中海集运：2013年度内部控制规范实施工作方案

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中集集团内部会计控制基本规范

3.7 信息技术控制
利用计算机作为经营管理工具，全面实现管理信息化。加强对计算机信息系统访问与变更、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面控制，保障信息系统安全、有效运行，减少和消除人为操纵信息系统的因素。
3.8 绩效考评控制
建立和实施业绩考核制度，将责任落实到人，合理设置业绩考核指标体系，定期对各部门、人员进行考核，客观评价，根据考评结果，兑现奖惩，作为员工薪酬，以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退的依据，强化对各部门和员工的激励与约束。
专业系统
协管领导
审核
制度体系协管领导审核
签发
生效日期
A/00
会计管理部
曾邗
金建隆
郑源华
李锐庭
麦伯良
2011-12-20
1总则
1.1 目的
为适应内部控制建设的需要，促进集团内各公司的内部会计控制建设，加强集团内部会计控制和财务管理，规范集团财务行为，保证会计报告的信息质量，根据《会计法》、《企业内部控制基本规范》及其指引等法规，结合集团的实际情况，特制定本基本规定。
2.求的提高，不断修订和完善。
3 方法
内部会计控制的基本方法包括：不相容职务相互分离控制、授权批准控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、内部报告控制、信息技术控制、绩效考评控制等。作为集团分部的产业集团，还应根据产业集团的规模大小、业务特征、层级关系、区域分布等情况，强化对各成员公司的内部会计控制。
3.5 预算控制
凡事预则立，不预则废，建立预算管理制度，明确预算编制、审定、执行、监控、分析、考核的流程，以及相应环节各部门、各岗位的权限和责任。设立预算审批和考核机构，强化预算约束机制；将预算管理纳入财务管理职能，及时分析和反馈预算差异，采取改进控制措施，确保预算顺利执行。

中海油内控管理流程-概述说明以及解释

中海油内控管理流程-概述说明以及解释1.引言1.1 概述概述部分的内容可以如下所示：引言部分将从介绍中海油（中国海洋石油总公司）作为国有石油企业的背景出发，解释其内控管理流程的重要性以及本文将要探讨的主题。

中海油作为全球领先的能源公司，在业务种类广泛、规模庞大的同时，也面临着日益复杂的内部和外部风险。

为了维持公司持续健康和稳定发展，中海油采用了一套完善的内控管理流程。

中海油内控管理流程是指公司为了保障各业务部门的合规性、风险管理和运营效率而制定和执行的一系列策略和步骤。

它由一系列内部控制机制、规章制度、流程和方法组成，旨在确保公司业务运作的合规性、高效性和可持续性。

通过建立和遵循内控管理流程，中海油能够规范和监督公司内部各项业务活动，控制风险并及时做出相应的调整和优化。

本文将从宏观和微观两个层面对中海油的内控管理流程进行分析。

宏观上，我们将介绍中海油内控管理流程的总体框架，包括其目标、原则和组成部分。

微观上，我们将深入探讨中海油内控管理流程的具体要点，如风险识别与评估、内部控制评价与改进、内部审计和内部报告等。

通过深入研究中海油的内控管理流程，我们将揭示其管理模式的优势和不足，并提出针对性的建议以改进中海油的内控管理流程。

在本文的结论部分，我们将总结中海油内控管理流程的主要特点和优势，并给出一些建设性的建议。

这些建议将以提高公司内外部监管的有效性、加强员工培训和教育、完善风险管理机制等方面为主。

最后，我们相信中海油在不断完善和优化其内控管理流程的基础上，将能够更好地应对各类风险挑战，确保公司长期可持续发展。

文章结构是指文章的结构安排和组织方式。

一个清晰的文章结构能够帮助读者更好地理解和掌握文章的内容。

本文主要按照以下结构来组织内容：1. 引言1.1 概述：介绍中海油内控管理流程的背景和重要性，以及内控管理流程在企业运营中的作用。

1.2 文章结构：说明本文将会按照什么顺序呈现内容，以便读者能够更好地跟随文章的逻辑思路。

集团公司内控管理实施方案

集团公司内控管理实施方案一、背景和目的公司作为一个集团型企业，业务范围广泛，涉及多个领域和部门，在管理过程中面临着一系列的风险和挑战。

为了保障公司的利益和稳定发展，加强内控管理是至关重要的。

本方案旨在制定适宜公司集团的内控管理工作，确保公司业务运作的合规性、高效性和稳定性。

二、内控管理原则1.风险管理原则：全面识别、评估和管理公司面临的风险，并采取相应的控制措施，确保风险在可控范围内。

2.合规性原则：遵循国家法律法规和公司内部制度，确保公司的各项业务活动合法、合规。

3.有效性原则：确保内控制度和措施的有效性，提高公司运营效率和业务质量。

4.持续改进原则：不断完善和优化内控管理体系，适应公司业务发展和环境变化的需求。

三、内控管理目标1.确保公司的风险管理水平，防范各类风险对公司造成的影响。

2.提高公司业务流程的透明度和规范性，减少操作风险。

3.加强公司对财务数据的监控和管理，保护公司财务安全和信息安全。

4.建立有效的内部审计机制，发现并纠正公司内部控制问题。

5.加强内部交流和沟通，提升公司全员对内控管理的认识和重视程度。

四、内控管理措施1.建立健全风险管理体系，明确风险管理的组织机构、职责和工作流程，定期评估和监控风险状况，并及时采取相应的控制措施。

2.修订和完善公司的内部控制制度和流程，确保各项业务活动的规范性和合规性。

3.加强公司的财务管理，包括加强财务数据的准确性和可信度，建立内部财务审计体系，及时发现和纠正财务风险。

4.加强公司的信息安全管理，包括建立信息安全策略、规范员工的信息使用行为，确保公司敏感信息的保密性和安全性。

5.建立内部审计机制，对公司的各项业务活动进行监督和评估，及时发现和解决内部控制问题。

6.加强内部交流和沟通，定期组织内控培训和交流会议，提高全员对内控管理的理解和重视程度。

五、组织实施和监督1.内控管理责任制：明确各级部门和岗位的内控管理责任，并将内控管理纳入绩效考核体系。

误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性

本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

中海集装箱运输股份有限公司2013年度企业社会责任（CSR）报告书第一部分综述一、公司简介时代铸就梦想，创新引领未来。

中海集装箱运输股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”、“中海集运”），正承载着成为世界一流集装箱综合航运物流企业的梦想，创领起航。

历经17年发展，中海集运现已成为运载能力全球前十、中国前三甲的航运巨头，实现了集装箱运输及相关业务的多元化、网络化、标准化和信息化发展，经营范围涉及集装箱运输、船舶租赁、揽货订舱、运输报关、仓储、集装箱堆场、集装箱制造、修理、销售、买卖等领域。

发展至今，中海集运已拥有近80条国际、国内集装箱航线，300多个网点，足迹远涉100多个国家和地区，形成了覆盖整个中国沿海、亚洲、欧洲、南北美洲、非洲、澳洲、波斯湾等全球主要贸易区域的运输网络，面向全球客户，提供精品服务。

整合资源、服务创新，是中海集运快速发展的有力保证。

中海集运旗下拥有八大口岸公司以及浦海航运、五洲航运、洋浦冷藏、鑫海航运等数十家公司，整合了包括船队、码头、集卡、仓储、铁路、空运等多种资源，形成了海铁联运、海空联运、水水联运、水陆联运等多种运输形式，成功打造了完整的综合航运物流产业链，为客户提供全程“门到门”的航运服务。

近年来，公司致力于打造中海集运物流平台的核心竞争力，借助“网络化营销，一体化服务”平台，不断满足客户对航线产品和服务的需求，提供个性化、差异化、定制化的服务和产品，为客户创造出更多的效益和价值。

中海集运制定了“以精细化管理做得更好，以一体化服务赢得更多”的目标，通过大客户服务体系、全球客户服务标准化、集装箱装载技术革新、提升各航线的准班率、载箱率以及客户满意率，打造了交货期快、班期稳定、操作快捷、高效安全的精品航线，是中海集运提高服务能力和服务价值的创新之举。

内部控制规范实施工作方案

内部控制规范实施工作方案深圳市兆驰股份有限公司二〇一一年七月二十五日目录一、公司差不多情形介绍 (3)（一）公司概况 (3)（二）公司组织架构 (4)（三）控股子公司情形 (4)二、组织保证 (4)（一）内控工作领导小组 (5)（二）内控项目组 (6)（三）审计部 (6)（四）外部咨询机构的聘请 (6)三、内控启动时期 (6)（一）召开项目启动会 (6)（二）拟定内控实施打算和方案 (6)（三）组织开展对企业内控差不多规范相关内容的培训 (6)四、内控建设时期 (7)（一）确定内控实施范畴 (8)（二）流程梳理与风险识不评估 (8)（三）制定内控缺陷整改方案及落实 (9)（四）内控缺陷整改 (10)（五）实施整改并追加测试 (10)（六）按照要求披露内控实施工作情形 (10)五、内控自我评判时期 (10)（一）编制内控评判工作打算 (10)（二）组织实施评判工作 (10)（三）披露内控评判报告 (10)六、内控审计时期 (11)（一）确定内控审计事务所 (11)（二）做好与内控审计会计师事务所的沟通工作 (11)（三）按照要求披露内控审计报告 (12)为贯彻落实财政部、中国证监会等五部委颁布的《企业内部操纵差不多规范》及相关配套指引（以下简称“《内控规范》”），依照中国证监会深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部操纵规范试点有关工作的通知》（深证局公司字[2018]31号）的文件精神，深圳市兆驰股份有限公司（以下简称“公司”）拟定了《内部操纵规范实施工作方案》，并已于2018年X月X日经第X届董事会第X 次会议审议通过，工作方案具体如下：一、公司差不多情形介绍（一）公司概况公司成立于2005年4月，是一家专业从事家庭视听消费类电子产品研发、设计、制造和销售的国家级高新技术企业，公司提供的要紧产品：数字液晶电视机、数字高清机顶盒、蓝光视盘机等。

通过短短5年的快速进展，公司于2018年6月在深圳证券交易所中小板上市。

内部控制管理制度(2013年4月)

天音通信控股股份有限公司内部控制管理制度（本制度于2013年4月24日经第六届董事会第九次会议审议通过）第一章总则第一条为加强天音通信控股股份有限公司（以下简称“公司”）的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等规定，结合公司实际，特修订完善本制度。

第二条公司内部控制制度的目的是：（一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行；（二）提高公司经营效益及效率，提升上市公司质量，增加对公司股东的回报；（三）保障公司资产的安全、完整；（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第三条公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。

第二章内部控制的内容第四条公司的内部控制主要包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。

第五条公司不断完善其治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构的合法运作和科学决策；公司将逐步建立起有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和企业文化，调动广大员工的积极性，创造全体员工充分了解并履行职责的环境。

第六条由公司内控监察部明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；公司不断地完善设立控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被认真执行。

第七条公司的内部控制活动已涵盖了公司所有营运环节，包括但不限于：销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投资融资管理）、财务报告、成本和费用控制、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等。

第八条公司不断地建立和完善印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、担保管理、资金借贷管理、职务授权及代理人制度、信息披露管理、信息系统安全管理等专门管理制度。

内部控制规范工作实施方案-内部控制方案

内部控制规范工作实施方案-内部控制方案一、背景随着企业规模的不断扩大和业务的复杂化，内部控制成为企业管理的重要环节。

为了确保企业的正常运转和风险的有效控制，制定一套内部控制规范工作实施方案是必要的。

二、内部控制方案1. 目标和原则内部控制方案的目标是确保企业的资产安全、业务规范、财务信息准确和合规性。

在制定内部控制方案时，应遵循以下原则：（1）全面性：内部控制方案应覆盖企业的各个业务环节和部门，确保全面的风险控制。

（2）合理性：内部控制方案应根据企业的实际情况和风险特点，合理确定控制措施和流程。

（3）灵活性：内部控制方案应具有一定的灵活性，能够适应企业的变化和发展。

2. 内部控制流程内部控制方案应包括以下流程：（1）风险评估：对企业的各项风险进行评估，确定重点控制领域。

（2）控制措施设计：根据风险评估结果，设计相应的控制措施，包括制度、流程和技术手段。

（3）控制措施实施：将设计好的控制措施落实到实际操作中，确保控制措施的有效性。

（4）监督和评估：对控制措施的实施情况进行监督和评估，及时发现和解决问题。

3. 内部控制要素内部控制方案应包括以下要素：（1）控制环境：包括企业的管理理念、组织结构和人员素质等。

（2）风险评估：对企业的各项风险进行评估，确定重点控制领域。

（3）控制措施：包括制度、流程和技术手段等。

（4）信息与沟通：确保信息的准确性和及时性，加强内部沟通。

（5）监督和评估：对控制措施的实施情况进行监督和评估，及时发现和解决问题。

三、总结制定一套内部控制规范工作实施方案对于企业的稳定发展和风险控制至关重要。

通过合理设计和有效实施内部控制方案，可以提高企业的管理水平和运营效率，确保企业的可持续发展。

内部控制实施工作方案(2013年4月)62390436[1]

顺发恒业股份公司内部控制实施工作方案（修订稿）（本方案已经2013年4月18日公司召开的第六届董事会第十次会议审议通过。

）为使顺发恒业股份公司（以下简称：公司或本公司）内部控制规范实施工作稳步推进，根据财政部、证监会联合发布的《关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》（财办会[2012]30号）等文件要求，结合本公司2012年3月26日披露的《内部控制规范实施工作方案》完成情况，特对原《内部控制规范实施工作方案》进行修订，修订后的方案如下：一、公司基本情况（一）公司概况公司简称：顺发恒业股票代码：000631上市地：深圳证券交易所公司资产规模：截止2012年12月31日，公司总资产1,107,757.73万元，归属于母公司的股东权益281,302.39万元；2012年公司共实现营业收入276,612.00万元，营业利润80,997.05万元，归属于母公司所有者的净利润58,417.97万元。

经营范围：房地产经营开发、物业管理、装修装饰、房屋和土木工程建设业、园林绿化工程；不动产投资以及实业投资（除金融投资、风险投资）公司子公司情况：目前公司拥有4家全资子公司，5家间接控股子公司。

（二）公司组织架构公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》及《公司章程》等法律法规的要求，不断完善公司内部控制组织架构，建立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的法人治理结构，分别行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能。

①股东大会是公司的最高权力机构，对公司的重大经营发展事项享有最高决策权。

②董事会是公司的经营决策机构，严格执行股东大会决议，并负责公司内部控制体系的建立和监督；董事会下设董事会秘书，负责处理董事会日常事务。

③监事会是公司的监督机构，对公司董事、经营管理层的行为以及公司财务进行监督。

④董事会下设有战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会以及提名委员会四个专门委员会；董事会审计委员会同时配合监事会的审计监督工作，下设审计稽核部，对公司及下属各子公司的经营活动进行审计和专项检查，以防范公司经营风险，保障股东权益。

中集集团内控规范实施工作方案

中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司内控规范实施工作方案根据深证局公司字[2011]31号《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》, 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司（以下简称集团）作为深交所主板内控规范试点26家重点公司之一。

集团董事会和经营班子对此高度重视，将其作为集团战略升级和实现世界级企业目标的重大举措、机遇和挑战。

为此制定集团内控规范实施工作方案如下：一、集团基本情况介绍本集团1994年在中国深圳证券交易所主板上市，股票简称和代码为：中集集团(000039)、中集B(200039)。

本集团主要从事现代化交通运输装备、能源、食品、化工等装备制造及服务业务、海洋工程装备，包括国际标准干货集装箱、冷藏集装箱、地区专用集装箱、罐式集装箱、集装箱木地板、公路罐式运输车、燃气装备和静态储罐、道路运输车辆、移动式钻井平台及其配套船舶等和机场地面设备的设计、制造及服务。

除此之外，本集团还从事物流装备制造和服务、铁路货车制造、房地产开发、融资租赁和财务公司等业务。

按业务划分为“四大五小”产业板块。

截至2010年12月31日，本集团资产总额541.31亿元，负债349.24亿元，所有者权益 192.07亿元；本集团主要控股子公司包括：集装箱业务近40家、道路运输车辆业务80多家、能源化工食品装备25家、空港设备1家、铁路货运装备1家、物流装备与服务10家、海洋工程3家；房地产13家、其他产业5家；本集团参股2家，分别是中铁国际联合集装箱有限公司（10%权益）和交银施罗德基金管理有限公司（5%权益）；二、组织和资源保障1、内部控制体系建设委员会为加强内部控制体系建设，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进集团规范运作和健康发展，本集团2007年即成立了内部控制体系建设委员会（下称委员会）。

2011年2月21日，本集团对委员会成员进行了调整，增补集团有关职能负责人及主要产业板块负责人进入委员会。

内部控制体系实施方案

内部控制体系实施方案内部控制是指组织为了保护资产、确保财务报告的准确性和可靠性、促进经营效率和业务目标的实现而采取的一系列措施和制度安排。

内部控制体系实施方案是指根据组织的具体情况和需要，制定并实施内部控制的具体措施和步骤的方案。

下面是一个内部控制体系实施方案的范例，帮助组织建立有效的内部控制机制。

一、内部控制目标和原则1. 内部控制目标：确保资产的保护、财务信息的可靠性和准确性、合规性、促进业务目标的实现。

2. 内部控制原则：- 有效性：内部控制必须能够发现和预防风险，并及时采取措施，确保风险得到控制。

- 适度性：内部控制必须根据组织的规模、性质和特点进行合理的设计，不过度或不足。

- 可行性：内部控制必须能够实际执行和持续改进，不会给组织的运作带来太大的负担。

- 透明度：内部控制必须能够公开和透明地进行，任何参与组织的人员都能够理解、遵守和评估内部控制。

- 独立性：内部控制必须具有独立性，不受任何利益相关方的干扰。

二、内部控制体系的设计和实施步骤1. 风险识别和评估：- 确定关键风险并分析其影响和可能性。

- 对风险进行排序和分类，优先关注高风险和重要风险。

- 制定相应的控制目标和措施。

2. 内部控制目标和措施的确定：- 根据风险评估结果，制定内部控制目标和具体的控制措施。

- 内部控制目标包括资产保护、财务信息可靠性、合规性和业务目标的实现。

- 控制措施包括制度设计、流程规范、权限管理、内部审计等。

3. 内部控制的实施和执行：- 分配责任和权限，明确各岗位的职责和权限。

- 制定内部控制制度和操作规程，明确程序和要求。

- 建立内部控制档案，包括制度、规程、操作记录等。

- 开展内部控制教育和培训，提高员工的内控意识和能力。

4. 监督和评估：- 建立内部控制监督和评估机制，对内部控制进行监督和评估。

- 建立内部控制自评和外部审计机制，定期评估内部控制的有效性和合规性。

- 针对发现的问题和不足及时进行改进和调整。

集团公司内部控制手册

中国**集团有限公司内部控制手册（2013年9月版）二零一三年九月目录第一章总则 (2)一、编制《内部控制手册》目的、依据 (2)二、《内部控制手册》的适用范围 (2)三、内部控制基本原则 (2)四、内部控制手册的更新 (2)第二章公司组织架构 (3)一、公司组织机构职责 (3)二、总经理办公会工作流程 (4)三、投资决策委员会及风险控制委员会工作流程 (5)第三章业务决策管理流程 (9)一、股权投资类业务决策管理流程 (9)二、固定收益类业务决策管理流程 (13)三、权益类投资业务决策管理流程 (16)四、保理、代理票据、发票融资业务决策及操作流程 (20)五、产权交易代理业务决策及操作流程 (24)第四章全面风险管理 (26)一、项目风险审查管理流程 (26)二、风险事件调查及处置工作流程 (28)第五章合同管理 (30)第六章资金管理 (33)一、资金收付管理流程 (33)二、费用报销管理流程 (34)第七章全面预算管理 (37)一、财务预算管理流程 (37)二、费用预算管理流程 (38)三、经济活动分析协调会管理 (40)四、对所属公司的财务管理 (40)第八章固定资产管理流程 (42)第九章内部审计管理 (44)第十章员工招（选）聘管理 (46)第十一章其他日常管理流程 (49)一、印信管理流程 (49)二、档案管理流程 (52)三、规章制度管理流程 (54)四、信息管理流程 (56)第一章总则一、编制《内部控制手册》目的、依据为进一步提升中国**集团有限公司(以下简称“公司”)内部控制执行力，全面贯彻国家五部委颁布的《企业内部控制基本规范》，以及中国**集团《内部控制及全面风险管理体系建设指导意见》，公司编制《内部控制手册》，作为公司全体员工执行相关内部控制流程的参考和依据。

二、《内部控制手册》的适用范围《内部控制手册》适用于**公司本部，各控股子公司参照本手册编制各公司的内部控制手册。

中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司2017年度内部控制评价报告

中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司2017年度内部控制评价报告中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。

监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。

经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。

董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

公司自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

2017年，公司继续坚持对购入或设立满一年的新企业实施内控体系建设督导全覆盖，特殊情况申请延期或豁免须报经公司主管机关批准的政策，同时继续深入推进内控达标工程、分层编制内控手册、内控人才育成和内控工作信息化项目建设四项内控重点工作。

中国海运集团内部控制活动总结

中国海运集团内部控制活动总结中国海运集团是中国最大的海运企业之一，拥有广泛的海洋航运和物流网络。

为了确保企业的正常运营和风险管理，中国海运集团实施了一系列内部控制活动。

首先，中国海运集团建立了完善的财务内部控制体系。

该体系包括财务制度、财务流程和内部审计等方面的规定和措施。

财务制度规定了财务报告的编制、审批和披露要求，确保财务信息的准确性和可靠性。

财务流程规定了各项财务活动的操作流程和权限设置，防止财务风险的发生。

内部审计则定期对财务活动进行检查和评估，发现问题并提出改进建议。

其次，中国海运集团实施了风险管理控制活动。

在海洋航运和物流业务中存在着各种风险，如货物损失、船舶事故和供应链中断等。

为了应对这些风险，中国海运集团建立了风险管理制度和流程。

该制度包括风险识别、风险评估、风险处理和风险监控等环节。

通过科学的方法和工具，中国海运集团能够及时识别和评估风险，并采取相应的控制措施，减少风险的发生和影响。

另外，中国海运集团还注重内部监督和合规管理。

内部监督是指通过内部审计、内部检查和内部报告等手段，对企业活动进行监督和评估，发现和纠正违规行为和不当操作。

中国海运集团建立了内部监督机构和制度，明确了内部监督的职责和权限。

合规管理是指遵守相关法律法规和行业规范的要求，确保企业的经营活动合法、合规。

中国海运集团制定了合规管理制度和流程，加强对法律法规的宣传和培训，提高员工的合规意识和能力。

综上所述，中国海运集团内部控制活动主要包括财务内部控制、风险管理控制、内部监督和合规管理等方面。

这些控制活动的实施能够帮助中国海运集团保障企业的正常运营、降低风险和遵守法律法规，提高企业的竞争力和可持续发展能力。

中集集团内部控制制度(2013版)

公司通过编制内部控制手册，使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。
2.5 公司加强企业文化建设，培育“诚信为本、客户至上、简明高效、创新无限、尽心尽力、尽善尽美”企业的核心价值观和社会责任感，倡导爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识。
第4页，共16页
编号：CIMC-VM-002
版本/修改次第 A/01
中集集团内部控制制度
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5/16
1.5.5 内部监督。内部监督是公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。
1.6 公司运用信息技术加强内部控制，建立与经营管理相适应的各业务管理信息系统与风险管理信息系统，促进内部控制流程与信息系统的有机结合，实现对业务和事项的自动控制，减少或消除人为操纵因素。
1.7 公司建立内部控制实施的激励约束机制，将各责任单位和全体员工实施内部控制的情况纳入绩效考评体系，促进内部控制的有效实施。
1.8 公司委托会计师事务所对公司内部控制的有效性进行审计，出具审计报告。为公司内部控制提供咨询的会计师事务所，不得同时为公司提供内部控制审计服务。
1.9 公司内部控制各责任主体及其职责 1.9.1 董事会对公司内部控制制度的建立、健全和有效实施负责。 1.9.2 监事会监事会监督公司董事、经理和其他高级管理人员在建立与实施内部控制过程中依法履行职责。 1.9.3 董事会审计委员会审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。 1.9.4 总裁领导公司内部控制体系建设，督促公司各职能部门和下属成员企业制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度。 1.9.5 内控审计委员会中集集团内控审计委员会（以下简称“委员会”）由集团领导、审计监察部、财务管理部、董秘办、人力资源部、法律事务部等部门负责人组成，审计监察部是

2013年公司内部控制评价工作推进方案z[1] 2

88382613 13503299765
88382616 13832131009 88382622 13933182917 88382619 13031440870
88382626 13473951700 88382686 13931129599
职务经理副书记、工会主席副主任
科长
副主任
2013年内部控制评价工作组成员
职责组长副组长组员组员组员组员组员组员组员
姓名
韩建国崔仲辉张文静尹风英杜凌燕
史言
刘维新冯卫国王凤
办公电851
88382603 13832106272
88382610 13833191066
位的内控评价工作。五、工作安排根据我公司目前的内控工作现状，本次内控评价结合中天运事务所
内控预审同步开展，参照其内控审计的方法进行抽样、测试、评价，并由中天运事务所给与一定的业务指导。
本部评价工作：由财务、人力、生产、质量等相关职能部门各抽调一人组成评价小组，开展本部的内控评价工作；
产业链评价工作：由产业链组成评价小组，本着内部交叉评价的原则，负责本产业链所属单位的内控评价工作；
请各单位务必于18日下午18:00前将本单位内控工作负责人及联系人名单、评价工作组成员名单或指定人员名单及联系方式发至法律审计部 ****邮箱（格式见附件一），联系电话：*****。
3、各单位在评价过程中要做好记录，规范编写《内控测试工作底稿》，详细记录本单位执行评价工作的内容，包括评价要素、主要风险点、采取的控制措施、有关证据资料以及认定结果等，以备检查；发现的内控缺陷，要填写《控制缺陷及整改跟踪表》，制定整改计划，及时完善，确保内控体系持续有效；各单位在本次内控评价工作结束后要形成《内控评价工作总结》，连同《内控测试工作底稿》及《控制缺陷及整改跟踪表》一起上报法律审计部。

《[内部控制规范实施工作方案] 内部控制工作方案》

《[内部控制规范实施工作方案] 内部控制工作方案》股票简称：南海发展股票代码：600323编号：临xx—013债券简称：11发展债债券代码：122082南海发展股份有限公司南海发展股份有限公司内部控制规范实施工作方案内部控制规范实施工作方案为贯彻实施财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》与《企业内部控制配套指引》，进一步加强和规范南海发展股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制，全面提升经营管理水平和风险防范能力，促进公司长期可持续发展，公司制订了内部控制规范实施工作方案，并经xx年3月26日召开的第七届董事会第十次会议决议通过。

方案的具体内容如下：一、公司基本情况介绍公司基本情况介绍公司简称：南海发展股票代码：600323上市地：上海证券交易所公司性质：股份有限公司控股股东。

佛山市南海供水集团有限公司（国有独资公司）。

公司实际控制人为佛山市南海区公有资产管理委员会。

资产规模。

截至xx年12月31日，公司总资产39.04亿元，净资产16.21亿元。

主营业务：供水、污水处理、固废处理组织架构。

公司通过成立一级子公司瀚蓝环保投资成立了3家二级子公司，分别负责供水、污水处理和固废处理三块主业的投资和运营管理，目前控股了11家三级子公司。

公司组织架构如下：二、内部控制内部控制实施范围控制实施范围、实施范围、内容、内容、原则原则（一）内部控制实施范围公司选取公司本部（含供水事业总部和排水事业总部）和从事固废处理业务的全资子公司佛山市南海绿电再生能源有限公司（以下简称“绿电公司”）开展内部控制规范实施工作，在积累经验后，将在公司其他控股子公司内部进行内控规范的全面推广。

（二）实施内容全面梳理内控规范实施范围内的业务流程和规章制度，查找主要业务流程、节点、控制点的风险点，编制相应问题或漏洞风险清单，提出改进措施并加以规范，制定内部控制的测试、检查、评价方法和标准，形成完整的内控体系，从试运行过渡到全面实施。