第一工程有限公司2012年财务工作要点
工程财务管理要点分析
工程财务管理要点分析工程财务管理是企业的重要组成部分，关乎到企业的输赢成败，特别是对于工程项目来说，财务管理的重要性更是不言而喻。
在工程项目财务管理中，要注意以下几个方面。
一、项目财务策划项目财务策划是工程财务管理的第一步，其作用是确定项目的资金需求，确定投资方案，制定资金回收计划，以及对项目运营期间的预期现金流进行合理的预测和分析。
通过财务规划，企业可以事先发现项目的运营风险并及时做出调整，从而避免在运营过程中遇到资金短缺、现金流短缺等问题，保障项目的顺利开展。
二、风险管理风险是企业运作过程中不可避免的问题，尤其是在工程项目中更为明显。
在项目运作中，应设定风险管理方案，对项目的各个环节进行风险评估，从而制定相应的风险应对方案。
此外，建立有效的内控制度、稳健的财务做账系统、合理的审计制度以及加强内部监督、风险评估等措施，都是有效的风险管理手段。
三、资金管理资金管理是工程财务管理的基础，企业应根据项目需要制定和实施资金管理计划。
资金管理涉及到项目、生产、采购、财务等多个方面，需要从项目前期投入资金计划、资金筹集、资金分配等方面进行全面规划和管理。
要注意风险控制和成本控制，减少不必要的资金浪费，保护企业利益。
四、成本管理成本管理是工程财务管理中非常重要的一个方面，也是项目管理的核心之一。
企业在项目运营期间应根据实际情况定期进行成本核算，对项目产生的各类成本进行记录、分析和控制。
通过成本核算，企业可以发现成本过高的环节，并及时采取措施降低成本，从而提高项目的效益。
五、资产管理资产是企业运营的重要组成部分，资产管理的好坏将直接影响到企业的盈亏状况。
在工程项目中，资产管理同样是至关重要的。
企业应制定严格的资产管理制度，对工程项目中所涉及的各类资产进行分类管理、使用价值评估和更新换代，保证资产能够发挥最大的潜力，增加企业利润。
六、报告及评价对于工程项目来说，定期报告及评价是保证项目顺利运行的必要手段。
企业应定期制作项目汇报、资产拥有状况、财务报表等汇报材料，逐项目汇总分析项目的财务状况和收益情况，并及时评价项目的效益，保证项目顺利开展。
第一工程有限公司2012年财务工作要点
第一工程有限公司2012年财务工作要点2012年是中国能建集团组建成立后、电力辅业企业改革向纵深推进的第一年，是机遇与挑战并存的一年，我们面临的机遇大于挑战，公司依然处于快速发展的战略机遇期。
公司财务系统要全面贯彻执行《2012年总经理工作报告》内容，深入分析2012年以及今后所面临的形势和任务，继续坚定不移地完善和推进公司“以经济效益为中心，以两个责任书管理为重点，以经济活动分析会考核为手段”的管理主线，精细管理，不断提升公司的整体盈利水平，全面推进各项财务工作再上新台阶。
现下发2012年度公司财务工作要点，请各单位遵照执行。
1、力争高新技术企业复审通过，努力减轻公司税赋公司高新技术企业复审及科研经费加计扣除是一项重大的纳税策划工作,关系到公司生存和发展。
如果没有高新技术企业和科研经费加计扣除工作，公司将要面临全额交纳企业所得税。
2012年能否顺利通过国家高新企业复审将极大地影响着公司企业所得税的支出。
今年由财务部牵头，各部门要大力配合，竭尽全力做好此项工作，并继续指导组织公司所属各单位进行归集科研经费工作，尽可能地减少公司企业所得税支出，节约资金。
2、加强预算管理，严格控制成本费用开支随着公司经营规模的不断扩大、效益日渐增长，风险控制及内部控制的要求越来越高，所属各单位应高度重视预算管理工作，预算管理需要各部门各单位全方位全过程全员参与，一是要根据目前公司的发展形势，科学合理地确立2012年经济目标，二是要根据各单位生产经营情况做好资金收支预算，三是要加强各项管理工作，优化施工方案，降低成本费用支出，四是要确立各项成本费用开支标准，特别是控制非生产性费用开支，针对有些材料价格上涨严重影响到公司工程成本，项目部应采取应对措施，努力降低各项成本费用支出，五是要加强预算监督与考核工作，根据实际生产过程中的变化及时调整预算指标，每月对预算指标及实际完成情况进行分析考核。
3、加强资金回收风险的防范，确保资金余额稳定增长加强资金管理，开源节流，努力降低应收帐款,提高资金回笼水平,切实筑牢资金链条。
工程行业的财务制度
工程行业的财务制度
一、总则
为规范工程项目财务管理，确保财务活动的合法、合规、合理，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本财务制度。
二、财务组织架构与职责
1. 设立财务部门，负责全面财务管理工作，包括预算编制、会计核算、资金管理等。
2. 明确财务人员的职责和权限，实行岗位责任制，确保每项财务活动都有人负责，有章可循。
三、预算管理
1. 严格执行预算管理制度，所有费用支出必须以预算为基础，未经批准不得超支。
2. 定期对预算执行情况进行检查分析，及时调整不合理的预算安排。
四、会计核算
1. 按照国家会计准则和会计制度要求，进行日常会计核算，确保账目清晰、数据准确。
2. 定期编制财务报表，反映财务状况和经营成果，为管理层提供决策依据。
五、资金管理
1. 建立健全资金管理制度，加强资金的计划、调度和使用监督，防止资金闲置或滥用。
2. 实行收支两条线管理，确保收入及时入账，支出按计划支付。
六、成本控制
1. 加强成本管理，实行成本核算和成本分析，有效控制项目成本。
2. 通过优化采购流程、合理配置资源等方式降低不必要的成本开支。
七、内部审计与监督
1. 建立内部审计机制，定期对财务活动进行审计，发现问题及时纠正。
2. 加强对财务工作的监督管理，确保财务制度的执行力度。
八、附则
本财务制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释，如有变更，按照公司相关程序进行修订。
财务年度重点工作计划（精选24篇）
财务年度重点工作计划财务年度重点工作计划（精选24篇）时间流逝得如此之快，我们的工作又将迎来新的进步，不妨坐下来好好写写工作计划吧。
工作计划怎么写才不会流于形式呢？下面是小编整理的财务年度重点工作计划，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
财务年度重点工作计划篇1一、指导思想坚持党的各项方针政策，遵守财经纪律和各项规章制度，根据本单位的实际，不断完善各项管理制度，加强财务管理，努力开源节流，使有限的经费发挥真正的作用，为统计工作提供财力物力上的保证，财务年度工作计划。
二、目标任务认真贯彻省统计局20xx年财务工作要点，并将精神在全市统计系统的财务工作中认真贯彻执行。
2、按省财基处和市财政局的要求，按时上报全市统计系统和行政经费财务月、季度财务报表，作到账表一致。
3、按省统计局、市财政局的要求，认真搞好20xx年地方经费和统计事业费的年度预决算工作。
4、深入基层指导县区统计局中央统计事业费的财务管理工作，开展内审及离任审计。
5、加强财务管理、完善财务管理制度，努力开源节流，为统计工作和普查工作的正常开展提供财务保证。
6、管好用好全市各项普查工作经费，做到专款专用，不挤占挪用。
7、加强财务基础工作，认真学习《会计法》和财务电算化知识，做到会计业务精、电算化处理帐务技术熟练。
8、加强对各种费用开支的核算，按机关管理制度的规定，按月落实到科室，定期公布。
9、积极为领导出谋划策，在财务管理工作中起到助手和参谋的作用。
三、措施加强对财务工作的领导，坚持局队领导的开支由局长审批，其余开支由协助局长分管财务的领导审批，大额开支由集体讨论决定，做到民主理财、财务公开。
2、财务人员必须按岗位责任制，坚持原则，秉公办事，做出表率。
3、充实完善的财务管理制度，在反复征求职工意见的基础上，由局党组决定后，坚决执行，不能走样。
4、财务人员必须认真学习财务管理的有关规定，在财务活动中认真执行。
5、搞好财务基础工作，做到帐目清楚，帐证、帐实、帐表、帐帐相符。
工地财务注意哪些事项
工地财务注意哪些事项工地财务是一个重要的管理工作，涉及到资金的支出和收入，需要注意许多事项。
本文将就工地财务的注意事项进行探讨。
一、合理规划预算在工地财务管理中，合理规划预算是非常重要的。
首先需要对工程项目进行详细的预算编制，包括材料费用、人工费用、设备费用等各方面的支出。
在编制预算时需要考虑到各种情况的可能性，合理安排资金的使用。
二、严格控制成本在施工过程中，要严格控制成本，合理使用资源。
可以通过优化施工方案、选择合适的材料和设备、合理安排人力资源等方式来降低成本。
同时，要及时调整预算，根据实际情况进行调整，确保资金的合理使用。
三、建立健全的财务制度在工地财务管理中，建立健全的财务制度是非常重要的。
包括制定财务管理规定、建立财务档案、做好财务核算等工作。
同时，要建立完善的财务监督机制，确保财务工作的规范进行。
四、加强内部控制在工地财务管理中，要加强内部控制，防止财务风险的发生。
可以通过建立内部控制制度、完善审计机制、加强内部审计等方式来加强内部控制。
同时，要建立健全的风险管理机制，及时发现和处理各种风险。
五、严格执行财务制度在工地财务管理中，要严格执行财务制度，确保财务工作的规范进行。
要加强对财务人员的培训和监督，提高财务人员的专业素质和责任意识。
同时，要加强对财务工作的监督和检查，及时发现和纠正问题。
六、加强与相关部门的沟通和协作在工地财务管理中，要加强与相关部门的沟通和协作。
要与项目管理部门、采购部门、资金部门等密切配合，共同做好财务管理工作。
同时，要加强与外部机构的联系，了解市场情况，及时调整财务工作。
七、做好财务报表的编制和分析在工地财务管理中，要做好财务报表的编制和分析。
财务报表是了解企业财务状况的重要依据，要准确编制财务报表，及时分析财务数据，发现问题并及时采取措施进行调整。
八、加强税务管理在工地财务管理中，要加强税务管理。
要按照国家税收政策规定，及时缴纳各项税费，并做好税务申报和税务核算工作。
第一工程有限公司2012年人力资源管理工作要点范文
广东省珠海市2018届上学期高三年级9月摸底考试数学试卷（理科）一、选择题：本大题共8小题，每小题5分，满分40分．在每小题给出的四个选项中，只有一项是符合题目要求的．请在答题卡上填涂相应选项． 1．已知集合2{|9},{|33}M x x N x z x ===∈-≤<,则MN =（ ）A ．∅B ．{3}-C ．{3,3}-D ．{3,2,0,1,2}--2．对于平面α、β、γ和直线a 、b 、m 、n ,下列命题中真命题是（ ）A ．若,,,,a m a n m n αα⊥⊥⊂⊂,则a α⊥B ．若//,a b b α⊂,则//a αC ．若,,//,//a b a b ββαα⊂⊂,则//βαD ．若//,,,a b αβαγβγ==则//a b3．()f x 是奇函数，则①|()|f x 一定是偶函数；②()()f x f x ⋅-一定是偶函数；③()()0f x f x ⋅-≥；④()|()|0f x f x -+=，其中错误的个数有（ ） A ．1个 B ．2个 C ．4个 D ．0个 4．如图，是一个几何体的正视图（主视图）、侧视图（左视图）、俯视图，正视图（主视图）、侧视图（左视图）都是矩形，则该几何体的体积是 A ．24 B ．12 C ．8 D ．45．命题“若一个数是负数,则它的平方是正数”的否命题是 （ ） A ．“若一个数是负数,则它的平方不是正数” B ．“若一个数的平方是正数,则它是负数” C ．“若一个数不是负数,则它的平方不是正数” D ．“若一个数的平方不是正数,则它不是负数”6．某种动物繁殖量y （只）与时间x （年）的关系为3log (1)y a x =+,设这种动物第2年有100只,到第8年它们将发展到（ ） A ．200只 B ．300只C ．400只D ．500只7．已知直线1l 与圆2220x y y ++=相切,且与直线2:l 3460x y +-=平行,则直线1l 的方程是 （ ）A ．3410x y +-=B ．3410x y ++=或3490x y +-=C ．3490x y ++=D ．3410x y +-=或3490x y ++=8．对于任意两个正整数,m n ,定义某种运算“※”如下:当,m n 都为正偶数或正奇数时,m※n =m n +;当,m n 中一个为正偶数,另一个为正奇数时,m ※n =mn ．则在此定义下,集合{(,)M a b a =※12,,}b a b **=∈∈N N 中的元素个数是A ．10个B ．15个C ．16个D ．18个二、填空题：本大题共7小题，每小题5分，满分30分．其中14～15题是选做题，考生只能选做一题，两题全答的，只计算前一题得分．请将答案填在答题卡相应位置． 9．设数列{}n a 的前n 项和2n S n n =+，则7a 的值为__ __．10．已知双曲线的中心在原点,若它的一条准线与抛物线24y x =的准线重合,则该双曲线的方程是 ．11．图1是某学生的数学考试成绩茎叶图,第1次到14次的考试成绩依次记为1214A A A ，，…，．图2是统计茎叶图中成绩在一定范围内考试次数的一个算法流程图．那么算法流程图输出的结果是 ．12．ABC ∆中，A B C 、、所对的边长分别为a b c 、、，且2a c ==，2AB BC ⋅=-，则b = ． 13．科网0x >，0y >，123x y +=，则11x y+的最小值是 ． 14．（坐标系与参数方程选做题）在极坐标系中，点()M ρθ，关于极点的对称点的极坐标是 ．15．（几何证明选讲选做题）ABC ∆中，045A ∠=，030B ∠=，CD AB ⊥于D ，DE AC ⊥于E ，DF BC ⊥于F ，则CEF ∠= ．三、解答题：本大题共6小题，满分80分．解答须写出文字说明、证明过程和演算步骤．16．（本小题满分12分）已知：(cos sin )A x x ，，其中02x π≤<，(11)B ，，OA OB OC +=，2()||f x OC =．（Ⅰ）求()f x 的对称轴和对称中心；（Ⅱ）求()f x 的单增区间．17．（本小题满分12分）一商场对每天进店人数和商品销售件数进行了统计对比，得到如下其中1234567i =，，，，，，．（Ⅰ）以每天进店人数为横轴，每天商品销售件数为纵轴，画出散点图； （Ⅱ）求回归直线方程；（结果保留到小数点后两位）（参考数据：7i=13245i ix y=∑，25x =，15.43y =，7215075i i x ==∑，27()4375x =，72695xy =）（Ⅲ）预测进店人数为80人时，商品销售的件数．（结果保留整数）18．（本小题满分14分）如图，PAD ∆为等边三角形，ABCD 为矩形，平面PAD ⊥平面ABCD ，2AB =，E F G 、、分别为PA 、BC 、PD 中点，PC 与底面ABCD 成045角．（Ⅰ）求证：AG EF ⊥（Ⅱ）求二面角P DF A --的正切．19．（本小题满分14分）在平面直角坐标系xoy 中,设点1(,0)2F ,直线l :12x =-,点P 在直线l 上移动,R 是线段PF 与y 轴的交点, ,RQ FP PQ l ⊥⊥．（I ）求动点Q 的轨迹的方程C ；（II ）设圆M 过)0 , 1(A ,且圆心M 在曲线C 上, 设圆M 过)0 , 1(A ,且圆心M 在曲线C 上,TS 是圆M 在y 轴上截得的弦,当M 运动时弦长TS 是否为定值？请说明理由．20．（本小题满分14分）设函数2()ln(2)f x x k x =++，其中0k ≠（Ⅰ）当2k >判断()f x 在(2)-+∞，上的单调性．（Ⅱ）讨论 ()f x 的极值点．21．（本小题满分14分）已知定义在(11)-，上的奇函数()f x 满足1()12f =，且对任意(11)x y ∈-、，有()()()1x yf x f y f xy --=-． （Ⅰ）判断()f x 在(11)-，上的奇偶性，并加以证明．（Ⅱ）令112x =，1221nn nx x x +=+，求数列{()}n f x 的通项公式． （Ⅲ）设n T 为21{}()n n f x -的前n 项和，若632n m T -<对*n N ∈恒成立，求m 的最大值．参考答案一、选择题：本大题共8小题，每小题5分，满分40分．在每小题给出的四个选项中，只有一项是符合题目要求的．请在答题卡上填涂相应选项． 1—5 BDBBC 6—8 ADB二、填空题：本大题共7小题，每小题5分，满分30分．其中14～15题是选做题，考生只能选做一题，两题全答的，只计算前一题得分．请将答案填在答题卡相应位置．9．14 10．22136x y -= 11．10 12．2 13．9+．()ρπθ+， 15．030三、解答题：本大题共6小题，满分80分．解答须写出文字说明、证明过程和演算步骤． 16．解：（Ⅰ）．由题设知，(cos sin )OA x x =，，………………………………………………２分 (11)OB =，，则OC OA OB =+(1cos 1sin )x x =++，…………………３分∴2()||f x OC =22(1cos )(1sin )x x =+++32(sin cos )x x =++………………………………………………４分3)4x π=++………………………………………………５分∴对称轴是42x k k Z πππ+=+∈，，即对称轴是4x k k Z ππ=+∈，………………………………………………７分对称中心横坐标满足4x k k Z ππ+=∈，，即4x k k Z ππ=-∈，∴对称中心是(3)4k k Z ππ-∈，，………………………………………………９分 （Ⅱ）．当22242k x k k Z πππππ-≤+≤+∈，时()f x 单增，……………１０分即32244k x k k Z ππππ-≤≤+∈， ∴()f x 的单增区间是3[22]44k k k Z ππππ-+∈，………………………１２分17．解： （Ⅰ）．散点图如图………………………………………………４分（Ⅱ）．7i=13245i i x y =∑，25x =，15.43y =，7215075i i x ==∑，2()4375n x =∴71722170.797()i ii ii x y x yb xx ==-⋅=≈-∑∑， ………………………………………………６分4.32a y bx =-=- ………………………………………………８分∴回归直线方程是0.79 4.32y x =-……………………………………９分（Ⅲ）．进店人数80人时，商品销售的件数0.7980 4.32y =⨯-59≈件………………………………………………１２分18．（Ⅰ）．证明：连接GE 、GCPAD ∆是等边三角形，G 为PD 边中点，∴AG PD ⊥…………………………１分 ABCD 为矩形，∴CD AD ⊥，平面PAD ⊥平面ABCD ，∴ CD ⊥平面PAD ………………………………２分 ∴CD AG ⊥，∴AG ⊥平面P C ，∴AG CG ⊥…………………………………３分E F 、分别为PA 、BC 中点， ∴12GE AD ，12CFAD ，∴GE CF ，∴四边形CFEG 是平行四边形，∴CG EF ………………………………………………４分 ∴AG EF ⊥………………………………………………５分（Ⅱ）．（理）取AD 中点H ，连接PH ，在等边PAD ∆中，PH AD ⊥，则PH⊥平面ABCD∴PH CH ⊥且PCH ∠是PC 与平面ABCD 所成的角，∴045PCH ∠=，………７分设等边PAD ∆边长为a，则PH HC ==，12DH a =在矩形ABCD 中，2AB =，∴2222223114442CD CH DH a a a ==-=-=解得a =PH ⊥平面ABCD ，∴PH ⊥DF过P 做PK DF ⊥于K ，连接HK 则DF ⊥平面PHK则PKH ∠就是二面角P DF A --的平面角…１１分由DF 11222ADF s HK DF AB AD ∆=⨯⋅=⋅解得HK =∴在t R PDF ∆中，tan PH PKH HK ∠==∴求二面角P DF A --的正切值为2……………………………………………１４分19．解：（I ） 依题意知,直线l 的方程为：1x =-．……………2分点R 是线段FP 的中点,且RQ ⊥FP ,∴RQ 是线段FP 的垂直平分线．……………4分∴PQ 是点Q 到直线l 的距离．∵点Q 在线段FP 的垂直平分线,∴PQ QF =．……………6分 故动点Q 的轨迹E 是以F 为焦点,l 为准线的抛物线, 其方程为：22(0)y x x =>．……………8分（II ）C y x M ∈∀) , (00,M 到y 轴的距离为00||x x d ==,…………9分 圆的半径2020)1(||y x MA r +-==, 0则122202022+-=-=x y dr TS ,C y x M ∈) , (00 (2)由（I ）知0202x y =,F KH PDCBA所以2122020=+-=x y TS ,是定值．……………１４分20．解：（理）由题设函数()f x 定义域是(2)-+∞，，……………………………1分函数2'24()222k x x kf x x x x ++=+=++………………① ………………………………………………２分（Ⅰ）．当2k >时，①式的1688(2)0k k ∆=-=-<，∴2240x x k ++>，又20x +>∴2'24()02x x kf x x ++=>+ ………………………………………………４分 ∴()f x 在(2)-+∞，上的单调递增．………………………………………………５分 （Ⅱ）． (1)当2k ≥时，由（Ⅰ）知2'24()02x x kf x x ++=≥+， ∴()f x 在(2)-+∞，上的单调递增，故()f x 无极值点．……………………………７分(2)当2k <时，由2240x x k ++=解得x =，此时'()0f x =当x <或x >2240x x k ++>当2222x --<<时，2240x x k ++< ………………………………………………８分①当0k ≤时，222-≤-，222x -+-<<时，2'24()02x x k f x x ++=<+，x >2'24()02x x k f x x ++=>+∴()f x 在(2-上单减，在)+∞上单增，∴22x -+=为极小值点，无极大值点．………………………………１０分②当02k <<2>-，当2x -<<x >2'24()02x x k f x x ++=>+2222x --<<时，2'24()02x x k f x x ++=<+ ∴()f x在上单减，在(2-和)+∞上单增，∴x =为极大值点，x =为极小值点．……………１２分综上，0k ≤时，x =为极小值点，无极大值点；02k <<时，22x -=为极大值点，22x -+=为极小值点；2k ≥时，()f x 无极值点． ………………………１４分21．解：（Ⅰ）．对任意(11)x y ∈-、，有()()()1x yf x f y f xy--=-…………① ∴令0x y ==得(0)0f =；………………………………………………１分令0x =由①得()()f y f y -=-，用x 替换上式中的y 有()()f x f x -=-………………………………………２分∴()f x 在(11)-，上为奇函数．………………………………………………３分 （Ⅱ）．{()}n f x 满足1112x =<，则必有1221n n n x x x +=+212nnx x <= 否则若11n x +=则必有1n x =，依此类推必有11x =，矛盾∴01n x <<………………………………………………５分∴122()()()()11()n n n n n n n x x x f x f f x x x +--==+-⋅-()()()()2()n n n n n f x f x f x f x f x =--=+=∴1()2()n n f x f x +=，又11()()12f x f ==∴{()}n f x 是1为首项，2为公比的等比数列，…………………………………７分 ∴1()2n n f x -=………………………………………………８分（Ⅲ）．12121212()22n n n n n n f x ----==⨯………………………………………………９分 故23135212()2222n n n T -=++++……………………………………② 2341113523212()222222n nn n n T +--=⨯+++++………………………③ ②-③得2311111111212()2222222n n n n T -+-=⨯+++++- 2332nn +=-………………………………………………１１分 ∴12362n n n T -+=-6<………………………………………………１２分 ∴若632n m T -<对*n N ∈恒成立须6362m -≥，解得2m ≤……………………１３分。
工程施工企业财务建议
工程施工企业财务建议一、建立健全的内部财务管理制度建立健全的内部财务管理制度是工程施工企业做好财务管理工作的基础。
工程施工企业应根据自身实际情况，建立明确的财务管理制度，规范企业内部的财务管理流程和程序。
在制定财务管理制度时，还需要考虑到企业的特点和需求，确保制度的实施和执行效果。
二、加强成本控制和预算管理成本控制是工程施工企业财务管理中的一个关键环节。
工程施工企业应该加强对成本的控制，密切关注各项成本的情况，及时发现并解决潜在的成本问题。
同时，工程施工企业还需要做好预算管理工作，制定合理的预算计划，确保资金的合理分配和利用。
三、加强资金管理资金管理是工程施工企业财务管理中的重要内容。
工程施工企业应该加强对资金的管理，确保资金的安全和稳定。
在资金管理中，工程施工企业需要注重资金的流动性和现金流管理，及时了解企业的资金状况，确保企业的正常运转。
四、加强财务风险管理财务风险是工程施工企业在经营过程中不可避免的问题。
工程施工企业应该加强财务风险管理，及时发现并解决财务风险，确保企业的财务安全。
在财务风险管理中，工程施工企业需要注重对风险的评估和预测，制定有效的应对措施，降低风险带来的负面影响。
五、加强财务监督和审计财务监督和审计是保障工程施工企业财务安全的重要手段。
工程施工企业应该加强对财务的监督和审计，定期对企业的财务状况进行全面审查和评估，确保企业的财务活动符合法规和规定，避免出现财务问题。
在进行财务管理时，工程施工企业还需要注重提高财务人员的专业水平和技能，加强对企业财务工作的监督和指导，提升企业的整体财务管理水平。
只有做好财务管理工作，才能够确保工程施工企业的财务安全和稳定，实现企业的长期发展目标。
最后，希望各位工程施工企业能够认真对待财务管理工作，不断提升自身的财务管理水平，为企业的发展做出更大的贡献。
谢谢！。
工程单位财务知识点总结
工程单位财务知识点总结1.1会计基本概念会计是一门管理、评价和报告经济活动的学科，它使用财务信息来帮助经营者、投资者、管理者和政府等利益相关者做出决策。
会计的基本概念包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等。
1.2会计等式会计等式是会计基本理论的核心，它表达了资产等于负债加所有者权益的基本关系。
会计等式的公式是：资产=负债+所有者权益。
在财务报表中，资产负债表和利润表就是围绕这个等式展开的。
1.3会计核算原则会计核算原则包括货币计量、企业实体、持续经营、会计期间、费用匹配和权责发生等原则。
这些原则构成了会计的基本框架，规范了会计的核算和报告。
1.4财务报表财务报表是企业定期向外界提供的反映企业财务状况和经营成果的文件，主要包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等。
二、财务管理知识2.1财务管理概念财务管理是指企业为了实现其经营目标，对资金进行有效配置和利用的管理活动。
财务管理的主要职能包括资金筹集、投资决策、风险管理、财务分析和财务规划等。
2.2成本控制成本控制是指企业通过合理的成本分析和控制手段，降低企业经营成本，提高企业经济效益的管理活动。
成本控制常用的手段包括标准成本法、作业成本法和直接成本法等。
2.3资本预算资本预算是指企业对长期投资项目进行财务评价和决策的活动，通过对项目的现金流量和收益进行估算，确定那些投资项目是值得投资的，以及投资多少钱才能获得最大经济效益。
2.4企业融资企业融资是指企业为了满足其经营需要，通过向外部融资渠道筹集资金的活动。
企业融资的渠道包括债务融资和股权融资等。
2.5现金管理现金管理是指企业对其现金流入和流出进行有效的监控和管理，以确保企业能够及时地偿付其短期债务和开支，并最大化现金资产的利用率。
三、工程单位财务知识点3.1工程单位会计核算工程单位会计核算是指工程单位对其业务活动进行财务记录和归集的活动。
工程单位的业务活动主要包括工程合同管理、项目成本核算、投资分析和财务报表编制等。
工程单位财务制度
工程单位财务制度一、总则为规范工程单位财务管理，保障资金安全，提高财务管理水平，制定本制度。
二、财务管理机构工程单位设立财务部门，具体负责财务管理工作。
财务部门主要职责包括：制定年度财务预算、日常会计核算、财务报表编制、资金管理、税务申报等工作。
三、财务管理原则1. 合法合规原则：财务管理及相关操作必须符合国家法律法规，不得发生违法违规行为。
2. 规范原则：财务管理必须遵循规范程序，保证财务信息准确、真实、完整。
3. 安全原则：财务管理要确保资金安全，加强内部控制，避免财务风险。
4. 透明原则：财务管理要做到透明公开，接受社会监督。
四、会计核算1. 工程单位要建立健全会计核算制度，确保财务信息的及时、准确、完整。
2. 每月结算一次会计核算，并完成月度财务报表的编制。
3. 年底要进行年度终审，完成年度财务报表的编制，并接受审计。
五、财务预算1. 工程单位每年制定全年财务预算，包括经营预算、投资预算、资金预算等。
2. 财务预算要经过财务部门审批，并报领导审批通过后执行。
3. 财务预算执行过程中要及时调整，确保预算的合理性和可行性。
六、资金管理1. 工程单位要建立健全资金管理制度，明确资金使用权限和流动性管理。
2. 资金要分类管理，确保工程建设资金、日常经营资金、税金等分开管理。
3. 银行账户要进行定期核对，确保资金流向的准确性，防止资金挪用。
七、税务管理1. 工程单位要按照国家税收政策规定，履行纳税义务，及时、准确地完成纳税申报工作。
2. 税务管理要与财务管理相结合，确保会计核算与税务申报的一致性。
3. 税务管理要加强对税收政策变化的了解，避免税收风险，提高综合税负。
八、财务信息管理1. 工程单位要建立财务信息管理制度，确保财务信息安全、完整性和可追溯性。
2. 财务信息要定期备份，存档管理，以防信息丢失或篡改，同时要保密财务信息，防止泄露。
九、财务审计1. 工程单位要定期进行内部财务审计，发现问题及时纠正，提高财务管理水平。
工程公司公司财务制度内容
工程公司公司财务制度内容第一章总则第一条为了规范公司的财务管理行为，提高公司的经济效益和财务安全，制定本制度。
第二条公司财务管理遵循政策合理、流程规范、责任明确、监督有力的原则，确保公司财务运营的合法性、规范性和及时性。
第三条公司全体员工必须认真遵守公司的财务制度，不得有违法违规行为，否则将受到相应的处罚。
第四条公司财务制度的解释权属于公司董事会。
第二章财务管理第一节财务目标第五条公司财务管理的总体目标是保证资金的合理配置，降低运营成本，提高经济效益。
第六条公司的财务工作应该遵循“收支平衡原则”，保证财务数据的真实、完整和准确。
第七条公司应当合理控制资金流动，严格执行费用审批流程，防止资金的滥用和浪费。
第八条公司应当建立合理的内部财务管理制度，实施预算管理和经济责任制，提高工作效率。
第二节财务组织第九条公司应当设立财务部门，负责公司的财务管理工作，包括财务预算、财务核算和财务分析等。
第十条公司应当配备合格的财务人员，确保财务人员具备专业知识和实践能力。
第十一条公司应当建立财务监督机制，加强对财务工作的监督和检查，保证公司财务活动符合法律法规。
第三节财务制度第十二条公司应当建立健全的财务制度，包括财务管理制度、审计制度、内部控制制度等。
第十三条公司应当建立完善的财务管理流程，明确各项财务工作的职责和权限，规范操作程序，防范风险。
第十四条公司应当做好财务文件和账簿的管理，保证财务数据的完整性和可靠性。
第十五条公司应当建立各项财务指标的考核制度，激励员工积极参与财务管理工作，提高工作效率。
第四节资金管理第十六条公司应当建立健全的资金管理制度，有效控制现金流和货币资金，确保公司的资金运作顺畅。
第十七条公司应当建立合理的收支管理制度，规范各项收入和支出，避免收支不平衡导致的风险。
第十八条公司应当严格执行备用金使用制度，妥善处理公司资金和财务账户的管理。
第十九条公司应当加强对银行账户的监督和管理，保证财务资金的安全性和流动性。
如何做好工程类公司财务管理
如何做好工程类公司财务管理工程类公司财务管理是公司成功运营的关键之一、合理的财务管理能够帮助公司把握市场机遇和风险，提高经济效益、降低成本，为公司的发展提供有力的支持。
下面是一些关于如何做好工程类公司财务管理的建议。
首先，建立完善的财务管理体系。
一个合理的财务管理体系能够为公司提供及时、准确的财务信息，为管理者决策提供有力的支持。
要建立科学的财务报表系统，包括财务报表的编制、会计核算方法的确定、报表填制规范的制定等。
同时，要建立财务控制制度，包括成本控制、预算管理、资金管理等方面的制度，确保财务活动的各个环节能够被有效监控和控制。
其次，加强预算管理。
预算是财务管理的基础。
通过制定预算，能够为公司的各项活动提供明确的指导和目标，同时也能够控制成本、合理规划资金使用。
预算管理的关键是要做到科学编制、合理分配和严格执行。
在编制预算时，要充分考虑市场需求、公司发展战略和经济环境等因素，制定出符合实际情况的预算计划；在分配预算时，要根据各个部门的业务需求和公司整体目标，合理配置资源；在执行预算时，要加强对预算的监控和控制，及时调整预算计划，保证预算的合理性和准确性。
最后，加强成本管理。
成本是工程类公司经营活动的核心。
要加强成本核算和成本控制，降低成本，提高盈利能力。
在成本核算上，要根据不同的成本类型和成本对象，建立合理的成本核算体系，确保成本的真实性和准确性。
在成本控制上，要加强对主要成本项目和环节的监控和控制，通过合理控制和优化成本，提高生产效率和经济效益。
总之，做好工程类公司财务管理需要建立完善的财务管理体系，加强预算管理、资金管理和成本管理。
只有做到这些，公司才能够在高度竞争的市场环境中保持持续的发展和创新能力。
工程公司公司财务制度
工程公司公司财务制度第一章总则第一条为规范工程公司的财务管理，保障公司资金的安全和有效运作，提高公司综合经营效益，制定本制度。
第二条本制度适用于工程公司的全体员工，包括各级管理人员、员工、实习生和外聘人员等。
第三条工程公司财务制度的具体内容包括预算管理、会计核算、报销管理、资金管理等方面，具体细则由财务部门制定，并报经公司领导人员审批后实施。
第四条公司财务部门负责本制度的执行和监督，公司领导成员为制度的管理者和监督者。
第二章预算管理第五条工程公司每年制定年度预算，分别制定收入预算、支出预算和利润预算，实行年度执行、季度动态调整，并及时报经公司董事会审定。
第六条公司各部门在前一年度末制定本部门的年度预算，报财务部门审核并核定后执行。
第七条公司财务部门每个季度对预算执行情况进行评估，并及时向公司领导汇报，并提出建议和改进措施。
第八条公司每季度举行管理会议，对预算执行情况进行总结和评估，并提出下一季度的工作计划和预算调整方案。
第三章会计核算第九条公司财务部门按照国家相关法律法规和会计准则制定会计政策和会计制度，确保公司财务信息的真实性和完整性。
第十条公司各部门按照公司的会计制度和相关规定进行会计处理，确保资金使用、支出和收入的准确性。
第十一条公司每月对会计核算情况进行月度检查和修正，确保财务数据的准确性和及时性。
第十二条公司每年定期进行财务报表的编制和审计工作，并报经公司董事会审定。
第四章报销管理第十三条公司各部门在执行工作过程中产生的费用必须按照公司相关规定进行报销，报销费用必须与公司业务相关，符合公司的财务政策。
第十四条各部门经理负责审核部门内产生的费用，并填写报销单据并报财务部门审核。
第十五条财务部门对报销单据进行审核和拨付，对不符合公司规定的费用进行退回，并记录相关信息。
第十六条公司定期对报销情况进行总结和分析，提出改进意见和措施，并及时向公司领导进行报告。
第五章资金管理第十七条公司严格管理公司资金，确保资金的安全和有效运作，提高公司的综合经营效益。
工程财务管理要点分析
工程财务管理要点分析工程财务管理是企业经营的重要环节之一。
随着市场经济的发展，企业应对不断变化的市场环境，需要具备高效的财务管理能力，以确保企业的经济效益和长期发展。
本文将对工程财务管理的要点进行分析，包括预算管理、成本管理、投资管理和资金管理等方面。
一、预算管理预算管理是工程财务管理的核心内容之一。
预算管理可以帮助企业明确经营目标和战略，合理分配资源，确保企业的财务状况稳定。
预算管理的要点包括：1.明确目标：企业应该制定明确的营销目标和财务目标，以便通过预算达成企业的经营和财务目标。
2.预算制定：预算制定应该基于实际数据、市场预测和经验，以预测现实环境中的市场环境和竞争情况，为企业制定可行的预算方案。
3.持续监控和评估：企业应该持续监控预算执行情况和实际业绩，及时发现问题和偏差，并对预算进行调整和修正。
二、成本管理成本管理是工程财务管理中至关重要的一个环节。
成本管理能够帮助企业控制成本、提高效率，从而提高利润。
成本管理的要点包括：1.明确成本结构：企业应该明确产品或服务的组成结构及其对总体成本的影响。
2.成本控制：企业应该采取有效的措施控制成本，例如优化流程、降低物料采购成本、提高设备利用率等。
3.成本分析：企业应该根据成本核算数据，对每个成本项进行分析，找出成本问题的源头，以便采取正确的措施。
三、投资管理投资管理是工程财务管理的另一个重要环节。
投资管理能够帮助企业在没有足够资金的情况下，寻找可行的投资机会，提供充足的资本，从而增加企业资产和收入。
投资管理的要点包括：1.明确投资目标：企业应该制定明确的投资目标和战略，并考虑风险因素和回报率。
2.投资决策：企业应该根据经济条件、市场前景、资本成本等因素，制定投资决策，并与公司经营战略相一致。
3.风险管理：企业应该根据所面临的各种风险，制定风险管理计划，并分析和评估风险水平和可能的损失。
四、资金管理资金管理是工程财务管理的另一个重要环节。
资金管理能够帮助企业管理现金流、规范账务管理，从而提高企业的经济效益和贡献度。
工程公司财务年度工作计划
工程公司财务年度工作计划一、背景介绍工程公司作为一家从事工程建设的企业，财务工作对于公司的经营和发展至关重要。
财务年度工作计划的制定，能够帮助公司科学合理地安排财务工作，提高财务管理水平，确保财务目标的实现。
本文将分析工程公司的财务状况、制定财务目标并制定财务年度工作计划。
二、财务状况分析1.资产情况：包括现金、应收账款、存货、固定资产等。
2.负债情况：包括短期借款、应付账款、长期借款、应付职工薪酬等。
3.盈利情况：包括营业收入、营业成本和净利润等。
4.经营能力：包括应收账款周转率、存货周转率和资产周转率等。
三、财务目标制定根据财务状况分析结果，制定如下财务目标：1.增加企业现金流量：通过改善应收账款管理和加强库存管理，提高现金流量。
2.降低资产负债率：通过减少长期借款、合理安排应付账款和控制各类费用，降低资产负债率。
3.提高利润率：通过优化成本结构，提高盈利能力。
4.提高资产周转率：通过加强固定资产的管理和提高存货周转率，提高资产周转率。
四、财务年度工作计划1.加强财务内部控制1.1 健全财务制度，明确财务管理职责和权限。
1.2 完善内部审计机制，定期对财务业务进行审计，并及时发现和纠正存在的问题。
1.3加强财务报表的编制和分析，提高财务信息的准确性和及时性。
2.加强财务预算管理2.1 制定年度预算，根据公司发展策略和市场环境制定合理的财务目标和预算方案。
2.2 定期对预算执行情况进行检查和分析，及时调整和纠正偏差。
2.3 提高预算编制和执行的可比性和准确性，为决策提供参考依据。
3.优化资金管理3.1 加强资金计划和预测，提早做好现金流量的安排和预测，合理安排资金的使用和获取。
3.2 加强资金池管理，控制资金占用成本，提高资金使用效率。
3.3 合理筹措资金，根据公司的现金需求和市场的资金价格，选择适当的融资方式。
4.加强成本管理4.1 提高成本核算的精细程度和准确性，推行成本费用的全过程管理。
工程财务年度工作计划
工程财务年度工作计划一、引言工程财务是指在工程项目的实施过程中，负责项目的财务管理和财务决策。
对于任何一个工程项目来说，财务管理都是至关重要的一环，它涉及到项目的预算编制、成本控制、资金管理、投资评估等一系列工作内容。
因此，制定一个科学合理的工程财务年度工作计划对于项目的顺利进行至关重要。
二、目标与策略1. 目标（1）制定工程财务年度工作计划，为项目的财务管理提供指导和支持。
（2）优化预算编制和执行流程，提高预算编制质量和成本控制效果。
（3）建立健全的资金管理制度，确保资金的安全和有效利用。
（4）加强对投资评估的研究和分析，为项目的投资决策提供参考。
（5）加强与相关部门的沟通与协作，协调项目的财务工作。
2. 策略（1）建立健全预算编制与执行制度，明确责任，提高负责人的预算编制能力和意识。
（2）加强对项目成本的追踪和分析，及时采取成本控制措施，确保项目的财务目标的实现。
（3）加强项目资金管理，建立资金预算制度，优化资金使用效果。
（4）加强与相关部门的沟通与协作，建立项目的财务管理联席会议制度，及时解决财务问题。
三、工程财务年度工作计划1. 预算编制（1）制定年度预算编制工作计划，明确预算编制的时间节点和责任人。
（2）建立预算编制模板和审定流程，规范预算编制的程序和要求。
（3）协调各部门编制预算，及时与各部门沟通，了解预算编制的进展。
（4）对编制的预算进行审核，确保预算的合理性和准确性。
（5）及时向项目经理和相关部门提供预算执行情况的报告和分析，指导项目的财务决策。
2. 成本控制（1）建立项目成本控制台账，明确项目成本控制的权责。
（2）加强对项目成本的跟踪和分析，及时采取成本控制措施。
（3）建立成本核算制度，确保项目的成本核算的准确性和及时性。
（4）建立成本考核与激励机制，提高项目成本控制的效果。
3. 资金管理（1）建立资金预算制度，明确项目资金的来源和用途。
（2）加强资金的管理和分配，确保项目资金的安全和有效利用。
工程财务年度工作计划
工程财务年度工作计划一、综述作为企业财务管理的重要组成部分，工程财务管理直接关系到企业的经营活动及财务决策，对企业的发展起到了至关重要的作用。
为了更好地做好财务管理工作，制定合理的财务年度工作计划显得尤为重要。
今年度，我公司将继续坚持以财务管理为中心，优化资源配置，提高财务绩效，更好地促进企业持续健康发展。
二、市场分析随着国内宏观经济持续稳定增长，各行业都对工程财务管理提出了更高的要求。
企业的日常经营活动需要更加高效的财务支持。
同时，国家对企业的财务监管力度加大，要求企业必须依法纳税，遵守财务规则。
这就要求企业必须加强财务管理，提高财务运作效率。
三、工作目标1. 加强财务数据分析，提高财务报表的准确度和实用性，为企业领导的决策提供更加准确的数据支持。
2. 继续完善企业财务管理制度，构建更加完善的财务管理体系，提高财务管理水平。
3. 加强企业内部财务管理人员的培训和队伍建设，提高员工财务素质和技能水平。
4. 精细化成本管理，提高资金使用效率，为企业节约成本，提高盈利能力。
四、工作内容1. 完善财务报表体系，提高财务报表的真实性和准确性。
2. 加强财务数据的分析，为企业领导提供更加全面的财务数据支持。
3. 完善企业内部财务管理制度，提高财务管理的透明度和规范性。
4. 加强对企业内部财务管理人员的培训和考核，提高员工的专业素质和财务技能。
5. 加强企业成本管理，提高资金使用效率，降低企业的经营成本。
五、工作重点1. 完善财务报表体系，提高财务报表的标准化和规范化。
2. 加强财务数据分析，为企业领导提供更加准确的财务数据支持。
3. 建立更加完善的财务管理制度，提高财务管理的透明度和规范性。
4. 加强企业内部财务管理人员的培训和队伍建设，提高员工的专业素质和财务技能。
5. 加强企业成本管理，提高企业的资金使用效率，降低企业的经营成本。
六、工作措施1. 制定完善的财务报表体系并进行落实，提高财务报表的准确度和实用性。
工程项目部财务工作总结
工程项目部财务工作总结一、工程项目部财务工作的重要性工程项目部财务工作是项目管理的重要组成部分，负责项目的资金管理、成本控制、预算编制、财务报告等相关事务。
良好的财务管理能够确保项目资金的有效使用，提高项目的经济效益，保障项目的顺利进行。
二、工程项目部财务工作的内容1. 资金管理资金管理是工程项目部财务工作的核心内容，主要包括资金的筹措、支出、监督和结算。
具体工作包括：与合作方协商签订资金合同，确保项目所需资金的到位；定期进行资金预测，及时安排合适的资金使用计划；建立健全的资金监控体系，确保资金使用的合规性和规范性；按照合同约定及时结算工程款项，确保资金的回笼。
2. 成本控制成本控制是工程项目部财务工作的重要任务，必须从项目开始到项目结束全程进行成本控制。
具体工作包括：编制项目预算，合理分配资金；与施工单位进行成本核算，确保施工成本的合理性；及时跟踪项目的实际成本情况，发现问题及时采取措施；根据实际情况进行成本调整，确保项目预算的实施性。
3. 预算编制预算编制是工程项目部财务工作的基础工作，能够为项目的资金使用提供指导。
具体工作包括：对项目进行详细的需求分析，细化项目的经济需求；根据项目的规模、周期和风险等因素，综合考虑项目的资金来源和资金用途，编制项目的预算；与项目组和合作方进行协商，确保预算的合理性和可行性；及时修订预算，适应项目的变化。
4. 财务报告财务报告是工程项目部财务工作的重要成果，是项目管理和决策的依据。
具体工作包括：按照规定的时间和要求，编制项目的财务报告；报告需要包括项目的资金流量表、利润表和资产负债表等内容；财务报告应准确反映项目的财务状况和经营成果，能为项目的管理和发展提供参考。
三、工程项目部财务工作存在的问题1. 缺乏财务管理经验和专业知识。
由于工程项目部负责的是具体的工程项目，对财务管理的要求相对较低，因此部分项目经理和工程师对财务工作的重要性和必要性认识不足，缺乏相关的经验和知识。
2012一建工程财务要点总结
1Z102000 工程财务1Z102011 财务会计的职能1、财务会计的内涵决定了财务会计具有核算和监督两项基本职能。
现代会计职能还包括预测、决策、评价等，但核箅和监督两项基本职能始终不变。
2、建立在会计假设基础之上的会计核算职能，具有完整性、连续性和系统性的特点。
1Z102012 会计核算的原则1、会计计量属性主要包括：①、历史成本；②、重置成本；③、可变现净值；④、现值；⑤、公允价值。
1Z102013 会计核算的基本前提1、会计核算的基本假设包括：①、会计主体；②、持续经营；③、会计分期；④、货币计量。
2、会计期间分为年度和中期。
会计年度可以是日历年，也可以是营业年。
我国通常以日历年作为企业的会计年度，即以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
中期是指短于一个完整的会计年度的报告期间。
3、《企业会计准则》对货币计量的规定：企业会计应当以货币计量。
我国通常应选择人民币作为记账本位币。
所谓记账本位币，是指企业经营所处的主要经济环境中的货币。
4、会计核算的处理分为：收付实现制和权责发生制。
5、收付实现制的概念？答：是以相关货币收支时间为基础的会计，是以收到或支付的现金作为确认收入和费用等的依据。
为了更加真实地反映特定会计期间的财务状况和经营成果，6、我国《企业会计准则》规定是什么？答：企业应当以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。
7、权责发生制的基础是什么？答：权责发生制是以会计分期假设和持续经营为前提的会计基础。
8、权责发生制基础有那些要求？答：凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用，无论款项〈货币）是否收付，都应当作为当期的收入和费用，计入利润表；凡是不属于当期的收入和费用，即使款项已在当期收付，也不应作为当期的收入和费用。
1Z102014 会计要素的组成和会计等式的应用1、会计要素包括那些？答：资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润。
5、资产的分类？答：按资产的流动性可将其分为流动资产和非流动资产〈即长期资产）两类，6、流动资产的内容？答：可以在一年内或超过一年的一个营业周期内变现、耗用的资产。
工程公司财务制度
工程公司财务制度工程公司财务制度是一项非常重要的规章制度和管理体系，旨在规范公司财务管理活动，确保公司经营的健康和稳定性。
因此，对于任何一家工程公司而言，建立和执行良好的财务制度都是至关重要的。
下面，本文将从以下几个方面介绍工程公司的财务制度。
一、财务管理目标和原则工程公司的财务管理目标是为公司全面、高效、稳健的经营打下基础，并使公司健康发展，实现风险规避和合规经营。
财务管理的原则取决于公司的法律地位、性质和经营范围，但都应遵循以下原则：1.诚信原则：诚信是财务管理的基础，工程公司的财务管理必须诚信经营，保证信息的真实准确性。
2.规范原则：工程公司应符合相关的法律法规和财务规定，严格执行财务管理制度。
3.风险控制原则：工程公司必须建立健全风险防控措施，尽可能减少或避免可能引起的财务风险。
4.高效原则：财务管理必须高效率，严格控制成本，提高盈利水平。
二、财务管理组织架构和职责分工工程公司的财务管理组织架构和职责分工要在保证管理层级少、管理效率高的前提下进行设立。
财务部门要负责财务管理的具体实施，其中每个部门的职责应该明确具体，比如：1.负责会计核算、制度管理和审核，及时纠正会计处理错误和会计制度中的漏洞；2.负责预算编制和执行工作，及时掌握公司的预算执行情况并进行监控；3.负责与税务局往来和涉税问题的解答，并及时核实公司涉税资料和资金；4.负责合同管理和结算工作，并及时核实资金到账情况。
三、财务管理流程工程公司的财务管理流程涉及会计核算、财务报告、财务预算、内部控制等方面的内容。
财务流程包含以下主要流程：1.销售流程：采购、物流、销售、发票开具、结算、账目核对等，其中包括采购流程、销售流程和结算流程。
2.财务核算流程：采用账务制度进行会计核算，进行资产清查，执行税收政策等，涉及到资产管理、经营分析和财务报表等管理。
3.财务预算流程：制定公司的财务预算以及月度、季度和年度的管控制度，涉及到预算编制、审核、汇报和调整等管理。
建筑一程工地财务管理制度
第一章总则第一条为加强建筑一程工地财务管理，规范财务行为，确保财务工作的有序进行，提高资金使用效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于建筑一程工地全体财务人员及相关部门。
第三条建筑一程工地财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家有关法律法规和财务制度进行财务管理。
（二）真实性原则：确保财务数据的真实、准确、完整。
（三）及时性原则：及时处理各项财务业务，确保财务信息的及时传递。
（四）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效益。
第二章财务机构与职责第四条建筑一程工地设立财务部，负责工地的财务管理。
第五条财务部职责：（一）编制和执行财务预算，合理分配资金。
（二）负责资金收付、结算和报销业务。
（三）编制财务报表，分析财务状况，为决策提供依据。
（四）建立健全财务管理制度，确保财务工作规范有序。
（五）参与制定和实施内部控制制度，防范财务风险。
第三章资金管理第六条资金管理遵循以下规定：（一）资金收支必须符合国家有关法律法规，严格执行预算。
（二）资金收付应实行日清月结，确保资金安全。
（三）大额资金支付应经公司领导审批，小额资金支付应经财务负责人审批。
（四）严禁挪用、侵占公司资金。
（五）严禁公款私存、公款消费。
第四章财务核算第七条财务核算遵循以下规定：（一）严格按照会计制度进行核算，确保财务数据的真实、准确、完整。
（二）及时编制财务报表，反映财务状况。
（三）定期进行财务分析，为决策提供依据。
（四）建立健全财务档案，确保财务档案的完整、安全。
第五章财务监督第八条财务监督遵循以下规定：（一）财务部对工地财务工作进行监督，确保财务制度得到有效执行。
（二）定期对财务工作进行审计，发现违规行为及时纠正。
（三）对财务人员的违纪行为，依法依规进行处理。
（四）对财务工作中的重大事项，及时报告公司领导。
第六章奖惩第九条对严格执行财务制度、提高资金使用效益的财务人员给予表彰和奖励。
第十条对违反财务制度、造成经济损失的财务人员，依法依规进行处理。
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近年来,受国际金融风暴和欧债的影响,以及我国"积极的财政和稳健的货币" 政策宏观调控能力的加强，对我公司国内、国际项目均产生不同程度的影响：一是业主项目融资受到国家货币政策的影响，融资难度加大和融资成本上升，部分项目已出现工程结算、资金拨付困难，个别项目因资金问题已停工；二是国际项目业主融资大都是中国援建项目，进出口银行放款时间不确定，直接影响项目进展；三是国际项目所在国度不同，各国使用的法律法规也不同，尤其是税收政策一国一策，难以掌握，税收策划困难重重；四是汇率变动和货币购买力的下降，压缩了项目利润空间；五是国资委加大了央企利润分红力度，货币资金缴款额度会大幅增加，给公司资金周转带来压力；六是上市公司证监会监管政策要求极高，各种审计检查频繁，上至国资委、财政部、税务总局，下至地方政府主管部门、集团公司等审计检查，公司经营活动、纳税筹划、业务处理、会计信息更加严格和规范，这对会计人员业务能力、管理水平提出了更高要求。为此，2012年公司财务系统要积极更新工作理念，认真加强国内外经济政策研究，消除不利因素的影响，拿出有针对性的解决问题的措施和管理办法，提高财务管理水平。
2、加强预算管理，严格控制成本费用开支
随着公司经营规模的不断扩大、效益日渐增长，风险控制及内部控制的要求越来越高，所属各单位应高度重视预算管理工作，预算管理需要各部门各单位全方位全过程全员参与，一是要根据目前公司的发展形势，科学合理地确立2012年经济目标，二是要根据各单位生产经营情况做好资金收支预算，三是要加强各项管理工作，优化施工方案，降低成本费用支出，四是要确立各项成本费用开支标准，特别是控制非生产性费用开支，针对有些材料价格上涨严重影响到公司工程成本，项目部应采取应对措施，努力降低各项成本费用支出，五是要加强预算监督与考核工作，根据实际生产过程中的变化及时调整预算指标，每月对预算指标及实际完成情况进行分析考核。
1、力争高新技术企业复审通过，努力减轻公司税赋
公司高新技术企业复审及科研经费加计扣除是一项重大的纳税策划工作,关系到公司生存和发展。如果没有高新技术企业和科研经费加计扣除工作，公司将要面临全额交纳企业所得税。2012年能否顺利通过国家高新企业复审将极大地影响着公司企业所得税的支出。今年由财务部牵头，各部门要大力配合，竭尽全力做好此项工作，并继续指导组织公司所属各单位进行归集科研经费工作，尽可能地减少公司企业所得税支出，节约资金。
5、加大对管理型项目的监控，减少财务风险
近几年"管理型"项目的比重进一步提高，为加大监管力度，出台了一系列的管理制度，但是项目部的执行力度太差，依然存在较多的管理问题，财务部将继续加强对管理型项目的内部控制，从资金支付、材料采购、会计核算等方面进行规范，强化对合作单位和外包单位的监管，竭力规避管理型项目存在的转分包风险。同时加大对现场巡查指导，针对存在的问题逐一进行督促整改，以全面提高公司财务部对管理型项目部的监控力度。
8、加快财务队伍建设，满足公司发展需求
随着公司的快速发展，加强人才队伍的培养，提高财务人员数量与素质越来越紧迫，也极大影响着项目会计核算质量以及公司财务管理水平。第一将不断招收新大学生补充财会队伍力量；第二将安排经验丰富的财务人员到各项目部现场指导，尽快提高新学生的业务能力。第三放手培养能安心本职工作的大学生，给他们成长平台，鼓励他们积极参与项目管理，早日成为能够独挡一面的业务主管。第四对项目上的优秀人才安排在关键岗位上发挥作用，并将选择一些英语较好的财务人员输送到国外去进行财务知识培训，以补充国际项目的财务管理能力。第五充分发挥项目总会、项目财务部长以及项目业务骨干作用，让刚参加工作的财务人员尽快锻炼成为公司财务战线上的业务骨干。 第六建议到社会上招聘优秀人力，以补充公司的财务力量。第七对一些有潜力的财务人员进行投融资业务培训，以拓宽大家的知识面，为公司后续发展及公司转型提前储备可塑性人才。
4、加强对国际项目的掌控力，防范财务和纳税风险
做好国际项目前期的财务策划工作，防范国际业务风险，财务部成立国际项目管理科，加强总部对国际项目的管理、监控和服务，将风险防范贯穿于国际项目经营的全过程。密切关注工程所在国政治、社会稳定情况，高度重视汇率变化，针对目前外币汇率持续变动，为有效管理和规避汇率变动风险，公司国际项目应尽量平衡外币债权和债务，尽量将外币债权上的汇率变动风险与外币债务上的汇率变动风险相互抵消，以减少公司承担的汇率变动风险。有计划地安排、筹集和使用资金，根据项目资金收支计划和风险防控需求，科学合理地选择金融工具来降低汇率风险，减少汇率损失。
6、大胆尝试投融资项目，争做业务高端
集团公司已原则同意我公司股权投资项目，对于融资成本低、条件好的项目，公司今后将会进行投融资尝试。并在多省份、多区域尝试BT项目开发。努力扩大非水电行业市场投标签约份额，加强战略转型的系统策划工作，率先在集团公司开辟一条投融资(BT项目)通道,为公司调结构、促增长、转轨变型，创造条件。争做业务高端，在大集团中取得一定地位，为公司可持续发展奠定基础。
3、加强资金回收风险的防范，确保资金余额稳定增长
加强资金管理，开源节流，努力降低应收帐款, 提高资金回笼水平,切实筑牢资金链条。一是继续全面清理已完工程业主拖欠的工程尾款及工程质保金，以减少公司的坏账损失和降低产生坏账的风险，时刻关注业主的资金状况；二是确定公司2012年资金催收计划，对符合催款条件的项目确定催收责任人、催收金额、催收时间，对完成催收任务的相关责任人进行奖惩兑现，以提高催收人员的积极性。三是进一步加强银企合作，拓宽融资渠道，保证公司有一个宽松的融资环境。四是修订《关于承兑汇票在财务部置换》文件，可考虑把承兑汇票用于设备购置，以降低公司资金成本。五是加强项目经理风险金管理，在债权债务未清结之前不能对项目经理最终兑现，以进一步督促项目经理全面完成责任制。六是完工项目应无条件将帐务移交给财务部统一管理。七是2012年要严格履约保证金缴纳制度，外协队在签订合同前必须全额缴纳履约保证金，不得在工程进度结算款中按一定的比率进行抵扣，以保证外协队按照规定全面履约。八是投标保证金要限期归还财务部，以减少外部无偿占用公司资金的情况。
第一工程有限公司2012年财务工作要点
2012年是中国能建集团组建成立后、电力辅业企业改革向纵深推进的第一年，是机遇与挑战并存的一年，我们面临的机遇大于挑战，公司依然处于快速发展的战略机遇期。公司财务系统要全面贯彻执行《2012年总经理工作报告》内容，深入分析2012年以及今后所面临的形势和任务，继续坚定不移地完善和推进公司"以经济效益为中心，以两个责任书管理为重点，以经济活动分析会考核为手段"的管理主线，精细管理，不断提升公司的整体盈利水平，全面推进各项财务工作再上新台阶。现下发2012年度公司财务工作要点，请各单位遵照执行。
பைடு நூலகம்
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