各部门与各岗位职责与权限制度汇编(全)

第一部份各部门工作职责与权限

一、财务部工作职责与权限

部门名称：财务部

上级部门：董事会

下属部门：会计核算科、财务科、稽核科

部门职能与性质：会计核算及财务管理

部门管理权限：

1．有权按照公司章程、财务规章制度的要求，对集团公司的各项经济业务进行会计核算，2．有权对公司经营过程的经济活动实施会计监督，客观公正反映公司的经营成果,为公司管理层提供财务分析。

3．有权参加各类经营会议，参与公司生产经营决策；

4．审查企业对外签订的所有合同。审核查验企业发生的所有费用开支。

5．有权对公司的各项资产进行盘查,向业务需要的分子公司委派财务人员。保证公司资产的完全完整.

6．根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；

7．有权参与各中心财务和资产的进和管理。合理调配集团内资金，制定集团内部财务管理等有关规章制度。

8．有权制定公司财务、会计核算管理制度,建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，并督促、各项制度的实施和执行；有权要求各部门配合财务制度的落实. 9．有权保管公司的银行印鉴（财务章、私章等）发票专用章、公司合同章；有权保管公司的各项银行单据、空白支票；

部门主要职责：

1．服从董事长的统一指挥，认真执行其工作指令，一切管理行为向董事长负责；

2．负责公司会计核算、对公司经营过程实施财务监督,包括稽核、审计、检查等,严格遵守国家财务工作规定和公司规章制度；

3．组织编制公司月、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施；

4．负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行；

5．负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好年度会计决算工作；

6．负责编写财务分析及经济活动分析报告。会同生产部、采购部、销售部等有关部门，组织经济行动分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议。同时，提出经济报警和风险控制措施，预测公司经营发展方向；

7．负责固定资产及专项基金的管理。会同经营、技术、行政后勤等管理部门，办理固定资产的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物三相符；

8．负责流动资金的管理。会同营销、仓库等部门，定期组织清查盘点，做到账实物相符。同时，区别不同部门，层层分解资金占用额，合理地有计划地调度占用资金；

9．负责对公司低值易耗品盘点核对。会同生产、行政后勤、销售等有关部门做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费；

10．负责公司产品成本的核算工作。制订规范的成本核算方法，正确分摊成本费用。制定适合公司特点和管理要求的核算方法，逐步推行公司内部二级或三级经济核算方式，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化；

11．负责公司资金缴、拔，按时上交税款。办理现金收支和银行结算业务。及时登记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票；

12．负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，

13．负责进销物资货款把关。对进销物资预付款要严格审核，采购货款支付除按计划执行外，还需经分管副总经理或总经理、董事长审核签字同意，方可支付；

14．起草公司年度经营计划；组织编制公司年度财务预算；执行、监督、检查、总结经营计划和预算的执行情况，提出调整建议。

15．整合公司业务体系资源，发挥公司综合优势，实现公司整体利益的最大化。

16．公司的会计核算、会计监督工作；公司会计档案管理及合同（协议）、有价证券、抵(质)押法律凭证的保管。

17.负责公司股权管理工作，实施对全资子公司、控股公司、最大股东公司、参股公司的日常管理、财务监督及股利收缴工作。

18.组织经济责任制的实施工作，下达各中心核算与考核指标，组织业务考核和评价。

19.综合统计并分析公司债务和现金流量及各项业务情况。

20.研究公司融资风险和资本结构，进行融资成本核算，提出融资计划和方案；防范融资风险。23．依照《会计法》以及参照企业会计管理制度，执行国家财经纪律，遵守会计职业道德，实事求是、客观公正地处理会计事务。

21．负责集团财务管理和财务监督，采取统一领导、集中管理、分级核算的运转模式，负责非独立核算中心的会计核算工作，并按合约与学校财务处进行经费往来结算，向业务需要的个别实体委派财务人员。

25．参与各中心财务和资产的进和管理。合理调配集团内资金，制定集团内部财务管理等有关规章制度。

26．按规定定时向有关部门报送财务报表，提供真实、完整的会计信息，为领导者的决策当好参谋；自觉收审计和上级财务部门的指导，监督检查。

27．组织财会人员参加继续教育，参加政治学习和岗位业务培训，不断提高业务水平。28．按照《会计档案管理办法》的规定进行会计档案的立卷、归档、保管、调阅和销毁。

29．建立健全财务管理规章制度和内部会计监督制度。

30、负责资金管理，配合有关部门做好开源节流、增收节支工作，管好、用活各项资金，提高资金使用效益。

31、配合有关部门进行产权登记，年检、资产评估及清仓查库等工作。

32、负责发放工资、奖金、及办理开户单位的结算。

33、负责审核和监督各部门的财务支出报销管理，严把费用报支关。

34、负责对财务人员进行有关财会制度、业务知识和岗位的培训，负责对财会人员会计证的年审、核签等。

36．负责公司重要经济活动的内部审计。

37．财务计划的拟订、检查及修订。

38．本单位年度预算的拟编、执行及控制。

39．年度预算的汇编、控制及执行结果的分析与报告。

40．总公司、分公司资金的筹划与调度。

42．会计凭证的编制、审核与保管。

43．会计帐册的登记、处理与保管。

44．税务会计事项的处理。

45．成本的计算及分析。

46．财务、会计报告的编制与分析。

47．结算与决算报告的编制。

48．总公司、分公司帐项的查核。

49．总分公司存货的盘查。

50．本单位财物的经管。

51．其他有关财务、会计事项的办理。

52．．认真完成公司领导交办的其它工作任务。

二、销售部工作职责与权限

部门名称：销售部

上级部门：董事会

下属部门：国内营销课（鞋业事业部、服装事业部、鞋材事业部）、外贸营销课、