第九章国际贸易融资

国际结算第9章国际贸易融资

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9.1跟单托收项下的贸易融资
• 9.1.1 跟单出口托收押汇 • 2. 跟单托收出口押汇的含义与基本做法 • 1）跟单托收出口押汇含义
跟单托收出口押汇是指采用托收结算方式的出口商在提交单据时要求托收银行以出口商的汇票和货运单据作抵押，预先支付部分或全部货款，待收回汇票款项后再将款项归还给托收行的一种资金融通方式。
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9.1跟单托收项下的贸易融资
• 9.1.1 跟单出口托收押汇
• 1. 出口押汇的含义与特点 • 2）出口押汇的特点
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（1）出口押汇是以融资为直接目的双赢型银行业务。（2）出口押汇以购买或抵押全套物权单据为基础。（3）出口押汇是有追索权的资金融通方式。（4）押汇金额并非全部货款。
• 3．“申请担保提货书”的主要内容
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9.2 信用证项下的贸易融资
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9.2信用证项下的贸易融资
• 9.2.1 出口信用证项下贸易融资 • 1. 信用证打包放款 • 1) 信用证打包放款的含义和特点
•信用证打包放款（Packing Credit）简称打包放款，是指出口商在提供货运单据之前，以供货合同或从国外银行收到的、以自己为受益人的信用证正本，向当地银行做抵押，从而取得生产或采购出口8
卖方远期信用证融资程序
出口商发运货物后，即可通过银行将全套单据交开证行，经该行承兑汇票并退还寄单行（通知行）后，寄单行就可以以贴现方式购买全套汇票并向出口商融资。寄单行因此成为承兑汇票的正当持票人，它既可保存汇票，于远期汇票到期日向开证行（承兑人）索偿，也可将汇票转让，进行再贴现。
• （5）贷款货币

第九章国际贸易融资

福费廷即包买远期票据业务，福费廷即包买远期票据业务，主要用在延期付款的大型设备贸易中，的大型设备贸易中，出口商把经进口商承兑并由一流银行担保的、由一流银行担保的、期限在半年以上至五六年的远期票据，的远期票据，无追索权地售予出口商所在地的福费廷机构，福费廷机构，提前取得现款的一种资金融通方式。 2、业务流程 3、利弊分析出口商：转嫁了风险（汇率风险、利率风险、出口商：转嫁了风险（汇率风险、利率风险、信用风险），但费用较高。），但费用较高用风险），但费用较高。进口商：可便利地获得中期融资，手续较简单，进口商：可便利地获得中期融资，手续较简单，但是承担的费用和出口商转嫁的成本较高。但是承担的费用和出口商转嫁的成本较高。
3、业务流程 4、买方信贷的优点由于合同按现汇条件签订，（1）由于合同按现汇条件签订，货价的确定原则是按质论价，是按质论价，不涉及利息因素问题使用买方信贷的情况下，（2）使用买方信贷的情况下，进出口合同采用即期现汇付款条件，出口商履行合同后，期现汇付款条件，出口商履行合同后，可以迅速收到货款，能够加快其资金周转，收到货款，能够加快其资金周转，降低商业风险（3）由于一般情况下银行的资信状况好于进出口商，一笔直接贷放给国外买方银行的贷款风险较如期收回贷款和利息更有保障。小，如期收回贷款和利息更有保障。同时开拓了国际信贷市场业务。国际信贷市场业务。 5、提供买方信贷的一般原则和条件
三、卖方信贷 1、卖方信贷概念卖方信贷是指在大型项目的进出口贸易中，卖方信贷是指在大型项目的进出口贸易中，为了便于出口商以赊销或延期付款方式出口商品，便于出口商以赊销或延期付款方式出口商品，由出口商所在地的银行对出口商提供的贷款。出口商所在地的银行对出口商提供的贷款。在卖方信贷中，出口商以延期付款或赊销方式向在卖方信贷中，进口商出售资本货物。合同签订后，进口商出售资本货物。合同签订后，要求进口商先支付10% 15%的定金 10%—15%的定金。先支付10% 15%的定金。 2、业务流程 3、利弊分析出口商：手续繁琐、费用高，出口商：手续繁琐、费用高，但可转嫁到货价上进口商：手续简单进口商：

国际贸易融资业务

国际贸易融资业务国际贸易融资是银行对进口商或出口商提供的与进出口结算业务相关的资金融通或信用便利。

国际贸易融资业务的基本形式包括减免保证金开证、担保提货、进口押汇、打包放款、出口押汇、票据贴现、买入外币票据、保理业务、福费廷等。

其中进口贸易融资包括减免保证金开证、担保提货、进口押汇，出口贸易融资包括打包放款、出口押汇、票据贴现、买入外币票据、保理和福费廷。

国际贸易融资的特点是具有一种自偿性，银行提供融资或担保的依据是进出口交易（货物），还款的来源是进出口交易（货物）本身产生的现金流量，而不是进出口方自身的盈利。

因此，该业务在安全性、流动性和效益性方面比同等条件下的流动资金贷款更好。

国际贸易融资业务的风险主要有三方面：客户的信用、贸易本身的可靠性和银行国际结算业务的处理能力。

因此，此项业务的办理要求银行具有国际结算业务的专业人员。

我行目前办理国际贸易融资业务的基本做法是：银行根据每个客户的信用记录和经济实力定期分别核定其授信额度，即该客户在我行所能够得到的包括国际贸易融资在内的最高信用授予额度。

银行在总的授信额度之内受理客户的单笔贸易融资申请。

超过授信额度的业务一般不予受理，或者根据客户变化的情况在调整其授信额度之后受理。

业务的职责分工为：客户部门负责业务受理、前期调查、后期监测及档案管理等；信贷管理部门负责对客户部门调查报告的审查、客户资信状况和风险的认定及客户授信额度的管理；国际业务部门负责国际结算项下技术条款的审查、外汇管理政策的审查及国外代理行风险的认定等。

减免保证金开证Issuing Letter Of Credit Without Full Margin一、产品简介减免保证金开证是银行应客户申请，减收或免收保证金开出信用证的业务。

客户申请减免保证金开证需有授信额度，开证时扣减额度，信用证付汇时恢复额度。

二、服务功能客户使用额度减免开证保证金，减少客户资金占用，促成更多的贸易机会。

三、适用对象公司客户四、银行收益减免保证金开证可扩大结算业务量，带来相应的开证手续费收入和售汇收入。

国际贸易融资

国际贸易融资概述国际贸易 51093001064 赵颖洁在当前国际贸易背景下，随着经济全球化的进一步发展，金融服务尤其是其中对贸易产生直接影响的贸易融资服务已在国际贸易中发挥着越来越重要的作用。

一国的贸易融资业务能否得到良好发展和充分利用，已成为其提高对外贸易竞争力的一个重要因素。

银行及其他金融机构、政府机构或国际金融机构向进出口商提供资金，为促进国际贸易的发展提供信贷支持、资金融通。

扩大了进出口企业的交易机会，降低了交易成本，从而促进了国际贸易的增长。

一、国际贸易融资的含义及分类国际贸易融资是指银行对进出口商提供的与进出口有关的一切融资活动。

它以该项贸易活动的现金流量作为进口商或出口商履约的资金来源，以结算中的商业单据或金融单据等权利凭证作为进出口商履约的保证。

首先，它围绕着进出口而展开，是为国际贸易服务的。

即融资对象限于进出口商，不论进出口商属于哪个行业，所经营的商品是普通商品还是资本品，只要其贸易伙伴是外方。

其次，此项融资特指银行或以银行等机构为中介的融资活动。

由买卖双方直接进行的诸如赊销、预付等不包括在国际贸易融资的范围内。

最后，国际贸易融资活动是在银行的国际结算业务活动中进行的，国际结算过程中使用的单据可以作为质押标的。

所以，非国际结算环节所发生的融资，如企业申请外汇贷款等，也不属于这一范畴。

国际贸易融资的分类[1]很多，主要有：（1）短期贸易融资和中长期贸易融资。

根据融资期限的不同分为短期贸易融资和中长期贸易融资。

短期国际贸易融资指1年以内包括1年的进出口贸易融资，主要适用于企业对资金流动和周转的需求，包括进出口押汇、票据贴现等融资方式。

中长期国际贸易融资是指期限在1—5年或5年以上的进出口贸易融资，主要适用于企业为改善其资本结构，弥补企业资金不足的需求，包括福费廷、出口买方信贷和出口卖方信贷。

（2）进口贸易融资和出口贸易融资。

根据银行提供融资的对象的不同，分为进口贸易融资和出口贸易融资。

国际贸易融资方式

国际进出口贸易的融资方式一、进口贸易融资：1、开证额度开证额度是指银行为帮助进口商融通资金而对一些资信较好、有一定清偿能力的进口商，根据其提供的质押品和担保情况，核定的一个相应的开证额度。

进口商在每次申请开证时可获得免收或减收开证保证金的优惠。

对外开立信用证后，对开证行来说就形成了一笔或有负债，只要出口商提交的单据满足信用证的规定和要求，开证行就要承担第一性的付款责任。

由于开证行代进口商承担了有条件的付款责任，因此银行在受理进口方开证申请时，均把开立信用证视为一种授信业务。

没有开证额度的进口商申请开立信用证时要收取100%的保证金。

进口商申请开证时，银行除审查其开证额度是否足够外，为维护银行信誉和资金安全，通常还要重点审查货物的性质及变现能力、货物保险、物权单据的控制等情况。

如发现申请书中的开证条款对银行和进口商利益形成了潜在的威胁，银行有权要求进口商加入一些保护性条款或拒绝受理开证申请。

开证额度是银行对进口商提供的开证保证金比例的融资，即期信用证项下必须付款赎单，远期信用证项下，银行将实施货物监管。

2、信托收据（TRUST RECEIPT）就是进口人借单时提供一种书面信用担保文件，用信托收据来表示愿意以代收行的受托人身份代为提货、报关、存仓、保险、出售并承认货物所有权仍属于银行。

货物售出后所得的货款,应于汇票到期时交银行.这是代收行自己向进口人提供的信用便利，而与出口人无关。

因此，如代收行借出单据后，汇票到期不能收回货款，则代收行应对委托人负全部责任。

因此采用这种做法时,必要时还要进口人提供一定的担保或抵押品后,代收银行才肯承做.但如果出口人指示代收行借单，就是由出口人主动授权银行凭信托收据借给进口人，即所谓远期付款交单凭信托收据借单(D/P·T/R)方式，也就是进口人在承兑汇票后可以凭信托收据先行借单提货，日后如果进口人在汇票到期进拒付，则与银行无关，应由出口人自己承担风险。

这种做法的性质与承兑交单相差无几,因此,使用时必须特别慎重.3、担保提货提货担保是指进口商开出信用证后，但有时因航程过短，货比单据先到，为了能及时提货用于生产销售并免付高额滞仓费，客户可要求银行为其开出提货担保书，交承运人先行提货，待正本提单收到后向承运人换回提货担保书的一种担保业务。

什么是国际贸易融资特点有哪些(一)

什么是国际贸易融资特点有哪些（一）引言概述：国际贸易融资是指在国际贸易活动中，通过各种融资方式为进出口企业提供资金支持和风险保障的一种金融服务。

国际贸易融资具有其独特的特点，本文将从五个方面对国际贸易融资的特点进行阐述。

首先，国际贸易融资具有风险高、收益大的特点。

其次，国际贸易融资需要借助一系列文件和机构进行操作。

再次，国际贸易融资的周期相对较长，需要耐心等待。

接着，国际贸易融资的规模较大，需要充足的资金支持。

最后，国际贸易融资的融资成本较高，需要企业进行风险评估。

正文：一、风险高、收益大国际贸易融资通常涉及跨国交易，存在许多不确定因素，如政治、法律、货币市场等。

这些因素增加了交易的风险，但同时也为参与者提供了投资回报的机会。

国际贸易的市场规模巨大，成功的交易可以带来可观的收益。

1.1 汇率风险由于国际贸易涉及多种货币，汇率波动可能对贸易资金带来不利影响。

企业需要制定合理的汇率风险管理策略，以降低此类风险带来的损失。

1.2 政治风险国际贸易往往受到政治因素的影响，如国家之间的贸易冲突、交战、政策调整等。

这些政治风险增加了交易的不确定性和风险。

1.3 资金追索风险跨国贸易中，存在资金追索难的问题。

由于法律体系和执行机构的差异，付款方可能不履行合同义务，造成损失。

企业需要谨慎选择合作伙伴，并采取必要的法律手段降低此类风险。

二、文件和机构的支持国际贸易融资过程中需要涉及一系列的文件和机构来进行操作和监管。

2.1 货物装运单据国际贸易中，货物装运单据是贸易结算和融资的重要依据。

如提单、装运清单等，这些文件在贸易融资过程中扮演着重要角色。

2.2 银行担保在国际贸易中，银行常常提供信用证和保函等担保方式，以确保交易的安全性和可靠性。

银行担保为交易各方提供了一定的风险保障。

2.3 保险机构国际贸易中的货物常常需要进行保险。

保险机构提供各种保险产品，为贸易融资提供风险保障。

2.4 贸易金融机构各国的贸易金融机构在国际贸易中扮演着重要角色，如世界银行、国际货币基金组织等。

国际贸易融资业务的基础知识

国际贸易融资业务的基础知识一、国际贸易融资业务的主要特点（一）定义狭义地来讲，国际贸易融资业务是指开立信用证，为信用证项下货款支付或收取提供的资金融通，以及对信用证项下单据物权再提供信用等一类短期信贷业务。

国际贸易融资是一个围绕跟单信用证（DOCUMENT LETTER OF CREDIT，以下简称信用证）而运作的短期融资业务类别。

信用证是以银行信用作支持的结算工具，是开证行有条件地为进口商支付货款的承诺。

履行付款承诺的条件是出口商必须在信用证效期内提交符合信用证规定单据条款的商务单据（海运提单等货物单据）或金融单据（汇票），只要单证一致，单单相符，开证行就必须在单据提示日即期地支付货款，或在提示日确认在某一将来日期到时兑付。

信用证具有如下特点：（1）这种付款承诺虽然是有条件的，但却是第一性的，不需要追索就必须向受益人（出口商）或相关银行履行的付款责任；（2）开证行的付款责任不受贸易合同等其他契约关系的影响，是独立的责任；（3）银行之间处理信用证业务是单据交易而非货物交易，信用证受益人（出口商）将货物单据交给出口商的银行寄单索汇，属卖出单据，出口商的银行取得单据并垫付货款则属买入单据，开证行对出口商银行偿付的同时向其买入单据，开证申请人（进口商）付款后开证行释放货物单据，性质为付款赎单。

信用证之所以被纳入信贷业务范畴是因为它不仅仅是国际结算工具，而且也是短期融资工具。

当它以减免部分或全部保证金方式出借银行信用，不要求开证申请人（进口商）在开证时立即支付货款，使进口商得以在开证日至付款日到期这段时间，不必将其经营周转中的资金头寸以保证金的形式存入银行，直至到期才支付，这就间接地为进口商提供了资金融通。

只要未收足保证金开证，就会对开证行构成一个信用风险敞口，否则它只是一种纯粹的结算工具。

不仅信用证本身可以成为资金融通工具，它还可以派生出相关的授信业务。

信用证是开证行为进口商开出的，简称为进口开证；出口商的银行收到开证行开来的信用证，交给作为受益人的出口商，简称为出口来证。

国际贸易融资基础知识

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具有自偿性。融资依据是进出口交易（货物），还款来源是进出口交易（货物）本身产生的现金流。银行贷出的资金并不进入企业的生产过程。单据通过银行传递。便于对交易情况进行监控、了解。期限较短。能及时发现和暴露问题，进行资产和货物的保全处理。综合收益高：作为国际结算业务延伸，集中间业务与资产业务于一身，结算手续费收入、结售汇买卖差价、低成本存款、融资利差收入时效性强。促使银行改善和调整内部营运机制，使业务在相互衔接、相互制衡的情况下高效运转
2）产品特点
（1）专款专用，贷款金额一般不超过信用证金额的80%，期限一般不超过3个月；（2）信用证正本留存于贷款银行，以确保在贷款银行交单；（3）正常情况下以信用证项下收汇作为第一还款来源。
3>对客户及银行的益处可使客户获得短期资金周转，组织货源履行出口合同。
a、丰富银行外汇业务产品种类；b、增加银行的收益：
融资基础知识
国际贸易融资的产生国际贸易融资种类、特点、国际贸易融资的运用
一、国际贸易融资的产生进出口贸易的结算需求：
贸易合同
货物
进口商买方付款人
出口商卖方收款人
问题：谁帮助进出口商完成这个债权债务关系？用什么方式来完成？
答案：银行。用汇款、托收和信用证方式。于是引出了……国际结算：清偿国际买卖间的债权债务关系
5）操作中应注意的问题
1. 信用证项下押汇应在申请开证时提出，特殊情况也可在信用证付款/承兑到期日前提出。2. 进口代收项下押汇一般应在我行收到单据后、对外付款前提出申请，同时应提交进口合同、包括正本海运提单的全套单据，原则上提交进口报关单复印件。3. 汇款项下押汇应提交进口合同、相关进口单据、正本进口货物报关单等。
如何在出货后，立即获付？

第九章国际结算中的融资《国际结算》

到自己企业在本地X银行有信用证融资额度100万，于是决定从国外B公司进口电解铝并通过X银行向B公司所在地银行开出即期信用证，而A公司向X银行缴纳30万作为信用证保证金。10日
后这批电解铝到港，A公司也正好收回70万的应收账款，于是向银行支付70万赎单付款从而获得该批电解铝，从而得以按时完成订单交货时间。该案例中，A公司以银行信用证融资的利息作为代价，换来了一笔大单生意的成功，并且避免了延期交货产生的滞纳金。
与银行在出口押汇业务中承担的风险有什么区别？
哪个更大？为什么？
二、进口贸易融资
（一）开证额度
(LIMITS FOR ISSUING LETTER OF CREDIT) 为方便业务，开证银行对一些资信较好、有一定清偿能力、业务往来频繁的进口人，根据其资信状况和提供担保品的数量与质量情况，核定一个相应的开证额度，供客户使用，客户在额度内申请开立信用证时，可减免保证金。 1.普通信用额度(GENERAL L/C LIMITS) 2.一次性开证额度(ONE TIME L/C LIMITS)
(2)银行审核信用证和一切出口商提供的资料后，办理打包放贷。
(3)出口企业收到国外货款后归还打包放贷本金及利息。
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出口商融资方式一：信用证打包贷款
A企业接到一笔国外订单向A企业采购一批电子元件，A企业需要采购60万的原材料进行生产，但此时 A企业仅有30万流动资金可供采购，A企业决定用该笔订单的进口商开出的信用证向本地银行借款30万进行采购，并用最后的合同收入归还本金和利息。通过这种操作，A企业成功用30万自有资金和交给银行的短期利息，得到了60万投入才能得到的利润。
票据面值：USD1,000,000.00 贴现利率：美元3个月LIBOR（1.92%）＋利差（1%） • 承诺费率：0.625%(如单据在两周内递交，则不收承

国际贸易融资概述

该国家通过多种途径加强对外贸易的监管和风险管理。首先，该国家与多个国家签订了贸易协定，建立了贸易关系。其次，该国家加强了对进出口产品的监管和质量检验。此外，该国家还积极参与国际经贸规则制定和谈判，维护自身利益。
通过实施这些策略和措施，该发展中国家在国际贸易融资领域取得了显著成效。一方面，该国家的对外贸易得到了快速发展，进出口总额逐年攀升。另一方面，该国家在国际贸易融资领域的风险得到了有效控制，避免了潜在的损失。这些成果为该发展中国家进一步融入全球经济奠定了坚实基础。
绿色贸易融资的发展
绿色贸易融资是指为支持可持续发展而进行的贸易融资。未来，随着全球对环境保护的重视程度不断提高，绿色贸易融资将成为国际贸易融资的重要发展方向。
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案例研究
中国某银行的国际贸易融资创新案例
背景介绍
中国某银行在国际贸易融资领域面临着激烈的竞争和不断变化的市场环境。为了提高竞争力，该银行决定进行创新。
创新细节
该银行引入了区块链技术，开发了一个数字化、自动化的国际贸易融资平台。通过该平台，企业可以更快速、更安全地进行国际贸易融资。
创新成果
该创新举措显著提高了该银行的国际贸易融资业务效率，同时也降低了操作风险和成本。该平台的推出得到了广大客户的好评，提高了客户满意度和忠诚度。
某跨国公司利用国际贸易融资优化现金流案例
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市场规模
根据不同的数据来源，国际贸易融资市场的规模有所不同。
增长趋势
随着全球贸易的增长和金融市场的发展，国际贸易融资市场也在不断扩大和发展。
影响因素
国际贸易融资市场的发展受到多种因素的影响，包括全球经济形势、政策环境、金融市场发展等。

《国际贸易融资》课件

托收
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托收是一种由出口商将汇票和单据交给银行，由银行根据进口商的支付情况进行交单的支付方式。
2
托收相对于信用证而言，手续简单、费用较低，但风险相对较高，因为出口商需要承担进口商不付款的风险。
3
托收通常用于小额交易或对进口商较为信任的情况下。
汇付
汇付是一种由进口商将货款直接支付给出口商的支付方式，通常是通过银行汇款或电汇等方式完成。
分析政府在跨境人民币贸易融资方面的政策支持，如人民币国际化战略、
跨境人民币结算政策等。
融资方式
介绍跨境人民币贸易融资的主要方式，如跨境人民币信用证、跨境人民币保理等。
前景展望
展望跨境人民币贸易融资的发展前景，为企业开展跨境贸易提供参考。
THANKS
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风险相对较低，因为有实物资产或第三方担保作为还款保障。
融资期限较短，通常为1-3年，最长不超过5年。
特点
与贸易流程密切相关，涉及进出口商、银行等多个主体。
国际贸易融资的重要性
促进国际贸易发展
为进出口商提供融资支持，降低贸易成本，促进国际贸易的发展。
增强企业国际竞争力
推动金融创新
国际贸易融资涉及多种金融工具和交易方式，有助于推动金融创新和业务模式的改进。
总结词
汇率风险是指因货币汇率波动而导致的经济损失风险。
详细描述
在国际贸易融资中，由于涉及不同国家的货币兑换，汇率波动可能对交易双方产生重大影响。例如，当出口商收到外币支付时，如果本币贬值，出口商将面临巨大的经济损失。
利率风险
总结词
利率风险是指因市场利率波动而导致的经济损失风险。
详细描述
在国际贸易融资中，利率的波动可能对交易双方产生影响。例如，当市场利率上升时，出口商可能面临融资成本增加的风险；而当市场利率下降时，进口商可能面临贷款成本降低的风险。

国际贸易融资

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六、短期出口信用保险项下贸易融资业务的相关规定
（四）总行对以上述三种方式办理的出口信用保险项下贸易融资业务实行总额控制。以上述三种方式办理的出口信用保险项下贸易融资业务品种风险系数设为0，在CM2002 系统中应录入“信用”贷款方式。（五）对以占用客户授信额度方式办理的信用保险项下国际贸易融资业务，应将信用保险视为信贷风险保障措施，并按贸易融资业务相关信贷管理规定办理。
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八、其他规定
2、对同时具备以下条件的客户，各行在办理出口信用证项下押汇与贴现（占客户授信额度）、打包贷款、出口托收项下押汇与贴现、出口发票融资及出口保理业务时，可根据客户资信状况和履约能力自行决定是否免担保。 (1)信用等级在A级（含）以上。 (2)企业成立时间在2年以上，具备较强的生产、供货能力，产品质量可靠，履约交货记录良好。 (3)进出口双方贸易关系稳定，合作期间未发生重大贸易纠纷。 (4)出口商品不属于国家限制范围，不涉及反倾销调查和贸易争端，预期国际市场价格稳定。 (5)国外进口商实力较强且信誉良好。
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八、其他规定
4、预付货款融资金额应结合交易项下商品、价格确定方式、交货期限等因素合理确定。对信用等级在AA-级（含）以上的客户，融资金额最高不得超过进口贸易合同约定预付款金额的90%；对信用等级在AA-级以下的客户，融资金额最高不得超过进口贸易合同约定预付款金额的70%。 5、进口信用证项下代付业务比照进口信用证项下押汇的有关规定执行；进口T/T融资项下代付业务比照进口T/T融资的有关规定执行；进口代收项下代付业务比照进口代收融资的有关规定执行；预付货款代付业务比照预付货款融资的有关规定执行。
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五、国际贸易融资业务的行业政策

贸易融资

贸易融资1.贸易融资概述（1）什么是贸易融资国际贸易融资,广义上是指在国际商品流通中所进行的资金融通活动。

根据提供信用的不同对象，国际贸易融资有时以商业信用存在，有时以银行信用存在。

在进口商或出口商之间相互提供的融资属于国际贸易商业信用。

如果进口商与出口商中的一方信贷资金的获得是由银行或其他金融机构提供的，就构成银行信用下的贸易融资。

（2）企业为什么需要贸易融资？在国际贸易的实际操作中，当合同达成后出口商总是想迅速地得到货款，进口商也总是想尽快的拿到货物。

可是现实中却是出口商经常遇到缺乏资金、很难按时交付订单的情形或是发货后很难及时的取得货款，进而影响正常的生产经营和业务规模的扩大。

当然不可否认的是在竞争激烈的市场环境里，为了能得到开拓新客户或是维护老客户出口商也可能会采用一些促销手段，如赊销等，由于信息的不对称，这也会使得出口商面对更大的收款风险。

从另外的角度讲，进口商也经常遇到由于资金和贸易流程（如货物先于物权凭证到达）等原因，甚至在已经预付货款的前提下都很难及时提货，导致贻误了商机或是延长了接收重要机械设备的时间，造成不必要的损失。

而且多数情况下，这些出口商和进口商所面临的难题是传统银行信贷的盲区。

正是在这样的背景下，贸易融资的出现一定程度上缓解了这些问题和矛盾，从而推动国际贸易进一步发展。

（3）贸易融资的分类贸易融资可以分为出口融资和进口融资两类。

其中出口融资可以进一步分为信用证下的打包放款、出口押汇\贴现；背对背信用证；假远期信用证；托收项下的出口押汇；福费廷；出口保理；信保押汇；仓单质押；出口退税融资；出口发票贴现等。

出口融资：2．信用证下的打包放款（1）什么是打包放款（Packing loan，简称P/L）？一些亚洲发展中国家的银行对本国出口商的资金融通，有一种所谓的打包放款方式。

打包贷款是指出口商以收到的信用证正本作为还款凭据和抵押物向银行申请的一种装船前融资，用于信用证项下货物采购、生产和装运及其他费用的专项贷款。

国际贸易融资概览

一、进口贸易融资（一）进口押汇（Import Bill Advance）进口押汇是国际贸易短期融资的主要方式，分为信用证项下进口押汇和托收项下进口押汇。

1.进口信用证押汇进口信用证押汇是指开证行收到议付行或交单行寄送的单据后，为开证申请人垫付货款的一种贸易融资，流程如图1所示。

进口押汇可以使进口商在不支付货款的条件下，完全利用银行信用取得物权单据，提货后在国内先行销售赚取利润。

与普通贷款相比，进口押汇以销售货款为还款来源，具有手续简便、融资成本低的特点。

押汇期限一般不超过90天，押汇融资比例可达国外来单金额的100％。

2.进口托收押汇进口托收押汇是代收行凭包括物权单据在内的进口代收单据为抵押向进口商提供的一项融资性垫款。

代收行在收到出口商通过托收行寄来的全套托收单据后，根据进口商提交的押汇申请、信托收据以及代收行与进口商签订的《进口托收押汇协议》，先行对外支付货款并向进口商放单，进口商凭单提货，用销售后的货款归还代收行押汇本息。

进口托收押汇的优点和为客户提供的方便与进口信用证押汇大体一致，但对于银行而言，进口托收押图1信用证进口押汇流程图汇业务的风险相对较大。

由于托收属于商业信用，在代收行为进口商提供进口托收押汇后，实际上将进口商对出口商的商业信用转给了代收行，使代收行风险加大。

相比而言，信用证押汇虽然也是建立在开证行负有第一性付款责任的基础上，开证行可以有效控制进口项下的单据和货物。

（二）信托收据（Trust Receipt,T/R）图2跟单托收项下信托收据业务程序①委托人与付款人签订买卖合同，付款方式为见票后若干天付款交单（D/P），并将货物装船；②委托人将托收申请书及跟单汇票寄往托收行；③托收行将跟单汇票与托收指示寄往代收行；④代收行向付款人提示单据及汇票，并要求承兑；⑤付款人开出信托收据交与代收行；⑥代收行交单，进口商在借出物权单据后，即可凭单据向承运人提货并实现销售；⑦代收行于到期日向付款人提示汇票和信托收据要求付款；⑧付款人向代收行付款；⑨代收行向托收行汇交收妥的货款；⑩托收行收妥金额，贷记托收款项入委托人账户。

商业银行的国际贸易融资和保理业务

商业银行的国际贸易融资和保理业务
汇报人：可编辑 2024-01-03
目录
• 商业银行国际贸易融资概述 • 国际贸易融资的主要类型 • 商业银行的保理业务 • 商业银行国际贸易融资的风险管理 • 商业银行国际贸易融资的未来发展趋势 • 案例分析：某商业银行的国际贸易融资和保理
业务实践
01
商业银行国际贸易融资概述
特点：保理融资可以帮助出口商快速回笼资金，降低坏账风险，提高资金使用效率。同时，保理融资还可以为进口商提供灵活的支付方式，减轻其资金压力。
03
商业银行的保理业务
保理业务的定义与特点
保理业务定义
保理业务是指商业银行或其他金融机构为企业提供的一项综合性金融服务，包括贸易融资、应收账款管理、信用风险担保等。
电子化可以大大提高业务处理效率和客户体验，降低操作成本和风险，同时也能够更好地满足客户的需求。
商业银行需要加强电子化建设，完善电子化服务体系，提高电子化服务水平，以适应未来市场的变化和客户的需求。
多元化发展趋势
随着国际贸易市场的不断扩大和复杂化，商业银行的国际贸易融资业务也需要向多元化方向发展。
专业化的服务需要商业银行具备更专业的知识和技能，能够为客户提供更加专业的建议和服务。个性化的服务则需要商业银行更加深入地了解客户的需求和特点，为客户提供更加贴合其需求的解决方案。
商业银行需要加强人才培养和服务创新，提高自身的专业化和个性化服务能力，以赢得更多的客户和市场。
06
案例分析：某商业银行的国际贸易融资和保理业务
商品价格风险管理
商业银行需要关注国际贸易中涉及的商品价格变动，合理评估商品价格波动对贸易融资业务的影响，采取相应的风险控制措施。

国际结算第9章国际结算中的融资方式一：卖方融资

不受理出口押汇的情况
单据不符；
信用证有限制他行议付条款；
开证行或付款行所在地政局动荡或发生战争；
开证行或付款行所在国家或地区外汇短缺或发生金融危机；
开证行资信不佳、作风不良、挑剔频繁。
第三节出口押汇
〔二〕出口押汇的业务流程
图9-3 出口押汇的操作流程〔以信用证项下押汇为例〕
二、国际贸易融资的特点
国际贸易融资与传统中间业务的不同点
第一节国际贸易融资概述
三、国际贸易融资的作用
第一节国际贸易融资概述第二节打包贷款第三节出口押汇第四节出口商业发票贴现第五节出口信保押汇第六节订单融资
第二节打包贷款
一、打包贷款的概念
打包贷款〔PACKING LOAN〕是出口商收到国外开来的信用证，以信用证正本、国外销售合同和国内采购合同作为质押品，向往来银行申请的专项短期融资，以用于该信用证项下出口商品的进货、备料、生产和装运。
打包贷款的货币，一般是以本国货币为主。贷放金额视具体情形而定，一般为信用证总金额的60％～80％，贷款期限根据信用证
有效期加合理的收汇期限确定，原那么上不超过180天。
银行办理打包贷款通常不收手续费，利息计算公式为：
打包贷款利息=信用证金额×打包折扣（60%-80%）×融资年利率× 打包天数÷360
第四节出口商业发票贴现
五、银行审核出口发票贴现的要点
审核出口商资信状况
审核进口商资信状况
对提单、发票等商业单据及报关单等进行一致性审核，确保贸易背景的真实性。了解出口商品市场情况
第一节国际贸易融资概述第二节打包贷款第三节出口押汇第四节出口商业发票贴现第五节出口信保押汇第六节订单融资

第九章国际贸易融资

国际结算第9章国际贸易融资