两市上市公司4月14日重大事项公告

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2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力提升训练试卷A卷附答案

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力提升训练试卷A卷附答案单选题（共30题）1、以下人员将其持有的所在公司股票在6个月内买人股票又卖出，无其他情形，并不违反相关规定的有（）。

A.上市公司的董事B.持有上市公司5％股份的自然人C.上市公司控股股东D.持有上市公司3％股份的自然人【答案】 D2、下列属于会计政策变更的是（）。

A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ【答案】 A3、根据《首次公开发行股票承销业务规范》，下列关于配售的说法正确的是（）。

A.公募社保类、年金保险类有效申购不足安排数量的，发行人应中止发行B.公募社保类投资者的配售比例应当不低于其他投资者的配售比例C.同类配售对象获得配售的比例可以不相同D.主承销商对承诺12个月及以上限售期投资者单独设定配售比例的，公募社保类投资者的配售比例应当不高于其他承诺相同限售期的投资者4、根据《关于首次公开发行股票预先披露等问题的通知》，下列说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅱ、Ⅳ、ⅥD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅥE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C5、以下是上市公司公开发行股票和非公开发行股票共同需具备的条件的有（）。

A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、ⅢE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 B6、创业板上市公司以下人员的选举中，需要采取累积投票的有（）。

A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ7、甲公司系乙公司母公司，2009年8月甲公司向乙公司销售一批货物，甲公司确认收入5万元，成本为3万元，期末甲公司未收到乙公司5万元货款。

截至期末该批货物乙公司已向外销售了60％，取得销售收入为8万元，结转成本3万元，已收到款项。

则以下说法正确的是（）。

A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 A8、某证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，下列关于其应当具备的条件描述正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅤE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B9、下列交易事项中，不适用租赁准则的有（）。

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力模考模拟试题(全优)

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力模考模拟试题(全优)单选题（共30题）1、根据《关于规范上市公司国有股东行为的若干意见》，下列说法不正确的是（）。

A.不得减持对于关系国家安全和国民经济命脉的重要行业和关键领域的上市公司的股份B.国有股东用于质押的股份数量不得超过其所持上市公司股份总额的50％C.国有股东转让全部或部分股份致使国家对该上市公司不再具有控股地位的，国有资产监督管理机构应当报经本级人民政府批准D.国有股东仅限于为国有资产监督管理机构全资或控股子公司提供质押【答案】 D2、以下资产中企业计提的资产减值损失，以后期间可以转回的有（）。

A.Ⅰ.ⅡB.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】 B3、上市公司拟于2017年6月20日召开股东大会，下列关于临时提案的说法，正确的有（）。

A.ⅠB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅲ、Ⅴ【答案】 A4、根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，科创板上市公司与关联人发生的下列交易中，可以免予披露关联交易方式的情形有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 C5、下列选项中，注册会计师在制定存货监盘计划时不应当进行的是（）。

A.将被审计单位提交给其他公司代为保管的存货纳入监盘范围B.向保管被审计单位存货的公司函证被审计单位的委托保管的存货情况C.直接利用被审计单位的账簿记录确认交由其他公司保管的存货的账面价值D.由于交由其他公司保管的存货占流动资产的比例较大，注册会计师考虑实施存货监盘或利用其他注册会计师的工作【答案】 C6、根据《上海证券交易所上市公司可转换公司债券发行实施细则》，下列说法正确的是（）。

A.原股东参与优先配售后，余额部分用于网上、网下申购，原股东除可参与优先配售外，也可参与优先配售后的余额申购B.上市公司发行可转债，可以部分向原持有公司股票的股东优先配售，但不能全部向原持有公司股票的股东优先配售，优先配售比例应当在发行方案中披露C.参与网上申购的投资者可委托第三方代为表达申购意向，证券公司可以接受投资者的全权委托代其进行申购D.可转债发行人和主承销商可以根据网上、网下实际申购情况，按照网上发行中签率不低于网下配售比例的原则确定最终的网上和网下发行数量E.投资者在进行可转债网上申购时须缴付申购资金【答案】 A7、发行人提交首次公开发行股票申请文件后，需要中止审查的情形有（）。

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关提分题库及完整答案

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关提分题库及完整答案单选题（共30题）1、以下关于上市公司股东权利与义务的说法，正确的有（）A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、ⅤC.Ⅰ、Ⅳ、ⅤD.Ⅳ【答案】 D2、根据《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法（试行）》，以下关于申请公开发行股票说法正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅳ、ⅤC.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B3、特定对象以资产认购而取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起（）个月内不得转让。

A.24B.12C.36D.6【答案】 B4、保荐总结报告书应当包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 C5、2016年4月，甲公司发行股份购买资产，聘请某证券公司作为其独立财务顾问，则下列影响该证券公司作为独立财务顾问的情形的有（）。

A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、ⅤE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B6、公司债券受托管理人应当履行下列哪些职责？（）A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 B7、在判断投资方能否控制被投资方时，应综合考虑所有相关事实和情况，主要包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅰ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 A8、下列各项资产中，在其持有期间内可以通过损益转回已计提的减值准备的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.ⅤD.Ⅱ、Ⅲ【答案】 D9、发审委委员有下列（）情形的，中国证监会应当予以解聘。

A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B10、甲公司股票发行申请经核准后，以下情形表述正确的有（）。

A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 C11、根据《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，下列机构应承担“招股说明书验证”工作责任的是（）。

2022-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力题库与答案

2022-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力题库与答案单选题（共50题）1、根据《外商投资准入特别管理措施（负面清单）（2019年版）》的规定，不考虑其他因素，下列关于外商投资准入特别管理的说法中，正确的是（）。

A.证券公司外资股比例不超过51％，且在2020年取消外资股比例限制B.对于投资有股权要求的领域，可以设立外商投资合伙企业，同时须进行外资准入许可C.境外投资者不得投资成为中国律师事务所合伙人D.境外自然人可以以个人独资企业投资人形式从事投资经营活动【答案】 C2、根据《上市公司非公开发行股票实施细则》，下列投资者中，上市公司非公开发行股票的认购邀请书发送对象应包括（）。

A.4家保险机构投资者B.15家证券投资基金管理公司C.12家证券公司D.2名个人投资者E.7家信托公司【答案】 C3、上市公司的董事、监事、高级管理人员拟筹划实施管理层收购。

根据《上市公司收购管理办法》，下列关于该上市公司的说法，错误的是（）。

[2016年5月真题]A.本次收购需要上市公司聘请独立财务顾问出具专业意见B.本次收购应当经出席股东大会的非关联股东所持表决权2／3以上通过C.董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过1／2D.本次收购需要上市公司独立董事发表意见，可以不用监事会审议【答案】 B4、在下列（）情形下，公司应当以重大事项临时报告的方式及时披露更正后的财务信息。

A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 A5、以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有（）。

A.Ⅰ、ⅤB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅤD.Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ【答案】 B6、甲公司库存产成品的月初数量为1000台，月初账面余额为16000万元，在产品的月初数量为400台，月初账面余额为1200万元，当月为生产产品耗用原材料、发生直接人工和制造费用合计29900万元，其中因自然灾害而发生的停工损失600万元，其他正常损失。

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力自测提分题库加精品答案

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力自测提分题库加精品答案单选题（共30题）1、发行人应披露股票上市的相关信息，主要包括( )。

A.Ⅳ,ⅤB.Ⅰ,Ⅱ,ⅣC.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,ⅣD.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ【答案】 D2、上市公司拟聘请某证券公司作为其独立财务顾问，下列事项影响该证券公司作为独立财务顾问的有（）。

A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C3、根据《北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法（试行）》，战略投资者是指（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C4、注册会计师对预测性财务信息出具的审核报告包括的要素有( )。

A.Ⅲ,Ⅳ,Ⅵ,ⅦB.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,ⅤC.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ,ⅥD.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ,Ⅵ,Ⅶ【答案】 D5、关于债券的到期收益率的计算，下列说法正确的是（）。

A.附息债券到期收益率未考虑资本损益和再投资收益B.贴现债券发行时只公布面额和贴现率，并不公布发行价格C.贴现债券的到期收益率通常低于贴现率D.相对于附息债券，无息债券的到期收益率的计算更复杂【答案】 B6、关于首次公开发行股票并在主板上市公司招股说明书的预先披露，下列表述不正确的是（）。

A.发行人全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书（申报稿）的内容真实、准确、完整B.预先披露的招股说明书（申报稿）不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票C.发行人将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露前，可以在其企业网站进行预披露D.申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露【答案】 C7、关于上市公司股票的核准发行，下列说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅤC.Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 A8、下列关于现金流量折现模型的说法中，不正确的是（）。

2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力真题练习试卷A卷附答案

2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力真题练习试卷A卷附答案单选题（共45题）1、下列关于中国证监会发行审核委员会的说法，正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B2、下列关于创业板上市公司应披露的重大诉讼和仲裁的表述中，正确的有（）。

A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 A3、下列关于创业板上市公司关联交易审议和披露的表述中，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》要求的是（）。

A.上市公司与关联自然人发生的交易金额在10万元以上的关联交易，应当及时披露B.上市公司与关联法人发生的交易金额在100万元人民币以上，且占上市公司最近1期经审计净资产绝对值0.3％以上的关联交易，应当及时披露C.上市公司与关联人发生的交易金额在2000万元以上，且占公司最近1期经审计净资产绝对值5％以上的关联交易，应当提交股东大会审议D.持有上市公司5%以上股份的法人是上市公司的关联人【答案】 D4、根据《上海证券交易所科创板上市保荐书内容与格式指引》，存在（），应当重点说明其对保荐人及其保荐代表人公正履行保荐职责可能产生的影响。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅲ、ⅤD.Ⅰ、Ⅲ、ⅤE.Ⅲ【答案】 A5、某公司可转换债券的面值为1000元，当前可转债的市场价格为1200元，转换价格为25元，则该可转换公司债券的转换平价为（）元。

A.10B.20C.30D.40【答案】 C6、以下属于深交所中小板上市公司应实行其他风险警示情形的有（）。

A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅤD.Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 A7、以下关于或有事项的说法正确的有（）。

A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ【答案】 B8、以下情形中，可以免于以要约收购方式增持股份的有（）。

[2015年11月真题]A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅤE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ【答案】 B9、甲公司近年来资不抵债，向人民法院申请破产，人民法院经过审查同意其破产，并成立了清算组。

国有企业典型内部控制失效案例分析

国有企业典型内部控制失效案例分析2009-7-28近年来，国内企业的重大危机接二连三地发生，整体来看，突出有三类重大风险：一是多元化投资，二是金融工具投机，三是生产安全事故。

撇开生产安全事故不说，前两类风险具有明显的两大特点：一是风险发生对企业造成的损失巨大，动辄就会使企业“伤筋动骨”；二是同类事故在大型国有企业时有发生。

鉴于此，我们称此两类风险为大型国有企业典型的高风险业务。

下面我们通过案例对此两类重大风险做深入分析。

1.多元化投资(1)三九集团的财务危机从1992年开始，三九企业集团在短短几年时间里，通过收购兼并企业，形成医药、汽车、食品、酒业、饭店、农业，房产等几大产业并举的格局。

但是，2004年4月14日，三九医药（000999）发出公告：因工商银行要求提前偿还3.74亿元的贷款，目前公司大股东三九药业及三九集团（三九药业是三九集团的全资公司）所持有的公司部分股权已被司法机关冻结。

至此，整个三九集团的财务危机全面爆发。

截至危机爆发之前，三九企业集团约有400多家公司，实行五级公司管理体系，其三级以下的财务管理已严重失控；三九系深圳本地债权银行贷款已从98亿升至107亿，而遍布全国的三九系子公司和控股公司的贷款和贷款担保约在60亿至70亿之间，两者合计，整个三九系贷款和贷款担保余额约为180亿元。

三九集团总裁赵新先曾在债务风波发生后对外表示，“你们（银行）都给我钱，使我头脑发热，我盲目上项目。

”案例简评：三九集团财务危机的爆发可以归纳为几个主要原因：（1）集团财务管理失控；（2）多元化投资（非主业/非相关性投资）扩张的战略失误；（3）集团过度投资引起的过度负债。

另外，从我国国有上市公司的发展环境来看，中国金融体制对国有上市公司的盲目投资、快速膨胀起到了推波助澜的作用。

（2）华源集团的信用危机华源集团成立于1992年，在总裁周玉成的带领下华源集团13年间总资产猛增到567亿元，资产翻了404倍，旗下拥有8家上市公司；集团业务跳出纺织产业，拓展至农业机械、医药等全新领域，成为名副其实的“国企大系”。

2022-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力能力检测试卷B卷附答案

2022-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力能力检测试卷B卷附答案单选题（共50题）1、保荐代表人出现下述（）情形之一的，中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施。

A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C2、经营者集中经营者应事先向（）申报，未申报的不得实施集中。

A.发改委B.证监会C.国务院商务部D.工商总局【答案】 C3、上市公司筹划发行股份购买资产，可以根据实际情况，申请短期停牌，不考虑国家有关部门对相关事项另有要求的情形，停牌时间不超过（）。

A.10个工作日B.30个工作日C.5个工作日D.20个工作日【答案】 A4、承租人在计算最低租赁付款额的现值选择折现率时，不考虑的因素有（）。

A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B5、2019年9月末，甲公司董事会通过一项决议，拟将持有的一项闲置管理用设备对外出售，甲公司10月3日与独立第三方签订出售协议。

拟将该设备以4100万元的价值出售给独立第三方，预计出售过程中将发生的处置费用为100万元，该设备为甲公司于2017年7月购入，原价为6000万元，预计使用10年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧，至签订协议时已计提折旧1350万元，未计提减值准备，至2019年12月31日，该设备出售尚未完成，但甲公司预计将于2020年第一季度完成。

不考虑其他因素，下列各项关于甲公司因该设备对其财务报表影响的表述中，正确的有（）。

A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、ⅢE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 A6、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第52号——北京证券交易所上市公司发行证券申请文件》，以下说法错误的是（）。

A.北交所上市公司发行证券募集说明书自最后签署之日起6个月内有效B.募集说明书引用的财务报告在其最近一期截止日后6个月内有效，特殊情况下上市公司可以申请适当延长，但最多不超过2个月C.申请文件一经受理，未经同意，不得增加、撤回或者更换D.对于申请文件的原始纸质文件，如原出文单位不再存续，由承继其职权的单位或作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性E.申请文件所有需要签名处，应载明签名字样的印刷体，并由签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替【答案】 B7、某上市公司总资产周转率、应收账款周转率、流动资产周转率、毛利率均下降，以下保代的哪些回复符合逻辑（）。

浅析上市公司股票交易敏感“窗口期”的监管新政

浅析上市公司股票交易敏感“窗口期”的监管新政针对上市公司的日常信息披露，包括年报、半年报等定期报告以及季度报告、业绩预告或业绩快报或重大事项临时报告等，考虑到拟披露信息可能涉及股价敏感信息或包含其他可能导致市场波动或影响投资者判断的信息，在该等信息披露前的特定期间内—窗口期，针对具有获悉相关信息天然优势的特定群体比如上市公司董监高或控股股东、实际控制人等，对其股票交易行为有必要进行特别的约束。

在此方面，证监会于2022年1月发布了《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则（2022年修订）》（〔2022〕19号）（“《持股变动规则2022》”），对先前于2007年4月发布的《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》（证监公司字[2007]56号）项下关于“窗口期”的监管要求进行了重要调整和改进。

沪深交易所分别于2022年1月发布或更新了各板块的自律监管指引或上市公司规范运作指引，对窗口期相关政策调整予以跟进；而北交所已于2021年11月试行的上市规则也有相关规定。

因此，就可能受该等窗口期规则约束的上市公司董监高及其控股股东、实际控制人，以及董办等负责上市公司治理合规工作的相关人员而言，需要及时熟悉新规的政策调整及具体要求。

尤其，仔细梳理相关规范，不同的交易所，甚至同一交易所的不同市场板块之间，针对同一问题的规定可能会有若干细节差异，更需要仔细甄别适用。

一、交易敏感“窗口期”限制规则的重要调整在证监会于2022年1月发布了新版《持股变动规则2022》之后，沪深交易所也相应更新了相关的自律监管或规范指引。

其中，上交所于2022年1月发布了《自律监管指引第8号——股份变动管理》（上证发[2022]9号），废止了上交所此前发布的《上市公司股东及其一致行动人增持股份行为指引》（上证公字[2012]14号）、《关于沪市上市公司股东及其一致行动人、董事、监事和高级管理人员增持本公司股票相关事项的通知》（上证发[2015]66号）。

投资银行业务-第八章科创板(章节精选题型)

投资银行业务第八章科创板[单选题] 1、根据《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答》（上证发[2019]29号）相关规定，下列关于上市标准表述错误的是（）。

A 发行人申请股票首次公开发行并在科创板上市的，应当在相关申请文件中明确说明所选择的一项具体上市标准B 保荐机构应当为发行人选择适当的上市标准提供专业指导，审慎推荐，并在上市保荐书中就发行人选择的上市标准逐项说明适用理由C 发行人应当结合自身财务状况、公司治理特点、发展阶段以及上市后的持续监管要求等因素，审慎选择适当的上市标准D 科创板股票上市委员会召开审议会议前，发行人因更新财务报告等情形导致不再符合申报时选定的上市标准，需要变更为其他标准的，应当及时向本所提出申请，说明原因并更新相关文件，不再符合任何一项上市标准的，应当撤回发行上市申请E 保荐机构应当核查发行人变更上市标准的理由是否充分，就发行人新选择的上市标准逐项说明适用理由，并就发行人是否符合上市条件重新发表明确意见正确答案：D答案解析：根据《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答》（上证发[2019]29号）规定，分析如下：A项，根据《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》（以下简称《上市审核规则》）相关规定，发行人申请股票首次公开发行并在科创板上市的，应当在相关申请文件中明确说明所选择的一项具体上市标准，即《上市规则》第2.1.2条中规定的五项标准之一。

红筹企业应选择第2.1.3条规定的标准之一。

具有表决权差异安排的发行人应选择第2.1.4条规定的标准之一。

B项，保荐机构应当为发行人选择适当的上市标准提供专业指导，审慎推荐，并在上市保荐书中就发行人选择的上市标准逐项说明适用理由，其中对预计市值指标，应当结合发行人报告期外部股权融资情况、可比公司在境内外市场的估值情况等进行说明。

C项，发行人应当结合自身财务状况、公司治理特点、发展阶段以及上市后的持续监管要求等因素，审慎选择适当的上市标准。

2022年-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力自测提分题库加精品答案

2022年-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力自测提分题库加精品答案单选题（共30题）1、依据《全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行）》，下列关于主办券商推荐业务的说法正确的有（)A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ【答案】 C2、某证券公司注册资本4亿，其可以从事的业务为（）。

A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.ⅡC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅳ【答案】 B3、上市公司出现下列（）情形不得非公开发行股票。

A.连续3年不分红B.最近1年财务报表被CPA出具非标审计意见，但所涉及的重大影响已经消除C.现任董事正被立案调查D.现任监事最近36个月内被中国证监会行政处罚【答案】 C4、以下是首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件的有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅲ、D.Ⅳ【答案】 C5、根据《公司法》的规定，关于国有独资公司组织机构的下列表述中，不正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 B6、关于管理层收购，以下说法符合规定的有（）。

[2015年5月真题]A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 A7、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构及其保荐代表人在履行保荐职责时可对发行人行使的权利包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 A8、某上市公司于2019年3月1日停牌公告拟进行重大事项，并于2019年5月31日发布相关重大事项的公告，依据公告内容，该上市公司拟通过发行股份的方式购买价值10亿元的甲公司股权，乙公司、丙公司、丁公司分别持有甲公司60％、10％、30％的股权，其中丙公司的股权系2018年6月30日以现金增资方式获得，丁公司的股权系2018年10月31日，以现金增资的方式获得，下列说法正确的是（）。

A.本次募集资金只能用于支付本次并购交易税费、人员安置费用等并购整合费用B.本次募集配套资金不能用于补充上市公司的流动资金，但可以补充标的公司的流动资金C.该次重大资产重组募集配套资金规模最大金额为7亿元D.该次重大资产重组募集配套资金规模最大金额为9亿元E.该次重大资产重组募集配套资金规模最大金额为10亿元【答案】 C9、受托管理人因涉嫌债券承销活动中违法违规正在接受证监会调查或出现中国证监会认定的其他不再适合担任受托管理人情形的，在变更受托管理人之前，中国证监会可以临时指定（）承担受托管理职责，直至债券持有人会议选任出新的受托管理人为止。

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力题库综合试卷A卷附答案

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力题库综合试卷A卷附答案单选题（共40题）1、根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》，以下说法正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 D2、下列情形中，可能会影响留存收益的是（）。

A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】 A3、下列有关审计证据的说法中，正确的是（）。

A.外部证据与内部证据矛盾时，注册会计师应当采用外部证据B.审计证据不包括会计师事务所接受与保持客户或业务时实施质量控制程序获取的信息C.注册会计师可以考虑获取审计证据的成本与所获取信息的有用性之间的关系D.注册会计师无需鉴定作为审计证据的文件记录的真伪【答案】 C4、某证券公司于2016年5月准备承接公司债券项目。

根据《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》，下列属于承接限制范围的有（）。

[2016年5月真题]A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B5、关于现金流量表的编制，下列说法正确的有（）。

A.Ⅰ、ⅡB.ⅡC.ⅢD.Ⅱ、ⅢE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】 B6、2015年1月1日，长城公司支付2360万元购入甲公司于当日发行的5年期债券20万张，每张面值100元，票面利率7%，每年年末付息，到期一次还本，另支付相关交易费用20万元。

长城公司将其划分为持有至到期投资，经计算确定其实际利率为3%。

则2016年末甲公司因该债券应确认的投资收益金额为（）万元。

A.62.4C.69.342D140【答案】 C7、下列关于非上市公众公司股份发行的说法，正确的是（）。

A.挂牌公司设立的员工持股计划，认购私募股权基金、资产管理计划等接受中国证监会监管的产品已经完成核准、备案程序并充分披露信息的，可以参与公众公司定向发行B.认购并获得公众公司定向发行股票的法人、自然人或者其他合法组织不超过10名，基金公司以其管理的两只产品以上，视为一个发行对象C.核心员工参与公众公司定向发行，需要由监事会提名，并向全体员工公示，由董事会发表意见，股东大会审核通过D.以认购股票为目的而设立的甲公司，不具有实际经营业务，注册资本1000万，可以参与定向发行【答案】 A8、某公司拟申请首次公开发行股票并在主板上市，该公司的下列情况中符合主板发行条件的有（）。

证券从业《保荐代表人》考试题库【3套练习题】模拟训练含答案(第4次)

证券从业《保荐代表人》考试题库【3套练习题】模拟训练含答案答题时间：120分钟试卷总分：100分姓名：_______________ 成绩：______________第一套一.单选题(共20题)1.某上市公司业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标差异幅度达到一定的标准时，上市公司应当以董事会公告的形式致歉。

证券交易所对该项差异幅度的认定标准是（?）。

A.40%以上B.30%以上C.20%以上D.10%以上E.5%以上2.【真题】基金托管人召集基金份额持有人大会应至少提前（）日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项和表决方式等事项。

A.30B.45C.15D.103.【真题】ETF投资基金的最大特点是（）。

A.指数型基金B.进行一级市场和二级市场并存交易C.一级市场、二级市场套利交易D.实物的申购、赎回机制4.证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，需向（?）提出申请。

A.国务院B.中国证监会C.上市公司所在证券交易所D.中国证券业协会5.【真题】大多数债券价格与收益率的关系都可以用一条_____弯曲的曲线来表示，该曲线的曲率即为债券的凸性。

当预期利率波动较大时，的凸性有利于投资者提高债券投资收益。

（）A.向下，较低B.向下，较高C.向上，较低D.向上，较高6.【真题】（）给出了基金份额系统风险的超额收益率。

A.特雷诺指数B.夏普指数C.詹森指数D.信息比率7.以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有（）。

Ⅰ．为了避免内幕信息泄露造成内幕交易，上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和员工无需向上市公司通报有关信息Ⅱ．上市公司筹划重大资产重组事项，应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况，参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认Ⅲ．上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或者已经泄露的，应当及时向证券及时向证券交易所申请停牌。

中级会计资格证券法律制度(一)模拟题

证券法律制度(一)(总分：70.00，做题时间：90分钟)一、单项选择题(总题数：16，分数：16.00)1.根据《证券法》的规定，证券公司同时经营证券自营和证券资产管理业务的，其注册资本最低限额为( )。

∙A．人民币5000万元∙B．人民币1亿元∙C．人民币5亿元∙D．人民币10亿元A.B.C. √D.经营“证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理”业务中两项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。

2.根据证券法律制度的规定，为上市公司发行新股出具审计报告的注册会汁师在法定期间内，不得买卖该上市公司的股票。

该法定期间为( )。

∙A．自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内∙B．上市公司股票承销期内和期满后6个月内∙C．自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内∙D．自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内A.B. √C.D.为股票发行(如发行新股)出具审计报告的注册会计师，在股票的承销期内和期满后6个月内，不得买卖该上市公司的股票。

3.根据《证券投资基金法》的规定，申请上市的封闭式基金，基金募集金额不得低于( )。

∙A．5000万元∙B．6000万元∙C．2亿元∙D．4亿元A.B.C. √D.封闭式基金的上市条件：(1)基金合同期限在6年以上；(2)基金募集金额不低于2亿元；(3)墓金持有人不少于1000人。

4.根据证券法律制度的规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币( )的，应当由承销团承销。

∙A．3000万元∙B．5000万元∙C．1亿元∙D．4亿元A.B. √C.D.向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。

5.根据证券法律制度的规定，为股票发行出具审计报告的注册会计师在一定期限内不得购买该公司的股票。

该期限为( )。

∙A．该股票的承销期内和期满后1年内∙B．该股票的承销期内和期满后6个月内∙C．出具审汁报告后6个月内∙D．出具审计报告后1年内A.B. √C.D.为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书的专业机构和人员，在股票承销期内和期满后6个月内，不准买卖该股票。

上市公司特别决议事项汇总（2020年4月更新）

上市公司特别决议事项汇总（2020年4⽉更新）在公众号对话框中回复“特别决议”，可⽴即调取本⽂~近期，证监会、深交所分别出台相关规则，证监会明确：“分拆上市与引⼊战略投资者”需经股东⼤会特别决议审议通过；同时深交所中⼩板不再要求“证券及衍⽣品交易”应取得全体董事2/3和独董2/3同意以及不再特别要求“对外担保”应取得独董2/3同意。

更新内容具体如下：1、2019年12⽉12⽇，证监会发布《上市公司分拆所属⼦公司境内上市试点若⼲规定》，明确：上市公司股东⼤会就分拆事项作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之⼆以上通过，且经出席会议的中⼩股东所持表决权的三分之⼆以上通过。

2、2020年2⽉28⽇深交所发布《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》的通知，新的《规范运作指引》适⽤于深市主板、中⼩板上市公司，并⾃2020年3⽉1⽇起施⾏；其中原《深圳证券交易所中⼩企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》规定的“股票及其衍⽣品投资、基⾦投资、期货投资，对外担保”等需经董事会或者独董特别决议的规定已被删除。

3、2020年3⽉20⽇，证监会发布《关于上市公司⾮公开发⾏股票引⼊战略投资者有关事项的监管要求》，明确：上市公司股东⼤会对引⼊战略投资者议案作出决议，应当就每名战略投资者单独表决，且必须经出席会议的股东所持表决权三分之⼆以上通过，中⼩投资者的表决情况应当单独计票并披露。

经他⼭⼩编梳理汇总，股东⼤会决议、董事会决议、独⽴董事意见之特别决议事项规定及主要参考法规更新如下：1⼀、股东⼤会特别决议事项（⼀）增加或者减少注册资本股东会会议作出增加或者减少注册资本的决议必须经代表三分之⼆以上表决权的股东通过；特别注意的是当股东⼤会表决“⼀次或累计减少公司注册资本超过百分之⼗”的决议，除须经出席会议的普通股股东（含表决权恢复的优先股股东）所持表决权的三分之⼆以上通过之外，还须经出席会议的优先股股东（不含表决权恢复的优先股股东）所持表决权的三分之⼆以上通过。

立讯精密：关于收购昆山联滔电子有限公司部分股权的公告 2011-04-19

证券代码：002475 证券简称：立讯精密公告编号：2011-015深圳立讯精密工业股份有限公司关于收购昆山联滔电子有限公司部分股权的公告一、对外投资概述（1）深圳立讯精密工业股份有限公司（以下简称“立讯精密”）和明志国际实业有限公司（以下简称“明志国际”）关于收购明志国际拥有的昆山联滔电子有限公司（以下简称“联滔电子”）60%股权事项，双方达成初步合作意向，立讯精密于2011年4月14日进行了停牌风险提示公告；2011年4月14日，立讯精密分别委托具有证券执业资格的江苏公证天业会计师事务所与江苏中天资产评估事务所有限公司就本次股权交易分别出具审计报告与评估报告。

依据江苏公证天业会计师事务所于2011年度04月15日出具编号为审字苏公S[2011]E4019号审计报告，截止2011年03月31日，联滔电子总资产为44,738.97万元人民币，净资产为30,906.89万元人民币，营业收入为18,850.47万元人民币，利润总额为3,843.33万元人民币，净利润为3,729.82万元人民币。

依据江苏中天资产评估事务所有限公司于2011年度04月17日出具编号为苏中资咨报字（2011）第2006号评估报告，此次评估咨询采用的方法为收益法。

江苏中天资产评估事务所有限公司出具的评估咨询意见为：在评估咨询基准日2010年3月31日，昆山联滔电子有限公司经审计后的资产总额为44,738.97万元人民币，负债总额为13,832.08万元人民币，净资产为30,906.89万元人民币。

采用收益法评估后股东全部权益（净资产）价值为107,680.15万元人民币，比账面净资产评估增值76,773.26万元人民币，增值率为248.40%。

本次评估确定以收益法评估值107,680.15万元人民币作为企业的股东全部权益价值。

以收益法评估联滔电子股东全部权益价值为107,680.15万元人民币，明志国际拥有联滔电子77.78%的股权，立讯精密拟收购明志国际拥有联滔电子的部分股权，该股权比例为联滔电子全部股权中的60%。

内部控制失效案例分析

内部控制失效案例分析近年来，国内企业的重大危机接二连三地发生，整体来看，突出有三类重大风险：一是多元化投资，二是金融工具投机，三是生产安全事故。

撇开生产安全事故不说，前两类风险具有明显的两大特点：一是风险发生对企业造成的缺失庞大，动辄就会使企业“伤筋动骨”；二是同类事故在大型国有企业时有发生。

鉴于此，我们称此两类风险为大型国有企业典型的高风险业务。

下面我们通过案例对此两类重大风险做深入分析。

1.多元化投资(1)三九集团的财务危机从1992年开始，三九企业集团在短短几年时刻里，通过收购兼并企业，形成医药、汽车、食品、酒业、饭店、农业，房产等几大产业并举的格局。

然而，2004年4月14日，三九医药（000999）发出公告：因工商银行要求提早偿还3.74亿元的贷款，目前公司大股东三九药业及三九集团（三九药业是三九集团的全资公司）所持有的公司部分股权已被司法机关冻结。

至此，整个三九集团的财务危机全面爆发。

截至危机爆发之前，三九企业集团约有400多家公司，实行五级公司治理体系，其三级以下的财务治理已严峻失控；三九系深圳本地债权银行贷款已从98亿升至107亿，而遍布全国的三九系子公司和控股公司的贷款和贷款担保约在60亿至70亿之间，两者合计，整个三九系贷款和贷款担保余额约为180亿元。

三九集团总裁赵新先曾在债务风波发生后对外表示，“你们（银行）都给我钱，使我头脑发热，我盲目上项目。

”案例简评：三九集团财务危机的爆发能够归纳为几个要紧缘故：（1）集团财务治理失控；（2）多元化投资（非主业/非相关性投资）扩张的战略失误；（3）集团过度投资引起的过度负债。

另外，从我国国有上市公司的进展环境来看，中国金融体制对国有上市公司的盲目投资、快速膨胀起到了推波助澜的作用。

（2）华源集团的信用危机华源集团成立于1992年，在总裁周玉成的带领下华源集团13年间总资产猛增到567亿元，资产翻了404倍，旗下拥有8家上市公司；集团业务跳出纺织产业，拓展至农业机械、医药等全新领域，成为名副事实上的“国企大系”。

上市公司信息披露

关联交易的信息披露（续）
其他关联方认定因与上市公司或其关联人签署协议或作出安排，在协议或安排生效后，或在未来十二个月内，具有上述关联法人或关联自然人规定情形之一的；过去十二个月内，曾经是关联法人或关联自然人。
关联交易的信息披露（续）
关联交易的信息披露（续）
披露标准：关联自然人：交易金额在30万元以上关联法人：与关联法人发生的交易金额在300万元以上，且占上市公司最ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ一期经审计净资产绝对值0.5％以上提交股东大会审议的标准：与关联人发生的交易金额在3000万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上
董事对信息披露的保证上市公司在每次刊登的公告前都应当披露公司和董事对信息披露内容的真实、准确、完整进行保证的重要提示。新《上市规则》规定，如有董事不能保证公告内容的真实、准确、完整的，应当在上述重要提示中进行声明并说明理由。
有关各方责任
上市公司：必须遵守信息披露两个基本原则、保密义务、禁止内幕交易或配合他人操纵证券交易价格；
上市公司董事会：作为上市公司信息披露的主体，承担上述上市公司应承担的责任；董事会成员：保密义务、不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格。保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担连带赔偿责任。监事与高级管理人员：保密义务、不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格。董事会秘书：除了高管的责任外，还有完成所有披露与报备的具体事务。交易所：形式审核，对真实性不承担责任，有责任对信息披露义务人披露信息的及时、完整、准确进行督促与监管。
目录页码
附件一：信息披露制度详细规定 7
信息披露制度 3
附件二：上市公司信息披露实务 22

上市公司股东大会议事规则

上市公司股东大会议事规则一、总则股东大会是上市公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、重大投资、利润分配等重大事项的决策权。

为规范上市公司股东大会的运作，保障股东的合法权益，提高公司治理水平，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）等法律法规以及公司章程的规定，制定本议事规则。

二、股东大会的职权股东大会行使下列职权：1、决定公司的经营方针和投资计划；2、选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；3、审议批准董事会的报告；4、审议批准监事会的报告；5、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；6、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；7、对公司增加或者减少注册资本作出决议；8、对发行公司债券作出决议；9、对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；10、修改公司章程；11、对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；12、审议批准公司章程规定的担保事项；13、审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 30%的事项；14、审议批准变更募集资金用途事项；15、审议股权激励计划；16、审议法律、行政法规、部门规章或公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。

三、股东大会的召集1、股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。

年度股东大会每年召开一次，应当于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。

2、有下列情形之一的，公司在事实发生之日起 2 个月以内召开临时股东大会：董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所定人数的2/3 时；公司未弥补的亏损达实收股本总额 1/3 时；单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东请求时；董事会认为必要时；监事会提议召开时；公司章程规定的其他情形。

3、股东大会由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。

证券法试题练习

证券法练习题一、选择题1、上市公司违反《证券法》的规定，应同时承担缴纳罚款、罚金和民事赔偿责任，其全部财产不足以同时支付的，应当（）。

A、先缴纳罚款；B、先交纳罚金；C、先承担民事责任；D、按照同一比例分别支付。

【答案】C【解析】上市公司违反《证券法》的规定，应同时承担缴纳罚款、罚金和民事赔偿责任，其全部财产不足以同时支付的，应当首先承担民事责任。

2、根据《证券法》的规定，证券交易所的临时停市应（）。

A、由证券交易所决定，并及时报告国务呀；B、由国务院证券监督管理机构决定，证券交易所执行；C、由证券交易所决定，并及时报告国务院证券监督管理机构；D、由国务院决定，证券交易所执行。

【答案】C【解析】证券交易所有权采取技术性停牌和临时性停市，但应及时报告中国证监会。

3、根据《证券法》的规定，为股票发行出具审计报告的注册会计师在一定期限内不得购买该公司的股票。

该期限为（）。

A、该股票的承销期内和期满后1年内；B、该股票的承销期内和期满后6个月内；C、出具审计报告后6个月内；D、出具审计报告后1年内。

【答案】B4、根据证券投资基金法律制度的规定，下列有关开放式基金申购、赎回的表述中，正确的是：（）A、办理基金单位申购、赎回业务的人仅限于基金管理人；B、除基金合同另有约定外，基金管理人应当在每个工作日办理基金申购、赎回业务；C、投资人申购基金时，经基金管理人同意，可以在申购期满前交纳部分申购款项，在申购期满后30日内补交余款；D、基金管理人应当在收到基金投资人申购、赎回申请的当日对该交易的有效性进行确认。

【答案】B【解析】选项A：开放式基金单位的认购、申购和赎回业务，可以由基金管理人直接办理，也可以由基金管理人委托的其他机构代为办理；选项C：投资人申购基金时，必须“全额”交付申购款项；选项D：基金管理人应当在收到基金投资人申购、赎回申请之日起3个工作日内，对该交易的有效性进行确认。

5、根据上市公司信息披露制度的有关规定，上市公司必须编制并公告季度报告。