【推荐】2019年财务报表具体审计计划(2014.12修订)
2019年度财务报告撰写纲要及时间进度安排
柘参分析要点
组培成本、种植成本亏损对
1
比分析
2 存货减值测试
3 费用变动情况
柘参分析报告要点
4
年度沉没成本支出与无效率 资产情况
5 主要设备增加、工程建设
海诚分析报告要点
产值变动及原因？
01
STEP
年度沉没成本 支出与无效率 资产情况
03
STEP
02
STEP
固定成本变动（生产 费用与管理销售费用）
04
STEP
主要设备增加、 工程建设
西岸报告分析要点
费用增减 变动情况
协会费用、会议 费等
项目相关支出 （叶总发生的费 用、项目审计费 用等）
西岸
项目费 用分列
收入 确认
其他分子公司报告要点
闭店时产生的亏损， 同时比往来减少多少 药店 亏损，存货损失
费用分类归集
电商
贵细核算
分部门核算，分类费用
OTC
6
主要设备增加、工程建设
7
毛利率变化及分析
8
费用情况增减及分析
9
风险提示
10
人力成本增减及分析
承创堂分析要点
评价存货周转率情 况，应收账款周转
率及账期分析
毛利率变化分析
（分析各客户毛
利率）
02
收入结构对比 01 情况
03
还原后费用增减情
况分析（包括税负
04 变化等）
主要供应商 采购金额变 化分析（饮
关心问 题？ຫໍສະໝຸດ 存在不足之 处，与建议企业运行目前 存在哪些问题、 管理盲点、漏 洞等，建议与 措施；
2019年度财务报告分析范围及要点
2019年度财务回顾与规划
汇报人：可编辑 2024-01-04
• 2019年度财务回顾 • 2020年度财务规划 • 风险与应对策略 • 财务指标分析 • 总结与展望
目录
01
2019年度财务回顾
收入回顾
销售收入
2019年度公司销售收入达到1亿 人民币，同比增长10%。
投资收益
通过对外投资，公司获得投资收益 500万人民币，对整体收入有所贡 献。
2019年度公司收入达到预期 目标，同比增长了10%。
支出情况
公司支出得到有效控制，同比 降低了5%。
利润情况
由于收入增长和支出控制，公 司利润实现了20%的增长。
现金流
现金流保持稳定，能够满足公 司日常运营和投资需求。
对2020年财务规划的展望
收入预期
预计2020年度收入将增长15% 。
成本控制
资产购置与处置
根据业务发展需要，合理配置固 定资产、无形资产等长期资产。
负债管理
优化债务结构，降低融资成本， 控制财务风险。
资本运作
通过资本运作，如并购、剥离等 ，实现资产和负债的优化配置。
03
风险与应对策略
市场风险
市场波动风险
由于市场环境的变化，如经济周期、政策调整等 ，可能导致公司收入和利润的波动。
竞争风险
随着市场的竞争加剧，公司可能面临产品价格下 降、市场份额减少等风险。
客户需求变化风险
客户需求的变化可能影响公司的销售和利润，需 要密切关注市场动态和客户需求的变化。
政策风险
税收政策风险
税收政策的调整可能影响公司的税负和经营成本。
行业政策风险
行业政策的调整可能影响公司的业务范围和经营模式。
2019年度审计报告正文
北京华通鉴会计师事务所有限责任公司江苏分所华通鉴苏分会审[2020]号审计报告xxx公司网络科技有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了xxx有限公司（以下简称“xxx”）财务报表，包括2019年12月31日的资产负债表，2019年度的利润表、现金流量表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了“xxx公司”2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于“xxx公司”，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表意见提供了基础。
三、其他信息“xxx公司”管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。
其他信息不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任“xxx公司”管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估“xxx公司”的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算“xxx公司”、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督“xxx公司”的财务报告过程。
2019年度审计工作计划书(二篇)
参考范本2019年度审计工作计划书(二篇)目录：2019年度审计工作计划书一2019年度审计工作计划报告二2019年度审计工作计划书一为落实《××市教育委员会关于做好XX年教育审计工作的意见》的文件精神和我院XX年工作的总体要求，高质量完成国家示范性高职学院建设任务，进一步建立健全内部审计制度，强化内部审计职能，发挥内部审计的“免疫系统”功能，实现“为规范财务会计工作服务、为提高教育资金使用效益服务、为教育改革与发展服务”的内部审计工作目标，特制定XX年审计工作计划。
具体内容如下：一、继续深入开展预算执行审计坚持“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的审计思路，进一步落实《××市属高等学校预算执行和决算内部审计实施办法（试行）》，深入开展预算执行审计。
今年重点对各个项目的经费预算执行情况实施全过程审计，加强对项目资金使用效益、效果分析和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。
积极发挥内部审计的监督作用，促进各部门进一步加强财务预算管理，严格执行各项财务制度，提高预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目标的实现。
二、进一步加强领导干部经济责任审计审计处积极与组织、纪检、监察部门配合，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等情况，促进领导干部树立正确政绩观和科学发展观，提高领导干部的经济责任意识。
加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度，促使领导干部行使权力与履行经济责任紧密衔接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推进依法治教，完善监督机制，防范廉政风险等方面的重要作用。
根据学院组织部的委托，今年将对6名副处级领导干部进行任期经济责任审计。
三、继续做好基建修缮工程项目审计结合我院实际和管理要求，继续做好基建修缮工程项目审计，积极落实教育部《关于加强和规范建设工程项目全过程审计的意见》的精神，继续加强对基建修缮工程项目管理过程与工程项目造价的内部审计，不断改进和加强对各类工程项目的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工以及相关工程设备材料采购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监督，促进各类工程项目规范管理，节约工程成本，规范工程管理，防范基建修缮投资管理风险，维护合法利益，保障工程建设的顺利实施，提高资金使用效益。
2019年审计工作计划
2019年审计工作计划本文从网络收集而来，上传到平台为了帮到更多的人，如果您需要使用本文档，请点击下载按钮下载本文档（有偿下载），另外祝您生活愉快，工作顺利，万事如意！根据教育部17号令《教育系统内部审计工作规定》和及省、市有关文件会议精神，结合芙蓉区教育局内部审计制度及具体情况，制定2019年内部审计工作计划，具体如下：一、指导思想：认真贯彻落实十七大精神，以科学发展观为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。
二、工作重点（一）继续深化经济责任审计。
认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。
同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。
进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。
（二）继续深入开展财务收支审计。
以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。
积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。
（三）进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。
（四）认真抓好跟踪审计。
以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。
督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。
三、主要措施1．坚持以人为本，以法治审的原则。
加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。
2．贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位；强化管理、夯实基础、质量到位；突出重点、落实责任，成果到位。
最新-2019审计工作计划 精品
2019审计工作计划凡事预则立不预则废，为了更好地开展以后的审计工作，现安排计划如下一、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。
⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，201年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。
目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准而非以费用制度为预算标准，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。
审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。
二、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。
内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩预算执行审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。
2019年审计工作发展规划
2019年审计工作发展规划“xx”时期是全面建造小康社会的要害时期。
为了充沛发挥审计监督在促进社会主义经济、政治、文明和和谐社会建造中的功能效果，依据《国民经济和社会展开第十一个五年规划》，结合审计作业实践，制定本规划。
一、往后五年审计作业的辅导思维是，以邓小平理论和“三个代表”重要思维为辅导，以科学展开观为统领，持续坚持“依法审计、效劳大局、环绕中心、杰出要害、求真务实”的审计作业方针，仔细实施宪法和法令赋予的责任，全面监督财政财政收支的实在、合法、效益，在推进社会主义经济、政治、文明、社会建造中发挥更大效果。
二、往后五年审计作业的整体方针是，以审计立异为动力，以进步审计效果质量为中心，以加强审计事务办理为根底，以“人、法、技”建造为保证，全面进步依法审计才能和审计作业水平，进一步加强审计作业法制化、标准化、科学化建造，活跃构建与社会主义市场经济系统相适应的中国特色审计监督形式。
三、往后五年审计作业的首要任务是，仔细执行修订后的审计法，全面加强审计监督。
——持续坚持以实在性为根底，严肃查处严重违法违规问题和经济犯罪，办理商业贿赂，惩治腐败，促进廉政建造。
——全面推进效益审计，促进改变经济增加办法，进步财政资金运用效益和资源运用功率、效果，建造资源节约型和环境友好型社会。
——充沛发挥审计监督在宏观办理中的效果，重视从方针措施以及系统、机制、准则层面发现问题并提出审计定见和主张，促进深化改革，加强宏观办理。
四、在审计内容和审计办法上坚持“两个偏重”：——坚持财政财政收支的实在合法审计与效益审计偏重，每年投入效益审计的力气占整个审计力气的一半左右。
以专项审计查询为首要办法，以揭穿严重损失糟蹋或效益低下和国有资产丢失问题为要害，以促进进步财政资金运用效益和办理水平为首要方针，全面推进效益审计，到XX年开始建立起合适中国国情的效益审计办法系统。
——坚持审计与专项审计查询偏重，每年展开的专项审计查询项目占整个项目的一半左右。
华夏银行：2019年度财务报表及审计报告
在编制财务报表时，管理层负责评估贵行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵行、终止运营或别无其他现实的选 择。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本年度财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表 意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1、以摊余成本计量的发放贷款和垫款的预期信用损失的计量：
事项描述
价阶段划分、违约概率、违约损失率、违约风险暴露以及前瞻性信息等参数和假设 的合理性； 选取样本执行信贷审阅，审核和评估管理层对违约和已发生信用减值贷款识别、信 用风险是否显著增加等重大判断的依据及其合理性； 抽样执行重新计算程序，以测试预期信用损失模型相关计算的准确性； 评价财务报表中发放贷款和垫款预期信用损失相关披露的充分性和适当性。 2、结构化主体的合并认定： 事项描述 如财务报表附注十四、结构化主体所示，结构化主体主要包括贵行发行、管理或投资的 理财产品、资产支持证券、金融机构资产管理计划、资产受益权和基金投资等。贵行可能通 过发起设立、持有投资或保留权益份额等方式在结构化主体中享有权益。如财务报表附注 五、4 所示，当判断贵行是否应将结构化主体纳入贵行合并范围时，管理层需考虑贵行对结构 化主体相关活动所拥有的权力、承担的风险和享有的报酬以及通过运用相关权力影响其可变 回报的能力。结构化主体合并认定涉及管理层运用重大会计估计和判断，且结构化主体合并 与否对贵行财务报表具有重大影响，因此我们将结构化主体的合并认定识别为关键审计事 项。
2019年年度审计工作计划4篇-范文word版 (11页)
2019年年度审计工作计划4篇-范文word版
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年度审计工作计划4篇
本文目录
1.年度审计工作计划
2.度审计工作计划范文
3.XX镇年度审计工作总结及年审计工作计划
4.最新度审计工作计划
今年以来，我局在县委、政府以及上级审计机关的正确领导下，高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指针，以科学发展观为统领，认真贯彻十九大精神，紧紧围绕县委、县政府中心工作，积极开展审计服务和审计监督。
按照全国、全省、全市审计工作会议精神，加强“人、法、技”建设，业务求精、执法求严、工作求实、方法求新、质量求高，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的二十审计方针，认真履行审计监督职能。
进一步加大了对重点领域、重点资金、重大违法违规问题和经济案件的查处力度，为构建“小康**、和谐**”作出了巨大的努力。
现将一年来的工作情况如下：
一、党建工作
今年以来，审计局始终把党建工作列入局党组重要议事日程，认真研究，精心安排，充分发挥党支部的战斗堡垒作用和共产党员先锋模范作用，狠抓党建工作各项任务的落实。
(一)抓好党员、干部学习教育。
为了深入贯彻十九大精神，抓好党的思想建设和党员、干部学习教育，我支部年初特别制定了政治理论学习计划，并明确专人抓此项工作的落实，主要是认真学习党的十九大精神以及各类关于党的建设的资料;抓好党员干部思想教育，组织全体党员到九渡赤水纪念馆，进行革。
【精选计划】年度审计计划模板2019
参考范本【精选计划】年度审计计划模板2019______年______月______日____________________部门一、围绕一个中心，明确方向，体现价值紧紧围绕公司发展的战略目标，以经济效益为中心，确保国有资产的保值增值。
当前的宏观经济形式严峻、复杂、多变，对公司既是挑战，也是机遇。
时代的发展就像高速行进的列车，如果我们驻足停留，很快就会被远远的抛弃，所以应当去迎接这个挑战，抓住这个机遇，在反腐倡廉的大气候下，在公司着力打造××的时机，明确审计工作开展的方向，充分发挥审计的先锋作用，使审计工作能够切实为公司的发展保驾护航。
二、突出三个重点，集中力量，攻坚克难坚持“全面审计，突出重点”的方针，将有限的力量集中，把审计工作的重心有针对性的放在容易出现问题的财务环节、重点项目和一些容易对公司造成严重影响、重大损失的位置。
1.对容易出错的财务环节精查细审，决不疏漏。
以预算执行审计为基础，全面提高财务审计宏观效果为目标。
重点围绕推进财务部门依法理财，规范预算管理，提高预算透明度和约束力，以促进财务资金使用效益为目标，以财务资金真实性、合法性和效益性为重点，切实加大预算执行的审计力度。
在审计过程中做到全面和重点相结合，精查和细问相辅助，既要对各分、子公司，控股公司全面审计，又要对重点项目进行有针对性的重点审计，既有审计的速度，又有审计的质量。
通过审计，实现全面掌握资金运行规律和资金管理松紧度，促进增收节支，规范财务行为。
2.以重大建设项目审计为切入点，进一步深化固定资产投资审计和工程竣工决算审计，对项目工程的全过程进行跟踪审计。
重点做好××××项目等的跟踪审计，查找工程造价管理中存在的问题和不足，做到“超前预防”，“事中监督”和“事毕评价”，确保工程建设的资金安全和规范运作。
认真总结前一阶段全过程跟踪审计的经验，完善优化方案，从工程概预算、结算、竣工决算三个方面着手，进一步明确工作重点和审计内容，加强跟踪审计的科学性、规范性，遵循“一审、二帮、三促进”的作用，帮助被审计单位建立起科学高效的管理制度，确保工程项目健康、快速推进。
华夏银行：2019年度财务报表及审计报告
在编制财务报表时，管理层负责评估贵行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵行、终止运营或别无其他现实的选 择。
变回报和运用权力影响其可变回报的能力等方面评估贵行是否控制结构化主体从而 应当合并结构化主体的认定的适当性； 评价财务报表中与结构化主体相关披露的充分性和适当性。
四、其他信息
贵行管理层对其他信息负责。其他信息包括贵行 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包 括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本年度财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表 意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1、以摊余成本计量的发放贷款和垫款的预期信用损失的计量：
事项描述
不适用 不适用 不适用 不适用 125,265 415,250 232,875
5,090 13,549
78 7,083
___1_1_,6_5_5
_2_,6_0_7_,6_8_8
-6-
华夏银行股份有限公司
合并及银行资产负债表 - 续 2019 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
华夏银行股份有限公司
财务报表及审计报告 2019 年 12 月 31 日止年度
华夏银行股份有限公司 财务报表及审计报告 2019 年 12 月 31 日止年度
审计年度工作计划5篇范文
审计年度工作计划5篇范文【一】2019年度审计工作计划一、工作目标1. 完成公司2019年度财务审计工作，对公司2019年的财务状况进行全面审查和评估，确保财务报表的真实、准确和完整。
2. 开展合规性审计，评估公司各项经营活动是否符合相关法律法规和公司内部规章制度，并提出改进意见。
3. 加强对风险管理和内部控制的审计，评估公司内部控制体系的有效性，发现问题并提出改进意见。
4. 协助管理层提升企业管理水平，通过审计工作提供有价值的建议和意见。
5. 提高审计工作效率和质量，不断优化工作流程和方法，实现持续改进。
二、工作内容1. 编制2019年度财务审计计划，明确审计重点和审计范围，确保全面覆盖。
2. 抽样检查财务数据的真实性和准确性，核对账目和凭证，验证账目的完整性和准确性。
3. 对财务报表进行分析和评估，确保财务报表的完整性和准确性，发现可能存在的风险和问题。
4. 对公司各项经营活动进行合规性审计，评估其是否符合相关法律法规和公司内部规章制度，发现问题并提出改进意见。
5. 评估公司内部控制体系的有效性，发现潜在风险和问题，并提出改进意见。
6. 协助管理层提升企业管理水平，通过审计工作提供有价值的建议和意见，促进公司持续改进。
7. 及时跟踪审计工作进展情况，确保工作按计划完成，及时报告审计结果和问题，并提出处理意见。
三、工作计划1. 1月份：编制2019年度财务审计计划，明确审计重点和范围。
2. 2月份：抽样检查财务数据，核对账目和凭证，发现可能存在的问题。
3. 3月份：对财务报表进行分析和评估，发现潜在风险和问题。
4. 4月份：开展合规性审计，评估公司各项经营活动是否合规。
5. 5月份：评估公司内部控制体系的有效性，发现问题并提出改进意见。
6. 6月份：协助管理层提升企业管理水平，提供有价值的建议和意见。
7. 7月份：总结前半年的审计工作，提出改进意见并进行调整。
8. 8月份：对财务审计工作进行复核和核查，确保工作质量。
2019年审计工作计划范文3篇.doc
2019年审计工作计划范文3篇本文目录2017年审计工作计划范文学校年终审计工作计划范文内部审计工作计划范文精选审计部紧紧围绕工作部署，深入学习实践科学发展观，把有效防范风险，促进稳健运营放在审计工作的首要位置。
通过改变工作思路，提升部门效能，积极开展各项审计工作，圆满完成了全年工作目标，增强了风险防控能力，为各项业务合规、健康的发展起到一定的保障作用。
现将审计工作总结如下：一、审计工作开展情况根据董事会工作安排，按计划、有步骤的开展各项现场与非现场审计。
出具审计报告书份，其中：业务审计报告份，现场离任审计报告份，非现场离任审计报告份，经济责任审计报告份。
通过审计检查，规范了营业网点的业务操作，提高了依法经营意识，增强了管理制约机制，从而为业务发展奠定了良好的基础。
其二，为了认真落实干部交流制度，对中层管理人员进行岗位调整，共进行岗位监督交接次，其中：行长调整交接次，支行会计主管调整交接次，对交接过程进行了严格的监督，保证交接手续齐全、完整，调整人员及时就位，确保了工作的连续性。
其三，会同相关部门销毁做废银行卡、做废印章工作。
二、主要工作内容(一)抓规章制度建设，加强基础管理工作1、加强制度建设。
按照“商业银行内部控制指引”的要求，遵循“业务发展，内控优先，开展工作，制度先行”的工作思路，立足本行经营发展实际，以构筑更加坚实稳固的风险防控体系为工作重点。
年初我部对现行规章制度进行系统化、规范化的整理，编纂了系统、明晰的制度，便与员工学习、使用，以促进各项业务标准化、规范化，确保制度的实效性。
本制度汇编汇集了年度编制的所有制度，共编制个规章制度。
同时，收集内部控制状况信息，做好内控制度建设。
2、完善处罚办法。
随着监管力度及业务发展的加强，原有的处罚办法已不适应当前业务发展的需求，对原有的处罚办法进行了修订，确保各项金融规章制度的贯彻执行，强化内部管理，防范金融风险，预防经济案件的发生。
3、制定员工考核办法，考核的指导思想是根据岗位内容和员工综合素质，合理进行岗位分工，充分调动员工的工作积极性和主动性。
2019审计工作计划范文
2019审计工作计划范文----WORD文档，下载后可编辑修改----下面是小编收集整理的范本，欢迎您借鉴参考阅读和下载，侵删。
您的努力学习是为了更美好的未来！2019审计工作计划书为进一步规范财务管理，提高经费使用效益，防止国有资产流失，根据上级主管部门的要求和学院实际，从今年开始将开展内部审计工作。
现制定我院年内部审计工作计划。
一、年度审计工作目标年的内部审计工作，以“三个代表”重要思想为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计工作的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开展审计。
对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。
二、审计的内容1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审;2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教材费等收缴情况进行内审;3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材费等财务收支情况进行内审;4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教材费等收缴情况进行内审;5、根据内部审计的规定要求，有计划地后勤集团的财务收支进行审计;6、根据内部审计的规定要求，有计划地对学院招待费使用情况进行内审;通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，及时评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。
三、审计的方法及范围审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。
审计的范围是：教学系及相关单位07年以来的财务收支情况，其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。
四、时间安排1、上半年对教学系进行内审;2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团(育苑公司)等部门进行审计。
(精品文档)2019年财务报表具体审计计划(2014.12修订)
财务报表审计具体审计计划
一、审计范围
二、项目进度安排（审计阶段关键时间节点）
三、对风险评估阶段工作的计划
四、重要性水平及可容忍误差
五、针对评估出的报表层次重大错报风险及特别风险采取的审计方案
六、针对评估出的认定层面重大错报风险设计采取的审计方案
七、对舞弊包括管理层舞弊的特殊考虑及对策
八、项目组人员分工及时间安排对集团审计的特殊考虑（如适用）
九、对专家工作、其他注册会计师、企业内部审计工作的利用的安排
十、与治理层和管理层的沟通安排
十一、预计项目成本、预计收费。
2019年度审计项目打算
2019年度审计项目打算一、指导思想坚持以党的十八大精神为指导，以科学发展观为统领，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，紧紧围绕县委、县政府工作中心，充分发挥审计监督职能，重点关注财政资金、关系民生的重要公共资金、政府性投资项目和领导干部经济责任,加强对重点领域、关键环节的审计监督,着力揭示风险、强化问责，在促进发展、推进改革、维护民生中充分发挥审计的“免疫系统”功能和公共财政“卫士”作用。
二、项目计划（一）财政预、决算审计1.县本级预算执行情况审计。
通过审计，促进财政部门进一步细化预算管理，规范预算分配行为，促进预算收入组织部门严格依法组织收入，促进各预算执行单位管好用好财政资金，严格执行财政法规。
2.镇(乡、街道)财政决算审计。
重点对12个镇（乡、街道）的财政决算情况进行审计，并延伸审计镇（乡、街道）及其财政所、卫生院、中学、中心小学等预算执行情况。
通过审计，摸清镇（乡、街道）财政、财务收支状况，揭露和反映镇（乡、街道）在财政、财务收支管理中存在的问题。
（二）财政、财务收支审计主要审计对象是县直有关单位及所属单位。
通过审计，促进有关单位规范收支行为，严格执行“收支两条线”规定，健全财务制度，提高财务管理水平。
（三）政府投资项目审计对由政府投资的项目资金管理使用情况和工程预决算情况进行审计，主要是对由财政性资金及主要由财政性资金投入的重点工程进行预决算审计。
加快审计速度，提高审计质量，使有限的项目资金发挥更大的效益。
（四）专项审计或审计调查为贯彻中共中央“八项规定”，厉行勤俭节约，年初将对镇（乡、街道）和政府部门接待费、会议费进行专项审计，年中将对水利资金的管理使用以及其它党委和政府关心、社会关注的问题等开展专项审计或审计调查。
（五）经济责任审计为组织人事部门考核和使用干部提供参考依据，积极开展经济责任审计，同时开展领导干部经济责任任中审计，逐步使经济责任审计制度化、规范化。
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财务报表审计具体审计计划
一、审计范围
二、项目进度安排（审计阶段关键时间节点）
三、对风险评估阶段工作的计划
四、重要性水平及可容忍误差
五、针对评估出的报表层次重大错报风险及特别风险采取的审计方案
六、针对评估出的认定层面重大错报风险设计采取的审计方案
七、对舞弊包括管理层舞弊的特殊考虑及对策
八、项目组人员分工及时间安排对集团审计的特殊考虑（如适用）
九、对专家工作、其他注册会计师、企业内部审计工作的利用的安排
十、与治理层和管理层的沟通安排
十一、预计项目成本、预计收费。