广东明珠公司财务报表分析报告正本

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广东明珠2019年财务分析详细报告

项目名称
总资产流动资产长期投资固定资产其他
资产构成表
2019年
2018年
2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
778,854.89 100.00 695,431.83 100.00 667,776.22 100.00
384,144.08
49.32 345,335.78
主要资产项目变动情况表
2019年
2018年
2017年
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
384,144.08
11.24 345,335.78
-25.29 462,218.87
0
5,863.5
-94.22 101,389.06
-1.22 102,639.53
0
4,009.43
-36.22 6,286.69
49.66 462,218.87
69.22
5,863.5
0.75 101,389.06
14.58 102,639.53
15.37
4,009.43
0.51 6,286.69
0.90 5,396.65
0.81
384,837.89
49.41 242,420.3
34.86 97,521.18
14.60
2.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的4.34%，表明企业

广东明珠：2020年第一季度报告正文

公司代码：600382 公司简称：广东明珠

广东明珠集团股份有限公司

2020年第一季度报告正文

一、重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人张坚力、主管会计工作负责人钟金龙及会计机构负责人（会计主管人员）王莉

芬保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第一季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化

2.1主要财务数据

单位：元币种：人民币

注：上表中上年初至上年报告期末的主要财务指标是以公司2019年实施资本公积转增股本后的总股本606,872,165股为基数计算得出。

非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况

表

2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股

情况表

□适用√不适用

三、重要事项

3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用□不适用

3.1.1报告期内，资产负债表项目大幅度变动原因分析

货币资金较上年度期末增加111.51%，主要原因是本报告期公司收到金融机构借款资金增加所致；

应收账款较上年度期末减少89.00%，主要原因是本报告期公司按照合同约定收到贸易货款所致；

一年内到期的非流动资产较上年度期末增加100.00%，主要原因是本报告期公司按照合同约定将一年内到期的共同合作投资款项转入所致；

广东明珠[600382]2019年2季度财务分析报告-原点参数

广东明珠[600382]2019年2季度财务分析报告

（word可编辑版）

一．公司简介 (3)

二．公司财务分析 (3)

2.1 公司资产结构分析 (3)

2.1.1 资产构成基本情况 (3)

2.1.2 流动资产构成情况 (4)

2.1.3 非流动资产构成情况 (5)

2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)

2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)

2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)

2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)

2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)

2.3利润分析 (11)

2.3.1 净利润分析 (11)

2.3.2 营业利润分析 (12)

2.3.3 利润总额分析 (13)

2.3.4 成本费用分析 (14)

2.4 现金流量分析 (15)

2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)

2.4.2 现金流入结构分析 (16)

2.4.3 现金流出结构分析 (20)

2.5 偿债能力分析 (24)

2.5.1 短期偿债能力 (24)

2.5.2 综合偿债能力 (25)

2.6 营运能力分析 (26)

2.6.1 存货周转率 (26)

2.6.2 应收账款周转率 (27)

2.6.3 总资产周转率 (28)

2.7盈利能力分析 (29)

2.7.1 销售毛利率 (29)

2.7.2 销售净利率 (30)

2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)

2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)

2.8成长性分析 (33)

2.8.1 资产扩张率 (33)

2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)

600382广东明珠2023年上半年财务风险分析详细报告

广东明珠2023年上半年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为172,270.75万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为32,431.67万元。

2.长期资金需求

该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供195,175.51万元的营运资本。

3.总资金需求

该企业资金富裕，富裕22,904.76万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为62,159.43万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是90,242.79万元，实际已经取得的短期带息负债为32,431.67万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为90,242.79万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为104,284.47万元，在5年之内偿还的贷款总规模为132,367.83万元，当前实际的带息负债合计为32,431.67万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。该

企业资产负债率较低，资金链断裂的风险很小。资金链断裂风险等级为1级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供201,998.52万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口

广东明珠2020年上半年现金流量报告

一、现金流入结构分析

2020年上半年现金流入为89,940.74万元，与2019年上半年的58,687.18万元相比有较大增长，增长53.25%。企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为39867.85万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的44.33%。企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加209.48万元。在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的31.55%。

现金流入结构图

二、现金流岀结构分析

2020年上半年现金流出为77,925.6万元，与2019年上半年的61,143.38万元相比有较大增长，增长27.45%。表明企业处于大规模建设阶段。最大的现金流出项目为购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金，占现金流出总额的31.79%。

内部资料，妥善保管第1页共4页