内部往来通知单
资金结算中心的账务处理
结算中心主要业务账务处理程序一、办理存款业务◆结算中心（一）结算中心收到各单位外部银行票据后，以XX资金结算中心《进账单》第二联作为入账原始凭证附件，编制如下会计分录：借:应收账款——款（XX ）贷：其他应付款——内部单位—存款（XX单位）（二）收款单位将收到的外部银行票据到开户行入账后，以收款发票(收据)存根联和外部银行《进账单》存根联，编制如下会计分录：借:银行存款——XX银行贷：应收账款——款（XX ）（三）如甲方直接将款项汇往结算中心外部银行账户，在款项到账以后，由结算中心填制内部《进账单》，结算中心以内部《进账单》的第二联作为入账原始凭证附件，并编制如下会计分录：借:应收账款——款（XX ）贷：其他应付款——内部单位—存款（XX单位）（四）结算中心以收款发票(收据)存根联和外部银行收款回单，编制如下会计分录：借:银行存款——XX银行贷：应收账款——款（XX ）◆存款单位以XX资金结算中心《进账单》第一联作为入账原始凭证附件，编制如下会计分录：借:银行存款——资金结算中心贷：应收账款二、办理付款业务（一）对外支付(材料、人工、分包款、设备款、零星支出)◆结算中心根据开出的外部银行票据存根联和各付款单位内部《转账支票》正联作付款凭证，编制如下会计分录：借：其他应付款——内部单位——存款（XX单位）贷：银行存款——XX银行◆各付款单位根据内部《转账支票》存根联及相关原始凭证，编制如下会计分录：借：相关会计科目贷: 银行存款——资金结算中心（二）交纳税附◆结算中心根据完税凭证存根联，编制如下会计分录：借：应交税金——应交营业税（XX ）贷：银行存款——XX银行根据内部《特种转账传票》存根联，编制如下会计分录：借：其他应付款——内部单位——存款（XX单位）贷：应交税金——应交营业税（XX ）◆付款单位根据内部《特种转账传票》第二联和完税凭证复印件，编制如下会计分录：借：应交税金——应交营业税（XX ）贷: 银行存款——资金结算中心（三）现金支出◆结算中心根据外部银行现金支票存根联和内部《现金支票》正联，编制如下会计分录：借：其他应付款——内部单位——存款（XX单位）贷：银行存款——XX银行◆各取现单位根据内部《现金支票》存根联，编制如下会计分录:借：现金贷：银行存款——资金结算中心（四）上交公司款项◆结算中心根据内部《转账支票》正联和外部商业银行票据(支票、汇票、电汇)存根联，编制会计分录：借：其他应付款——内部单位——存款（XX单位）贷：银行存款——XX银行精品可编辑◆付款单位根据内部《现金支票》存根联，编制如下会计分录:借：相关会计科目贷：银行存款——资金结算中心三、内部融资业务◆结算中心（一）发放贷款时，根据内部《转账支票》存根联、内部单位融资申请表和外部银行支票存根联，编制如下会计分录：借：其他应收款——内部单位——贷款（XX单位）贷：其他应付款——内部单位—存款（XX单位）（二）取利息时，根据《内部存（贷）款计息单》和《内部特种转账传票》第二联，编制如下会计分录：借：其他应付款——内部单位——存款（XX单位）贷：财务费用——利息收入—内部贷款利息收入（三）收回本金时，根据内部《特种转账传票》第二联，编制如下会计分录：借：其他应付款——内部单位——存款（XX单位）贷: 其他应收款——内部单位—贷款（XX单位）◆付款单位（一）收到贷款时，根据内部《转账支票》存根联，编制如下会计分录：借：银行存款——资金结算中心贷：其他应付款——资金结算中心（二）支付利息时，根据内部《内部存（贷）款计息单》和《内部特种转账传票》第一联，编制如下会计分录：借：财务费用——内部贷款利息支出贷: 银行存款——资金结算中心（三）收回本金时，根据内部《特种转账传票》第一联，编制如下会计分录：借：其他应付款——资金结算中心贷: 银行存款——资金结算中心四、贷款、承兑及票据贴现业务◆结算中心（一）贷款业务：1、发放贷款时，根据内部《特种转账传票》存根联，编制如下会计分录：借：其他应收款——内部单位——贷款（XX单位）贷：其他应付款——内部单位—存款（XX单位）2、收取利息时，根据内部《特种转账传票》存根联，编制如下会计分录：借：其他应付款——内部单位——存款（XX单位）贷：财务费用—利息收入—内部贷款利息收入3、收回本金时，根据内部《特种转账传票》存根联，编制如下会计分录：借：其他应付款——内部单位——存款（XX单位）贷: 其他应收款——内部单位—贷款（XX单位）（二）承兑及贴现业务：1、收取各单位承兑保证金及兑付资金时，根据内部《特种转账传票》第二联，编制如下会计分录：借：其他应付款——内部单位——存款（XX单位）贷: 其他货币资金——保证金——承兑保证金2、收取各单位手续费，根据内部《特种转账传票》第二联，编制如下会计分录：借：其他应付款——内部单位——存款（XX单位）贷: 财务费用——金融机构手续费3、向融资与投资部上缴手续费，根据融资与投资部划拨的转账通知单，编制如下会计分录：借：财务费用——金融机构手续费贷: 内部往来——XXXX公司——资金往来4、支付承兑保证金及兑付金，根据内部《转账通知单》第二联，编制如下会计分录：借：内部往来——XXXX公司——保证金往来贷: 银行存款——XX银行5、如果直接下拨资金抵扣承兑保证金及兑付金，则编制如下会计分录：借：内部往来——XXXX公司——保证金往来贷：内部往来——XXXX公司——资金往来6、承兑到期还款时，结算中心向使用单位开具《特种转账传票》，根据内部转账通知单及《特种转账传票》第二联，编制如下会计分录：借：其他货币资金——保证金——承兑保证金其他应付款——内部单位——存款（XX单位）贷：内部往来——XXXX公司——保证金往来内部往来——XXXX公司——资金往来◆各付款单位（一）贷款业务：1、收到贷款时，根据内部《特种转账传票》第二联，编制如下会计分录：借：银行存款——资金结算中心贷：其他应付款——资金结算中心2、支付利息时，根据内部《特种转账传票》第二联，编制如下会计分录：借：相关会计科目贷: 银行存款——资金结算中心3、支付本金时，根据内部《特种转账传票》第二联，编制如下会计分录：借：其他应付款——资金结算中心贷: 银行存款——资金结算中心4、承兑及贴现业务：5、支付结算中心承兑保证金及兑付资金时，根据内部《特种转账传票》第一联，编制如下会计分录：借：其他应收款——承兑保证金贷：银行存款——资金结算中心6、支付结算中心手续费，根据内部《特种转账传票》第二联，编制如下会计分录：借：财务费用——手续费贷：银行存款——资金结算中心7、收到承兑汇票时，根据承兑汇票复印件及相关原始凭证，编制如下会计分录：借：相关会计科目贷：应付票据8、承兑到期还款时，根据结算中心出具的《特种转账传票》第一联，编制如下会计分录：借：应付票据贷：其他应收款——承兑保证金银行存款——资金结算中心五、保函、信贷证明业务◆结算中心（一）收取各单位保函保证金时，根据内部《特种转账传票》第二联，编制如下会计分录：借：其他应付款——内部单位——存款（XX单位）贷:其他货币资金——保证金——保函保证金（二）根据内部《特种转账传票》第二联，编制如下会计分录：借：其他应付款——内部单位——存款（XX单位）贷: 财务费用——金融机构手续费（三）向融资与投资部上缴手续费，根据融资与投资部划拨的转账通知单，编制如下会计分录：借：财务费用——金融机构手续费贷: 内部往来——XXXX公司——资金往来（四）支付保函保证金时，根据内部《转账通知单》第二联，编制如下会计分录：借：内部往来——XXXX公司——保证金往来贷: 银行存款——XX银行（五）如果直接下拨资金抵扣保函保证金，则编制如下会计分录：借：内部往来——XXXX公司——保证金往来贷：内部往来——XXXX公司——资金往来（六）保函到期，退回保函保证金，编制如下会计分录：借：银行存款——XX银行贷: 内部往来——XXXX公司——保证金往来（七）如果保函保证金直接退回里的资金往来，则编制如下会计分录：借：内部往来——XXXX公司——资金往来贷：内部往来——XXXX公司——保证金往来同时，结算中心开具《特种转账传票》，将保证金退回各办理单位，根据《特种转账传票》第二联，编制如下会计分录：借：其他货币资金——保证金——保函保证金贷：其他应付款——内部单位—存款（XX单位）◆开户单位（一）支付结算中心保函保证金时，根据内部《特种转账传票》第一联，编制如下会计分录：借：其他应收款——保函保证金贷：银行存款——资金结算中心（二）支付结算中心手续费，根据内部《特种转账传票》第二联，编制如下会计分录：借：财务费用——手续费贷：银行存款——XX资金结算中心（三）收到结算中心退回保函保证金时，根据内部《特种转账传票》第一联，编制如下会计分录：借：银行存款——资金结算中心贷: 其他应收款——保函保证金六、存款结息、往来对账◆结算中心（一）结算中心收到外部金融机构存款利息时，根据银行利息凭证，编制如下会计分录：借：银行存款——XX银行贷：财务费用—利息收入—外部存款利息收入（二）结算中心收到内部存款利息时，根据出具的《内部存（贷）精品可编辑款计息单》，编制如下会计分录：借：银行存款——XX银行贷：财务费用—利息收入—内部存款利息收入（三）如果内部存款利息直接转入资金往来，根据出具的《内部存（贷）款计息单》和内部转账通知单，编制如下会计分录：借：内部往来——XXXX公司——资金往来贷：财务费用—利息收入—内部存款利息收入（四）结算中心支付各开户单位内部银行存款利息时，根据开具的内部《内部存（贷）款计息单》和《内部特种转账传票》第二联，编制如下会计分录：借：财务费用——利息支出——内部存款利息支出贷：其他应付款——内部单位—存款（XX单位）◆各付款单位（一）收取结算中心支付的内部存款利息时，根据内部《内部存（贷）款计息单》和《内部特种转账传票》第一联，编制如下会计分录：借：银行存款——资金结算中心贷：财务费用——利息收入。
酒店催款通知书(专业13篇)
酒店催款通知书（专业13篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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内部往来通知单
内部往来通知单第一篇：内部往来通知单内部往来通知单年月日厂别编号：会计科目摘要金额工厂公司借方贷方公司副经理科长制单工厂科长制单附单付款凭证张其他单据张注：本单一式三联，第一联：财务处、第二联：会计科（记帐用）、第三联：会计（存根用）第二篇：职工内部调动通知单介绍信编号：XXXXXXXXXXXXXXX：兹有我单位XXX同志前往直属库，其剩余可调休假期为XX天，请予接洽为盼！2017年9月30日第三篇：固定资产内部借用通知单固定资产内部借用通知单编号：日期固定资产名称固定资产数量固定资产型号固定资产配置借用前使用部门借用后使用部门借用前保管人借用后保管人借用原因借用期限审批意见借用前使用部门借用后使用部门第四篇：固定资产内部调剂通知单固定资产内部调剂通知单编号：日期固定资产名称固定资产数量固定资产型号固定资产配置调剂前使用部门调剂后使用部门调剂前保管人调剂后保管人审批意见调剂前使用部门调剂后使用部门总裁办财务部第五篇：内部人事调动通知单00号(2017)人调字第 001号东南大学内部人事调动通知单学生公寓服务中心：因工作关系，于 2017年3月9日调你单位陈志刚同志至国有资产管理办公室单位工作，请办理相关手续。
东南大学总务处2017年 03月 08日……………………………………………………………………………(2017)人调字第 001 号东南大学内部人事调动通知单国有资产管理办公室：因工作关系，现调陈志刚同志去你单位工作，请办理相关手续。
东南大学总务处2017年 03月 09日(2017)人调字第 001 号东南大学内部人事调动通知单学生公寓服务中心：因工作关系，于 2017年3月9日调你单位陈志刚同志至国有资产管理办公室单位工作，请办理相关手续。
东南大学总务处 2017年 03月 08日……………………………………………………………………………东南大学内部人事调动通知单：因工作关系，现调同志去单位工作，请办理相关手续。
内部往来通知单
内部往来通知单内部往来通知单是企业内部流转文件的重要形式之一。
其目的在于规范内部沟通流程，促进信息快捷传递，有效控制工作流程。
本文将就内部往来通知单的定义、作用、内容和注意事项进行全面分析与介绍，以期为读者提供相关的便利和指导。
一、内部往来通知单的定义内部往来通知单，简称通知单，是企业内部流转文件的一种通知形式。
它主要用于内部交流沟通、信息传递和工作协调。
通知单通常由发文单位或发件人起草，并由接收单位或收件人收到并签收。
二、内部往来通知单的作用1、规范企业内部沟通流程。
通知单固定了内部流转文件的标准化形式、发送渠道和接收方式，使得相关部门、人员在收到文件时能够迅速识别该文件的类型、紧急程度和处理方式，从而更好地协调工作。
2、快速传达信息，加快问题解决速度。
通知单通常有正式和紧急两类，正式通知单用于常规性的事项通知，紧急通知单则用于特殊情况下的紧急通知。
无论哪种情况，通知单的使用都可以确保信息传递的快捷和精准，从而提高工作效率和准确性，加快问题解决速度。
3、方便事后追溯工作行动。
通知单通常会在传递过程中留下沟通记录和签收记录，这使得管理者可以追溯相关人员的工作操作和处理情况，而且有助于建立一套基于事实的工作效率评估体系。
三、内部往来通知单的内容通知单的内容应该包括以下几个方面：1、文件标题。
通知单的标题应该简洁明了、内容准确，容易为接收人所理解。
2、发文单位和发件人。
这里包括了文件的发起方和发起人，方便接收方能够快捷了解发件人。
3、收件单位和收件人。
这里包括了文件的接收方和接收者，方便发件单位和接收人识别文件的接收方和处理方式。
4、文件内容和主题。
通知单应该简明扼要地阐述文件的主要内容和主题。
5、紧急程度。
通知单应该对文件的紧急程度进行明确标注，以便更好的协调工作。
6、工作措施和期限。
通知单应该明确规定相关工作措施和完成期限，以确保文件的及时落实。
7、签字和日期。
通知单应该包括发件人和接收人签字、签收，并注明日期和时间。
EAS往来通知单
公司相同、币别相同、金额相等、借贷方向相反
公司相同、币别相同、借贷方向相同、金额合计为零 （即借方金额+贷方金额=0）
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勾稽方式一：通知单与通知单勾稽
操作步骤：
1. 发出方、接收方分别制作凭证，满足发送条件后发送通 知单。
2. 在发出方或接收方的通知单核销界面，过滤出“未勾稽” 状态的通知单，分别选择接收和发送的对应通知单，点 “勾稽”即可。见下图：通知单与通知单勾稽。
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勾稽方式三：凭证与通知单勾稽
步骤一、发送方制作凭证（提交、 审核、过账后）=》往来通知单， 在通知单查询中，勾选“未勾稽” 状态，可查看发出的通知单。
步骤二、切换到接收方，在往来 通知单查询界面，查看“未勾稽” 状态“收到的通知单”。 步骤三、接收方制作凭证并过账， 在凭证过账界面弹出“凭证勾稽 通知单”对话框勾稽即可。
本级辅助账类 型：客户、供 应商或公司
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与往来通知单相关的参数
与往来通知单相关的参数有以下6个：
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发送往来通知单的业务控制策略
发出方（凭证所属公司）和接收方（此凭证辅助账行对应的内部公司、 客户、供应商）都是“启用通知单”的实体财务组织。 只有启用之后的往来凭证才生成通知单，之前已过账的凭证不生成通 知单。
极大的提高了上市公司内部交易对账的工作效率。同时为上市公司合并 报表的出具（内部往来抵消）奠定了坚实的基础。
【最新】吹款通知单-优秀word范文 (3页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==吹款通知单篇一：催款通知书样本催款函****公司：截至****年**月31日，我公司帐面尚有贵公司欠款****元（大写人民币****元整）。
按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在****年**月**日之前支付上述款项，但我公司至今仍未受到该笔款项。
因此，特请贵公司能够在近期内及时向我公司支付上述款项。
此致****公司（印章）****年**月**日根据客户的业务重要性、信用状况、应收款项的帐岭等情况，综合考虑催款函中的措辞。
对于一些重要客户、或者信用状况相对较好、或者应收款项帐龄相对较短的，措辞可以平缓一些。
对于信用差的、帐龄长的欠款，可以使用一些措辞较为激烈的用语，比如“限于****年**月**日之前支付”、“我公司保留追讨货款的任何法律手段”、”我公司将可能在某一适当时机，选择通过相关法律诉讼维护我公司利益”等等。
催款通知书上海XXXXXX有限公司：贵公司于201X年5月7日从本公司采购的XXXX，共计人民币贰万贰仟八百壹拾元整（22810元），本公司依照双方约定完全正确履行交货义务，手续齐全，发票已开至贵公司。
按照双方签订的《商品购销协议（两方）》补充协议第一条约定，贵公司必须在201X年6月15日前将该笔款项汇入我公司帐户。
自合同规定付款期限至今，我公司多次与贵公司采购负责人王XX联系付款事宜，均以种种理由借故推拖。
现我公司特发此催款通知书，望贵公司及时履行还款义务。
如贵公司在201X年9月29日期限之前不能付款，我们的承办律师将通过司法途径追究贵公司的付款责任与违约责任，并按合同责任义务对等原则，加收贵公司违约金、滞纳金、货款利息及其他相关损失。
本公司保留将此次贵公司拖款事件全过程在媒体及网络公示曝光，以避免其他供应商陷入拖款陷阱的权力。
请款通知书(通用12篇)
请款通知书（通用12篇）请款通知书1XX公司：我司承接万科XX项目XX业务，（合同）总价XX元，根据进度应收XX元（进度完成情况简单说明），目前已收到XX元，本次申请XX元（对本次付款的依据进行简单说明）。
收款单位名称：XX单位收款银行：XX银行收款账号：XXXXXXX贵公司请按上述资料付款，我单位承诺若上述收款银行账户资料发生变化及时书面通知贵公司。
如因我单位提供收款银行账户资料错误，导致相关款项支付不到位，则由此产生的一切经济纠纷和责任由我单位承担。
我司愿意接受扣除本次付款金额的.10％，但最高不超过5000元的处理方式，并且同意被退票款项在贵司收到我司的《退票后重办付款账号信息更正声明》两个月后再次办理付款。
本单位联系人：XX联系电话：XX请款单位名称及公章日期请款通知书2尊敬的客户：我工作室于20XX年7月与贵公司签订合同达成协议，由我工作室负责对贵公司拍摄制作企业形象宣传片，时间长度8分钟，摄制经费7000元（大写：柒仟元整）。
目前，贵公司企业形象宣传片已于20XX年7月30日摄制完成交片。
现就收款通知单附下，请贵公司将摄制经费拨付给我工作室。
通知人：日期：请款通知书3尊敬的客户：您好！因业务办理需要，我司收款银行账户进行了变动，为了方便与贵单位资金往来及合同的履行，我公司特将新的收款银行账户告知如下：户名：xxx银行账号：xxx开户银行：xxx请贵单位在与我公司进行资金往来结算的.时候以上述新账号为准，给贵单位造成的不便还请谅解。
感谢贵单位对我司工作的配合与支持！xxxxx公司20xx年x月xx日请款通知书4尊敬的客户：因公司管理需要，现特发此函通知贵公司，即以后凡是贵公司对我公司的汇款转账，我公司收款账号为：户名：开户行：账号：如给贵公司造成不便，敬请谅解！再次感谢贵公司对我公司的.支持与理解。
特此函告！通知人：日期：请款通知书5XX银行：根据贵行信贷部门提供的第二联《银行个人消费贷款申请书》经与消费递产的.有关资料核对，现确认无误，我单位已将XX台(或其他数量单位：XX商品，单价XX元，总计价格XXX元，发放给消费者。
内部费用结算流程
集团与各经营单位分摊费用内部结算规范鉴于集团和各经营单位在参加相关活动中存在着部分费用需要分摊的问题，为规范集团与各经营单位分摊费用内部结算业务，缩短集团代垫资金的结算周期，特制定此规范。
一、相关定义分摊费用是指集团和各经营单位参加公共事务时，由集团暂时代各经营单位支付所有款项，然后按相关规定计算各经营单位应摊销的公共事务费用。
公共事务是指由集团组织，各经营单位共同参加并受益的相关事项，如：春节晚会、年会、招聘会、培训、文化宣导等。
二、内部费用结算的参与部门及人员1、组织部门（指集团牵头承办活动的相关部门）和经办人；2、集团投资管理部和财务会计；3、各经营单位财务部和结算员。
三、内部费用结算流程(详见附件)附：内部费用结算流程分摊费用结算通知单公司：你司在集团组织的活动中，应承担的费用是人民币（大写）元（小写）元。
该笔费用暂由集团为你司代垫。
请你司在收到本通知单后，于五个工作内支付以上款项到集团银行帐户：开户银行：招行车公庙支行户名：深圳市神州通投资有限公司帐号: 813882795610001集团投资管理部年月日附：内部费用结算流程具体步骤说明：①借款申请：组织部门的经办人按借款审批程序申请公共事务借款。
●经办人需在OA系统中提出借款申请。
②拨付借款：上述审批程序终审后，集团投资管理部发放借款。
●财务会计在财务系统中将经办人的借款记入个人借款项。
③费用分摊及报销：公共事务办理完毕后，组织部门的经办人统计费用总支出，并确定各经营单位分摊费用；同时，经办人按分摊费用开据报销发票；而后到投资管理部报销。
●公共事务办理完毕后，经办人需在三个工作日内将费用进行分摊，且按分摊表开据发票；●在收到发票后的一个工作日内，经办人在OA系统中进行报销。
集团承担的费用作费用报销，冲减个人借款；应由其他经营单位承担的费用作个人还款。
●经办人报销时，需提供费用分摊依据、费用分摊表及与之对应的发票；④结算通知：投资管理部财务会计按公司规定审核经办人的费用报销单，待单据终审后，按费用分摊表数据向各经营单位的结算员下发《分摊费用内部结算通知单》；●投资管理部财务会计根据终审单据，冲销经办人在财务系统中的个人借款，同时将应由各经营单位承担的费用记入各单位往来款项；●投资管理部财务会计以邮件形式下发《分摊费用内部结算通知单》，且抄送相关经营单位的财务负责人。
公司内部资金往来核算的会计处理
公司内部资金往来核算的会计处理公司内部资金往来会计核算，是总、分机构之间进行会计处理的重要内容，新的《企业会计准则》及其应用指南没有对企业内部资金往来的会计处理进行明确规范，给日常会计处理带来诸多不便。
加强对总、分机构之间内部资金往来的会计处理进行研究，已成为总、分机构核算的当务之急。
本文从内部资金往来账务处理、会计报表编制、集团财务软件环境下内部资金往来处理，以及未达账项管理等方面进行研究。
一、内部资金往来账务处理公司总机构在“其他应收款”科目下设置“内部往来”二级明细科目，核算向分支机构拨付的投资款、分支机构上交利润款、企业所得税、暂借款、货物款、项目服务费等款项；分支机构在“其他应付款”科目下设置“内部往来”二级明细科目，核算总机构拨付的投资款、向总机构上交利润款、企业所得税、暂借款、货物款、项目服务费等款项。
（一）日常资金往来会计处理1.投资资金。
核算总机构向分支机构拨付的开办费用和运营资金。
（1）总机构在“其他应收款——内部往来”科目下设置“向分支机构投入资金”三级明细科目核算，拨付投资资金时，借：其他应收款——内部往来——向分支机构投入资金，贷：银行存款；收到返还投资款时作相反分录。
期末余额在借方，为分支机构未返还的投资款。
（2）分支机构在“其他应付款——内部往来”科目下设置“总机构投资资金”三级明细科目核算，收到投资资金时，借：银行存款，贷：其他应付款——内部往来——总机构投资资金；返还投资款时作相反分录。
期末余额在贷方，为未返还总机构的投资款。
2.上交利润款。
分支机构的经营成果归总机构所有，分支机构所实现的利润应当向总机构缴纳，所形成的亏损应当由总机构进行弥补。
（1）总机构在“其他应收款——内部往来”科目下设置“分支机构上交利润”三级明细科目核算，收到款项时，借：银行存款，贷：其他应收款——内部往来——分支机构上交利润，拨付弥补亏损款时作相反分录；年末结转报表利润时，借：其他应收款——内部往来——分支机构上交利润，贷：本年利润，亏损时作相反分录。
金蝶EAS总账操作指导手册(适用于会计)
目录1.基础介绍 (3)1.1如何登陆EAS系统？ (3)1.2如何修改登陆密码？ (4)1.3 怎样从一个菜单切换到另一个菜单？ (5)1.4 工具栏上各图标的含义 (7)1.5 需要明白“核算项目”、“辅助账”与“会计科目”三者的关系 (10)1.6系统中“保存”与“提交”的区别 (11)1.7总账中“科目初始余额”、“辅助账初始余额”、“往来账初始余额”三者的关系 (11)2.静态资料维护 (12)2.1 客户 (12)2.2 供应商 (18)2.3财务会计数据 (19)2.3.1会计科目 (19)2.3.2核算项目 (23)2.3.3辅助账类型 (24)2.3.4自定义核算项目 (26)3.动态资料维护 (28)3.1科目自定义属性 (28)3.2初始数据录入 (29)3.2.1科目初始余额录入 (29)3.2.2辅助账科目初始余额录入 (31)3.2.3往来账科目初始余额录入 (33)3.2.4现金流量初始余额录入 (36)4.日常处理 (37)4.1凭证处理 (37)4.1.1凭证新增 (37)4.1.2凭证查询 (42)4.1.3凭证过账 (45)4.1.4结转损益 (46)4.1.5期末结账 (49)4.1.5在结账过程中可能会出现的报错提示 (50)4.1.5.1提示凭证存在断号，不允许结账 (50)4.2往来管理 (51)4.2.1往来账查询 (52)4.2.2往来对账单 (57)4.2.3账龄分析表 (58)4.2.4内部往来通知单查询 (59)4.2.5内部往来通知单核销 (63)4.3现金流量 (65)4.4系统自带账表查询 (68)4.4.1账簿查询 (69)4.4.2统计报表 (70)4.4.3分析报表 (71)金蝶EAS总账操作指导手册1.基础介绍1.1如何登陆EAS系统？金蝶EAS完成安装后，会在电脑的桌面上出现两个图标，如图双击“金蝶EAS客户端”，弹出如下登陆界面选择正确的数据中心，输入自己的用户名和密码，点击“登陆”，即可进入金蝶EAS系统。
内部往来账务核算及举例说明
内部往来账务核算及举例说明在实际工作中，经常遇到公司及其分公司之间的内部往来款项，不按业务内容记账，比如有些与正常经营业务无关的款项计入应收或应付款项；无法查清的应收、应付款项余额对冲；没有实质意义的重复记账等等，既虚增了资产，又增加了会计核算难度。
通过建立内部往来款项的账务处理模式，就能很好地解决这个问题。
一、核算目的。
1．公司及其分公司或者分公司之间经济联系比较密切，业务发生比较频繁，内容容易混乱，科目容易不清，若是单独核算，定期核对，就会反映清楚，利于对账，创造一个良好的公司内部经营管理环境。
2．在汇总编制会计报表时，从会计主体出发，将一个以公司为会计主体的，连同各个分公司的内部往来业务全部予以对冲，便于公司根据不同往来款项的性质进行有针对性的管理，更真实、准确、完整地反映财务状况。
二、核算内容。
1．设置“内部往来”一级科目，借方反映公司与分公司或者分公司之间应收、预付、其他应收及转销的款项；贷方反映应付、预收、其他应付及转销的款项；借方余额反映应收内部单位款项，贷方余额反映应付内部单位款项。
对“内部往来”科目的设置，一方面要考虑内部汇总会计报表的方便，另一方面还应考虑各公司对外的会计报表的编制要求。
一般情况下，可在“内部往来”一级科目下，按款项性质分别设置“应收账款”、“应付账款”、“其他往来款”三个二级明细科目。
销售货物、提供劳务的款项记入“应收账款”；购买货物、接受劳务的款项记入“应付账款”；其他款项记入“其他往来款”。
在二级明细科目下再按公司和分公司分别设置三级明细科目。
由于设置三级明细科目，期末各公司内部往来款余额需从“应收账款”、“应付账款”、“其他往来款”三个二级明细科目中的相关数字进行加总才能取得，因此，其核对工作量仍较大。
公司一般都具有掌握与控制分公司资金的管理职能，公司可以规定各分公司之间的内部往来都要通过公司进行转账核算。
这样，既有利于公司掌握与控制各分公可内部往来款情况，防止各分公司之间非正常的资金往来，又省却了和分公司之间往来款余额的核对工作，只要公司核对其与各分公司的往来款余额即可。
资金收支两条线管理制度
苏高财字[2006]2号关于印发《江苏高力集团有限公司资金收支两条线管理制度》的通知各单位：为加强集团资金管理，严格控制资金风险、提高资金使用效率、降低资金使用成本、强化集团资金监控能力，集团组织制订了《江苏高力集团有限公司资金收支两条线管理制度》，请各单位严格遵照执行。
二OO六年三月五日主题词：印发资金管理制度通知江苏高力集团办公室二OO六年三月五日印共印：24份江苏高力集团有限公司资金收支两条线管理制度第一章总则第一条为保证集团资金的整体管理与调配，做到资金事前有计划、事中有控制、事后有分析，加快资金周转，提高资金使用效益，强化集团资金监控能力，为集团领导决策提供有用信息，全面提升企业的核心竞争力，特制定本制度。
第二条资金收、支两条线为集团财务内部控制管理制度，本制度规定了资金收、支的控制方法及操作流程。
第三条本制度适用于集团各个单位。
第四条本制度所涉及的资金审批、调配授权按集团有关文件规定执行。
第五条财务信息属于企业的商业秘密必须做好保密工作，本制度规定各单位上报的财务资料、信函、报表必须通过电子扫描仪建立电子文档，在规定时间内通过专用财务电子邮箱进行传递。
第二章收、支账户的设置及使用第六条银行账户的开户及销户：各单位银行账户的开户及销户须报集团授权人批准方可用印办理。
严禁擅自办理。
第七条收入性银行账户的设置：各单位须在农业银行（省外单位暂不作强制要求）开设一个一般性账户作为收入性专用账户，因信贷关系各单位开设的其他银行账户作为收入性一般账户管理。
第八条收入性银行账户的使用：收入性银行账户可根据集团授权人签发的资金调配通知单办理以下资金调配转账业务：1、收入性一般账户转入收入性专用账户，然后通过银行网络管理系统自动转入集团账户；2、收入性账户直接转入支出性账户；3、收入性账户直接汇入集团或集团内部各单位；4、归还银行贷款、划转贷款利息、划转承兑汇票保证金等信贷性转账业务；5、代收代支的收入，根据实际支出金额转入支出性账户；6、办理定点划转的转账业务如：缴纳税款、劳动保险、水电费等；7、集团要求发放工资的转账业务；8、董事长同意办理的其他转账业务。
往来资金到账通知单
年 月日 金额
第
二
联
财
政
局
国
库
股
备
小写
查
合计
大 写 人民币：零元整
备注
支付中心（签章）
支付中心经办：
预算单位经办：
往来资金到账通知单
收款单位：
资金内容
资金来源 支付方式
科目 代码
日 期
支出经济分类
年 月日 金额
第
三
联
一
级
预
算
单
位
备
小写
查
合计
大 写 人民币：零元整
备注
支付中心（签章）
支付中心经办：
预算单位经办：
往来资金到账通知单
收款单位：
资金内容
资金来源 支付方式
科目 代码
日 期
支出功能分类
合计 备注
小写 大 写 人民币：零元整
年 月日
金额
第 一 联 国 库 支 付 执 行 机 构 备 查
支付中心（签章）
支付中心经办：
预算单位经办：
往来资金到账通知单
收款单位：
资金内容
资金来源 支付方式
科目 代码
日 期
支出经济分类
往来资金到账通知单
收款单位：
资金内容
资金来源 支付方式
科目 代码
合计
备注 支付中心（签章）
小写 大 写 人民币：零元整
支付中心经办：
日 期
支出经济分类
年 月日
金额
第 四 联 基 层 预 算 单
金蝶EAS系统功能说明书-财务核算
金蝶EAS系统功能说明书——财务核算大客户事业本部—EAS产品市场部2008年7月目录第1章前言 (1)1.1. 适用范围 (1)1.2. 编写目的 (1)第2章金蝶EAS财务核算系统 (2)2.1系统概述 (2)2.2系统结构 (2)2.3功能说明 (4)2.3.1总账 (4)2.3.2多账簿 (7)2.3.3报表 (8)2.3.4出纳管理 (9)第1章前言1.1.适用范围本文档适用于售前项目进行过程中，客户为了解金蝶EAS集团财务核算系统的业务功能模块或为了制作标书，而提交的产品功能列表清单。
所有功能模块是从业务角度进行总体说明，从产品功能角度进行详细说明。
希望能够给客户介绍系统全面功能。
温馨提醒：本文档不建议轻易提交给客户，防止流传到竞争对手或与客户的业务符合度有差异。
1.2.编写目的让售前人员能够快速提交给客户产品功能模块列表；为售前人员制作标书或投标方案提供具体内容；方便售前人员快速、全面、系统的学习产品业务和功能。
第2章金蝶EAS财务核算系统2.1系统概述集团财务核算管理重点在于打破传统分散式财务管理模式，顺应集团企业集中财务管理趋势，在管理模式上支持在整个集团内实现集中监控、集中管理的转变，帮助集团提高运作效率，实现集团企业利益最大化。
金蝶EAS财务核算系统可以满足集团多机构、多组织、多会计制度等特性，可以实现各成员单位财务集中核算，搭建集团内统一财务核算平台。
2.2系统结构图表：金蝶EAS集团总账系统结构图图表：金蝶EAS集团多账簿系统结构图图表：金蝶EAS报表系统结构图图表：金蝶EAS集团出纳管理系统结构图2.3功能说明2.3.1总账金蝶EAS总账系统提供包括凭证处理、账簿报表查询、期末结转等企业日常全部财务核算功能，并与应收、应付系统、固定资产系统、现金管理系统、HR系统、物流系统等各业务系统一体化集成，保障财务信息与业务信息的高度同步与一致性，为企业决策层提供实时的财务管理信息。
公司往来结算管理制度
公司往来结算管理制度第一章总则第一条为规范公司与合作方之间的资金往来，保障资金安全，加强财务管理，提高资金利用效率，制定本制度。
第二条公司往来结算管理制度适用于公司与供应商、客户等合作方之间的款项结算管理。
第三条公司往来结算管理应遵循“合法合规、公开透明、权责对等、安全高效”的原则。
第四条公司往来结算管理应遵守国家相关法律法规，并遵循公司内部规章制度的要求。
第五条公司各部门应按照本制度的要求，做好与合作方的资金往来结算管理工作。
第六条公司财务部门负责公司往来结算管理制度的执行与监督。
第七条公司往来结算管理制度由公司财务部门负责修订，并报公司领导审定。
第二章往来结算流程第八条公司与合作方发生往来结算业务，应按照以下步骤进行：（一）双方根据合同、协议约定，确认应收应付款项及结算条件。
（二）公司发出应收账款或应付账款通知单，并据此开具发票。
（三）合作方收到通知单后，按照约定时间进行支付或结算。
（四）公司核对收到的款项，确认无误后，及时进行账务核销。
（五）公司定期对往来结算情况进行总结和分析，及时调整结算政策。
第九条公司往来结算应严格按照业务流程执行，不得私自变更或篡改往来款项。
第十条公司财务部门应建立完善的往来结算档案管理制度，确保账务凭证、发票等资料齐全、清晰保存。
第三章往来结算监督第十一条公司财务部门应定期对公司往来结算业务进行内部审计，发现问题及时纠正。
第十二条公司财务部门应建立健全往来结算风险管理制度，对可能存在的违规行为进行及时发现和处理。
第十三条公司领导及时关注往来结算管理工作，对公司与合作方之间的资金往来情况进行定期审查。
第四章往来结算奖惩第十四条公司对执行往来结算管理不当的部门和个人，将给予相应的奖惩措施。
（一）对执行往来结算管理良好的部门和个人，给予表彰或奖金激励。
（二）对存在违规行为的部门和个人，依据公司相关规定给予处罚。
第十五条公司对合作方在往来结算中存在拖欠、恶意违约等行为，可采取合法手段进行追偿。