关于盐田区年度财政预算执行情况与财政预算报告

关于盐田区2002年财政预算执行情况和2003年财政预算（草案）的报告——2003年6月 3 日在盐田区第二届人民代表大会第一次会议上盐田区财政局局长刘慧各位代表：我受区人民政府委托，向大会作关于盐田区2002年财政预算执行情况和2003年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2002年财政预算执行情况(一)财政收支状况1．财政收入。

2002年，我区实现一般预算财政收入57,043万元（按可比口径为76,279万元），完成年度预算的107.4%，同比增长26.1%。

其中：——税收收入50,361万元，完成年度预算的102.5%，同比增长17.6%。

——罚没收入5,033万元，完成年度预算的130.8%，同比增长396.4%。

——专项收入120万元，为排污费收入，完成年度预算的100%，同比下降20%。

——其他收入1,529万元，年初无预算，为工缴费和银行存款利息收入。

2002年，我区完成一般预算财政收入57,043万元，加上中央增值税返还收入5,778万元，中央所得税返还收入10,168万元,市财政补助收入12,161万元，历年滚存结余5,876万元，全区共实现财政总收入91,026万元，完成年度预算的102.8%，同比增长21.7%。

2．财政支出。

2002年，我区完成一般预算财政支出75,897万元, 完成年度预算的107.7%，同比增长29.1%。

其中：——基本建设支出20,000万元，完成年度预算的100%，同比增长19.8%。

——其他建设性支出(包括科技三项费用、支援农村生产支出、农业综合开发支出)2,186万元，完成年度预算的91.1%，同比下降10.3%。

——行政事业经费支出43,389万元，完成年度预算的129.3%，同比增长36.6%。

——专项支出682万元，完成年度预算的97.4%，同比增长4.6%，为教育费附加和排污费支出。

——支援不发达地区支出367万元，完成年度预算的104.9%，同比增长9.6%，用于支持我区对口扶贫地区。

——其他支出9,273万元，完成年度预算的109.1%，同比增长34.1%，主要用于政府慰问、创建安全文明小区经费、双拥经费、社区建设补助、办案费返拨以及安排防范化解金融风险准备金等。

2002年，我区完成一般预算财政支出75,897万元，加上上解中央、省、市支出6,387万元，按原财政体制补助镇、街支出1,001万元，全年共完成财政总支出83,285万元，完成年度预算的95.2%，同比增长14.6%。

2002年，财政收支相抵，结余7,741万元。

根据《预算法》规定，增设预算周转金700万元，财政净结余7,041万元，连续五年实现了财政收支平衡，略有结余。

（二）财政预算执行的主要特点1．财政收入增长速度趋缓。

建区以来，我区财政收入持续快速增长，年均增长率达26.9%，到2001年，一般预算财政收入已达到6.05亿元，提前一年实现了区一届人大一次会议通过的6亿元的财政目标。

但2002年，我区财政收入增长速度明显放慢。

按可比口径，全年完成一般预算财政收入76,279万元，同比增长26.1%，比2000年和2001年的增长速度分别下降了5.7和14.5个百分点。

2．政策性因素对我区财政收入影响较大。

一是市区财政体制改革的影响。

建区之初，市对我区实行了分税制财政体制，确定我区税收分成比例为96.79％。

2001年，市实行财政体制改革，我区税收分成比例被调整为84.61％，下调了12.18个百分点。

二是中央实行所得税分享政策的影响。

2002年，中央将企业所得税和个人所得税由地方专享税调整为中央、地方共享税，当年实行中央和地方五五分成。

尽管中央按一定基数给予了部分返还，弥补了我区总财力，但对我区一般预算财政收入的影响较大。

2002年，辖区税收完成93,896万元，如果按建区之初的财政体制计算，我区税收分成所得应为73,946万元，但受中央及市财政政策调整的影响，我区实际税收分成所得为50,361万元，减少税收分成23,585万元。

3．非税收入占我区财政收入的比重又重新上升。

建区以来，我区非税收入占一般预算财政收入的比重逐年下降，由1998年的19.3％下降到2001年的2.7％。

2002年，因税收分成额下降幅度较大，我区加大了罚没收入的清缴力度，同时将工缴费和部分行政性收费纳入预算管理，全年共完成非税收入6,682万元，占一般预算财政收入的比重又上升为11.7％，成为我区财政收入的重要组成部分。

4．财政支出结构进一步优化。

按照建立公共财政的基本要求，我区坚持“突出重点，有保有压”的原则，不断优化财政支出结构。

一是财政资金全面退出了经营性、竞争性领域，财政周转金只收不贷，企业挖潜改造资金停止安排。

二是确保了各部门的基本支出需求。

2002年，我区财政供养人口达2,731人，比上年增长22.9%，同时，各项支出标准又相应提高，基本支出呈刚性增长。

我区财政合理调配资金，确保了行政机关的正常运转。

三是经济建设和社会发展支出的比重不断提高。

在确保行政机关正常运转的基础上，财政资金重点用于基础设施建设、城市维护、社会治安综合治理以及发展文教卫事业和社会保障等方面。

2002年，用于经济建设的支出为22,186万元，占财政支出的29.2%，比1998年提高9个百分点，是1998年的3.8倍；用于科教兴区的支出为14,180万元，占财政支出的18.7%，比1998年提高了2.5个百分点，是1998年的3.1倍。

5．财政改革不断深化。

一是进行了区街财政管理体制改革。

建区之初，按照“一级政府一级财政”的原则，我区在沙头角镇设立了一级财政，同时，为了全区一盘棋，又设立了街道财政，并对镇、街实行了“税收总额分成”的财政体制，充分调动了镇、街的理财积极性，强化了区政府的宏观调控能力。

2002年，随着沙头角镇撤镇建街，我区撤销了街道财政机构，并对街道实行了部门预算改革，进一步理顺了区街的财政分配关系。

二是完善了政府采购制度。

建区之初，我区成立了全国第一家常设的政府采购机构——盐田区政府物料供应中心，并制定了全国第一部关于政府采购的规范性文件《深圳市盐田区政府采购管理暂行办法》。

五年来，政府物料供应中心共组织招标采购81次，招标合同总额达2亿元，资金平均节约率为10%，达到了节约资金、遏制腐败的目的。

2002年，根据《中华人民共和国政府采购法》，我区在机构设置上实行了政府采购监管和组织实施相分离，使政府采购制度在探索中不断得以完善。

三是实施了部门预算改革。

2002年，我区对街道和区直行政事业单位实行了部门预算管理。

合理制定了公用经费支出标准，细化了项目支出预算。

四是推行了国库集中支付制改革。

从2002年1月起，我区在全市率先对区属行政事业单位人员工资实行国库直接支付，为全面推行国库集中支付制改革奠定了基础。

五是深化了财务管理制度改革。

2002年，在总结区直机关财务中心经验的基础上，我区筹建了全区统一的财务结算中心，将区直各部门的资金集中由区财务结算中心按照“五统一、五不变”的模式进行管理，使我区财务管理又迈出了新的步伐。

六是改革了福利形式。

从2002年7月开始，对全区公务员实行了统一临时岗位津贴制度。

二、2003年财政预算草案2003年，我区财政工作总的要求是：认真贯彻区第二次党代会精神，紧紧围绕全区的工作重心，培植财源，加强征管，深化财政改革，强化财政管理，努力完成全年财政收支任务，为实现今后五年的财政目标奠定良好的基础。

（一）财政收入预算2003年，我区计划完成一般预算财政收入62,200万元，同比增长9%。

其中：——税收收入56,200万元，同比增长11.6%。

其中:地税收入49,900万元，同比增长11.2%；增值税收入5,300万元，同比增长11.2%；农业特产税收入1,000万元，同比增长40.8%。

——罚没收入3,000万元，同比下降40.4%。

——征收排污费收入100万元，同比下降16.7%。

——其他收入2,900万元，同比增长89.7%。

主要是工缴费和银行存款利息收入。

2003年，我区计划完成一般预算财政收入62,200万元，加上中央增值税返还收入预计5,162万元，中央所得税返还收入预计10,168万元，市财政补助收入预计10,261万元，历年滚存结余7,041万元，预计全区实现财政总收入94,832万元，同比增长4.2%。

（二）财政支出预算2003年，我区计划安排一般预算财政支出81,994万元，比上年年初预算增长16.3%（以下各项支出数均与上年年初预算数比较）。

其中：——基本建设支出17,000万元，同比下降15%。

——科技三项费用1,220万元，同比增长10.9%。

——行政事业经费支出46,260万元, 同比增长40.8%。

增长的主要原因是机关公务员实行统一临时岗位津贴制度、财政供养人口增加及四个街道办纳入了部门预算管理。

——社会保障补助支出2,200万元，同比增长10%。

——专项支出700万元，与上年持平，为教育费附加及排污费支出。

——支援不发达地区支出500万元，同比增长42.9%，用于支持我区对口扶贫地区。

——其他支出8,614万元，包括预留增加工资支出，办案经费返拨，武装部经费，年终岗位目标考核奖，政府慰问经费，社区补助经费，驻盐单位补助，预留房改和车改经费等。

——总预备费5,500万元，同比增长10%，主要用于因应付特殊情况（如非典）须支付的费用。

2003年，我区计划安排一般预算财政支出81,994万元，加上上解中央、省、市支出预计11,729万元，全年拟安排财政总支出93,723万元。

2003年，我区财政收支相抵，结余1,109万元，保持财政收支平衡，略有结余。

三、振奋精神，迎接挑战，为实现2003年和今后五年的财政目标而努力今后五年，我区财政工作的目标是：建立稳定的财政收入增长机制，壮大政府财力，深化财政改革，建立完善的公共财政体系。

到2007年，我区一般预算财政收入实现9.2亿元（按现行财政体制预计），年均增长10%。

实现这一目标，我们既充满了信心，又面临着许多困难和问题。

一是新税源成长缓慢。

我区基础差、底子薄，资源短缺、发展空间有限，客观上制约了经济规模的扩张和经济增长速度的加快,因此，要在短期内形成新的税源难度较大。

二是经济增长对税收的贡献偏低。

前五年，辖区工业总产值和国内生产总值成倍增长，但辖区税收占GDP的比重却提高不大，并低于全市平均水平。

三是政策性因素影响较大。

中央将继续调整所得税分配政策，2003年实行中央与地方六四分成，2004年将实行七三分成；市从2004年起对盐田港税收实行市区六四分成；本轮市区财政体制也将到期，市将重新调整市区财政分配关系。