会务费、办公费申报及报销管理办法
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★四川烟草工业有限责任公司成都分厂★
规章制度
业务招待费、差旅费、
会务费、办公费申报及报销管理办法
1 目的
进一步规范业务招待费、差旅费、会务费、办公费的管理，保证费用开支的合理性、有效性。
2 适用范围
各部门使用的业务招待费、差旅费、会务费、办公费。
3 责任
3.1 厂部办公室负责业务招待费、差旅费、会务费、办公费的归口管理，包括审定各部门上述费用的计划、使用和报销情况。
3.2各部门根据厂办审定的预算金额及上述四项费用使用的相关规定，合理开支本部门费用。
3.3财务核算科负责进行帐务处理。
3.4审计办公室负责上述四项费用使用情况的监督和检查。
4 费用管理原则
成都分厂各部门使用的上述费用采用逐月核定的原则。
5 预算申报流程
5.1每年12月10日前，各部门填写本部门下一年度业务招待费、差旅费、会务费、办公费年度计划申报表（附录A）,经分管厂领导审核后报厂部办公室。厂部办公室报预算领导小组审定、并待四川烟草工业有限责任公司（以下简称公司）批准后方可执行。
5.2 每月20日前，各部门填报本部门下月业务招待费、差旅费、会务费、办公费月度计划申报表（附录B），经厂部办公室审核后报分管厂领导签
审，最后经预算领导小组审批后方可执行。
5.3费用追补
如部门上述费用发生超支，要求追补费用预算计划时，需填写成都分厂月度业务招待费、差旅费、会务费、办公费预算追补表（附录C），并说明前期相关费用使用情况、超支原因、追补理由等。追补计划由厂办审核、分管厂领导审签、厂长批准后方可执行。
6 费用报销
6.1 业务招待费报销
6.1.1部门接待费用报销
接待部门凭有关发票，填写《费用报销单》经厂部办公室登记、分管厂领导审核、厂长审批后到财务核算科报销。
6.1.2厂领导接待费用的报销
《费用报销单》中“经手人”一栏应由参加接待的厂领导填写，厂部办公室登记，经厂长审批后到财务核算科报销。
6.2 差旅费报销
差旅费的报销按《成都分厂出差管理规定》(SG/C/03-02-2006)中报销规定执行。
6.3会务费报销
承办会议部门凭有关会务发票，并附相关会议议程，填写《费用报销单》或《付款申请单》经厂部办公室登记、分管厂领导审核、厂长审批后到财务核算科报销。
6.4办公费报销
办公用品购买部门凭有关办公费用发票，填写《费用报销单》或《付款申请单》，经厂部办公室登记、分管厂领导审核、厂长审批后到财务核算科报销。
7 附则
7.1 本办法从发布之日起执行。
7.2 本办法如与《成都分厂业务招待费管理办法》（CG/03.39-2006）、《成
都分厂出差管理规定》(SG/C/03-02-2006)中的相关内容冲突，则以本办法为准。
7.3 本办法解释权归厂部办公室。
8 附录
8.1 附录A：《四川烟草工业有限责任公司成都分厂年度业务招待
费、差旅费、会务费、办公费计划申报表》
8.2 附录B：《四川烟草工业有限责任公司成都分厂月度业务招待
费、差旅费、会务费、办公费计划申报表》
8.3 附录C：《四川烟草工业有限责任公司成都分厂月度业务招待费
计划追补申报表》
附录A：
四川烟草工业有限责任公司成都分厂年度业务招待费、差旅费、会务费、办公费计划申报表
附录B：
四川烟草工业有限责任公司成都分厂月度业务招待费、差旅费、会务费、办公费计划申报表
注：会务费预算需注明会议场租费用及餐费标准（如有住宿请注明住宿标准）等。
差旅费需注明出差人数、事由、出差天数等。
附录C：
四川烟草工业有限责任公司成都分厂月度业务招待费、差旅费、会务费、办公费计划追补申报表
注：会务费预算需注明会议场租费用及餐费标准（如有住宿请注明住宿标准）等。
差旅费需注明出差人数、事由、出差天数等。