财务核销流程表1

沈阳江盛自控消防工程有限公司大庆分公司

财务核销管理办法

一、目的：

为了规范公司财务核销流程，提高财务工作效率，特做以下管理办法，员工所涉及到的事项均按管理办法执行。

二、借款流程

各部门员工需借款时，均填写《借款单》（详见附表1），《借款单》内容应包括借款日期、借款人、所属部门、借款方式、借款用途、借款金额大小写及借款人本人签字，并经由经营法规部经理、总经理审批签字后，交至财务出纳处领款。

禁止各部门员工直接向财务部借款，必须见到总经理审批签字的借款单或者总经理的电话通知，方能支付。

禁止借用现金支票或转账支票。

所借款项必须在三个工作日内向财务进行核销，逾期将从当月工资中扣除所借款项%的滞纳金，特殊情况除外。

三、分包单位付款流程

各分包单位领取预付工程进度款时均填写《工程付款请款单》（详见附表2），并提供相应的材料。

材料包括：

3.2.1劳务分包合同；

3.2.2提款人身份证或授权委托证明及委托人身份证；

3.2.3入场施工人员花名册；

3.2.4入场施工人员身份证复印件；

3.2.5入场施工人员意外伤害保险复印件；

3.2.6当月原始工资表，需经员工本人领取签字的工资表方为有效；（扫描件）

3.2.7现场施工进度表；

《工程付款请款单》要求填写完整，内容应包括日期、项目名称、

承包单位名称、付款方式、施工进度情况、合同总金额、已付金额、此次申请付款金额大小写、申请人本人签字，并经由施工项目经理、工程部经理、经营法规部经理、以及总经理分别签字后交至财务处领款。四、报销流程

各部门购买公司物品时，应本着为公司节省资金，优质平价的原则，报销时，均应据实报销，如发现有虚报、多报等劣质行为，财务不予核销。

报销粘贴单均自行粘贴，要求：

4.2.1、报销票据应分类分张粘贴，如招待费、餐饮费、交通费、材料费、办公用品等均分张粘贴；

4.2.2、各类报销票据应向对方索要正规发票(餐饮、出租、公交、火车、长途客车、飞机、商业剪口发票等)，所有正规发票上应注明本公司名称及电话(公司开票信息可由财务处获取)、费用明细、金额、收款人及财务章方有效，原件不粘贴，与复印件粘贴单夹在一起报销；如不能开具正规发票，必须是对方开据的收据，并加盖对方公司现金收讫章，财务章或对方签字，不得自行书写，发现违规者财务部拒绝核销；

4.2.3、粘贴票据应整洁，不能重叠粘贴，应自粘贴单右侧向左侧依次粘贴，或顶上顶下叠粘，票据不能超过左侧的装订线，大小不得超过粘贴单，可折叠。粘贴完毕，应在粘贴单右侧中间位置注明此项费用应归属的项目名称、发生时间、发生地点、事由(尽量详细)、参加人等，报销粘贴单上的金额应是此张粘贴上所有票据的总和，应准确计算，为小写，单据张数为大写，须有经办人签字及经办日期。

4.2.4、票据粘贴单的文字书写必须使用蓝黑、黑色的钢笔或者碳素笔。

4.2.5、归属于各项目部员工发生的费用，必须有项目经理签字方可报销；

4.2.6、招待费、协调费直接经总经理审批签字或事先请示，方可执行，否则事后不予报销；

、报销取款

4.3.1、所有的报销票据，经相关人员签字齐全后，交至财务出纳、

会计一一审核，财务审核后统一交至总经理处审批，审批合格后返回财务，由财务通知报销人领款。

五、采购入库、出库单的传递及时间

采购材料验收入库准确无误后，财务根据采购发票，入库单等票据进行核销借款。

材料入库单可随时交与财务部门核销，材料出库单由各项目部每周五下午3点之前传回公司，经材料组整理，周六或者下周一交与财务部门入账。

六、资金使用计划

公司各项目部于每月25日15点前（如遇节假日，顺延1天）将《资金使用计划》（详见附表3）交至经营法规部，《资金使用计划》内容应包括下个月预计将会产生的各施工系统的人工费、材料费、伙食补助费、协调费、招待费、油料费、交通费、租赁费、管理人员工资、管理人员福利费、运费、其他费用，如不按时递交，扣除部门主管领导当月工资的5%。