营运资金管理方法

营运资金管理是企业日常经营管理中非常重要的一环。以下是几种营运资金管理方法：

1. 预算管理：制定并执行精确的预算计划，控制每个方面的开支，尽可能减少不必要的浪费，提高资金的使用效率。

2. 发票管理：加强对发票的管理，及时审核、验收、收录和归档发票，确保资金的流转和合规性。

3. 应收账款管理：加强对客户信用的询查和核实，及时发出账单并跟进回款情况，避免应收账款过高或逾期欠款。

4. 现金流管理：用现金流预测工具对企业未来一段时间的资金流动情况进行规划和预测，确保企业有足够的现金储备应对日常经营和突发事件。

5. 资金集中管理：对各个账户的资金进行集中管理，优化资金利用，确保企业资金需求得到满足。

6. 库存管理：库存要有合理的规划，避免库存过多或过少，以减少库存资金的占用和浪费。

7. 资金投资管理：根据企业自身的发展和资金规模，进行合理的资金投资和风险控制，以及定期审核和调整资金投资计划。

营运资金管理

营运资金管理营运资金管理是指对企业日常运营所需的现金流量进行有效的管理和协调，以确保企业资金的充足和有效运用，从而保证企业的正常运营和发展。 1. 营运资金管理的必要性营运资金是企业进行日常运营所必需的流动现金储备，包括应收账款、应付账款、存货、预付款等。对于企业来说，营运资金管理的好坏直接关系到企业的存活和发展。如果企业的资金管理不科学，导致资金流动不畅或资金成本过高，会导致企业出现经营困难的情况。 2. 营运资金管理的方法（1）合理的资金策略企业必须制定合理的资金策略，根据企业的实际情况制定资金管理计划，合理安排各项资金的使用，避免资金浪费和资金死滞。资金策略应以企业的经营规模、发展阶段、市场环境和行业特点为基础，制定出适合自己的资金管理方案。（2）优化应收账款管理

企业应该优化应收账款管理，加强对客户信用的审查，对信用度较低的客户进行催款和追款，加强对欠款客户的跟进和管理，避免账款拖欠现象的发生。同时，可以通过优化客户签单、开设现金结算等方式加快应收账款的回流速度。（3）控制存货成本企业必须有效控制存货成本，防止库存积压和滞销现象的发生。通过合理的采购计划和库存管理，尽可能地减少库存存量并提高库存周转率，降低存货成本。（4）合理运用财务工具企业可以采用一些财务工具来优化资金管理，比如应收账款质押、商业汇票、预收款等。这些工具可以优化企业的资金结构、提高资金利用效率和降低资金成本。（5）加强预算和费用控制企业应加强预算和费用控制，建立完善的预算制度和费用核算机制，对各项费用进行科学合理的控制和管理。通过加强预算和费用控制，可以实现企业的成本控制、利润增长和财务风险控制。

提高运营资金管理效率的方法

提高运营资金管理效率的方法在一个企业中，运营资金是保持业务正常运转的关键。有效地管理运营资金可以确保企业的稳定运作，并为其发展提供必要的支持。然而，许多企业在资金管理方面存在一些挑战，如资金流动性不足、现金管理不善等。本文将探讨一些提高运营资金管理效率的方法。一、优化应收账款管理应收账款是企业最重要的资产之一，也是资金周转的主要来源。因此，优化应收账款管理是提高运营资金管理效率的重要途径之一。首先，建立健全的信用销售政策。制定明确的信用销售政策可以帮助企业识别潜在的违约风险，并制定合适的信用额度和付款条件。其次，加强应收账款的催收工作。及时跟踪和催收逾期账款，可以减少坏账损失，提高现金流的周转率。可以通过建立良好的客户关系和采取优惠措施来鼓励客户按时付款。最后，合理运用应收账款的融资方式。例如，可以通过与金融机构合作，将应收账款作为质押物或抵押物来获得资金支持，以提高企业的资金流动性。二、优化库存管理库存管理直接关系到企业的资金周转效率。优化库存管理可以提高企业的资金使用效率，并减少库存积压和资金占用。

首先，建立科学的库存管理系统。通过准确的需求预测和合理的订单策略，避免过多的库存积压。可以使用先进的库存管理软件来帮助实现自动化、精确化的库存控制。其次，加强供应链管理。与供应商建立良好的合作关系，确保供应链的稳定性和可靠性。可以通过与供应商共享信息、协调生产和物流等方式，减少库存的持有成本。最后，定期进行库存盘点和清理。及时发现和处理库存中的滞销品或过期品，可以释放出更多的资金用于企业其他方面的投资和经营。三、优化付款管理除了应收账款和库存，优化付款管理也是提高运营资金管理效率的关键。首先，合理管理企业的付款流程。建立规范的付款审批制度，确保付款的合规性和准确性。可以运用电子支付等现代支付方式来提高付款的效率和安全性。其次，优化供应商管理。与供应商协商延长付款周期，以优化资金的使用。同时，建立长期稳定的合作关系，可以获得更好的价格和优惠条件。最后，主动利用供应商提供的优惠措施。例如，及时享受早付折扣和参与采购合作等活动，以降低采购成本并节约现金流。结语

营运资金管理的方法

营运资金管理的方法营运资金管理是企业管理中的重要环节，尤其是对于中小企业而言，它更加重要。合理的营运资金管理能够有效地降低企业经营风险，提高企业运营效率，增加企业经济效益。本篇文章将介绍营运资金管理的方法。一、资金需求预测资金需求预测是营运资金管理的首要任务，通过对企业的经营情况进行分析和研究，预测企业未来一段时间的资金需求，并制定相应的计划。预测方法一般采用静态和动态两种方法。静态方法是根据历史数据，对未来的经营状况进行预测，但是历史数据不能完全代表未来的情况，因此需要结合动态因素进行分析，如市场变化、政策变化、竞争情况等。二、资金优化配置资金优化配置是指在企业的所有资金中，通过精细的管理手段，合理配置资金。资金优化配置需要考虑到企业的短期和长期资金需求，根据具体情况采取不同的资金配置策略，包括现金储备、投资、借款等。在确定资金配置策略之前，需要考虑到企业的风险承受能力、收益性和流动性等因素。三、应收账款管理应收账款管理是指对企业的所有应收账款进行管理，包括账期管理、催收管理和坏账管理等。应收账款管理的核心是账期管理，确保企业的账期合理，避免出现过长的账期导致企业周转不灵或坏账风险增大。催收管理是确保企业能够及时收回应收账款的关键，催收管理手段包括电话催收、催款信函、赊销协议等。坏账管理是要及时发现和核销存在风险的应收账款。四、库存管理库存管理是指对企业所持有的所有原材料、半成品、成品进行管理，目的是确保库存不过高或不过低，达到最优化的库存水平。库存管理需要掌握库存量、库存周期和库存成本等指标，合理分配库存资源，避免出现过高或过低的库存风险。五、现金流管理现金流管理是指对企业的现金流量进行管理，确保企业的现金流量能够满足日常经营活动的需要。首先需要进行现金流量预测，包括收入预测和支出预测。其次需要建立现金流量管理制度，对现金流量进行日常监测，并通过财务报表和现金流量表进行分析和评估。

企业营运资金管理策略

企业营运资金管理策略（一）流动资产的投资策略如果企业管理政策趋于保守（宽松策略），就会保持较高的流动资产与销售收入比率，保证更高的流动性（安全性），但盈利能力也更低；如果管理者偏向于为了更高的盈利能力而愿意承担风险（紧缩策略），那么它将保持一个低水平的流动资产与销售收入比率。 1.紧缩的流动资产投资策略（收益高、风险高）在紧缩的流动资产投资策略下，企业维持低水平的流动资产与销售收入比率。这里的流动资产通常只包括存货、应收款项以及现金等生产性流动资产，而不包括股票、债券等金融性流动资产。紧缩的流动资产投资策略 ①可以节约流动资产的持有成本，如节约持有资金的机

会成本优点②只要不可预见的事件没有损坏企业的流动性而导致严重的问题发生，紧缩的流动资产投资策略就会提高企业效益可能伴随着更高风险，这些风险表现为更紧的应缺点收账款信用政策和较低的存货占用水平，以及缺乏现金用于偿还应付账款等 2•宽松的流动资产投资策略（收益低、风险低）在宽松的流动资产投资策略下，企业通常会维持高水平的流动资产与销售收入比率。宽松的流动资产投资策略优点由于较高的流动性，企业的财务与经营风险较小过多的流动资产投资无疑会承担较大的流动资产缺点持有成本，提高企业的资金成本，降低企业的收益水平制定流动资产投资策略时，需要权衡资产的收益性与风险性。增加流动资产投资会增加流动资产的持有成本，降低资产的收益性，减少短缺成本。反之，减少流动资产投资会降低流动资产的持有成本，增加资产的收益性，增加短缺成本。

因此，从理论上来说，最优的流动资产投资应该是使流动资产的持有成本与短缺成本之和最低。（二）流动资产的融资策略流动资产可以被分解为两部分：永久性部分和波动性部分。永久性流动资产是指满足企业长期最低需求的流动资产,其占有量通常相对稳定；波动性流动资产或称临时性流动资产,是指那些由于季节性或临时性的原因而形成的流动资产,其占用量随当时的需求而波动。根据资产的期限结构与资金来源的期限结构的匹配程度差异，流动资产的融资策略可以划分为：期限匹配融资策略、保守融资策略和激进融资策略三种基本类型。短期来源 1•期限匹配融资策略长期来源=自发性负债+长期负债+所有者权益短期来源二临时性负债自发性负债，又称为经营性流动负债，是指直接产生于企业持续经营中的负债，如商业信用筹资和日常运营中产生的其资产划分期限匹配融资策略长期来源〕非流动资产永久件流动资产波动性流动资产

提高营运资金管理的主要方法

提高营运资金管理的主要方法加强营运资金管理就是加强对流动资产和流动负债的管理;就是加快现金、存货和应收账款的周转速度，尽量减少资金的过分占用，降低资金占用成本;就是利用商业信用，解决资金短期周转困难，同时在适当的时候向银行借款，利用财务杠杆，提高权益资本报酬率。以下为大家介绍下中级会计职称财务管理之提高营运资金管理的主要方法。提高营运资金管理的主要方法 1、规避风险许多企业为了实现利润、销售更多产品，经常采用赊销形式。片面追求销售业绩，可能会忽视对应收账款的管理造成管理效率低下。例如对赊销的现金流动情况及信用状况缺乏控制，未能及时催收货款，容易出现货款被拖欠从而造成的账面利润高于实际资金的现象。对此，财务部门应加强对赊销和预购业务的控制，制定相应的应收账款、预付货款控制制度，加强对应收账款的管理，及时收回应收账款，减少风险，从而提高企业资金使用效率。 2、增加价值会计利润是当期收入和费用成本配比的结果。在任何收入水平下，企业都要做好对内部成本、费用的控制，并做好预算，加强管理力度，减少不必要的支出，这样才能够提高利润，增加企业价值。 3、提高效率财务管理应站在企业全局的角度，构建科学的预测体系，进行科学预算。预算包括销售预算、采购预算、投资预算、人工预算、费用预算等等，这些预算使企业能预测风险，及时得到资金的各种信息，及时采取措施，防范风险，提高效益。同时，这些预算可以协调企业各部门的工作，提高内部协作的效率，而且，销售部门在销售、费用等预算指导下，还可事先对市场有一定了解，把握市场变化，减少存货的市场风险。 4、完善制度明确内部管理责任制很多企业认为催收货款是财务部门的事，与

营运资本管理的策略与方法

营运资本管理的策略与方法营运资本管理是企业财务管理中的重要部分，其目的是最大限度地利用企业的财务资源，优化财务结构，提高企业的运营效率和经济效益。正确的营运资本管理策略和方法能够帮助企业有效应对经营风险，保持良好的资金流动，促进企业持续发展。下面将详细介绍营运资本管理的策略和方法，包括以下几个方面：一、库存管理 1. 预测需求：通过市场和销售数据，进行合理精准的需求预测，避免因库存过高或过低而导致的资金浪费或销售失去机会。 2. 去除滞销品：定期对库存进行调整和分析，将滞销和过期产品及时清除出库存，减少存货积压和资金困难。 3. 建立合理补货机制：根据销售数据和供应商信息，制定合理的补货周期和库存积压警戒线，避免库存过高或过低的情况发生。二、应收账款管理 1. 优化信用政策：根据客户信誉度和市场分析，设定合理的信用政策，避免坏账和逾期账款造成的资金损失。 2. 建立客户管理体系：建立完善的客户档案和沟通渠道，及时跟进客户账款情况，催收欠款，保证账款的及时回笼。 3. 减少账期延长：与供应商进行有效的谈判，争取尽可能较短的账期，同时与客户协商避免账期过长，加快现金流周转。三、应付账款管理 1. 建立供应商管理体系：筛选优质供应商，定期对供应商进行评估和考核，建立稳定的供应链关系，确保物资的及时供应。

2. 延长账期：与供应商进行合理的谈判，争取账期的延长，优化资金周转效率。 3. 拓宽融资渠道：采取多样化的融资方式，如银行贷款、商业票据等，缓解短期资金压力。四、现金流管理 1. 建立现金流预测模型：根据历史数据和经验，建立科学的现金流预测模型，预测未来一段时间内的资金需求，为资金调度提供依据。 2. 控制流动资金周转周期：通过缩短采购、生产、销售和回款等环节的时间，加快资金周转速度，减少资金占用时间。 3. 灵活运用短期投资：合理运用闲置资金进行短期投资，提高资金利用率，增加投资收益。五、财务风险管理 1. 控制预付款风险：避免过多向供应商支付预付款，降低资金暴露风险。 2. 分散财务风险：合理分散风险，避免过度依赖某个客户或供应商，减少经营风险。 3. 建立紧急资金储备：为应对突发事件，建立一定规模的紧急资金储备，保障企业的正常运营。总结起来，营运资本管理的策略和方法主要包括库存管理、应收账款管理、应付账款管理、现金流管理和财务风险管理等方面。通过合理的资金调度和管理，企业能够平衡经营需求和资金流动，提高企业的盈利能力和稳定运营能力。同时，不同的行业和企业有各自的特点和需求，在具体的操作中还需要根据实际情况进行个性化的调整和优化。

基于渠道理论的营运资金管理方法

基于渠道理论的营运资金管理方法 1.渠道理论 “渠道”顾名思义，即为水流通道。二战后，由经济学学家麦肯锡引入营运资金管理，用来描述企业产品从生产到客户的传递过程。肯迪福由此提出“路径说”，将渠道划分为采购渠道、生产渠道及销售渠道，覆盖企业生产经营。后续学者再深入研究，又在原有的三个渠道上引入理财渠道。近百年来，国内外学者对渠道管理理论的研究日益深入，将渠道管理理论分为渠道结构研究、渠道行为研究和渠道关系研究。第一部分为渠道结构研究，这也是渠道管理的核心部分。主要通过渠道各方的关系区分渠道的长度和宽度，再根据渠道数量来设定与之匹配的密度，从而达到效率最佳。第二部分是渠道行为研究，通过权力影响和谈判能力协调好各成员间的关系，缓解不同渠道间成员产生的矛盾和冲突。由于分工的不同，致使渠道间有些成员会处于不利位置，进而产生矛盾，此时需要使用渠道权力。渠道权力分为强制性和非强制性，良好运用渠道权力才能提高渠道整体绩效会。第三部分为渠道成员之间“关系”和“联盟”，这是当前渠道理论研究的核心，为了保障企业的核心竞争力，如何建立科学的渠道关系以及维护和改善渠道成员之间的关系便是其中重中之重，建立良好关系需要考虑渠道成员间的合作方式、互相之间的利益冲突、彼此信任程度等因素。良好的渠道关系能有效缓解由于供需双方信息不对称造成的资金浪费，渠道关系模式主要有三种：第一种交易型渠道关系模式片面追求自身利

益最大化，第二种纵向一体化渠道关系模式凭借自身大体量的优势向前与生产商整合以及向后与供应商整合，实现渠道关系的管理。而第三种关系型渠道关系模式，追求企业之间以战略联盟的形式整合为一个利益共同体，建立平等互助的友好合作关系，渠道成员之间能够实现资源和信息的共享，减少信息不对称，从而使得渠道成员都得到更多的利益，提升渠道整体效率。 2.理论基础（1）供应链管理理论 “供应链”的前身为“经济链”和“价值链”，是指企业的资产在采购、生产、销售等环节流转的一个完整的连通系统，这个系统包含上游材料商、中游生产商和下游销售商等一整个商品流转系统。供应链上每一环节都至关重要，环环相扣，无论哪一个环节出现问题都会影响整个供应链。所以供应链上每一个企业都要与其他企业加强沟通与合作、维护共同的利益，进而保证供应链的良好运转，使得供应链上每个企业都收获更高利益，达到共赢局面。供应链管理要从三方面出发：信息资源共享、服务质量、合作共赢。首先信息资源共享要求企业之间实现资源和信息的共享，减少信息不对称，进而减少成本、提高利润；其次改善服务，服务质量的提升同样给其他企业带来相应利润，进而获利的企业反哺供应商，达到服务拉动需求，需求带动利润的提升。最后是实现合作共赢，供应链中的供应商、分销商、零售商等通过前面两方面形成一个利益团体，在供应链中发挥自己独有的作用，进而实现合作共赢。

企业营运资金管理方法研究

企业营运资金管理方法研究企业营运资金管理方法是企业非常重要的一项管理任务，对企业的经营情况和发展具有重要的影响。本文将从资金管理的概念入手，探讨营运资金管理方法的具体实现方法和策略。一、资金管理的概念资金是企业经营的重要组成部分，资金管理也就是对资金的规划、拨备、调配、使用和监控的一系列管理活动。资金管理的目的是为了保证企业有足够的资金进行日常经营，同时最大程度地利用资金，避免资金占用和浪费，提高资金利用率和经济效益。二、营运资金管理方法的实现方法营运资金管理的实现方法主要包括以下几个方面： 1. 经常进行资金预算和现金流量表的制定企业应根据自己的经济实际情况，经常进行资金预算和现金流量表的制定。通过资金预算和现金流量表，可以清楚地了解企业的收入及支出情况，包括每个项目的具体金额和时间，同时也可以预测未来的资金需要情况，并及时采取措施，提前做好资金准备。 2. 优化账款和应收账款的管理企业在营运过程中，往往会有一些销售发生，但因为客户的拖欠等原因，导致账款不能及时收回，时间持续较长，导致资金困难。针对这种情况，企业可以通过优化账款的管理，加强对客户信用的管理，及时跟进应收账款的收回，避免出现账款拖欠的情况。同时，适当给予优惠和回馈，增加客户的忠诚度和满意度。 3. 有效控制存货水平存货因素是很容易造成资金困难的因素之一，因此企业需要加强对存货的管理，合理控制存货水平。企业可以通过优化采购管理，及时跟进定货和发货的情况，控制存货的周转时间。同时，也可以加强与供应商的合作，建立长期稳定的供应关系，这样可以使得采购成本得到有效的控制。 4. 合理控制资产负债率

企业资金运营管理的5种模式

企业资金运营管理的5种模式管理体制现金控制 ■★■ 现金控制涉及集权与分权的管理体制，也就是在企业集团内部所属各子公司或分部是否有倾向资金使用诉决策权、经营权。由于现金控制的目标是防止企业发生支付危机，保持现金流动的均衡性，并通过现金流动有效控制企业的经营活动和财务活动，获取最大收益，所以，现金控制的集权与分权的程度、集团的组织设计的变化、战略等，都会影响现金流入和流出的平衡，影响企业集团经营和财务活动的效率。需要注意的是，企业集团倾向奖金控制的模式有多种，任何企业在不同的经营环境的体制下，可以依据企业的不同的情况选择最适合本企业的倾向奖金控制模式，而不一定千篇一律模仿别人，只要使自身的资金管理达到均衡和高效，就是最优的管理模式。一般而言，集团公司贷币奖金有五种控制模式：一．统收统支方式。该模式是指企业的一切现金收付活动都集中在企业的财务部门，各分支机构或子公司不单独设立帐号，一切现金支出都通过财务部门付出，现金收支的批准权高度集中在经营者，或者经营者授权的代表手中。统收统支的方式有助于企业实现全面收支平衡，提高现金的流转效率，减少资金的沉淀，控制现金的流出；但是不利于调动各层次开源节流的积极性，影响各层次经营的灵活性，以致降低集团经营活动和财务活动的效率。二．拨付备有金方式。拨付备用金是指企业按照一定的期限统拨给所属分支机构和子公司一定数额的现金，备其使用。等各分支机构或子公司发现现金支出后，持有关凭证到企业财务部报销以补足备用金。与统收统支方式比较，其特点是1。集团所属各分支机构有了一定的现金经营权。2。集团所各分支机构或子公司在集团规定的现金支出范围和支出标准之内，可以对拨付的备用金的使用行使决策权。但是集团

营运资金管理研究方法综述

营运资金管理研究方法综述营运资金管理研究方法综述摘要：营运资金管理是企业财务管理中的重要组成部分，对企业的运营和发展起着至关重要的作用。本文综述了营运资金管理研究中常用的方法和工具，包括财务比率分析、预测模型、现金流量分析、优化模型等，并对各种方法的优缺点进行了评述。此外，本文还介绍了未来可能出现的研究方向和应用领域。 1. 引言在现代市场经济中，企业的运营和发展离不开充足的资金支持。营运资金管理作为企业财务管理的核心内容之一，对企业的经营管理起着至关重要的作用。营运资金管理的目标是确保企业运营中资金的有效利用以及获得充足的流动性，从而提高企业的盈利能力和偿债能力。 2. 营运资金管理研究方法 2.1 财务比率分析财务比率分析是营运资金管理研究中最为常用的方法之一。通过对企业财务报表中的各个指标进行分析，可以评估企业的盈利能力、偿债能力和运营能力等。常见的财务比率包括流动比率、速动比率、资产负债率、存货周转率等。通过对财务比率的分析，可以识别企业在资金管理方面的问题，并提出相应的改进措施。 2.2 预测模型预测模型是分析企业营运资金需求和现金流量变化的重要工具。常用的预测模型包括时间序列模型、回归模型和灰色模型等。通过建立数学模型，可以对企业的未来资金需求进行预测，从

而引导企业制定合理的资金策略，避免资金紧张和闲置的现象。 2.3 现金流量分析现金流量分析是评估企业资金运营状况和偿债能力的重要方法。通过对企业现金流入和流出情况的分析，可以帮助企业了解现金的流动状况和运营能力。现金流量分析的常用工具包括现金流量表和现金流量比率分析等。通过对现金流量的监控，可以及时发现企业存在的现金流问题，并采取相应的措施加以解决。 2.4 优化模型优化模型是一种通过建立数学模型解决营运资金管理问题的方法。常见的优化模型包括线性规划模型、整数规划模型和动态规划模型等。通过优化模型，可以找到企业营运资金管理的最优策略，帮助企业实现资金利用的最大化。 3. 方法的优缺点评述 3.1 财务比率分析的优缺点财务比率分析的优点是简单易行，可以通过对财务报表的直接比较得到结果。缺点是财务比率的计算依赖于财务报表的准确性，容易受到会计方法的影响。 3.2 预测模型的优缺点预测模型的优点是可以预测企业未来的资金需求，帮助企业制定合理的资金策略。缺点是预测模型的准确性可能受到模型选择、数据质量等因素的影响。 3.3 现金流量分析的优缺点现金流量分析的优点是可以直观地反映企业的现金流量状况，帮助企业及时发现和解决现金流问题。缺点是现金流量分析对数据的要求较高，需要有准确的现金流量数据。 3.4 优化模型的优缺点优化模型的优点是能够找到营运资金管理的最优策略，帮助企

企业营运资金管理方法

企业营运资金管理方法一个企业要维持正常的运转就必须要拥有适量的营运资金，营运资金在企业供产销活动中处于重要地位，对企业利润目标的实现会产生重大影响，营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分，因此应加强对营运资金的分析。第一章总则第一条为了适应现代化、集团化发展的需要，建立健全以现金流量控制为重点的集团内资金统一调控管理体系，提高资金利用效率，控制财务风险，实现集团内资金管理的高度统一，制订本办法。第二条本办法适用于鬃水泥股份XX(以下简称“公司”)与下属各分公司、子公司(以下简称“各公司”)。第二章管理机构与职能第三条决策机构与职能 1、公司资金管理的决策机构为公司资金管理委员会。主任委员：公司总裁副主任委员：公司财务副总裁委员：公司营销副总裁、生产副总裁、投资发展副总裁成员：公司财务中心资金部负责人、销售分公司负责人、物资分公司负责人、工程部负责人、计划发展部负责人、财务经理 2、公司资金管理委员会的主要职能为审定公司资金管理办法;审定年度资金预算、月度资金计划;审定筹融资方案;统一调度资金;检查、考核资金预算、计划执行结果;动态监控公司现金流量，控制财务风险。 3、公司资金管理委员会的工作方式为月度例会。第四条执行机构与职能 1、财务中心资金部：

履行资金管理委员会办公室的职能。主要负责执行资金管理委员会的各项决定;拟订资金管理办法草案;统筹规划公司年度资金预算与月度资金计划;组织资金管理委员会月度会议;向各公司下达经批准的年度资金预算与月度资金计划;审批各公司资金周报表，负责各公司资金调拨;具体指导、监督、检查各公司资金管理工作;向资金管理委员会提交公司月度、季度、年度资金执行情况表与资金管理工作报告;对各公司资金管理效果提出考核意见与建议。 2、财务经理：具体负责所辖区域各公司的资金管理工作，组织编制并初审上报各公司年度资金预算、季度资金预测、月度资金计划、资金周报表、资金日报表等相关资料;参与资金管理委员会月度会议;组织实施各公司经批准的筹资方案;督促落实各公司收入计划;具体落实财务中心资金部资金调度方案;根据本办法的权限设定审签各公司支付业务;提交所辖区域月度、季度、年度资金运行报告。第三章资金预算第五条公司通过实施资金预算管理，实现对各公司的资金集中统一调控。各公司的资金收支，必须按规定编制资金预算，经财务经理初审，报财务中心资金部复审并汇总呈报公司资金管理委员会批准后，严格执行。资金预算审批程序如下图： 1、年度资金预算各公司应依据年度财务预算编制资金预算，在每年1月15日前向财务中心资金部提交年度资金预算草案，待公司资金管理委员会批准后提交正式年度资金预算。 2、季度资金预测各公司应依据经公司资金管理委员会批准的年度资金预算，在每季度首月8日前向财务中心资金部提交季度资金预测。 3、月度资金计划各公司应依据经公司资金管理委员会批准的年度资金预算，结合季度资金预测，编制月度资金计划，于每月3日前报财务中心资金部。对于单笔支付金额在100万元以上(含100

企业营运资金管理方法研究

企业营运资金管理方法研究企业的正常运营离不开资金的周转，因此对营运资金的管理是具有强烈的现实意义的。企业发展的水平如何一个重要的评判标准，就是企业营运资金管理水平如何。越是大型的企业其资金的流动量越大，资金的成分变化越快，因此对企业营运资金进行管理规划是现代企业的必修课，也是相关从业人员最应该具有的专业素养，例如巨人集团、巴林银行等国际企业都因为资金链条断裂而导致最终破产，这些例子都在提醒企业对发展目标战略应该有一个总体的规划，特别对营运资金的管理更应该全面考虑，为企业的发展贡献出一份力量。一、企业营运资金管理存在的问题传统的营运资金管理相比现代化的营运资金管理，还存在着许多问题，这是由于我国经济发展较快而导致的发展不平衡，相比发达国家的营运资金管理体系还存在着短板，因此下文就企业营运资金管理存在的问题进行分析。（一）企业营运资金运营效率低企业营运资金运营效率低主要表现在企业从事财务管理的工作人员没有及时把握住市场的动态，从而给企业造成不可忽视的经济损失。在日常的企业营运资金运营当中常常会出现各种各样的问题，因为企业营运资金运营是一条较长的链条，涉及到的部门也较多，工作上存在着一些不合理的部分。导致这些原因的理由主要是因为传统的企业营运资金运营的观念落后，没有做到与时俱进，因此导致了营运资金运营效率较低，企业被动承受资金周转风险。（二）企业运营资金结构欠缺合理性企业营运资金的管理的结构成分主要由两个方面组成，分别是负责资金周转的流动资产结构、负责抵御周转风险的流动负债结构。这两个方面的得失直接关系到企业营运资金运营状况，影响到整个企业的资金管理系统的评价，因此相比发达国家现代化的企业营运资金结构，传统的企业营运资金结构缺少合理性，企业营运资金结构的合理性需要有科学的理论与长期的实践相结合才能保障。由于企业营运资金结构问题会导致资金的流动满足不了生产经营活动，轻则造成经济利益的损失，重则会导致企业因为周转不灵而破产。因为负债机构与流动资产结构的比例失调所导致面对市场风险抵御力变差，这也是企业营运资金结构缺乏合理性的一个重要影响。（三）企业营运资金缺乏影响因素分析管理这是评价系统缺失所导致的企业运营资金流通不协调，影响因素分析管理可以及时的针对市场的动态发展来制定未来资金流通的方向，从而让企业在瞬息万变的市场当中占有一席之地，因此如果企业营运资金管理部门缺乏影响因素的分析，就会导致企业决策的失败，不利于企业开拓市场。因此针对企业的生产产品的定位与市场调查是非常重要的。二、增强企业运营资金管理的方法企业营运资金管理是有一条明确的链条的，从流动资产到流动负债就是这条链条的主题部分，运用对市场的供求变化，加快先进与存货之间的周转，从而达到收获较高的报酬率的目标。因此企业营运管理是建立在瞬息万变的市场的基础上的。（一）确定企业总体战略目标企业资金的营运管理需要建立在企业总体战略目标之上的，只有配合公司企业的总体方针计划，才能够明确资金的流动方向，在此基础上开展企业资金营运管理工作，这是资本周转的最初环节也是企业营运资金管理最重要的一个方面。首先要明确市场的供求关系、消费者的消费热点是企业制定总体战略计划的唯一标准，只有明确了这一点，才能在未来的营运资金管理的工作中取得实际效果，从利益关系出发理清与营运资金提供方合作共赢的总体目标。（二）强调最高管理者的作用对于企业运营资金管理，管理者起到了引导的作用。不但要把握市场的变化，还要理清思路不盲目

营运资金管理基本方法

营运资金管理基本方法一、会计与财务行业特征（一）专业性强会计与财务行业对从业人员的要求较高，需要具备扎实的专业知识和技能。从事这一行业的人员通常需要具备相关的资格证书，并不断进行学习和更新知识，以跟上行业的变化和发展。（二）信息化水平高随着科技的发展，会计与财务行业也逐渐向信息化转型。各种财务软件和系统的应用使得会计处理更加高效和准确，同时也提高了数据的安全性。信息化水平的提升为行业的发展带来了新的机遇和挑战。（三）国际化程度高随着全球化的进程，会计与财务行业也日益国际化。越来越多的企业和组织在跨国经营中面临着跨国财务管理和跨国税务规划等问题，因此对于国际财务规则和跨文化交流的需求也越来越大。二、会计与财务行业面临的机遇（一）数字化转型带来的机遇：随着企业数字化转型的推进，会计与财务行业面临着更多的机遇。通过与企业信息系统的整合，会计与财务工作可以更加自动化、高效化，提高财务数据的准确性和及时

性。（二）国际化发展带来的机遇：伴随着全球一体化进程的加快，会计与财务行业也面临着拓展国际市场的机遇。越来越多的国内企业走出国门，需要与国际接轨的会计与财务服务，这为行业提供了更广阔的发展空间。（三）数据分析能力的提升：随着大数据时代的到来，数据分析在会计与财务工作中的重要性日益凸显。会计与财务人员通过挖掘财务数据背后的信息，可以为企业决策提供更有价值的参考意见，提升自身的专业价值。三、会计与财务行业面临的挑战（一）技术应用带来的挑战：虽然技术创新为行业带来了机遇，但同时也带来了一定的挑战。新技术的应用需要从业人员具备相应的技能和知识，而传统会计与财务从业人员可能需要进行转型和学习，以适应新技术的应用。（二）监管政策的变化：会计与财务行业是一个高度规范化和受监管的行业，监管政策的变化可能对行业产生重大影响。从业人员需要不断了解和适应相关政策的变化，确保自身的业务操作符合法律法规的要求。（三）人才竞争与流动：随着会计与财务行业需求的增加，人才