全面风险管理必备手册(doc 42页)(正式版)

全面风险管理手册

XXX公司

目录总裁致辞

序言

第一部分公司面临的风险

公司风险列表

公司重大风险

重大风险之间的关系

第二部分风险管理总体目标和原则

风险管理目标

风险管理原则

第三部分风险战略

风险承受度

重大风险应对策略

第四部分风险管理流程

风险战略制定与回顾流程

风险监控与改进流程

其它流程中的风险管理活动

第五部分风险管理组织机构及职责

风险管理决策机构

风险管理职能机构

职能部门和经营单位

第六部分附件：

附件1、主要风险及定义

附件2、重大风险及典型风险事件

附件3、风险战略制定与回顾流程图

附件4、风险监控与改进流程图

附件5、风险监控信息报告模版

附件6、风险监控预警报告模版

总裁致辞

公司自实施“二次创业”以来，业务结构不断优化，逐步形成实业投资与服务业相互支撑、协同发展的业务体系；管理式不断创新，初步建立了战略管理、全面预算管理、要素管理等适合国有投资控股公司经营特点的管理体系。公司要实现建设国际一流国有投资控股公司的企业目标，还需要我们积极探索，不断创新管理理念和管理法，不断实现新的跨越和攀升。

国务院国资委印发的《中央企业全面风险管理指引》，对中央企业的全面风险管理工作提出了明确的要求。全面风险管理是一套全新的管理理念和法，反映了企业风险管理的最新国际趋势，企业风险管理的能力和水平反映企业的价值和核心竞争力。为进一步加强公司的风险管理工作，以科学发展观认识和管理企业风险，形成企业健康发展机制，公司启动了建立健全全面风险管理体系框架设计工作。近一年来，在咨询机构的协助下，经过全体员工的共同努力，在系统辨识企业面临的重大风险、确定风险管理战略、设计全面风险管理体系框架等面取得了重要成果。这是公司成立以来第一次对风险管理工作进行系统地诊断、评价和提升，同时在公司全面风险管理设计案中，较好解决了现有的企业管理模式与新

形成的风险管理体制的关系、风险管理专职机构与现有职能部门的关系、消化吸收咨询成果与不断改进完善提高的关系。

《XXX公司全面风险管理手册》的编写，结合风险管理咨询成果，针对公司业务特点，吸纳国际先进管理经验，设计了具有国领先水平的全面风险管理体系框架，为公司进一步明晰风险管理思路，开展全面风险管理工作，实现科学、健康和稳定发展提供了良好基础和手段。希望公司全体员工树立岗位风险管理责任重于泰山的意识，认真学习手册，消化咨询成果，掌握全面风险管理的思路和法，创新适合投资控股公司特点的全面风险管理体系，围绕企业战略目标，解决企业发展中存在问题，实现对企业风险持续的监控和预警，取得风险管理实效。

我们的正处在一个重要的发展时代，我们的企业正处于一个重要的发展阶段，变革和创新是历史进步的主旋律，是公司发展的不竭动力。实施全面风险管理对公司实现一流管理手段、创建国际一流的投资控股公司、确保公司持续健康发展具有重要意义。

总裁：

序言

公司“风险管理体系建设”工作按照预定的工作目标，完成了全面风险管理框架案的设计。公司将通过完善和实施风险管理体系，形成企业辨识风险、监测风险、管理风险的长效机制；通过全面风险管理体系的有效运转，优化风险组合，提升管理水平，避免和减少重大损失，保障公司持续健康发展。因此，实施企业全面风险管理是公司在重要发展阶段提出的完善管理手段、实现管理创新又一新课题。

全面风险管理框架案结合国有投资控股公司的业务特点、应用国际先进风险管理理论和最佳管理实践，在对公司目前所处“二次创业”发展阶段的重大风险和风险管理现状进行辨识、评估的基础上，完成了风险战略制定、风险管理组织体系设计、风险管理控流程优化和风险管理信息系统规划，提出了对控股投资企业开展全面风险管理工作的指导意见。案通过建立风险度量模型，确定企业的风险承受度和风险应对策略，是从定量指标和定性分析两个面，实现风险监控、风险预警、风险应对的系统管理目标。案的特点在于支持公司的发展战略目标、适应公司的业务特点和运作模式、与公司现有管理体系和管理手段相衔接、符合国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》的要求。

为便于公司员工了解全面风险管理框架案容，掌握风险管理的理念和思路，统一公司风险管理语言，我们在北京第一会达风险管理科技有限公司的管理咨询成果基础上，组织编写了《全面风险管理工作手册》，主要容分为六个部分：第一部分介绍公司面临的风险；第二部分介绍公司风险管理的目标和原则；第三部分介绍公司总体的风险应对策略——风险战略；第四部分介绍公司主要的风险管

理流程和活动；第五部分介绍公司风险管理组织机构和职能定位；第六部分是附件，列示了公司现阶段的风险列表、重大风险的分类和定义，以及主要的风险管理流程图。

手册的印发标志公司全面风险管理进入实施阶段，全体员工通过学习和应用风险管理案提出的思路和法，围绕企业战略目标，解决公司发展中出现的问题，实现企业风险的战略化管理和系统化解决。手册中的有关容需要根据公司发展战略的修订和外部环境的变化定期进行更新和调整；手册中的有关容更需要在公司的管理实践中丰富和完善。

第一部分 公司面临的风险

公司风险列表

所谓风险，是指未来不确定性对目标的影响。

风险普遍存在于公司所有的经营管理活动之中。按照经营管理活动的不同，公司的风险可分为战略风险、投资风险、财务风险和运营风险等四大类：

• 战略风险是指影响公司战略制定过程，以及影响战略目标实现的相关风

险的总称；

• 投资风险是指影响公司投资决策、投资管理、投资退出整个投资过程，

以及影响投资目标实现的相关风险的总称；

•

财务风险是指影响公司财务活动及财务目标实现的相关风险的总称； • 运营风险是指由于制度不健全或不完善、人为错误或失误所带来的风

险，以及外部灾害性事件等各类风险的总称。

作为投资控股企业，公司业务领域相对较宽，风险种类较为复杂；同时，公司正处于二次创业发展阶段，随着业务的不断发展，资金需求量在不断增加，公司承担的风险水平在不断提高。基于对公司战略目标和外部环境的评估，在当前及未来一段时间，在公司总部、子公司及控股投资企业层面影响公司战略目标实现的风险主要包括49类（各类风险定义见附件1），如图一所示。