建筑公司费用报销制度

费用报销管理规定为了加强集团的财务管理工作，统一各部门的费用报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合集团的具体情况，特制定本制度。

（１）集团不使用现金付款，每笔付款金额不论大小，均通过银行转账的方式支付。

，

费不得报销。

（９）四流合一的要求:票据流、合同流、资金流、实物流合一，每一笔付款都要上传发票、合同、收款单位对公账户、领导签批付款单（费用报销或合同用款）。保证四项统一。

（１０）原始单据及报销单的要求：原始单据必须真实、合法，所有原

始单据优先选择正规发票不得提供假发票，财务收到假发票拒绝报销。

（１１）报销单大小写金额必须相符，报销单小计和合计必须填写无误；所提供的发票总金额必须大于等于报销金额。不得小于报销金额。

（１２）报销单要书写清楚规范，每张报销单必须有本部门领导和公司高层签字。不得随意涂改、刮擦、挖补；

①审批手续不全的票据；

②内容填写不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据；

③无公章，无私人签章白条收据；

④购物无用途、资产无验收的票据。

费用报销审批签字流程

（１）备用金报销：项目部采用备用金管理办法，备用金负责人凭手续齐全、审核无误后的费用报销单在集团财务冲销备用金，原则上前款不清，后款不借。

项目部每次备用金借款均由项目经理填写备用金借款单流程：项目经理报送总经理审核签字董事

（

（ 4 ）工资审批签字流程

行政部/出纳制作工资表单财务经理/行政经理审核总经理董事董事长