费用审核及报帐规范
公司关于报账的规章制度
公司关于报账的规章制度第一章总则第一条为了规范公司内部报账管理，提高公司整体运营效率，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有员工，在公司出差、业务开支等方面的费用发生时参照执行。
第三条员工在执行报账过程中应遵守本规章制度，不得出现违规行为。
第二章报账范围第四条公司报账范围包括但不限于：出差费用、业务招待费用、培训费用等。
第五条报账费用应符合公司相关政策规定且具有合理性和真实性，不得越界超支。
第六条出差报账应提供交通、住宿、餐饮等相关费用清单，并按照公司标准填写报销单据。
第三章报账流程第七条员工在发生报账费用后，应当及时填写报销单据，带上相关票据和凭证，交由财务部门进行审核。
第八条财务部门接收到报销单据后，应按照公司相关政策和规定进行审批和报销。
第九条在报账流程中如有疑问或异议，应及时与财务部门沟通解决。
第四章报账管理第十条公司财务部门应建立健全的报账管理制度，加强费用监控和预算控制。
第十一条员工应当严格按照公司规定进行报账，不得随意变更或篡改相关信息。
第十二条对于超支或不符合规定的报账，公司有权进行追责处理和扣减相应的报销款项。
第五章违规处罚第十三条对于违反本规章制度的员工，公司将根据情节严重程度进行相应的处罚，包括但不限于警告、记过、降职、开除等。
第十四条公司将定期对报账管理情况进行检查和监督，发现问题及时纠正。
第六章附则第十五条本规章制度由公司财务部门负责解释和执行，如有疑问或意见可进行反馈和建议。
第十六条本规章制度自发布之日起执行，备受公司员工共同遵守和执行。
以上为公司报账规章制度，希望所有员工能够认真遵守并落实，确保公司费用管理和运营效率的顺畅进行。
会计报销流程规章制度范本
会计报销流程规章制度范本第一章总则第一条为了规范和统一公司报销流程，确保财务数据准确、及时、完整，提高公司财务管理效率，特制定本规章。
第二条本规章适用于公司内所有部门、单位及工作人员在公司范围内进行费用报销。
第三条报销流程包括费用发生、报销申请、费用审核、财务审核、财务支付等环节。
第四条财务部门负责制定、审核和监督执行本规章。
第五条公司全体员工必须遵守本规章，不得违规操作。
第六条对违反本规章的行为，将按公司规定作出相应处罚。
第二章报销申请第七条报销人员应当依据公司规定的报销政策和标准，严格控制费用，提高资金使用效率。
第八条报销人员应当如实填写报销单，并附上相关的费用凭证，包括发票、收据等。
第九条报销单应当注明费用发生日期、明细、金额等必要信息，并由申请人签字认可。
第十条报销单应当按照公司规定的流程逐级审批，确保审核严格、合理。
第十一条报销单应当在费用发生后7个工作日内提交财务部门审核。
第三章费用审核第十二条财务部门应当对报销单进行审核，核对报销单上的费用是否符合公司规定的政策和标准。
第十三条财务部门应当对费用凭证进行核实，确保费用的真实性和合法性。
第十四条财务部门应当在审核完毕后做出审批决定，如有问题应当及时与报销人员沟通。
第十五条财务部门应当依据公司规定的流程进行审批，并在规定时间内完成费用报销。
第四章财务支付第十六条财务部门应当按照公司规定的支付方式和时间安排进行支付。
第十七条财务部门应当及时向报销人员发放费用报销明细表，并注明支付的账号信息。
第十八条财务部门应当做好费用报销的记录和归档工作，确保财务数据的完整性和可追溯性。
第五章附则第十九条本规章自颁布之日起生效。
第二十条本规章最终解释权归公司财务部门所有。
第二十一条本规章如有修订，将在公司内部进行通知，并于修订后生效。
费用报销流程及管理制度
费用报销流程及管理制度一、费用报销流程1.提交费用报销申请：员工需要填写费用报销申请单并提交给公司相关部门或负责人，申请单上需要包含费用明细、金额、报销事由等信息。
4.报销凭证收集：员工在申请单审核通过后，需要将相关费用所需的发票、票据等凭证进行收集并整理，准备好报销材料。
5.提交报销材料：员工将准备好的报销材料交给财务部门，财务人员进行材料的验收、审核和归档。
6.报销审批：财务部门审核通过后，将报销材料提交给相关审批人员进行最终的审批并签字。
7.报销支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，可以选择以现金、银行转账或者公司预付款等方式进行支付。
8.归档管理：报销支付完成后，财务部门将报销材料进行归档和保存，确保后续查账和审计的需要。
二、费用报销管理制度为了确保费用报销的合规性和规范性，组织需要建立一套完善的费用报销管理制度，下面是一些常见的管理制度要点：1.费用报销政策：明确费用报销的范围和标准，规定费用报销的申请和审批流程，确保费用报销的合规性。
2.费用报销申请单：规定费用报销申请单的格式和内容，包括费用明细、金额、报销事由等信息，便于统计和审计。
3.财务审核标准：制定财务审核的标准和流程，确保审核的一致性和准确性，防止财务风险。
4.报销凭证要求：规定报销凭证的种类和要求，包括发票、票据等，确保凭证真实、合法、准确。
5.报销审批权限：明确报销审批的权限和责任，防止权力滥用和管理混乱。
6.报销支付方式：规定报销支付的方式和时间，确保费用按时支付并留有明确的支付记录。
7.审计和检查机制：建立审计和检查机制，对费用报销进行定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。
8.报销记录归档：规定报销记录的归档和保存时间，确保后续的查账、审计等需要。
以上是一个常见的费用报销流程及管理制度，组织可以根据自身的实际情况进行调整和完善。
费用报销流程的规范性和制度管理的严密性，对于组织内部的资源合理利用和成本控制具有重要意义，同时也能提高员工的工作效率和满意度。
财务支出及报销制度
财务支出及报销制度财务支出及报销制度由我整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜爱“财务支出报销审批制度”。
财务支出及报销制度一目的规范公司财务及报销制度二适用范围公司全部人员三内容1．现金/借款申领制度：1.1员工因工作需要领取现金及支票时，应填写“借款单”经公司领导审批后，到出纳处领取。
1.2若借支金额较大时，应提前三天提出申请。
1.3凡属于出差借款的，在填写“借款单”之前，还应填写“出差申请表”，交上一级主管审批。
1.4员工所借款项，使用完后，应及时报账，不得无故拖欠。
1.5若发生支票遗失，应立刻通知财务人员办理支票挂失手续。
2.报销制度：2.1原则：员工在报销有关费用时，应严格遵守公司的商务支出规定，以诚实，公平的态度据实报销。
2.2报销流程：2.2.1差旅费报销：出差申请报告—>填写“差旅费报销表”各项明细和出差费用报销单—>部门经理审批签字—>出纳核对金额和票据，并填写支出凭单－>总经理审核、签字－>到出纳领取现金并在支出凭单领款人上签字；2.2.2市内交通费用报销：填写“出租车明细表”－>填写费用报销单－>部门经理审批签字—>出纳核对金额和票据，并填写支出凭单－>总经理审核、签字－>到出纳领取现金并在支出凭单领款人上签字；2.2.3其他费用报销：填写费用报销单－>部门经理审批签字—>出纳核对金额和票据，并填写支出凭单－>总经理审核、签字－>到出纳领取现金并在支出凭单领款人上签字；2.3各项费用报销规定:2.3.1商务旅行支出规定：2.3.1.1政策：公司快速报销员工履行公司公务所花费的实际，合理，适当的费用。
期望您在花公司的钱的时候就像花本身的钱一样，也希望您在旅途时在尽量不奢侈的情况下过得舒适些。
2.3.1.2报销程序:员工全部的商务旅行支出须使用“差旅费报销表”报销费用，并依照公司“报销流程”进行报销。
费用报销管理规定范文
费用报销管理规定范文1. 引言费用报销是企业日常经营中的重要环节之一，合理、规范地管理费用报销可以有效控制企业成本，提高企业的经济效益。
为此，制定并实施费用报销管理规定是企业管理的重要手段之一。
2. 费用报销申请2.1 费用报销申请应提供详细、真实的报销事由和金额，并提交相关凭证；2.2 报销申请应提交到指定部门，经过审核后方可报销；2.3 对于非工作性质的费用报销申请，应提前征得直属上司的书面同意；2.4 报销申请需按规定的时间提交，逾期未报销的费用将不予受理。
3. 费用报销审核3.1 费用报销审核由指定的审批人员进行，审核人员应熟悉相关规定，并进行公正、客观的审核；3.2 对于涉及金额较大的费用报销申请，应进行额外的核查和审批程序；3.3 审核人员对于报销申请中存在的问题和疑点，有权要求申请人提供进一步的解释和相关的证明材料；3.4 审核人员对于涉及违规操作的报销申请，有权拒绝报销，并将情况上报至相关部门。
4. 费用报销流程4.1 报销申请的提交和审核流程应明确，并通过内部系统进行记录和管理；4.2 审核通过的报销申请，应在规定的时间内进行付款，付款方式根据实际情况而定；4.3 完成付款后，应及时记录并归档相关的报销申请和凭证，以备日后查阅和审计使用；4.4 对于未通过审核或有疑点的报销申请，应根据情况进行进一步的调查和处理，并及时通知申请人。
5. 费用报销管理的监督和制度完善5.1 费用报销管理应建立有效的监督机制，定期对报销流程和审核结果进行检查和评估；5.2 对于发现的问题和不足，应及时采取纠正措施，并进行改进；5.3 监督部门应定期发布费用报销管理规定的培训和宣传，以提高员工的管理意识和规范操作水平；5.4 费用报销管理规定应根据实际情况进行修订和完善，以保持其适应性和有效性。
6. 结论费用报销管理规定的实施对于企业的日常经营和管理具有重要意义。
通过合理规范的费用报销申请、审核和流程管理，可以有效控制企业成本，提升企业的经济效益。
财务严格规范报销制度
财务严格规范报销制度一、制度背景在企业发展过程中，存在大量的业务活动，这些活动需要用到一定的资金。
资金使用、归还情况的管理和监督对于企业中长期稳定发展具有重要意义。
因此建立科学规范的财务管理制度，严格监控对企业的经营具有非常重要的意义。
而对于企业的报销制度管理更是财务管理工作中的一项重要内容。
二、报销范围公司规定，所报销的费用必须是必要的、合理的费用。
属于必要的费用，是指与公司业务、管理相关且款项真实、真实有效的费用，包括但不限于差旅费、会议费、通讯费、餐费、机票费、住宿费、办公用品等。
三、报销流程1.填写申请表员工在支出时应先自由支出，支出金额应在公司规定的限额内，并保留相关支出凭证。
之后需要填写报销申请表，详细列明所需报销的支出、支出金额以及出票情况等信息。
申请上报后，需要核对相关证明文件并签署。
2.报销审批报销审批一般有各级领导、财务人员进行审核，审批通过后，会计人员安排相应的支付流程，并将款项付至报销人账户中。
3.支付流程报销款项支付一般会使用银行转帐方式，所支付的资金从财务账户中划出。
需要注意的是，报销人员需要提前准备好相关银行账户信息以及签约银行卡。
四、报销管理1.报账期限报销应按公司规定时间进行，未及时报销的费用，公司不予以支付。
2.费用凭证公司要求报销人员在进行公司相关业务支出时，应保留费用凭证。
凭证内容应真实、有效、清晰，凭证内容不得涂改、破损及有划痕情况等情况。
3.费用额度控制公司要求对费用额度进行限制。
对于合理的费用，公司予以授权，超出费用授权的部分，需要经过公司的授权后再进行申请报销。
五、违规处理对于报销过程中的违规行为，公司将根据具体情况采取相应的处理措施。
具体处理方式包括但不限于通报批评、降级处理、要求退回已报销费用等。
六、总结公司应建立有效的报销制度，规范公司内部员工的报账和报销行为，遏制员工的不良行为。
同时，公司强化对报销制度的管理，使之更加规范、高效、透明，为企业的发展提供更为可靠、稳定的支持。
费用审批报支流程
费用审批报支流程
一、费用申请
1. 员工在需要报销费用时,填写费用报销申请表,详细记载费用金额和用途,并附上相关票据复印件。
2. 报销申请需在费用发生后一个月内提交。
超过一个月未申请的,需说明原因。
二、部门审批
1. 各部门设立费用审批负责人。
2. 费用申请人提交报销申请后,由部门审批人进行审核。
3. 审批人根据报销依据和公司规定,审查报销金额是否合理、符合规定。
4. 若通过审批,则签字同意;若不通过,则退回申请人修改或提供更多证明材料。
三、财务审批结算
1. 部门审批通过的报销申请,提交至财务部门。
2. 财务对票据进行复核,核对金额无误后办理报销。
3. 财务部门在每月25日前结算当月的各项报销费用。
四、规范和要求
1. 各类费用报销必须提供正式票据或证明。
2. 收款人和金额必须与票据吻合。
涂改的票据一律不予报销。
3. 业务招待费每次报销上限为300元。
超过部分由费用申请人自己承担。
以上是公司费用申请和报销的基本流程,请各部门和员工严格按照规定操作,杜绝违规报销行为。
经费报销与财务审批制度
经费报销与财务审批制度1. 概述本规章制度旨在规范企业经费报销和财务审批流程，确保企业经费使用的合规性、规范性和透亮度。
全部员工必需遵守本制度，任何违反本制度的行为将受到相应的纪律处分。
2. 经费报销2.1 报销申请2.1.1 员工在发生合理、必需的费用支出后，应自动提出经费报销申请。
2.1.2 经费报销申请应以书面形式提交，包含以下内容：•报销人姓名、部门、职务；•报销日期；•报销费用明细和金额；•报销费用的原始票据和相关证明料子；•报销费用要求的支出方式。
2.1.3 报销费用应符合企业相关规定，且属于员工工作职责范围之内的支出。
2.2 报销审核2.2.1 报销申请应由报销人所在部门的主管进行初步审核，确认报销符合相关政策规定，并对申请表中的费用明细进行审核。
2.2.2 初步审核通过后，报销申请将提交给财务部门进行最终审批。
2.3 资金支出2.3.1 经财务部门审批通过的报销申请，将依照报销要求的支出方式进行资金支出。
2.3.2 资金支出应尽快完成，通常在报销申请审批通过后的5个工作日内完成。
3. 财务审批3.1 费用申请3.1.1 企业内部各部门、项目组需要发生费用支出时，应提前向财务部门提交费用申请。
3.1.2 费用申请应包含以下信息：•申请人姓名、部门、职务；•申请日期；•费用明细和金额；•费用的具体用途和目的。
3.2 财务审批3.2.1 财务部门将对费用申请进行审批，包含对费用合理性、必需性和符合相关政策规定的检查。
3.2.2 财务部门应在提交费用申请后的3个工作日内完成审批，并书面通知申请部门的审批结果。
3.3 资金支出3.3.1 经财务审批通过的费用申请，将依照申请要求的支出方式进行资金支出。
3.3.2 资金支出应尽快完成，通常在审批通过后的5个工作日内完成。
4. 责任和违规处理4.1 责任4.1.1 报销人应依照规定提交真实、准确的报销申请料子，并保证所报销的费用符合相关政策规定。
报账单的规范流程
报账单的规范流程
一、报账单申请流程
1. 员工填报费用明细表,附上相关费用单据扫描件或实物。
2. 费用明细表和相关附件通过报账单系统提交或打印报送给财务部门审核。
3. 财务人员登录报账单系统,查看报账单申请,对相关费用进行审核。
二、报账单审核流程
1. 财务人员登录报账单系统,对单子进行初审,检查是否填报完整、附件是否齐全。
2. 员工费用项目与公司旅费标准是否符合。
如差异部分需提供说明。
3. 具体费用是否有充分的单据作为支出凭证。
4. 同类费用是否统一按规定报销比例进行处理。
5. 整体费用是否过高需要进行询问。
三、报账单处理流程
1. 由财务审核后,报账单系统自动生成报账单。
2. 报账单交付给经理确认签字,同意后进行报销。
3. 财务完成报销手续,退还员工报销金额。
4. 完成退款后,报账单状态在系统中自动改为”已退款“。
五、报账单管理流程
1. 财务定期生成报账单统计报表,汇总公司报销金额分布。
2. 财务对高报账进行跟进。
3. 公司就报账制度进行修订和改进。
以上就是报账单的规范流程总结。
财务报销管理制度
财务报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司财务管理工作，规范公司费用报销程序，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工，包括办公费用、员工费用、车辆费用、应酬费、差旅费等。
固定资产购置、在建工程、工程装修、集中采购等不在本制度规范。
第三条财务报销管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，合理控制公司经营费用，提高资金使用效率。
第四条公司财务部门负责制定和解释本制度，并对制度的执行情况进行监督和检查。
第二章费用审批及报销流程第五条各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按照以下具体各项费用的报销流程办理。
第六条经办人填写报销单，部门财务审核报销单据的真实性、合规性，审核无误后签批。
第七条出纳根据签批的报销单据进行报账，确保资金的安全和规范。
第八条费用报销单据应包括原始发票、报销申请表、审批单等，缺少相关单据的报销申请不予受理。
第三章费用的报销期限第九条现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：备用金借支和报销单据的审核，财务部随时受理，但报销的领取时间为每周二、周四，其余工作日财务部不办理。
第十条差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的差旅费报销单，公司员工出差回来后一周内交回总部核销。
第十一条每次核销都必须附上差旅费报销单以及出差申请报告，差旅费用报销不得跨月报销。
第四章费用报销标准和规定第十二条员工出差分长途和短途两种，即当天能往返的为短途，出差时间在一天以上的为长途。
第十三条出差地点区分为一类区、二类区、三类区，具体区域划分由公司财务部门根据实际情况确定。
第十四条出差住宿费报销标准：根据公司制定的住宿费报销标准进行报销，职务不同，报销标准不同。
第十五条出差补助标准：根据公司制定的补助标准进行报销，职务不同，补助标准不同。
第十六条员工出差期间发生的市内交通费、通讯费等费用，按照公司制定的标准进行报销。
业务规章制度关于费用报销
业务规章制度关于费用报销一、目的与依据为了规范各部门员工的费用报销行为，提高公司的财务管理效率，根据公司相关制度和规定，制定本管理规定。
二、费用报销范围1. 日常工作中产生的各项费用支出，包括但不限于交通费、餐费、住宿费、办公用品费等。
2. 外勤出差所需的差旅费用。
3. 因公出差所需的差旅费用。
4. 其他公司允许的费用支出。
三、费用报销流程1. 提交报销申请：员工应在费用产生后及时填写费用报销申请单，并在规定时间内提交给财务部门。
2. 审批流程：财务部门将对申请单进行初审，如有不合规范之处，将要求员工进行修改。
经初审无误后，报销申请单将提交给主管领导审批。
3. 报销审批：主管领导应认真审批费用报销申请单，确保费用支出合规。
审批通过后，将报销申请单提交给财务部门进行财务确认。
4. 财务确认：财务部门会对费用报销申请单进行核对，确认费用支出合规后，将费用报销款项转账到员工的工资卡或现金报销。
5. 归档管理：费用报销申请单需妥善保存，作为公司财务管理的依据。
同时财务部门也会将相关报销凭证进行归档管理。
四、费用报销标准1. 公司规定的费用标准应当严格遵守，不得超支。
如有特殊情况需超支时，应提前向主管领导请示，并经主管领导审批同意方可执行。
2. 对于外勤出差和因公出差产生费用的报销，员工必须按照公司规定的差旅标准进行报销，不得私吞公款。
3. 费用报销应当实事求是，凭真实有效的发票和相关凭证进行报销，不得虚构或篡改报销材料。
五、费用报销注意事项1. 员工在报销时应当保持发票、收据等凭证的完整性，确保报销材料齐全。
2. 对于超出费用标准的支出，员工需提供合理的说明和相关证明，并经主管领导审批同意后才能进行报销。
3. 对于涉及公司机密的费用支出，员工在报销时应当保密，并遵守公司的相关保密规定。
4. 对于因工作需要产生的费用支出，在填写报销申请单时，应当详细描述费用支出的事由和用途。
六、违规处理1. 如发现员工违反公司相关规定，造成公司经济损失，将按公司制度进行相应处理，包括但不限于警告、扣发奖金、扣发工资等。
单位各种报销报账的管理办法
单位各种报销报账的管理办法为了进一步规范费用管理，为我局加强廉政建设发挥积极的保障作用。
对相关经济业务报销严格按财务管理办法实行，现将相关事项作以下规定：一、发票报销相关规定。
1、餐饮费用报销：需附菜谱清单，附就餐人员名单，发票上要有参加行动或查处案件的人员详细名单、经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。
2、住宿费报销：发票上需要注明参加行动或查处案件的人员详细名单，经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。
3、燃油费报销：发票上需要注明加油的车牌号，并且有驾驶员、经办人和部门负责人三方签字，注明详细事由。
4、搬运费(销毁费)报销：需附搬运货物清单，清单上必须有搬运的货物的品种、数量及金额明细，发票上有搬运人员、经办人和部门负责人三方签字认可，并注明详细事由。
5、与外单位协同办案差旅费报销：严格执行县局公司差旅费管理办法相关标准执行，发票上注明详细的事由。
注：外单位人员不能享受我公司差旅费报销规定。
6、举报费报销：举报要有记录表，有立案报告，举报费审批表，有领款凭证，领款凭证上必须有举报人、负责人和经办人(经办人要求三人以上)签字，经办人和举报人不能为同一人;在向举报人支付举报费时，举报人必须在举报费支付单据上签字并按手印。
二、报账规定。
当月发生的发票必须在当月或次月报销，每月10号和20号前将所有发票汇总电子表格发给部门报账人员、同时交纸质资料，并完成相关签字手续。
汇总表统一表格见下：张三费用开支汇总明细表序号发票开支日期事由描述清楚金额备注合计经办人：签字部门负责人：签字日期：备注：发票必须提供正规票据，有国家税务总局监制章，开具单位(店家)专用章，印章为椭圆形。
票据的开据日期、名称和金额明显。
发票的种类是什么常见的发票种类有三种,即增值税专用发票、普通发票和专业发票.⑴增值税专用发票指专门用于结算销售货物和提供加工、修理修配劳务使用的一种发票.增值税专用发票只限于增值税一般纳税人领购使用,增值税小规模纳税人不得领购使用.一般纳税人如有法定情形的,不得领购使用增值税专用发票.⑵普通发票.普通发票主要由营业税纳税人和增值税小规模纳税人使用,增值税一般纳税人在不能开具专用发票的情况下也可使用普通发票.⑶专业发票.专业发票是指国有金融、保险企业的存贷、汇兑、转账凭证、保险凭证;国有邮政、电信企业的邮票、邮单、话务、电报收据;国有铁路、国有航空企业和交通部门、国有公路、水上运输企业的客票、货票等.专业发票是一种特殊种类的发票,但不套印发票监制章.发票的用途有哪些其实发票是在从事其他经营活动、提供或者接受服务以及购销商品中收取、开具的收付款凭证.可以看出,发票是一种凭证,而具体发票的作用如下:第一、法律责任证书.若企业或者个人在提供服务、销售商品等过程中未能开具发票,或者在发票上做手脚的都是违反法律法规,一旦发现则会追究其经济责任或者法律责任,所以可以看出发票具有法律责任证书的作用.第二、会计核算的原始凭证.发票是记录经济活动内容的载体,是财务管理的重要工具,是会计人员凭此进行记账,进行会计核算以及计算应纳税款的原始凭证之一,也是税务机关征收税款以及审计机关审计的重要依据.第三、证明经济责任是否发生.发票是明确购销双方付出及收进的经济责任证明书.若想看一笔经济业务是否发生,或者购销业务是否成立,首先要看买卖双方或者购销双方是否存在,然后通过洽谈沟通,销售方愿意销售,收进价款并交付货物,而购买方愿意给出价款购买货物,最后销售方开具发票给购买方则才是完成经济责任.第四、维持经济秩序的重要手段.发票是国家监督经济活动,维持经济秩序以及保护国家财产安全的重要手段.发票的基本内容有哪些发票内容一般包括：票头、字轨号码、联次及用途、客户名称、银行开户账号、商(产)品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、金额，以及大小写金额、经手人、单位印章、开票日期等。
报账流程及报账应注意事项
报账流程及报账应注意事项
报账是企业经营过程中不可或缺的一环，为了保证企业的正常经营,报账流程及其相关注意事项必须掌握。
一、报账流程
I、准备报账单：首先，准备报账单，将报账内容表示清楚，报账单上应该包括报账金额、报账日期、报账人等信息。
2、审核报账单：其次，需要对报账单进行审核，确保报账单上的内容和数据准确无误，并能够满足相关的政策性要求。
3、记账报账：然后，将审核后的报账单进行录入，将报账内容记录在企业账簿里，并将报账单上的内容记录在企业报表里。
4、报账审批：最后，根据企业的内部管理制度，将报账单提交给相关管理部门审批，确认报账内容的合法性，然后再进行报账。
二、报账应注意事项
1、要求报账准确无误：在报账过程中，要求报账准确无误，不能出现任何虚假账目，以免影响企业财务报表的准确性。
2、注意政策性要求：报账过程中，要注意政策性要求，例如政府
新出台的优惠政策，以及企业的费用报销政策等，以便得到政府的
优惠支持和企业的报销支持。
3、做好记录保存：在报账过程中，要做好账务记录，并将报账单保存好，以便在政府检查时可以提供相关证明文件。
总之，报账是企业经营过程中不可缺少的一个环节，报账流程及报账应注意事项必须掌握，以便企业正常经营，并获得政府的政策性支持。
报账管理规定(3篇)
第1篇报销管理规定第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范员工报销行为，提高资金使用效率，保障公司财务秩序，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司全体员工及临时工作人员的报销管理。
第三条报销管理应遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章报销范围第四条下列支出可申请报销：1. 差旅费：包括因公出差、学习、培训等产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
2. 业务招待费：包括因业务需要招待客户、合作伙伴等产生的费用。
3. 办公用品费：包括因工作需要购置的办公用品、低值易耗品等费用。
4. 通讯费：包括手机费、网络费等通讯费用。
5. 交通费：包括因工作需要乘坐公共交通工具产生的费用。
6. 其他因公产生的合理费用。
第五条以下支出不予报销：1. 个人消费性支出。
2. 与工作无关的支出。
3. 未按规定程序审批的支出。
4. 已由公司其他费用科目支付的支出。
第三章报销程序第六条报销流程：1. 员工填写报销单，详细列明支出项目、金额、用途等。
2. 经部门负责人审核签字。
3. 经财务部门审核签字。
4. 财务部门根据报销单开具报销凭证。
5. 员工凭报销凭证到财务部门领取报销款项。
第七条报销单填写要求：1. 报销单应字迹清晰，内容完整。
2. 报销单上的日期、金额、用途等信息应准确无误。
3. 报销单上的签名应真实有效。
第四章报销凭证第八条报销凭证包括：1. 交通票据：如飞机票、火车票、汽车票等。
2. 住宿票据：如酒店住宿发票、公寓住宿证明等。
3. 餐饮票据：如餐厅发票、超市购物小票等。
4. 办公用品购置发票。
5. 通讯费用发票。
6. 其他相关票据。
第九条报销凭证应符合以下要求：1. 票据真实有效，未经涂改。
2. 票据金额与实际支出相符。
3. 票据日期在报销时间范围内。
第五章报销审批第十条报销审批权限：1. 差旅费：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
2. 业务招待费：5000元以下由部门负责人审批，5000元以上由总经理审批。
费用报销流程及规范
工资结算管理
专项支出管理
借款管理规定
原始单据粘贴规范
–不得竖向粘贴
•不符合规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。
–相邻票据间须留出间隔距离
–报销人须在每张票据背面空白处注明开支的用途
–票据较多时，可分行粘贴
–紧靠粘贴单的左上端，从左横向粘贴
•基本要求：
报销票据粘贴
票据粘贴
粘贴方向
1、审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。 2、签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由公司法律顾问审核，合同应注明付款方式、发票的开具日期及条件等）。 3、付款流程： （1）有预付款的，填写江苏太能实业有限公司付款申请单，审批流程同费用报销流程. （2）合同终结，需要再次付款的，在明确收到对方提供的发票后，由经办人员整理发票等资料并填写付款申请单或费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定和流程，发票上必须有经办人和证明人的签名，在备注内详细注明前期付款合计，本次再需付款金额）； （3）按审批程序审批：部门主管审核签字→财务部复核→主管副总签字→常务副总签字→总经理或董事长审批。 （4）财务部根据审批后的付款申请单或报销单金额付款； （5）付款方式:：一般不用现金现款，通常采取转账支票或网银付款的方式。 （6）付款抬头：合同单位和付款申请单的收款单位必须一致，否则不予付款；转账支票付款的，必须填写抬头和金额，抬头及金额必须和付款申请单一致，否则不予付款。
四、工资结算管理规定
三、专项支出管理规定
专项支出定义
专项支出（付款）主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费、广告宣传费、货款、装修款以及其他专项费用等。
专项支出费用标准
此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理或董事长提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经总经理或董事长签署审核意见或审批后履行相关手续。
公司财务报账流程及规定
公司财务报账流程及规定1.公司财务报账流程（1）申请报销：员工在完成相关费用支出后，应填写报销申请单并附上相关的费用票据，如发票、收据等；（2）审核及审批：报销申请单首先需要经过所在部门的审核，确认费用是否属实和符合相关规定；然后需要经过财务部门的审批，核实费用金额及支出合法性；（3）发放付款：经过财务部门审批的报销申请单将提交给出纳，出纳根据申请单的要求安排相应的付款；（4）登记缴款：出纳将付款情况登记在相应的账目中，确保财务数据的准确性和完整性；（5）存档及备查：完成了报销流程后，相关的报销申请单和票据将归档保存，以备后续审计、核对和备案的需要。
2.公司财务报账规定（1）费用报销的范围：财务部门应对公司内部费用报销的范围进行明确规定，包括所有应由公司承担的业务性费用，如差旅费、招待费、办公费等；（2）费用标准和限额：公司应设定费用的标准和限额，以合理控制费用支出，并根据不同岗位和岗位等级进行区分；（3）费用凭证的要求：公司对于费用凭证的要求应进行明确规定，如要求必须提供发票、收据等原始票据，票据上必须有购买日期、金额、购买方等基本信息；（4）费用核实和复核：财务部门应对报账单上的费用进行核实，并与相关凭证进行复核，确保费用的真实性和合理性；（5）审批权限的划分：公司应对不同岗位的审批权限进行明确划分，以确保费用审批的合规性和有效性；（6）报账时限：公司应设定报账的时限，对于超过时限的报账申请，财务部门有权拒绝受理；（7）报账违规处理：对于违反财务报账规定的员工，公司应制定相应的纪律处分措施，并及时进行处理，以维护公司财务制度的严肃性和权威性。
总结起来，公司财务报账流程及规定是为了保障公司财务安全和合规运营而设立的一套制度和要求。
公司应设定合理的财务报账流程，并对财务报账规定进行明确和详尽的规定，以确保财务数据的真实性和合规性。
同时，公司还应对财务报账流程和规定进行监督和检查，对于违反规定的行为进行及时处理，以保持公司财务管理的健康和有效运转。
费用报销管理规章制度
费用报销管理规章制度第一章总则第一条为规范和加强公司费用报销管理，提高资金使用效率，保证资金使用安全，制订本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有员工，凡是使用公司资金支出的费用必须按照本规章制度执行。
第三条所有费用报销需遵守公司相关政策、规定以及国家相关法律法规。
第四条所有费用报销必须经过相关部门审核后方可报销。
第五条对于违反本规章制度的行为，将视情节轻重给予相应处理，包括警告、罚款、扣款、工资调整、停职、辞退等。
第二章费用报销类别及标准第一条差旅费用1. 差旅费用包括交通费、食宿费、通讯费等。
2. 出差期间的交通费按公司规定标准报销，包括飞机、火车、汽车等交通工具费用。
3. 出差期间的食宿费按公司规定标准报销，包括住宿费、餐费等。
4. 出差期间的通讯费如需要报销，需提供相关票据。
第二条办公费用1. 办公费用包括办公用品、办公设备、办公室租金等。
2. 办公用品、办公设备按照公司规定标准报销，需提供相关购买票据。
3. 办公室租金需提供租赁合同及相关付款凭证。
第三条会议费1. 会议费包括会议室租金、餐费、住宿费等。
2. 会议费用必须提供会议议程及相关票据，按公司规定标准报销。
第四条培训费1. 培训费包括培训费用、住宿费、餐费等。
2. 培训费用必须提供培训计划及相关票据，按公司规定标准报销。
第三章费用报销流程第一条填写费用报销申请单1. 填写完整的费用报销申请单，包括报销人员姓名、报销日期、费用明细等。
2. 签字确认费用报销申请单。
第二条提交费用报销申请单1. 将填写完整的费用报销申请单交给相关部门审核。
2. 相关部门审核通过后，将费用报销申请单交给财务部门进行报销。
第三条财务审核及支付1. 财务部门对费用报销申请单进行审核，确保费用报销符合规定标准。
2. 财务部门将费用报销申请单支付给报销人员。
第四章费用报销管理第一条费用报销审批1. 负责审批费用报销申请单的部门负责人须确保费用报销符合公司相关政策和规定。
经费支出报销审批暂行规定
经费支出报销审批暂行规定第一条为严肃财经纪律，加强经费支出管理，规范报销审批程序，确保经费支出合理合法，保障各项工作高效有序运行，依据《会计法》及相关财务制度规定，结合省厅实际，制定本规定。
第二条经费支出是指开展应急管理业务活动使用各项资金发生的基本支出和项目支出。
（一）基本支出:指用于满足厅机关日常工作需要的各类支出，按政府收支分类科目进行核算。
包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、其他资本性支出等。
商品和服务支出包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、因公出国境费、公务用车运行维护费、物业管理费、维修费、劳务费、工会经费及其他。
（二）项目支出:指财政部门安排用于完成专项任务的费用支出。
第三条经费支出的原则：严格执行部门预算，坚持“先计划、后列支”的原则，事前汇报批示、事后审批报账、及时一事一结。
谁经办、谁负责，经办人、处室负责人对提供资料的真实性、合法性负责，规划财务处审核报账手续完备性和资料的合规性。
第四条经费支出的审批权限：3万元以下的经费支出由规划财务处负责人审批；3万元以上10万元以下的经费支出原则上由分管财务厅领导审批，分管财务厅领导认为需提交会议研究的事项，经会议研究决定后审批；l0万元以上的经费支出须提交厅党组会研究决定，同意后由分管财务厅领导审批。
第五条经费支出报销审批程序：报账人按财务部门的要求整理粘贴原始凭证，填写经费支出支付审批表（附件1），处室负责人审核签字，规划财务处会计复核签字，规划财务处负责人、分管财务厅领导按权限审批后，交会计制做会计凭证，出纳办理支付手续。
第六条原始凭证（即报销凭证）的要求：必须真实、合法、有效、完整，具备以下要素：原始凭证名称；填制原始凭证的日期；填制原始凭证的单位名称；经济业务的内容、数量、单价和金额；填制原始凭证的经办人签名或盖章。
办公费、会议费、培训费、印刷费、车辆维修费等费用发票须附支出明细清单，对要素不齐全的原始凭证，规财处有权不予受理。
公司财务报账流程及规定完整版
公司财务报账流程及规定完整版一、引言公司财务报账是指员工向公司申请报销费用，并按照公司规定的流程提交相关凭证，最后由财务部门进行审核核销的一项工作。
规范的财务报账流程和规定可以有效控制公司的财务风险，提升财务管理水平。
本文将详细介绍公司财务报账的完整流程和规定。
二、财务报账流程1.费用发生：员工在公务活动中产生费用。
2.收集凭证：员工应及时收集相关费用凭证，并确保凭证的完整性和准确性。
3.填写报账申请：员工填写报账申请表，包括费用明细、金额、费用类别、费用日期等内容。
6.核销报账：如果财务审核通过，财务部门会记录核销信息，并将报账金额转入员工的账户。
7.异常处理：如果财务审核不通过，财务部门将通知报账人，并说明不通过的原因。
报账人可以对异常进行申诉，并重新提交报账申请。
8.归档备案：报账成功后，财务部门将保留相关凭证和报账申请表，进行归档备案。
三、财务报账规定1.报账时效性：报账申请需在费用产生后的5个工作日内提交，逾期提交的申请将不予受理。
2.费用凭证要求：费用凭证必须是原件，包括发票、收据、存根等。
电子版凭证需打印后提交。
3.费用明细规定：报账明细需要详细列出每笔费用的金额、费用事由、费用类别等信息。
费用类别应符合公司规定的标准。
4.费用标准规定：公司规定了各类费用的标准，员工报账时，需符合公司规定的费用标准。
5.财务报账权限：公司根据职务和岗位设置了不同的财务报账权限。
只有具备相应权限的员工，才能进行财务报账操作。
6.财务审核规定：财务部门对报账申请进行审核时，会对报账明细和凭证进行验证。
如发现不符合规定的费用或凭证不完整等问题，将不予通过。
7.报账申诉规定：如果员工对财务审核结果有异议，可以提出申诉，并说明具体原因，并附上相关凭证。
公司将按照申诉程序进行处理。
8.报销金额限制：公司规定了不同类型费用的报销金额限制，员工的报销金额不得超出限制范围。
9.报销税收规定：员工报销费用时，需按照国家税收规定缴纳税款，并在报账申请中提供相关税务发票。
报账规范措施
报账规范措施1. 概述报账是指将已发生的费用、支出和财务事项记录下来，并以适当的方式向财务部门申请报销或结算的过程。
为了确保报账的准确性和规范性，公司需要制定一系列的报账规范措施。
本文将介绍一些常见的报账规范措施，旨在帮助员工了解该如何进行规范的报账操作，遵循财务管理要求。
2. 报账政策在开始讨论具体的报账规范措施之前，公司需要明确报账政策，包括以下方面：•报账范围：明确员工可以报销的费用项目，如差旅费、交通费、招待费等。
•报账金额限制：规定报账金额的上限，以控制费用开支。
•报账时间限制：设定员工报账的时间限制，以确保及时提供财务资料。
明确的报账政策有助于员工了解哪些费用可以报销，减少误报和滥用的情况发生。
3. 报账流程为了确保报账的准确性和透明度，公司需要建立明确的报账流程。
以下是一般性的报账流程示例：1.员工填写报账申请单：填写包括费用明细、金额、时间、事由等必要信息的报账申请表格。
2.主管审批：报账申请需要主管审批，以确保费用合理和符合公司政策。
3.财务审核：财务部门对报账申请进行审核，核对费用明细和金额的准确性。
4.支付报销或结算：经过财务审核后，将费用报销或结算给员工。
建立完善的报账流程有助于提高报账效率，并减少错误和纠纷的发生。
4. 费用凭证为了支持报账申请的审批和审核，员工需要提供相关的费用凭证。
以下是一些常见的费用凭证：•发票：包括酒店发票、交通票据、餐饮发票等。
•出差申请和报销单：出差申请单和出差报销单是出差费用报销的重要凭证。
•合同和付款证明：如果涉及到与供应商的业务合作，相应的合同和付款证明也是必需的。
员工需要妥善保管费用凭证，并提交给财务部门进行审核。
5. 报账软件为了提高报账效率和准确性，公司可以选择使用专门的报账软件。
以下是一些报账软件通常具备的特点：•方便填写：提供简洁明了的界面，方便员工填写报账申请。
•自动计算：自动计算费用总额，减少错误的发生。
•报表生成：能够生成各种财务报表，方便管理层进行审阅和决策。
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名称：差旅及交通费用政策
分发部门：集团所属各事业部、各分公司及集团各职能部门
生效日期：
编号：MR—FD—
撰写（签名）：集团财务部
批准（签名）：集团董事长
费用审核及报帐规范
为了加强费用审核，并配合逐步推行的部门成本费用控制的要求，明确报帐程序，特制定本规范。
一、加强对差旅费的审核与控制，严格按2004年7月22日颁
布的《出差管理规定》（文件号为MR—FD—200404）执
行，超支部份一律不得报销。
二、除差旅费外的其他费用报销时，均必须由报销人填制《费
用报销单》，将原始凭证作为报销附件整齐有序地粘贴附
后，并在《费用报销单》上注明报销项目及事项说明。
三、招待费的报销：如在市内因公发生的业务招待费，须在事
毕后一个工作日内填制《费用报销单》报帐；在外地因公
发生的业务招待费，须在出差回来后三日内报帐。
报销招
待费时，必须注明事由、时间；如系宴请费用，须同时注
明进餐人数、具体时间（如某年某月某日的中餐或晚餐）。
四、市内交通费的报销：原则上，员工因公办事，应尽可能乘
座公交车，并在原始单据上注明乘车时间、次数及起讫地
点；如确因事务紧急、晚十点加班后无公车需乘座出租车时，必须于事前取得部门总监的认可，并在事后报销时注明事由、乘车时间及起讫地点。
部门经理以上级别的人员因公办事时，可以乘座出租车，但是必须在报销时按乘车次数分别注明每次乘车时间、事由及起讫地点。
五、费用审批流程：如下图所示
备注：负责审批的各级审批人员自身发生的费用实行审批回避制度，交由上级审批人员审批（详见上图所示）。
六、审核职能分工：部门负责人负责确认费用的发生及其发生
金额均事先通过适当的授权，同时加强对费用的预算控制
管理；各公司总经理、分管的总裁、董事长审核并负责费
用的总体控制；分管的费用会计或各公司财务经理受理报
帐单据时当面进行审核，审核报帐金额是否填写正确，并
对原始凭证内容按照报销规定要求进行审核，经审核符合
报帐要求的单据由分管的费用会计或各公司财务经理在报
帐单据的金额大写处签字确认，对不符合报帐要求的单据，退还报销人重新修改；集团高级财务经理或集团财务总监
审核报帐单据是否符合国家的财经法律法规及公司各项财
务制度的规定，是否真实、有效、完整；分管会计收到经
上述审批确认后的报帐单据制证后转出纳；出纳在确认报
帐单据金额和所附原始凭证总金额相符后付款。
七、本规范自签批之日起开始执行，由集团财务管理中心负责
修订和解释。
以前的制度规定如与本规范不相符合的，一
律按本规范执行。
集团财务管理中心签名：。