司未弥补的亏损达实收资本总额三分之一时D. 董事人数不足公司章程规定人数的三分之二时答案：A9、发行无记名股票的股份召开股东大会会议，应该在会议召开（）前公告会议召开的时间、地点和审议事项。
A.二十日B.十五日C.三十日D.九十日答案：C10、根据《公司法》，单独或合计持有股份（）以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案。
投行业务重点关注问题100分
投行业务重点关注问题返回上一级单选题（共 3 题，每题 10 分）1 . 《关于前次募集资金使用情况报告的规定》第二条：上市公司申请发行证券，且前次募集资金到账时 间距今未满（ ）个会计年度的，董事会应按照本规定编制前次募集资金使用情况报告。
A.2B.3C.4D.5我的答案： D2 . 下列关于 IPO 业务发行人独立性的说法中，不正确的是：（ ）。
A.发行人应当建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度，但可以与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行帐户B.发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或显失公平的关联交易C.生产型企业应当具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统D.发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务我的答案： A3 . 下列关于 IPO 募集资金运用说法中，不正确的是：（ ）。
A.募集资金及募投项目与公司的现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应，募集资金规模不宜过大B.募资资金运用符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理等法律法规的规定C.募集资金投资项目要具有较好的市场前景和盈利能力D.募集资金不得用于补充流动资金我的答案： D多选题（共 3 题，每题 10 分）1 . IPO 业务中，存在出资瑕疵时，需要重点关注的事项包括：（ ）。
A.出资瑕疵行为发生的时点B.出资瑕疵行为的金额大小C.出资瑕疵行为是否构成重大违法行为D.瑕疵行为是否已经规范或补救E.是否因出资瑕疵产生纠纷我的答案： ABCDE2 . 下列关于上市公司非公开发行的说法中，正确有：（ ）。
2023年证券从业资格-投资银行业务(保荐代表人)考试备考题库附带答案_3
2023年证券从业资格-投资银行业务（保荐代表人）考试备考题库附带答案第1卷一.全考点押密题库(共50题)1.(单项选择题)(每题 1.00 分)甲公司2015年应收乙公司票据的账面余额为55000元，其中5000元为利息，票面年利率为4％。
由于乙公司资金周转困难，不能偿付，经双方协商于2016年1月进行债务重组，甲公司同意将债务本金减至3万元，免去债务人所欠的全部利息，将利率从4％降到2％，并将债务到期日延期至2017年12月31日。
甲公司已为该项应收账款计提了5000元的坏账准备。
甲公司应确认的债务重组损失为（）元。
A. 20000B. 22800C. 30000D. 250002.(单项选择题)(每题 1.00 分)以下证券发行过程中，不需要聘请保荐机构的是( )。
A. 首次公开发行股票并上市B. 上市公司公开增发C. 上市公司配股D. 上市公司发行可转换公司债券E. 发行企业债券3.(单项选择题)(每题 1.00 分)以下属于政府补助的有（）。
A. 直接减免的所得税B. 先征后返的所得税C. 政府向其投资的企业某项目提供建设补助D. 增值税出口退税4.(单项选择题)(每题 1.00 分)在选择适用的期权定价模型时，企业应考虑熟悉情况和自愿的市场参与者将会考虑的因素。
所有适用于估计授予职工期权的定价模型至少应考虑下列因素（）。
Ⅰ．期权的行权价格Ⅱ．期权期限Ⅲ．股价预计波动率Ⅳ．股份的预计股利Ⅴ．期权的可行权条件A. Ⅰ、Ⅲ、ⅣB. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC. Ⅱ、Ⅲ、ⅣD. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE. Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ5.(单项选择题)(每题 1.00 分)证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件有（）。
Ⅰ．注册资本不低于人民币1亿元，净资产不低于人民币5000万元Ⅱ．具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定Ⅲ．具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于50人，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于35人Ⅳ．符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人A. Ⅰ．ⅡB. ⅡC. Ⅱ．ⅣD. Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ6.(单项选择题)(每题 1.00 分)下列各项中，属于投资性房地产的有（）。
投行业务试题多选(带答案)
和发债需求。重点收集内容包括（）。
合实力，
及其实际
控制人的
境外发行 主体的发 行审批情 况
发行主体 的股权结 构，特别 是跨境股 权关系的 情况
相关情况
各级行要对辖内并购重组财务顾问业务开展情况 CD ___或___的业务检查，对业务的合规性和管理的 一个月。 每季度。 定期。
规范性加强督导。
ABCD
公募发行
时企业要
履行许多
手续，承
担大量信
息披露义
务，无形
中增加了
发行的成 本;私募可 免去向监 管机构申 请和注册 的时间和
有些企业 因过去出 现过经营 危机，私 募较公募
精力，显
著缩短自
开始准备
至筹集资
金的手续
和时间，
节省费用
。
有些组织 结构和契 约关系复 杂的企业 适合私募 发行。
主承销商
为客户开 通常年财 务顾问业 务平台普 通服务 线上。
ABC ABCD
按照第一产业、第二产业和第三产业对国民经济 的划分，以下属于第二产业的是()。
制造业
农业
采矿业
按照交易标的物划分，金融市场可以划分为影 （）。
票据市场 证券市场 黄金市场
按照拟授信额度是否大于本次授信调查时点原授 A、减量授 B、增量授 C、存量续
信额度，授信额度分为哪几种？（）
信
信
融资租赁 经营租赁 委托租赁
ABCDE
并购贷款的借款人为经工商行政管理机关核准登
中央直属
记的具备贷款资格的企业法人，下列哪些属于优 世界500强 大型国有
先选择的客户。
企业
总行授权 书中规定 的行业重 点客户
BCD
投行专业面试问题
投行专业面试问题公司内部编号：（GOOD-TMMT-MMUT-UUPTY-UUYY-DTTI-一、经典问题1、为什么要做投行2、你做好了做投行的准备没3、你觉得你适合做投行么4、你在实习期间的感悟5、你准备怎么去做投行6、你的专业背景有啥适合做投行的二、更经典问题一个项目最重要的是什么1.行业前景2.公司的未来前景和可持续盈利能力3.独立性和合规性问题做投行最重要的是什么**ED说过：1.沟通能力2.财务和法律基础3.行业分析能力4.学习能力***HR说过：1.沟通能力 2.韧性 3.学习能力**又说了，诚信和品德也很重要二、专业问题1.实习**时间，你对投行的认识投行的作用：在于综合协调其他中介机构的意见，根据自己的尽职调查结果，为公司上市制定合理的改制方案和上市方案，为推动企业执行；讲个好故事，将拟上市公司从丑小鸭变成美丽的天鹅，卖个好价钱1.投行与pe的区别Pe作为投资者，投行仅是中介机构，确切的讲，投行是为pe等投资者服务的。
具体区别：投资阶段更靠前，投资行业范围更广泛，投资时间更长线，对企业提供的增值服务更贴切，这是PE的价值所在。
2. BS，IS和CFS三个表哪个最重要1.资产负债表：反映企业在某一特定日期财务状况的（静态）会计报表，通过该表了解企业资产（负责）总量及结构、投资者（老板）所拥有的权益。
2.利润表：反映企业在一定会计期间的经营成果的（动态）会计报表，可以一目了然从表中看到经营业绩形成过程，收入来源、成本费用消耗、净利润等。
3.现金流量表：反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的会计报表。
表中项目从不同角度反映企业业务活动的现金流入与流出，弥补了资产负债表和利润表提供信息的不足（了解净利润的质量）。
以上“三表”既有侧重又相互补充，真正要说出那张表最重要，一定没有唯一的答案，一定是因（使用者立场）人而异。
1.如何从报表看公司财务是否舞弊（报表看公司财务的问题）1.与同类公司或与公司历史比较，毛利率明显异常；2.货币资金和银行贷款同时高企；3.应收账款、存货异常增加；4.估算的应交所得税余额与实际余额相比相差甚远；5.现金净流量长期低于净利润。
2023年证券从业资格-投资银行业务(保荐代表人)考试备考题库附带答案7
2023年证券从业资格-投资银行业务（保荐代表人）考试备考题库附带答案第1卷一.全考点押密题库(共50题)1.(单项选择题)(每题 1.00 分)下列各项中，应当作为以现金结算的股份支付进行会计处理的是（）。
A. 以低于市价向员工出售限制性股票的计划B. 授予高管人员低于市价购买公司股票的期权计划C. 公司承诺达到业绩条件时向员工无对价定向发行股票的计划D. 授予研发人员以预期股价相对于基准日股价的上涨幅度为基础支付奖励款的计划正确答案：D,2.(单项选择题)(每题 1.00 分)根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》，下列关于创业板公司信息披露的说法，正确的是（）。
Ⅰ 发行人应在招股说明书中披露服务机构、保荐人的承诺Ⅱ 发行人应在招股说明书中对其持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素进行披露Ⅲ 发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应在招股说明书上签名、盖章Ⅳ 保荐人及其保荐代表人应对招股说明书的真实性、准确性、完整性、及时性进行核查，并在核查意见上签名、盖章C. Ⅱ Ⅲ ⅣD. Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ正确答案：D,3.(单项选择题)(每题 1.00 分)以下应纳入合并报表范围的公司有（）。
Ⅰ 已宣告破产清理整顿的子公司Ⅱ 境外子公司，但分红和其他资金调度均受到外汇管制，该公司财务和经营政策仍由母公司决定Ⅲ A公司借款给自然人甲，甲出资设立公司，但A公司与自然人甲协议约定，设立的公司经营决策和财务政策由A公司决定Ⅳ A公司和B公司是C公司股东，A公司占60％股份，B公司占40％股份，但是根据股东之间的协议，A公司不参与C公司经营管理，每年拿固定收益200万元A. Ⅰ、ⅢB. Ⅰ、ⅣC. Ⅱ、ⅢD. Ⅱ、ⅣE. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：C,4.(单项选择题)(每题 1.00 分)下列关于上市公司定期报告涉及会计差错更正及非标审计意见的说法，正确的有（）。
Ⅰ 上市公司更正已公开披露的定期报告，应当单独以临时报告的方式及时披露更正后的财务信息Ⅱ 上市公司对已经公布的年度财务报表进行更正，应聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所对更正后的财务报表进行全面审计Ⅲ 上市公司对3年以前财务信息作出更正，且更正事项对最近3年年度财务报表没有影响，可以免于披露Ⅳ 如果上市公司财务报表被注册会计师发表否定意见的，公司董事会和注册会计师均应当针对该审计意见涉及的事项作出专项说明Ⅴ 如果上市公司财务报表被注册会计师出具带有解释性说明的审计报告，公司董事会和注册会计师均应当针对解释性说明涉及的相关事项作出专项说明A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：C,5.(单项选择题)(每题 1.00 分)以下关于股份公司召开临时股东大会的说法正确的有（??）。
2023年证券从业资格-投资银行业务(保荐代表人)考试备考题库附带答案_7
2023年证券从业资格-投资银行业务（保荐代表人）考试备考题库附带答案第1卷一.全考点押密题库(共50题)1.(单项选择题)(每题 1.00 分)根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，下列关于科创板上市公司股份减持的说法，正确的有( )。
Ⅰ．公司股东持有的首发前股份，可以在公司上市前托管在具备经纪业务资格的证券公司，并由证券公司按照上市业务规则的规定，对股东减持首发前股份的交易委托进行监督管理Ⅱ．公司上市时未盈利的，在公司实现盈利前，控股股东、实际控制人自公司股票上市之日起3个完整会计年度内，不得减持首发前股份；自公司股票上市之日起第4个会计年度至第6个会计年度内，每年减持的首发前股份不得超过公司股份总数的2%，并应当符合《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》关于减持股份的相关规定Ⅲ．上市公司控股股东、实际控制人在限售期满后减持首发前股份的，应当明确并披露公司的控制权安排，保证上市公司持续稳定经营Ⅳ．上市公司存在重大违法情形，触及退市标准的，自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至公司股票终止上市前，控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不得减持公司股份Ⅴ．上市公司核心技术人员自所持首发前股份限售期满之日起4年内，每年转让的首发前股份不得超过上市时所持公司首发前股份总数的25%，减持比例可以累积使用A. Ⅰ、Ⅱ、ⅤB. Ⅲ、Ⅳ、ⅤC. Ⅱ、Ⅲ、ⅣD. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ2.(单项选择题)(每题 1.00 分)债券质押式回购的托管人结算业务模式下，结算参与人（托管人）对于需重点关注和管理的托管客户，应当按照协议约定采取相应风控措施，可以采取的措施包括（）。
Ⅰ．要求其降低回购规模Ⅱ．要求其降低某只或某些债券的入库占比Ⅲ．对其征收额外现金保证金Ⅳ．暂停其融资回购交易Ⅴ．提请中国结算、证券交易所对该客户采取相关自律监管措施A. ⅢB. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD. Ⅱ、ⅣE. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ3.(单项选择题)(每题 1.00 分)长江公司2015年的财务报告于2016年3月1日编制完成，董事会批准对外报出的日期为2016年3月25日，实际对外报出的日期是2016年3月31日，所得税的汇算清缴日期为2016年5月31日。
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单选题（共1题，每题10分）
1 . 根据《行政处罚法》，以下哪项不属于行政处罚（C）。
A.罚款
B.停产停业
C.批评再教育
D.行政拘留
1 . 为满足高新技术企业的相关认定标准，若发行人最近一年销售收入在2亿元以上，则其近三个会计年度研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例需不低于（ C）。
A.1%
B.3%
C.4%
D.5%
1 . 以下哪项不属于内部控制体系（D）。
A.内部环境
B.控制活动
C.信息与沟通
D.规范运作
1 . 以下哪项问题不属于IPO项目中的财务会计问题（B）。
A.未按照《企业会计准则》的规定进行账务处理
B.上市主体的选择
C.会计账簿不规范
D.存在“两套账”
多选题（共4题，每题10分）
1 . 报告期内发行人存在同业竞争问题，解决思路有（ABCD）。
A.发行人收购竞争方拥有的竞争性业务，或者对竞争方进行吸收合并
B.发行人将竞争性业务转让给竞争方或者无关联第三方，或者放弃竞争性业务
C.进行详细合理的解释，构成同业不竞争，并且控股股东及其实际控制人应当作出避免同业竞争的书面承诺
D.竞争方将竞争性业务作为出资投入发行人，或者转让给无关联的第三方
1 . 若发行人存在劳务派遣形式的用工，需对以下哪些事项进行核查（ABCD）。
A.劳务派遣单位情况
B.劳务派遣用工范围
C.劳务派遣用工薪酬、社保情况
D.劳务派遣用工比例
2.发行人需相关部门开具的无重大违法违规证明包括（ABCD）
A.工商
B..税收
C.安全生产
D.海关
D.海关
1 . 公司为规范员工社保、公积金缴纳事项，可依据哪些法律法规（ABCD）。
A.《住房公积金管理条例》
B.《社会保险法》
C.《关于住房公积金管理若干问题的指导意见》
D.各地政府出台的相关政策
1 . 关于集体土地，涉及的相关法律法规有（ABC）。
A.《农村土地承包法》
B.《农村土地承包经营权流转管理办法》
C.《土地管理法》
D.《国务院办公厅关于严格执行有关农村集体建设用地法律和政策的通知》
2 . 企业改制的依据可以参照以下哪些法律法规（ABCD）。
A.《企业国有资产法》
B.《关于规范国有企业改制工作的意见》
C.《关于进一步规范国有企业改制工作实施意见》
D.《企业国有资产交易监督管理办法》
3. 高新技术企业需满足以下哪些标准（ABD）。
A.企业申请认定时须注册成立一年以上
B.对企业主要产品（服务）发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领
域》规定的范围
C.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%
D.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，获得对其主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权
2 . 发行人存在对外担保事项，需上股东大会的情形有（ABCD）。
A.为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保
B.对股东、实际控制人提供的担保
C.单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保
D.上市公司及其控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保
1 . 企业改制是指（ABCD）。
A.国有独资企业改为国有独资公司
B.国有独资企业、国有独资公司改为国有资本控股公司
C.国有独资企业、国有独资公司改为非国有资本控股公司
D.国有资本控股公司改为非国有资本控股公司
3 . 若发行人报告期内存在自由土地是集体土地性质，存在集体土地瑕疵问题，以下哪些属于解决思路（ABCD）。
A.与政府相关部门沟通，流转为国有土地
B.合理解释说明租赁集体土地的原因
C.由控股股东和实际控制人出具承担有关损失或费用的承诺
D.取得有关部门出具的不予处罚的证明
4 . 属于内部控制制度的有（ABCD）。
A.《对外担保制度》
B.《对外投资管理制度》
C.《固定资产管理制度》
D.《存货管理制度》
3 . 独立董事要求所涉及的主要法律法规有（ABC）。
A.《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
B.《深圳证券交易所独立董事备案办法》
C.《上海证券交易所独立董事备案及培训工作指引》
D.一般董事要求的其他法律法规
3 . 对于委托加工问题，需关注以下哪些事项（ABCD）。
A.解释外协加工的必要性
B.说明外协加工的详细情况
C.披露外协加工的风险及规避
D.明确外协加工的定价方式
4 . 关联交易的主要类型有（ACD）。
A.担保
B.租赁
C.代理
D.销售商品
4 . 公司整体变更应掌握的原则是（AC）。
A.内容和程序合法原则
B.盈利性原则
C.持续稳定原则
D.必要性原则
4 . 以下哪些属于上市主体选择应关注事项（ABCD）。
A.主营业务突出
B.盈利能力较强
C.关联交易
D.历史沿革情况
判断题（共5题，每题10分）
1 . 报告期内发行人少缴税款或者超过法定期限延期纳税都可能造成纳税瑕疵问题（对）。
对错
2 . 若发行人报告期内存在个人账户往来的情形，需合理充分解释使用个人账户结算的原因，尽可能降低或杜绝个人账户往来，并且需完善内控措施和制度（对）。
对错
2 . 若发行人向证监会申报材料之前，若存在控股股东、实际控制人资金占用情形，仅履行内部程序即可（错）。
对错
4 . 若发行人存在员工社保缴纳不规范等问题，仅需控股股东、实际控制人出具承诺即可（错）。
对错
2 . 公司的出资程序和出资实质都可能存在一定的瑕疵问题（对）。
对错
3 . 若公司报告期内存在诉讼案件，可根据案例是否已经审结的不同情况进行分析并制定解决思路（对）。
对错
4 . 当一个企业的历史问题或其他问题比较复杂或者存在发行上市的实质性障碍时，出于增加上市成功率的考虑，可选择新设主体进行上市申请（对）。
对错
3 . 若发行人对个别客户存在依赖，可积极开拓发展其他客户，以在一定程度上降低客户集中度过高的问题（对）。
对错
5 . 对于存在的关联交易，仅需关注是否关联交易的价格是否公允即可（错）。
对错
5 . 对于相关税收优惠政策，企业有可能对其产生过度依赖（对）。
对错
1.若拟上市企业出资存在瑕疵，原则上建议报告期之前补足（对）。
对错
2 . 公司董监高的股权转让需符合《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》的相关要求。
（对）
对错
5 . 根据《工商登记管理条例》规定，公司登记事项发生变更时，未依照本条例规定办理有关变更登记的，由公司登记机关责令限期登记；逾期不登记的，处以1万元以上10万元以下的罚款（对）。
对错
4 . 若发行人报告期内所租赁的房产存没有取得相关产权证书，仅需说明未取得的原因即可，不需要再由政府相关部门出具无重大违法违规证明（错）。
对错
2 . 若公司报告期内存在未审结的诉讼案件，可根据公司是提起诉讼的一方或被提起诉讼的一方不同情况进行分析并制定解决思路（对）。
对错
3 . 公司整体变更具体是指有限责任公司向股份有限公司的变更（对）。
对错
1 . 发行人报告期内若存在现金结算问题，需从解释现金结算的具体原因、逐步降低现金结算比例、获得其他凭证证明相关交易的真实性、完善相关内控制度等方面进行解决（对）。
对错。