XX集团公司收据管理制度V1
公司收据管理制度
公司收据管理制度第一章总则第一条为了规范公司的收据管理工作，提高公司的财务管理水平，保证公司资金的安全性和可追溯性，特制定本制度。
第二条公司全体员工必须严格遵守本制度的规定，对公司的收据进行认真管理，不得私自挪用或篡改收据。
第三条公司的收据包括但不限于发票、收据、支票、汇款单等各种票据，应当保留完整且正确的记录。
第四条公司收据的管理工作应当遵循规范、透明、有序、安全的原则，确保公司的资金安全和合规运作。
第二章收据的管理要求第五条公司应当建立完善的收据管理制度和流程，指定专人负责收据的开具、使用、登记、保管等各个环节，并明确责任人。
第六条公司收据应当有统一的编号，并在开具时填写完整的内容，包括收款人、金额、日期、用途等信息。
第七条公司收据的审批人员应该对收据上的内容进行仔细审核，确保真实、准确、合法。
第八条公司内部各部门应当确保收据的及时归档和存档，相互审核对账，保证相关资金流动和支出的真实性。
第九条公司应当对收据的管理实行严格的限制、审批、备案制度，不得随意开具或使用收据。
第十条公司应当对收支情况进行定期的审计，确保收据的使用和记录都符合财务制度和相关法律法规的要求。
第三章收据的保管和归档第十一条公司应当建立完善的收据保管系统，确保收据的安全性和隐私性。
第十二条公司应当对各类收据进行分类、编号、登记，并制定收据的保管期限和处理规定。
第十三条公司应当定期对过期的收据进行清理和销毁，做好相应的备案工作，并按照相关法规的要求保存相关资料。
第十四条公司不得私自挪用或篡改收据，发现问题及时向财务部门报告，并做好相关的备案和处理工作。
第十五条公司应当对收据的流转进行严格管理，确保避免遗失和盗用的情况发生。
第四章处罚和监督第十六条对于违反本制度规定的员工，公司将视情况给予相应的处罚并追究责任。
第十七条公司应当定期对收据管理工作进行监督和检查，确保收据的使用和管理符合规定。
第十八条公司应当定期对收据管理的情况进行全面审计和风险评估，确保公司的财务风险在可控范围内。
公司收据管理制度模板
第一章总则第一条为规范公司收据的管理，确保财务收支的准确性和合法性，维护公司利益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有收据的领取、使用、保管、存档等工作。
第三条公司收据管理应遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章收据的领取与使用第四条收据由公司财务部统一采购、保管，各部门需领用时，由部门负责人向财务部提出申请。
第五条领用收据时，须填写《收据领用登记表》，注明领用日期、收据号码、用途、金额等信息，并由领用人签字确认。
第六条收据领用人须对收据的真实性、完整性负责，不得擅自涂改、撕毁、转让、伪造收据。
第七条收据领用人应在规定的时间内使用完毕，如有剩余，应及时退还财务部。
第八条收据领用人需妥善保管收据，不得遗失、损坏，如发生遗失或损坏，应及时向财务部报告，并承担相应责任。
第三章收据的填写与保管第九条收据填写应规范、清晰，内容完整，包括但不限于以下项目：（一）收据号码、日期；（二）付款人名称、地址、电话；（三）收款人名称、地址、电话；（四）付款金额（大写、小写）；（五）收款人签字或盖章；（六）备注（如有）。
第十条收据金额应与实际收款金额一致，不得虚报、冒领。
第十一条收据填写人须对收据的真实性、准确性负责。
第十二条收据填写后，由财务部审核无误后加盖财务专用章。
第十三条收据保管人须妥善保管收据，确保收据安全。
第四章收据的存档与销毁第十四条收据存档期限为五年，到期后由财务部负责销毁。
第十五条收据销毁前，需进行核对，确保收据齐全、完整。
第十六条收据销毁后，财务部应将销毁情况登记在《收据销毁登记表》上。
第五章违规处理第十七条对违反本制度规定的行为，公司将依法进行处理，包括但不限于：（一）警告、通报批评；（二）罚款、赔偿损失；（三）解除劳动合同。
第六章附则第十八条本制度由公司财务部负责解释。
第十九条本制度自发布之日起施行。
XX集团票据管理制度
票据管理制度1 总则1.1为了加强集团财务票据的管理，堵塞漏洞，保证集团资产的安全。
根据《中华人民共和国票据法》和《中华人民共和国发票管理办法》及其他有关规定，制订本制度。
1.2本制度适用于公司及各下属分公司。
1.3 本制度所指财务票据包括普通发票、增值税专用发票、银行结算票据、内部收据及其他财务票据。
2 单据凭证管理2.1空白单据凭证管理2.1公司所有收款收据统一由公司印制和采购，由财务部统一保管，并建立登记台账。
2.2 所有单据不得套开、撕毁、以小改大。
单据作废须所有联次齐全才能作废，任何单据遗失应立即通知财务部门，由此造成的损失由相关责任人负责赔偿。
3 发票管理3.1 发票是单位和个人在购销商品，提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、取得的收付款凭证。
3.2 公司财务部应指定专人向当地税务机关领购发票。
3.3 公司应当按照税务机关的规定存放和保管发票，对于已购入的各类发票，应该加强管理、健全制度、专人负责、妥善保管。
财务部应建立发票购买、发放、使用、缴回的专用登记簿。
已经开具发票的存根联和发票登记簿，应当保存5年。
保存期满，报经税务机关查验后销毁。
3.4 公司应当按规定的时限、顺序、栏次，全部联次一次性如实开具发票，并加盖公司发票专用章。
公司不得转借、转让、代开发票；不得倒买倒卖发票；未经税务机关批准，不得拆本使用发票；不得自行扩大专业发票使用范围。
3.5 公司销售商品、提供服务以及从事其他经营活动、对外发生经营业务时应向付款方开具发票，要按国家规定实事求是填开，内容摘要真实，数量相符，大小写金额相符，注明日期，必须加盖发票专用章及填开人印章。
3.6 公司对外购买后收取发票时，对不符合规定的发票，不得作为公司财务报销凭证。
3.7 丢失发票的，必须及时向企业领导报告情况，并由企业出面向税务机关登记备案。
3.8 发票需要缴销时，用票单位和个人应根据发票管理规定，说明缴销的依据和理由，从而编制详细的发票缴销清册，列清印制或购领发票的年限、种类、号码，已使用发票和未使用发票情况，缴销发票的类别、种类、号码等，经财务总监及总经理或常务副总经理签批后，加盖公司印章，连同发票一并报送主管税务机关。
公司发票收据管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票和收据的管理，确保公司资金安全，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、各子公司及分支机构。
第三条公司发票和收据的管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保发票和收据的真实性、合法性和有效性。
（二）责任明确原则：明确各部门、各岗位的职责，确保发票和收据的领取、开具、保管等工作责任到人。
（三）规范管理原则：建立健全发票和收据管理制度，规范发票和收据的印制、领购、开具、取得和保管等环节。
第二章发票和收据的印制与领购第四条发票和收据的印制需经公司财务部门申请，经公司总经理批准后方可进行。
第五条印制发票和收据时，应提供以下资料：（一）发票和收据的票样、数量、每本份数、联次颜色、编号规则等。
（二）公司营业执照、税务登记证等相关证件。
（三）印制发票和收据的用途说明。
第六条公司财务部门负责发票和收据的领购，领购时应提供以下资料：（一）发票和收据的印制审批文件。
（二）领购人身份证复印件。
（三）领购发票和收据的数量。
第三章发票和收据的开具与取得第七条开具发票和收据应遵循以下要求：（一）发票和收据的开具时限：应在交易发生后的五个工作日内开具。
（二）发票和收据的开具顺序：按照开具时间顺序逐栏、全部联次一次性如实开具。
（三）发票和收据的内容：包括票据名称、字轨号码、联次和用途、客户名称、开户银行和账号、商品名称（或经营项目）、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期及开票单位（个人）名称（章）等。
（四）发票和收据的专用章：开具发票和收据时，应加盖单位财务专用章或者发票专用章。
第八条取得发票和收据应遵守以下规定：（一）收票人应核对发票和收据的内容，确认无误后签字确认。
（二）收票人应在发票和收据上注明收票日期。
（三）收票人应妥善保管发票和收据，确保其完整、清晰。
公司收据的管理制度
公司收据的管理制度一、总则为规范公司的财务管理，确保财务收支的准确性和合规性，特制定本公司收据管理制度。
二、收据的定义收据是指记录交易过程中支付或收取款项的凭证。
收据是一种书面证明，用以证明双方之间的交易关系以及款项的支付或收取情况。
三、收据的种类1. 普通收据：是指单据标明交易双方姓名/单位名称、金额、交易时间等信息，并经双方签字或盖章确认的收据。
普通收据一般用于一般商品交易或服务费用结算等场合。
2. 发票：是指由税务机关发放的可以用作减税抵扣的凭证。
发票一般用于涉及税务的交易，如商品销售、服务费等。
3. 收据撤销单：是指当发生收据错误或需撤销原有收据时所填制的单据。
该单据需经双方签字确认，作为原有收据的废止凭证。
四、收据的管理1. 收据的编号：公司应对每一份收据进行编号管理，并建立收据编号登记簿。
编号应连续不重复，以便于追溯核实。
2. 收据存档：公司应按照收据种类进行分类存档，确保收据的安全、完整和可查性。
不同类型的收据存放在不同的文件夹或抽屉中，避免混乱。
3. 收据索取：公司应鼓励员工在进行任何交易时主动要求收据，并对收据的准确性进行核对。
如发现错误或遗漏，应及时要求补充或更正。
4. 收据领用：公司应对收据进行领用登记，并对领用的收据进行追踪管理。
员工领用收据应签字确认，并在领用后尽快归还未使用的收据。
五、收据的填写1. 收据应当清晰、规范地填写，包括但不限于收款方名称、金额、交易时间、服务内容或商品明细等信息。
填写时应严格按照实际情况填写，不得随意涂改或遗漏关键信息。
2. 收据的签字确认：双方在收据上应当签字确认，确保双方对交易情况的一致理解。
公司要求员工在收到收据后尽快签字确认，以免发生纠纷。
3. 收据的勾销：如需勾销已开具的收据，需填写收据撤销单并由双方签字确认。
勾销后的原收据需予以注销并存档，以避免二次使用。
六、收据的审核与会计处理1. 收据的审核：公司应设立专门的审核岗位对所有收据进行审核，确保收据的真实性和完整性。
集团总部合同收据发票的管理制度
集团总部合同、收据、发票的管理制度
1、公司营业合同统一由财务部负责打印（印刷的合同由财
务部先按编号整理）并盖好章，按编号下发，以总监或经理为单位签字领用，领用人有责任保证所领合同的完整性及安全性，如发生差少，按500元/份处罚，如给公司造成损失的还要追究其它相关责任；
2、收据、发票也统一由财务部负责盖好章发给总监或经
理，同样领用人必须对所领收据、发票负有安全及完整性责任，发生差少按500元/份处罚，如给公司造成损失的还要追究其它相关责任；
3、总监和经理在管理合同、收据、发票时，应采取签字领
用制，一定要确认员工有此需要时再让其签领，否则可以派老员工一同前往；
4、签好后、使用完的合同、收据、发票一定要连同营业款
当天上交至出纳处，如遇特殊情况当天交不了，员工一定要当天亲自向经理、总监报告，并在第二天上班时立刻到财务部上交；
5、发生其它特殊情况要及时上报；
6、如遇合同、收据、发票更换人或部门进行管理，一定要
有仔细、全面的交接，同时管理责任也自然变更到接管部门及人员手中。
公司收款收据管理制度
公司收款收据管理制度一、目的与原则为规范公司收款行为，确保收款的合法性、真实性和准确性，特制定本管理制度。
本制度遵循公正客观、重点突出的原则，旨在加强内部控制，提高资金使用效益，保障公司及客户的合法权益。
二、适用范围本制度适用于公司所有收款活动，包括但不限于商品销售、服务提供、租金收取、借款偿还等所有涉及现金或银行转账的收款事项。
三、职责分配1. 财务部门负责制定和修订本制度，监督执行收款操作流程。
2. 销售部门、客户服务部门等相关部门负责按照本制度执行具体的收款工作。
3. 审计部门负责定期对收款活动进行审计，确保制度的执行效果。
四、操作流程1. 收款前，相关部门应确认收款依据，包括合同协议、订单确认等，并通知财务部门准备收款事宜。
2. 财务部门根据收款依据开具收款通知单，明确收款金额、收款方式、付款期限等信息。
3. 客户根据收款通知单完成付款，并提供付款凭证。
4. 财务部门收到付款凭证后，核对款项是否与收款通知单一致，确认无误后出具正式收据。
5. 收据应包含收款日期、收款金额、收款事由、付款方信息、收款方信息等要素，并由财务部门签字盖章。
6. 财务部门将收据副本交予客户，正本归档保存，作为会计凭证的一部分。
五、异常处理1. 如发现收款金额与收款通知单不符，应及时与客户沟通解决。
2. 对于逾期未付款的情况，财务部门应提醒相关部门跟进，必要时可采取法律手段保护公司权益。
六、监督管理1. 财务部门应定期对收款收据进行盘点，确保收据的完整性和连续性。
2. 审计部门应对收款活动进行不定期抽查，发现问题及时纠正。
3. 任何员工不得私自保管或销毁收据，违者将按公司规定处理。
七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有变更，需经过公司管理层审批后修订。
公司收据发票管理制度
公司收据发票管理制度一、总则为了规范公司的财务管理，加强公司的内部控制，保证公司财务收支的准确性和合规性，特制定本制度。
二、管理范围本制度适用于公司所有的财务收据和发票管理工作，包括但不限于收据的开具、登记、存放、审批、使用和销毁等流程。
三、收据的开具1. 收据应当由财务部门统一制作，格式统一，内容清晰明了。
2. 开具收据时，应当注明收款人、金额、日期、用途等基本信息，并由开票人签字确认无误。
3. 开具收据时，需将收据复印一份存档，在原件上标注“复印件”并存放妥善。
四、收据的登记1. 收据需按照编号顺序登记，每张收据对应一份登记记录。
2. 登记记录应当包括收款人、金额、日期、用途等基本信息，登记人需签字确认。
3. 登记记录需及时更新，确保与实际收据一一对应。
五、收据的存放1. 所有收据应当统一存放在财务部门，并按照时间顺序归档存放。
2. 存放的收据需定期清点，确保完整无误。
3. 存放的收据需设置防火、防盗措施，确保安全。
六、收据的审批1. 所有收据的支出需经过相应主管部门的审批，审批人需签字确认。
2. 支出审批需依据公司的财务预算和规定进行，严格控制财务支出。
3. 如有特殊支出需求，需提交相应的申请和解释，并经过公司领导的批准。
七、收据的使用1. 收据仅限于公司的合法业务支出，不得私自挪用或转让。
2. 使用收据时需严格按照规定流程办理，确保财务支出的合理性和合规性。
3. 使用收据时需保存相应的支出凭证和记录，确保财务数据的真实性和完整性。
八、收据的销毁1. 收据的保存期限为3年，过期后需及时销毁。
2. 销毁的收据需按照规定程序进行，确保无法恢复和查阅。
3. 销毁的收据需由财务部门主管负责，并需有专人监督和确认销毁过程。
九、制度的执行1. 全体员工都应当严格遵守本制度的各项规定，不得有违规行为。
2. 如有违反本制度的行为，需按照公司规定进行相应的处罚和纠正。
3. 对于制度的完善和优化，需及时进行评估和调整，确保制度的实施效果。
公司财务收据管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务收据管理，加强财务监督，确保公司财务活动的合法性、真实性和有效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、子公司及分支机构。
第三条公司财务收据管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家有关法律法规，确保收据开具、使用、保管等环节合法合规。
2. 真实性原则：收据内容应真实反映交易情况，不得虚开发票、篡改金额。
3. 及时性原则：及时开具、使用、上交、保管收据，确保财务数据的准确性。
4. 安全性原则：加强收据的保管，防止遗失、损毁和被篡改。
第二章收据的种类及用途第四条公司财务收据分为以下几种：1. 普通收据：适用于公司内部日常业务往来，如报销、采购等。
2. 税务发票：适用于公司对外销售商品、提供服务等业务，用于纳税申报。
3. 收入专用收据：适用于公司收取各类收入，如租金、押金等。
第五条各类收据的用途如下：1. 普通收据：用于记录公司内部业务往来，作为财务核算的依据。
2. 税务发票：用于纳税申报，作为公司合法经营的重要凭证。
3. 收入专用收据：用于记录公司各类收入，作为财务核算的依据。
第三章收据的开具及使用第六条收据的开具：1. 开具收据时，应填写真实、完整的信息，包括收据编号、日期、收款人、金额、用途等。
2. 收据金额应与实际交易金额一致，不得虚开发票。
3. 收据应加盖公司财务专用章。
第七条收据的使用：1. 收据一经开具，不得随意更改内容。
2. 收据应在规定的时间内使用，不得过期。
3. 收据不得用于非法用途。
第四章收据的保管与销毁第八条收据的保管：1. 收据应由专人负责保管，确保收据安全。
2. 收据应分类存放，便于查阅。
3. 收据的保管期限应符合国家相关法律法规的规定。
第九条收据的销毁：1. 收据到期后，应按规定程序进行销毁。
2. 销毁收据前，应进行核对，确保收据完整、无遗漏。
3. 销毁收据时，应有两人以上在场，并做好销毁记录。
第五章责任与奖惩第十条各部门、子公司及分支机构应按照本制度规定，认真履行收据管理职责。
收据管理制度范本
收据管理制度范本第一章总则第一条为规范和加强公司的收据管理工作，保障财务安全，提高工作效率，制定本制度。
第二条本制度的适用范围为公司内各部门、各项目的收据管理工作。
第三条本制度所称收据是指公司收入、支出等方面的证明文件，包括但不限于发票、收据、凭证等。
第四条公司的收据管理遵循合法合规、规范有序、科学高效、严格保密的原则。
第五条公司收据管理工作由财务部负责监督和管理，各部门、各项目要配合完成具体管理工作。
第六条公司收据管理工作属于重要财务管理工作，违反本管理制度的行为将受到相应的处罚。
第二章收据的获取和登记第七条公司所有部门和项目发生的各种收入、支出，均须有相应的收据作为证明。
第八条公司发票、收据应在指定的开票人员的指导下开具，确保开票合规、准确。
第九条收据应及时登记入账，明确金额来源和去向，保证账目清晰、真实。
第十条收据的使用、登记等工作由各部门、项目内指定的财务人员负责，应有明确的责任人。
第十一条须取得授权的特殊支出，应有领导批准，配合出具相应的文书凭证。
第三章收据的存档和保管第十二条公司所有收据均应按照规定的程序进行存档和保管，凡有财务相关的文件均应妥善保存。
第十三条收据的存档应按照种类、时间等进行分类，便于检索和管理。
第十四条不同重要性的收据应有不同的存档期限，绝密文件须保密存放。
第十五条收据的保管人员需定期巡查存档情况，确保文件完整、安全。
第十六条重要收据的丢失、损毁等情况，应及时上报财务部门，并进行记录备份。
第四章收据的报销与审核第十七条公司内部员工报销经费的收据应符合公司规定的报销范围和标准。
第十八条收据的报销需经过项目负责人、部门领导等相关人员审核批准后方可报销。
第十九条财务部门负责审核收据的真伪、合规性，经审核后才能进行报销。
第二十条报销金额超过一定标准的收据，需落实额外的审批程序，确保支出合理、合规。
第五章收据的销毁和归档第二十一条存档期限已到的收据，需按规定程序进行销毁，并进行彻底销毁记录，留存备份。
某集团公司发票和收据使用管理规定
某集团公司发票和收据使用管理规定第条为了进一步规范集团公司(以下简称“公司”)的经济活动，加强财务监督管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》等有关规定，结合公司实际情况，制定本规定。
第2条子公司第三条公司财务部负责全公司所有发票和收据的统一管理。
本规定适用于公司(分公司)及公司下属控股公司各种票据的种类和使用范围由公司财务部门规定。
第四条公司和单位使用发票或收据时，必须指定财务部门的专门人员(以下简称“票据管理人员”)负责各种发票和收据的购买(打印)、领用、保管、登记和注销。
199第五条本规定所称发票及收据包括1991及发票:公司在税务部门监督下，在商品购销、提供或接受服务及其他经营活动中出具和收到的收付凭证包括由财务部监管的外部收据2，内部收据:公司根据内部管理和财务管理的需要，为证明收据的时间、金额和内容而统一制定的收据。
内部收款主要适用于公司员工存款和费用的收取，以及员工贷款的收款和剩余差旅费的归还。
也适用于收取各种服务费、押金、履约金、风险金、预付款1以及各种业务交易款项(对于需要开具发票的单位，收据应在收据内容或项目中注明“已开票，未开票”等字样。
3，内部声明:公司根据内部管理和财务管理的需要，统一制定了内部经济业务结算专用凭证。
公司内部结算单据主要适用于分公司内各单位的货款结算、公司食堂内各单位的各种往来款项结算等。
购买和打印各种发票和收据1、购买发票和打印发票第6条(1)购买发票:公司总部使用国家统一规定的发票，公司财务部门的票据管理人员向有关税务机关购买；控股子公司应由各子公司财务部门的票据管理人员向有关税务机关购买国家统一规定的发票。
(2)发票打印:经有关税务机关批准，公司自行打印发票时，公司财务部将设计提交财务总监审批，并报有关税务机关批准后，在税务机关指定的打印单位打印2、内部回单和内部结算单据的打印公司使用的各种内部回单和内部结算单据由公司财务部统一打印。
各单位、各部门不得自行打印(采购)，也不得单独使用外购入库单和结算单当需要打印内部收付结算单据时，由财务部提出模式，报公司财务总监批准后打印3年，公司财务部(分公司)及其控制子公司的票据负责人必须检查和接受采购和打印的各种发票和收据，详细检查数量，检查是否有打印错误、数量错误或打印错误，并拒收所有票据。
公司收据管理制度模板
第一章总则第一条为加强公司收据管理，规范收据的领取、使用、存档等行为，确保公司资金安全和财务信息的真实、准确，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有收据的领取、使用、保管及销毁等环节。
第三条公司财务部门负责收据的采购、领用、保管、核对和销毁等工作。
第二章收据的领取与使用第四条收据的领取：1. 公司内部各部门因业务需要使用收据时，需向财务部门提出书面申请，并说明用途。
2. 财务部门根据申请，审批后发放相应数量的收据。
第五条收据的使用：1. 使用收据时，必须严格按照国家相关法律法规和公司财务制度执行。
2. 收据填写必须规范、完整，不得涂改、伪造、篡改。
3. 收据内容应包括：收据编号、收款单位、收款人、收款金额、收款日期、收款事由等。
4. 收款人、交款人签名或盖章必须清晰、完整。
第六条收据的保管：1. 收据领用人应妥善保管收据，不得擅自转借、转卖或丢弃。
2. 收据遗失或损坏，应及时向财务部门报告，并按财务部门要求进行处理。
第三章收据的存档与核对第七条收据存档：1. 财务部门应设立收据存档专柜，对已使用的收据进行分类、归档。
2. 收据存档期限按国家规定执行，超过存档期限的收据，应按照财务部门要求进行处理。
第八条收据核对：1. 财务部门每月对收据使用情况进行一次全面核对，确保收据数量、金额、事由等与实际相符。
2. 发现问题，应及时查明原因，并对相关责任人进行追责。
第四章收据的销毁第九条收据销毁：1. 收据存档期满后，应按照财务部门要求进行销毁。
2. 收据销毁前，财务部门应进行最后一次核对，确保收据齐全、完整。
3. 收据销毁时，应采用碎纸机等设备，确保收据无法恢复。
第五章责任与奖惩第十条责任：1. 财务部门负责收据的采购、领用、保管、核对和销毁等工作，对收据管理负有直接责任。
2. 收据领用人对收据的领取、使用、保管负有直接责任。
第十一条奖惩：1. 对在收据管理工作中表现突出、成绩显著的部门和个人，给予表彰和奖励。
收据管理制度
收据管理制度
为规范公司收据的管理，结合本公司具体情况，特制定此《收据管理度》并从发布之日起执行：
一、收据管理和领取
1.财务负责收据的发放、回收、检查和登记工作；
2、业务（外勤/经理/分总等）到财务领取收据，每次限领三份，使用完毕，凭旧换新；
3、旧收据在交接时，财务对收据进行全面检查，无缺失、开出收据和财务收到款项一致，签字确认；
4、收据按收款类别，分联填写，严禁将多个款项使用一联收据，发生错误，必须重新填写，严禁涂改；
5、每月月底各业务（外勤/经理/分总等）须将手中已填开或未填开收据到财务进行登记核销；
二、附则
1、业务人员之间严禁将收据相互借用，特殊情况须及时到财务登记变更领用人；
2、员工离职之前，财务须核实收据领用情况，须把已开或未开收据全部收回后，方可办理离职手续；
3、已开收据，交回公司财务两联（白联、黄联），不得缺失，缺失一联罚款200元，发生二次加倍处罚；
4、本制度由财务部负责解释。
公司收据管理制度
第一章总则第一条为规范公司收据管理，确保公司财务工作的正常进行，防止收据管理中的漏洞，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，涉及收据的领取、使用、保管、销毁等环节。
第二章收据的领取第三条收据由公司财务部负责采购、保管，并设立收据领用登记簿。
第四条需要使用收据的部门或个人，应向财务部提出书面申请，填写《收据领用申请单》，经部门负责人审批后，方可领取。
第五条财务部在发放收据时，应核对领用人身份，并在《收据领用申请单》上注明收据起止号码、领用日期、领用人签名。
第三章收据的使用第六条收据使用应遵循以下原则：（一）收据内容真实、完整，不得涂改、伪造、虚开；（二）收据金额与实际收取的款项一致；（三）收据填写规范，包括收款人、交款人、金额、日期等要素齐全；（四）收据填写后，应及时加盖公司财务专用章。
第七条收据使用时，应确保以下事项：（一）收据所载客户姓名须与合同或订单上的客户名一致；（二）收据摘要栏应详细填写所收款项的质，如货款、服务费、押金等；（三）收据金额栏大小写须一致，并顶格书写；（四）收据必须有收款人和交款人的签字。
第四章收据的保管第八条收据领用人应妥善保管收据，不得擅自转借、转让、销毁。
第九条收据保管期限为五年，过期后由财务部统一销毁。
第十条收据遗失、损坏或作废，应立即向财务部报告，并办理相关手续。
第五章收据的销毁第十一条收据销毁前，应进行以下工作：（一）核对收据领用登记簿，确认收据数量无误；（二）由财务部负责人签字确认，并报公司领导审批；（三）将收据集中销毁，并做好销毁记录。
第十二条收据销毁过程中，应确保安全、保密，防止泄露公司财务信息。
第六章附则第十三条本制度由公司财务部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起实施。
第七章责任追究第十五条违反本制度，造成公司财务损失的，将依法追究相关责任。
第十六条对违反本制度的行为，公司将给予警告、记过、降职等处分，情节严重的，依法予以辞退。
集团发票收据管理制度
集团发票收据管理制度第一章总则第一条为规范集团公司各单位发票和收据的管理，加强资金管理，提高财务运作效率，制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司及其下属各单位。
第三条发票和收据管理应当严格执行，不得违规操作，如有违反，将依规进行处罚。
第二章发票管理第四条发票种类：集团公司及其下属各单位使用的发票种类应符合国家相关税收政策规定，包括增值税发票、普通发票等。
第五条发票存放：各单位应建立发票存放台账，并在专人负责监管下安全保管。
第六条发票使用：各单位使用发票应按照相关规定进行记录，并填写完整、准确的开票内容。
第七条发票开具：发票的开具应当严格按照国家税务部门规定的格式和规定的内容填写。
第八条发票管理：各单位应当建立健全的发票管理制度，确保发票使用及时、准确、合法。
第九条发票报销：发票报销应当经过严格审批流程，确保发票真实有效，合法合规。
第十条发票管理人员：各单位应指定专门负责发票管理的人员，保证发票管理工作的顺利进行。
第三章收据管理第十一条收据种类：各单位应根据业务需要，制定与收据相关的管理规定，包括收款收据、付款收据等。
第十二条收据存放：各单位应将收据按照收入和支出分类存放，并建立专门档案进行管理。
第十三条收据使用：收据应当根据情况妥善使用，确保收据的真实性和有效性。
第十四条收据开出：各单位应当确保收据的开出内容真实、准确，不得篡改、伪造。
第十五条收据归档：收据归档应当按照规定的时间、顺序进行，确保随时查阅。
第十六条收据审核：各单位应加强对收据的审核工作，确保财务数据的准确性和真实性。
第十七条收据管理人员：各单位应指定专人负责收据管理工作，建立健全的管理制度。
第四章处罚规定第十八条对于违反发票和收据管理制度的行为，集团公司及其下属各单位将根据情节轻重给予相应处罚。
第十九条对于涉及违法行为的收据或发票，集团公司将移交相关国家税务部门处理，并追究相关责任人的法律责任。
第二十条对于隐瞒违法事实的行为，一经查实，将被严肃处理。
xx集团票据管理制度
xx集团票据管理制度第一章总则为了规范公司票据管理行为，防范内外部风险，提高公司财务管理水平，保障公司资金安全和效益，制定本票据管理制度。
本制度适用于XX集团旗下所有子公司及其员工。
第二章票据种类及管理规定1. 票据种类（1）收款凭证：包括现金收据、转账凭证等。
（2）付款凭证：包括支票、汇票、银行承兑汇票、银行汇款通知书等。
（3）借款凭证：包括银行借款合同、融资租赁合同等。
（4）其他票据：包括发票、报销凭证、结算凭证等。
2. 票据管理规定（1）票据必须按规定格式填写，包括编号、日期、金额、用途等内容，确保真实有效。
（2）票据必须妥善保管，避免遗失和盗窃，减少财务风险。
（3）票据必须经过审批核准才能使用，未经批准不能随意签字或盖章。
（4）票据的使用必须符合相关规定和程序，不得越权使用。
如需调整金额或内容，需经过相关程序和审批。
（5）票据结算必须及时进行，不得拖延或擅自更改。
（6）票据的报销必须符合公司规定，严格审核，杜绝违规报销。
第三章票据管理责任制1. 票据管理部门公司设立票据管理部门，负责票据的统一管理和监督。
2. 票据管理人员（1）票据管理人员必须具备相关专业知识和管理经验，熟悉公司票据管理制度和相关政策法规。
（2）票据管理人员必须严格遵守公司规定，认真履行职责，保障票据的安全和准确性。
（3）票据管理人员必须积极配合内外部审计，接受监督和检查。
3. 票据管理责任（1）公司领导对票据管理工作负总责，要确保票据的安全和准确，承担监督责任。
（2）各部门主管对本部门票据管理负责，要加强监督和培训，确保票据管理规范。
（3）员工对票据管理负责，要严格遵守规定，不得私自挪用或篡改票据。
第四章票据管理流程1. 填制票据（1）申请人提出申请，填写申请表格，注明用途和金额。
（2）相关部门审核申请，核准后填写票据，确认金额和内容无误。
2. 使用票据（1）填好票据后，经过申请人和主管签字确认，方可使用。
（2）票据使用后，需进行登记和记录，确保流程畅通。
公司收据规章制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范收据管理，确保公司资金安全，提高财务工作效率，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有涉及收据管理的部门和人员。
第三条公司收据管理遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章收据的种类和用途第四条公司收据分为以下几种：1. 收款收据：用于公司收取现金、支票、汇票等款项的凭证。
2. 付款收据：用于公司支付现金、支票、汇票等款项的凭证。
3. 退款收据：用于公司退还客户款项的凭证。
4. 其他收据：根据公司业务需要，经财务部门批准，可制定其他种类的收据。
第五条收据的用途如下：1. 收款收据：作为公司收取款项的合法凭证，证明公司已收到客户支付的款项。
2. 付款收据：作为公司支付款项的合法凭证，证明公司已支付相应款项。
3. 退款收据：作为公司退还客户款项的合法凭证，证明公司已退还客户相应款项。
4. 其他收据：根据收据的种类，按照其用途使用。
第三章收据的填写和保管第六条收据的填写应当规范、完整、真实、准确。
1. 收据应当填写收款人、付款人、金额、日期、用途等基本信息。
2. 收据上的字迹应当清晰，不得涂改、伪造、篡改。
3. 收据上的签名应当真实有效，不得代签。
第七条收据的保管：1. 收据应当妥善保管，不得遗失、损毁。
2. 收据应当分类存放，便于查阅和管理。
3. 财务部门应当定期对收据进行盘点，确保收据的完整性和准确性。
第四章收据的审批和报销第八条收据的审批：1. 收款收据：由收款人填写，经财务部门审核后，由财务主管签字确认。
2. 付款收据：由付款人填写，经财务部门审核后，由财务主管签字确认。
3. 退款收据：由退款人填写，经财务部门审核后，由财务主管签字确认。
第九条收据的报销：1. 收款收据：收款人凭收据办理报销手续。
2. 付款收据：付款人凭付款收据办理报销手续。
3. 退款收据：退款人凭退款收据办理报销手续。
第五章罚则第十条对违反本规章制度的部门和人员，根据情节轻重，给予批评教育、通报批评、罚款等处罚。
公司专用收据管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范公司专用收据的使用和管理，确保公司资金安全和财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有使用专用收据的业务活动，包括但不限于采购、销售、服务、报销等。
第三条公司专用收据的管理和使用应遵循以下原则：（一）合法性原则：使用专用收据必须符合国家法律法规和公司内部规定；（二）真实性原则：专用收据内容必须真实反映交易事项；（三）安全性原则：确保专用收据的存储、使用、传递等环节的安全；（四）责任制原则：明确专用收据管理人员的职责，确保责任到人。
第二章专用收据的种类和格式第四条公司专用收据分为以下几种：（一）普通收据：用于公司内部小额收支业务；（二）现金收据：用于公司现金收支业务；（三）转账收据：用于公司银行转账收支业务；（四）发票收据：用于公司开具发票的配套收据。
第五条专用收据的格式应统一规范，包括以下内容：（一）公司名称、地址、电话等基本信息；（二）收据编号、收款人、收款日期；（三）收款金额、付款方式、付款人；（四）交易事项描述；（五）财务负责人、审批人签字；（六）其他需要注明的事项。
第三章专用收据的领用和保管第六条专用收据的领用：（一）各部门根据实际需要向财务部申请领用专用收据；（二）财务部根据申请，对领用部门进行审查，确保其符合使用条件；（三）财务部为领用部门办理专用收据领用手续，并登记领用记录。
第七条专用收据的保管：（一）领用部门应指定专人负责保管专用收据，并确保收据的完整和安全；（二）专用收据应放置在安全的地方，避免遗失、损坏或被篡改；（三）保管人员应定期对专用收据进行盘点，确保账实相符。
第四章专用收据的使用第八条专用收据的使用：（一）使用专用收据必须符合相关规定，不得伪造、变造、篡改；（二）使用专用收据时，应填写完整、准确的信息，不得漏填、错填；（三）使用专用收据进行交易时，应确保交易的真实性、合法性；（四）使用专用收据后，应及时将收据交回保管人员。
大型国有集团公司收据管理规定
大型国有集团公司收据管理规定第一章总则第一条为加强财务监督，进一步规范集团公司收据管理，参照国家相关票据管理规定，结合集团公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定所称收据是指从非税务机关购买的收据，不包括国家税务机关印制的普通发票和增值税专用发票。
收据的基本联次为三联：第一联为存根联，由收款方留存备查；第二联为收据联，由付款方作为记账凭证；第三联为记账联，由收款方作为记账凭证。
第三条本规定适用于集团公司及所属各单位的收据管理工作，各单位应根据本规定要求，结合实际情况制定本单位的收据管理规定。
第二章收据的购买、保管和领取- 1 -第四条收据由财务部门指定专人负责统一购买，收据使用人不得从公司以外的单位和个人领购收据。
第五条收据购买后由财务部门指定专人负责保管，确保安全不遗失，对新购入收据按本进行编号，并建立收据领购登记簿，按编号登记。
第六条收据使用人统一到收据保管人处领取所需收据，填写收据领购登记薄，将领取数量、号码进行登记，并签字确认。
第七条收据使用人领取收据时应检查有无缺号、缺联、少份、错号现象。
如发现上述情况之一，则此本收据不能使用，收据使用人应及时将相关情况告知收据保管人并退还此本收据，收据保管人做作废处理。
第八条整本收据使用完后，收据使用人应将整本收据存根联交到收据保管人处，由收据保管人核对收据存根、注销登记后，方可领用新的空白收据。
收据存根的保管期限不少于10年。
第九条收据保管人员和收据使用人员因工作原因或因其他原因需要离开或变换工作岗位时，必须办理完交接手续后方能离开工作岗位。
- 2 -第三章收据的开具和使用第十条公司收取单位或个人往来性质款项和其他非应税款项等，应向付款单位或个人开具收据。
收据使用人应该在实际发生相关业务并收到款项后才能如实开具收据。
未收到款项原则上不得预先开具收据。
如确需预先开具收据，由业务部门提出书面申请经财务部门审批同意方可开具。
第十一条开据的收据，必须注明日期、付款人全称、款项来源、大小写金额、收款人等。
XX集团票据管理制度
XX集团票据管理制度目的为完善XX集团的各类票据的管理，杜绝由于票据管理不当而可能导致的经济损失，特制定本制度。
收入的票据管理1．本条所指的票据包括财务付款时收入的各类正式的原始凭证以及收款时接收的支票、汇票和本票；2．财务人员在付款时，必须要求经办人先行提供正式有效的收款凭证，包括税务局印发的正式收据或者发票或政府部门开立的行政收据（如向政府部门付款，可允许先付款后取收款凭证），不符合规定的收据、发票不得作为财务报销凭证；3．财务人员收到收款凭证后，必须仔细核对凭证的真伪以及凭证的填写是否完整无误（尤其是对金额和收款单位事项），对于金额较大的票据（20万元以上），财务人员应向税务局查核；4．对于收到的银行支票、汇票或者本票，财务人员应仔细核对票据的真伪，并且注意票据的填写是否完整准确，有无涂改的痕迹，票据是否在有效期内，付款人是否有权签发或者背书转让是否连续，对于大额或者有疑问的票据，应查验持票人身份证件或向开立银行查询；5．对于收到银行票据解行遭到拒付的，财务部门应在第一时间内将情况通报上级主管和经办部门，以便及时采取措施；6．公司对于票据管理实行审核监督制度，出纳员对票据使用部门的付款审批程序进行审核监督，财务主管对出纳员的付款手续及审批程序进行审核监督。
公司票据的购买公司的支票、汇款凭证以及实际业务中涉及到的其他银行票据，由出纳人员根据实际需要，经财务部经理或者总经理批准后，向开户银行购买。
公司票据的保管1．公司的支票、汇款凭证以及其他银行票据由出纳人员进行保管，出纳人员应负责将票据号码和数量在支票备忘簿进行登记，并妥善保管，不得转交他人；2．尚未使用签发前的空白支票，不得加盖印章，支票印章必须按职责分离保管，对签发的支票须加盖“不得转让”印章；3．所有作废的票据均应注销后存档备查，不得擅自销毁；4．公司的票据如有遗失，应及时向上级主管报告，并立即采取相应的补救措施（如向相关部门登记备案或登报挂失等）；公司票据的使用1．公司所有的收入款项均应开立正式的票据给客户或付款单位；2．公司所有超过现金使用范围的开支均应使用票据支付，原则上一般的采购事项均应使用支票，有特殊原因的经财务主管批准后可以使用本票或银行汇款；3．财务人员办理支票（或其他银行票据）时应严格按照支付程序和授权管理制度，并在支票的存根上注明使用事项且要求经办人在存根上签字备查，经办人对未经审批的会签单不得提交财务人员付款，财务人员对未经审批的会签单不得擅自付款；4．财务人员在使用支票时必须填写完整，并仔细核对收款单位和金额，财务人员未经集团公司总部的书面许可不得以任何理由对外开立空白抬头的支票，签发支票的金额必须有足够的存款余额，不得签发空头支票；5．对于由于业务需要无法确定准确金额的小额支票（如手续费、登记费等），财务人员可将最高位金额和付款单位填写完整后交给经办人员，经办人员在完成支付后，应在第一时间将实际付款金额告知出纳人员，并在存根联上签字确认；6．支票领用人在领用支票时，应在支票存根联上签名（外单位来领取支票时，须由本单位相关人员陪同，并注明领用人的姓名和身份证号码）。
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收据管理制度
一、目的：为规范公司收据的管理，正确进行经济核算，并结合本公司具体情况，特制定本制度。
二、本制度所规定的收据是指：盖有公司财务专用章或公司收款专用章，从非税务机关购买的收款收据。
三、公司财务部设专人负责收据的申购、保管、使用、领取、收回和检查工作，对收据进行统一管理。
1、收据购入后由财务部设专人负责保管，并设置收据使用登记簿，按收据数量、号码登记。
2、公司销售部门因工作需要使用收据的，由销售部指定人员统一到财务部领取收据。
将领取数量、号码进行登记，并签字确认；销售部门在领取收据后对收据使用要加强管理，严格按照“收据管理制度”填开，并组织内部定期自查，以免错开虚开给公司造成损失。
3、整本收据使用完后，收据使用人应将整本收据存根联交到销售服务，由销售服务核对收据存根后到财务办理核销登记。
4、财务部检查收据是否有公司出纳签字，并将已使用的收据存档保存。
四、收据的使用：
1、使用收据前应检查有无缺号、缺联、少份、错号现象。
如发现上述情况之一，此本收据不能使用，及时交回财务。
2、开具的收据，必须注明单位全称、日期、经济业务内容、金额、填制人等；
账面数与实有数进行核对，不得虚开与事实不符的收据。
3、收据要按顺序使用，各联要一次复写，各栏内容要真实、准确、完整，填错的收据要逐联加盖“作废”字样，并完整保存各联，统一装订。
4、对使用完的收据，财务部应仔细检查整本收据是否按规定使用。
使用人发现丢失收据，必须在当日向财务部报告。
五、责任：所有收据使用人都应按本制度使用和管理收据，如违反规定造成损失的，如能弥补，应尽力弥补，不能弥补的，要负赔偿责任。
本制度由公司财务部负责制定、修改、补充和解释。
2010-12-22。