(ERPMRP管理)用友U系统ERP实验报告

《ERP软件II》
自主实验经营报告实验班X班第X 组经济与管理实验教学中心制
《ERP软件II》自主实验经营报告
经营报告团队成绩
实验班 X 第 X 组
备注：任课教师根据经营报告中个人工作职责及其实际完成的数量与质量综合评分。

个人成绩可在团队经营报告成绩基础上上下浮动5%。

实验指导教师评语（手写60字以上）：
指导教师（签名）
年月日说明：指导教师评分后，交经济与管理实验教学中心保存。

目录
公司职工岗位职责履行情况记录与综合考核表 (2)
职位分工表 (4)
公司决策信息登记表 (5)
企业典型业务（圆珠笔）综合实验总结与说明 (6)
业务流程顺序登记表 (7)
ERP实验账套中能反映本企业实验过程与实验结果的精选图片 (8)
利润表 (13)
资产负债表 (14)
企业典型业务综合实验基本信息 (16)
综合实验完成情况与实验成绩一览表 (21)
业务单据 (22)
1
公司职工岗位职责履行情况记录与综合考核表
公司名称：晨光圆珠笔公司第X 班X 组
备注：①本表必须填写公司全体职工名单；②该表信息是老师评定平时成绩的重要依据，各公司必须如实填写表内信息；③工作成效自我评价必须由本人填写并签名；④自我评价与公司评价可按照等级评价，公司综合评分则必须给出具体评价分数。

2
公司负责人：CEO 人力资源部负责人：CEO 填表人：CEO
3
职位分工表
公司决策信息登记表
小组编号：X10 公司名称：晨光有限公司上课班级：X 班第10 组
备注：备注：①小组编号按照“班级代码+组号”格式编排。

上课班级分为A、X、C、D、E等班。

②供应商满足订购请求率是指提前10天以上订购原材料，不包括现货采购。

现货采购订购请求率与原材料合格率仍然抽签决定，采购价格提高10%。

③现货采购的供货率根据应付款项偿还额度确定。

④上述决策信息已经确定，不得随意修改；每次修改须缴纳违约金5000元。

公司CEO签名：
提交时间：年月日
教师签名：
企业典型业务（圆珠笔）综合实验总结与说明
通过这个圆珠笔业务，我们小组学会了如何在U8系统上如何实现业务流程的信息化。

在这个实验的操作中，我们发现U8系统是一个逻辑性强、记录真实的系统。

比如：当产成品的生产任务没有完成时，就无法做产成品的入库业务，如果期初库存不足，又还没有足够的产成品入库时，就没有办法进行销售发货和销售出库的业务。

因此，从这个流程操作的严谨性上面来说，U8是一个逻辑严格的系统。

在接到圆珠笔实验任务的时候，我们小组就开始讨论生产的部分，经过多次讨论和修改，最后我们在全面分析和考虑所有实验要求下并经过多次的修正和计算把生产的主要数据确定下来。

在做整个圆珠笔的业务流程时，我们小组成员密切合作，使得各模块的有关数据能够实现统一性。

如果各部门所填制的单据数据不统一，就会导致公司的财务状况就会出现资金流信息的混乱与不准确。

在小组的通力合作下完成了所有单据后，就开始着手实验业务在ERP软件的信息化处理。

首先是要建立一个账套，并完成基础设置以及系统初始化。

接着小组的每个成员就需要完成各自负责的系统模块工作。

在这几个星期的企业模拟小组合作中，我们深切的体会到了各个流程配合的紧密度对工作效率具有至关重要的影响。

在小组合作中，小组成员的无缝交流和互相帮助有利于加快工作的进程和提高业务流程信息化的准确程度，同时，良好的团队合作氛围也有助于相互之间的学习和成长。

由于对于用友U8还是相当不熟悉，在很多业务上还是走了很多弯路，但是在行进的过程中，不断发现问题、解决问题和总结问题，也算是为以后的工作积累经验，也更懂得了在面对问题的时候应该如何解决。

当这个实验完成后，我们感觉比较有成就感。

当然，收获的远不止成就感，在总体上我们掌握了供应链管理系统的整个流程。

学习和掌握ERP供应链管理系统不但让我们对企业供应链的运行模式有一定认识和了解，而且还增长了知识、提高了实践能力，还可以为未来的社会需求和职业要求做好准备。

以小组的形式合作，让我们学到了如何更好地融入团队和与他人更好的合作。

当然，最开心的是当我们在面对整个企业的1月份资产负债表平衡的时候心中所产生的喜悦感。

有点惋惜的是，在本次的ERPII的实验过程中，我们企业的1月份净利润是负数，主要是本学期时间较为紧迫，我们无法对企业进行透彻且深入的规划，但是就像老师会说的，我们主要是了解整个企业的生成流程，对于企业盈亏方面，在接下来的课程中，还有待学习。

业务流程顺序登记表
ERP实验账套中能反映本企业实验过程与实验结果的精选图片
利润表
报表附注说明：
单位负责人：CEO 财务负责人：财务总监审核人：CEO 制表人：财务总监
资产负债表
单位负责人：CEO 财务负责人：财务总监审核人：CEO 制表人：财务总监
企业典型业务综合实验基本信息
一、企业基础信息
企业性质：本企业是一家生产圆珠笔的制造业，为增值税一般纳税人。

生产产品：圆珠笔。

自定义产品品牌及规格。

半成品只能自制，不得外购。

销售类型：普通销售；采购类型：普通采购
当前会计期间为2012年1月。

存货计价采用先进先出法。

一年以52周计算。

二、产品XOM结构
三、期初库存信息（销售价报价均为不含税）
2012年1月初，企业各种原材料、半成品、产成品的库存信息及其成本信息如下表所示：
四、其他相关信息
1.客户订购信息：2011年12月30日，收到A客户订购圆珠笔500箱的订货信息，1月12日前交货四成，1月22日前交齐（圆珠笔1箱=20盒，1盒=10支）。

2.销售预测：经销售部门预测，1月份除了A客户订购信息外，预计其他客户还需要订购900箱（其中X客户500箱，C客户400箱），月底前交货。

2月份预计订购量为2250箱,其中A客户订购的292箱，需要2月初交货，其他客户2月底交货。

预计A客户在交货当月能够支付现款50%，其他客户支付现款30%。

3.供应商要求提前10天以上提出订购请求。

据估计，供应商可以满足70-100%的期货订购请求，供应商一般要求支付70%以上的现款，在交易10天内付款，一般可以给予1%折扣；欠款信用期1-3月。

预计笔芯油价格将上涨0.01元/毫升；原材料供应商为增值税一般纳税人。

4.采购的原材料办理入库手续后，方可生产领用。

各仓库月末需盘点。

5.物料基本信息情况如下：
备注：按照生产批次顺序工序法加工。

笔芯和圆珠笔均要求在末道工序转移时质检，按照国家标准检验，笔芯要检验性能，是否出水顺畅，圆珠笔要检验外观，是否完好，不合格品报废。

生产部与仓储部决定,笔芯完工当日即可送检。

6.圆珠笔的生产资源及成本信息
（1）生产资源及产能：生产笔芯的工人40人，组装圆珠笔的工人20人；车间生产工
人生产笔芯定额工时为2工时 / 100支，组装圆珠笔定额工时为1工时 / 100支，生产合格率为98%-100%。

（2）直接生产工人工资：生产工人工资标准实行计件工资或者计时工资制度，具体信息如下：
一是实行计时工资：车间工人按工时定额标准计算工资：8元 / 工时；加班时间计时工资为10元 / 工时。

每周星期一至星期五，每天每个工人或每台（套）设备加班时间不得超过4小时；周末可以安排加班。

加班期间，可根据需要领用原材料，产品完工即可送检。

二是实行计件工资：生产笔芯计件工资0.16元/支，生产圆珠笔计件工资0.08元/支。

生产笔芯加班计件工资0.20元/支，生产圆珠笔加班计件工资0.10元/支。

（3）其他职工工资信息：企业全体职工每周工作5天，每天工作8小时。

辅助生产工人为车间生产工人的10%，每月固定工资1200元/人；管理人员为车间工人的10%，最少5人，基本工资及其岗位工资等4000元/人，个人奖金按照上月净利润的5%计算；销售人员1-5人，每月销售定额20 000支/人，最高销量为50 000支/人，销售人员底薪1000元，提成0.02元/支。

本月职工工资于下月15日发放。

（4）预计本月发生其他间接费用100 000元（不含固定资产折旧费），其中30%付现；另外，设备维护费以圆珠笔组装设备100元/套月、笔芯生产设备60元/台月计算，付现。

7.其他费用信息：预计营业费用为当月销售收入的5%；管理人员工资和折旧费以外的其他管理费用大约需要25 000元；利息收支据实计算。

五、企业其他信息
1.2011年12月31日企业简易资产负债表及其相关信息
企业资产、负债、所有者权益状况详见资产负债表。

备注：未分配利润中，当月净利润为100,000元。

2.固定资产信息：本企业拥有厂房（占80%）兼办公楼（占20%）1栋，原值16万元，使用年限10年，已经使用5年，预计残值率3%；生产笔芯专用设备40台，每台年产量10万支（产能约2工时/100支）；组装圆珠笔专用设备20套，每套年产量20万支（产能1工时/100支）。

笔芯设备使用年限15年，原值1.0万元/台，已使用5年，预计残值率5%；组装圆珠笔设备使用年限12年，原值1.3万元/套，已经使用4年，预计残值率4%。

直线法计提固定资产折旧。

3.收付款信息：预计应收账款本月可能收回3-5万元的收账费用0.8万元，收回5-8万元的收账费用1.5万元，收回8-10万元的收账费用2.5万元；三个月期的应付票据本月25日到期，票面利率6%；职工薪酬与税款于本月15日前支付；长期借款借于2009年10月，期限三年。

4.供货率与途中损耗率：本月偿还前欠应付账款10万元以下，供应商现货供应率75%，途中损耗率5%，偿还10-12万元的供货率80%，途中损耗率3%，偿还12-20万元以上的供货率85%，途中损耗率2%，偿还20-25万元的供货率95%，途中损耗率1%，还清全部欠款，供货率达到100%，途中损耗率0.5%。

5.还款能力与付现率：本月偿还前欠应付账款10万元以下，本月采购物资付现率90%，偿还10-12万元的付现率80%，偿还12-20万元以上的付现率70%，偿还20-25万元的付现率60%，途中损耗率1%，还清全部欠款，付现率50%。

6.利率信息：交易性金融资产预计年利率10%，三年期借款利率8%，短期借款利率6%。

7.本企业所得税税率25%，不享受税收优惠政策。

8. 如果不能按时交货给客户，每延迟一天，客户将少支付1‰的价税款。

9.第13周第1节课前10分钟上交各公司决策信息登记表、公司职位分工表、企业典型业务流程图，延期交表者，处以1万元以上5万元以下行政罚款；决策方案确定后，须修改的，每项目每次收取违约金5千元。

六、要求
1.定义企业名称、设计组织架构，进行职位分工，制定岗位职责，落实岗位责任人；设计企业其他信息。

2.根据已知信息综合分析与比较，编制本企业业务预算与财务预算，科学决策。

3.根据你们的综合决策，设计企业2012年1月份的业务类型及其业务流程。

并根据业务关系、流程并结合ERP软件系统的基本功能，判断业务类型、业务流程与业务单据、单据传递之间的内在关系，填写“业务类型、业务流程与业务单据关系表”。

4.办理业务，由相应职位人员填写具体单据并审核，并在相关岗位之间及时传递，所有业务单据必须由经办人与审核人签名，必须填写单据顺序与所属ERP子系统及模块。

CEO 负责协调。

5.组织手工会计核算，编制2012年1月份本企业简易利润表和简易资产负债表。

6.运用ERP软件系统的管理、控制、核算等基本功能，整理并补充相关资料，完成系统初始化（账套编号方式为：上课时间+组号，如第38组星期三上课，账套编号为338）。

7.应用ERP软件系统，完成2012年1月份相关业务的账务处理，实现业务与财务协同；输出2012年1月份的简易利润表和简易资产负债表。

8.比较手工编制与ERP系统输出的简易利润表与资产负债表，比较分析手工系统与信息系统在管理、控制、核算等方面的异同，并在此基础上撰写企业经营报告及个人实验报告。

七、企业经营报告与个人实验报告基本要求
企业典型业务（圆珠笔）综合实验报告分为公司实验报告与个人实验报告。

1.企业经营报告（团队实验成绩，结合公司综合评分，计入个人实验成绩）
企业典型业务（圆珠笔）经营报告内容排序与装订要求：封面、评语与成绩页、目录页、公司职工岗位职责履行情况记录与综合考核表、公司职位分工表、公司决策信息登记表、企业典型业务（圆珠笔）综合实验总结与说明、企业典型业务流程图（业务流程顺序登记表）、ERP实验账套中能够反映本企业实验过程与实验结果的精选图片（5-10张）、会计报表、企业典型业务综合实验基本信息、一定顺序排列的业务单据。

上述内容依次排序装订后以小组为单位提交给任课教师。

2.个人实验报告（个人期末考试成绩）
参与本课程学习的全部学生，根据企业典型业务（圆珠笔）完成情况、完成过程中遇到的问题、解决途径与解决办法、学习效果、收获与体会等方面撰写2000-3000字的个人实验报告（可以插入从实验账套截取并由本人完成的1-5张实验结果图片）。

八、综合实验账套与实验报告提交时间
1.提交时间
企业典型业务（圆珠笔）综合实验账套、企业经营报告与个人实验报告于第18周星期五前提交给任课教师，或者遵循本班任课教师安排，请务必于老师指定时间前提交到指定位置或者提交给任课老师。

2.提交方式
企业典型业务（圆珠笔）综合实验账套以小组为单位提交到FTP指定位置；企业经营报告必须编排装订后提交打印版；个人实验报告打印版直接提交给任课教师，电子版提交到FTP指定位置。

企业基本业务单据传递（圆珠笔）
综合实验完成情况与实验成绩一览表
综合实验评语（教师）：小组综合实验成绩
备注：①该表格前5列为学生填写，第6列由老师给成绩；
②小组综合实验成绩统一规定为本组最高分的同学的成绩，其他成员成绩按照百分比折合
③综合实验评语字数不少于30字
④综合实验完成后，要求学生以小组为单位装订成册。

该页面为分工与成绩登记页，装订
在第二页。

教师签名
年月
企业基本业务单据传递（圆珠笔）
业务单据
组织架构图
制单人： ___CEO___________ 审核人：____CEO______________
职员信息表
制单人：__CEO__________ 审核人：__CEO__________________
23
个人所得税申报表
制单人：__CEO_________ 审核人：___CEO_________________
24
原材料内部请购单
审核人：CEO 制单人：物流总监
25
原材料内部请购单
审核人：CEO 制单人：物流总监
26
销售报价单
单据号00001 日期2011-12-30 业务类型普通销售销售类型批发销售客户名称A客户付款条件无销售部门销售部业务员销售总监
审核人：CEO 制单人：销售总监
27
销售报价单
单据号00002 日期2012-01-01 业务类型普通销售销售类型批发销售客户名称X客户付款条件无销售部门销售部业务员销售总监
审核人：CEO 制单人：销售总监
销售报价单
单据号00003 日期2012-01-01 业务类型普通销售销售类型批发销售客户名称C客户付款条件无销售部门销售部业务员销售总监
审核人：CEO 制单人：销售总监
业务类型普通销售
销售类型批发销售订单日期2011-12-30 订单号DD00001 税率17
客户名称A客户付款条件无销售部门批发部业务员销售总监
制单人：销售总监审核人：CEO 关闭人：
业务类型普通销售
销售类型批发销售订单日期 2012-01-01 订单号 DD00002 税率 17
客户名称 X客户付款条件无销售部门批发部业务员销售总监
制单人：销售总监审核人： CEO 关闭人：
销 售 订 单
业务类型 普通销售
销售类型 批发销售 订单日期 2012-01-03 订 单 号 DD00003 税 率 17 客户名称 C 客户 付款条件 无 销售部门 批发部 业务员 销售总监
制单人： 销售总监 审核人： CEO 关闭人：
年销售预测单
制单人：销售总监审核人：CEO 关闭人：
采 购 请 购 单
业务类型：普通采购 采购类型：厂商采购 单据编号：01 部门：采购部 业务员: 日期：2012/01/03
制单人：物流总监 审核人：CEO
采 购 请 购 单
业务类型：普通采购 采购类型：厂商采购 单据编号：02 部门：采购部 业务员: 日期：2012/01/10
制单人：物流总监 审核人：CEO
采 购 订 单
业务类型：普通采购 采购类型：厂商采购 订单编号：01 订单日期：2012/01/03 供货单位：A 供应商 部门：采购部 业务员 增值税税率：17%
制单人：物流总监 审核人：CEO
采 购 订 单
业务类型：普通采购 采购类型：厂商采购 订单编号：02 订单日期：2012/01/10 供货单位：A 供应商 部门：采购部 业务员 增值税税率：17%
制单人：物流总监 审核人：CEO
采 购 专 用 发 票
审核人：CEO 制单人：物流总监
采
购专用发票
公司名称：晨光公司组别：10 2012年 01月 21 日审核人：CEO 制单人：物流总监
原 材 料 到 货 单
业务类型：普通采购 采购类型：厂商采购 订单编号：01 订单日期：2012/01/03 供货单位:A 供应商 部门：采购部 业务员 增值税税率：17%
制单人：物流总监 审核人：CEO
原 材 料 到 货 单
业务类型：普通采购 采购类型：厂商采购 订单编号：02 订单日期：2012/01/10 供货单位:A 供应商 部门：采购部 业务员 增值税税率：17%
制单人：物流总监 审核人：CEO
采 购 入 库 单
入库单号：01 入库日期：2012/01/03 仓库：原料库 业务类型：普通采购 供货单位：A 供应商 部门：采购部 业务员 采购类型：厂商采购 订单号：01 到货单号：01 到货日期：2012/01/03
制单人：物流总监 审核人：CEO 记账人：物流总监
采 购 入 库 单
入库单号：02 入库日期：2012/01/21 仓库：原料库 业务类型：普通采购 供货单位：A 供应商 部门：采购部 业务员 采购类型：厂商采购 订单号：02 到货单号：02 到货日期：2012/01/21
制单人：物流总监 审核人：CEO 记账人：物流总监
出库单号：C00001 出库日期: 2012-01-03 仓库：原料仓生产订单号：00001 产品编码：101 产量：235200 生产批号：S00001 业务类型：业务员：销售总监
出库类别：部门：仓储部审核日期：
出库单号：C00002 出库日期: 2012-01-21 仓库：原料仓生产订单号：00002 产品编码：101 产量：78400 生产批号：S00002 业务类型：业务员：销售总监
出库类别：部门：仓储部审核日期：
出库单号：C00003 出库日期: 2012-01-30 仓库：原料仓生产订单号：00003 产品编码：101 产量：31360 生产批号：S00003 业务类型：业务员：销售总监
出库类别：部门：仓储部审核日期：
销 售 发 货 单
审核人： CEO 制单人：销售总监。