T+如何处理委外加工业务
委外加工出库与委外加工入库的处理流程
委外加工出库与委外加工入库的处理流程1．在仓存管理系统，领料发货中，输入委外加工出库单。
由仓库录入。
在还没有启用成本核算系统的情况下，最好是手工录入单位成本。
系统会自动核算出金额。
录入完毕，保存并审核单据。
．假设加工完毕，由印染厂回到厂子中，需要在仓存管理中录入委外加工入库单，注意这里入2库的东西，应该是已加工完的成品，如上例为墨绿双面绒，则在此处录入，录入完毕后，审核并保存。
如果加工商会开出费用发票，则要在采购管理系统中的费用发票中录入，如果不开，那么就在委外加工入库单中的加工费处录入，因为我们以复杂情况为例，所以这里假定有费用发票。
下面是委外加工入库单的录入界面，已经保存并审核成功。
．因为我们假定有费用发票，所以需要到采购系统中进行录入，具体位置在“采购管理”——3 ：“费用发票”——“费用发票—录入”注意上面画红圈的地方，委外加工入库单号一定要录入，这里是按F7进行选择的，自己做一下就会明白。
4．审核费用发票。
点按审核按纽后，会出现审核的界面：检查无误后，只要点按上面的审核就可以了。
．进行核算。
进入存货核算系统，选择：入库核算——委外加工入库核算。
系统会打开委外加5 工入库核算的界面：核算。
下面我们3核销，2分配，1注意上图中三个按纽，核销，分配与核算。
这是三个步骤，由核销做起：6。
点按“核销”按纽后，出现如下界面：“本到光标向后移，注意打对号的地方，表明这两条是经过核对后，出库与入库相对应的记录，，但是回来的只有100次核销数量”处，录入本次核销的数量，在这个例子中，我们出库的是90 1090，还有个在加工商处，所以在这里，本次核销数量我们需要录入的是：上图事实上与前一张图基本上同，只不过是输入了本次核销数量之后，注意上面的材料费，现，在经过核销之后，会起变化：0在是，这个数额是怎么来的？看上图的下上图是核销完毕后的结果，注意材料费处已经变成了1800 。
20乘以90，核销数量为半部分，单位成本是2090，所以材料费为7．下一步，做分配。
委外加工正常流程操作手册
委外加工流程委外加工：将原材料给外面的工厂负责加工，我们支付加工费。
请购单——委外订单（做材料出库单）——委外到货单——入库单——发票——核销——结算——审核发票——付款——凭证1、做请购单之前，我们先去做一个物料清单，因为既然要加工，肯定要配料单，所以先去做配料单生产制造——物料清单——物料清单资料维护——增加——填写——保存审核母件编码：配料表名称版本说明：目前版本的等级基本用量：生产一个主板，需要多少用量2、委外管理——请购——请购单——增加——填写存货名称数量以及单价——保存审核3、委外管理——委外订货——委外订单——参照请购单生成——填写供应商（否则不能保存）——保存审核4、委外管理——设置——选项——业务控制及权限——到货/入库必先材料出库：严格控制——确定注：若不勾选严格控制，，则可以不用做材料出库单就可以直接进行到下一步，但在进行到结算的时候选不到出库单。
5、库存管理——材料出库——材料出库单——参照委外订单生成——填写仓库——保存审核6、委外管理——委外到货——到货单——参照委外订单生成——填写部门（否则不能保存）——保存审核7、库存管理——采购入库——采购入库单——参照委外到货单生成——填写仓库——保存审核8、委外管理——委外发票——参照入库单生成——保存复核9、委外管理——委外核销——手工核销——选择单据——点击核销10、委外管理——委外结算——手工结算点击查询，点击查询，选择相应单据，点击确认，选择按数量分摊，点击结算11、应付款管理——应付处理——采购发票——采购发票审核——点击审核——勾选单据——点击审核——出现以下提示审核成功12、应付款管理——付款处理——选择付款——选择相应供应商——选择票据——选择结算方式——点击确定13、应付款管理——凭证处理——生成凭证类型：发票、收付款单。
委外加工业务
委外加工业务流程一、操作前提1）单据的新增权限已经设置。
2）基础资料已经录入并核准，主要包括供应商、物料等。
3）需要进行委外业务的供应商、物料资料基本页签必须勾选外协选项。
材料发出给供应商进行加工步骤一：点击〖供应管理〗->〖委外管理〗->〖委外发料单新增〗按钮，弹出委外发料单录入界面。
步骤二：录入委外发料单单据头、单据体，具体字段说明参见“栏目说明”各表。
在此界面可以进行〖新增分录〗、〖插入分录〗、〖删除分录〗、〖复制分录〗行等操作。
步骤三：单击〖文件〗菜单的〖保存〗，或单击工具条的【】快捷按钮，可以对单据进行保存。
供应商加工完成后入库委外入库单按照供应商进行手工入库，后续通过委外入库核销来确认委外入库单的发料成本，可以通过与应付单的核销来确认加工成本，他们共同构成了委外入库单的实际成本。
【操作路径】〖供应链管理〗->〖委外管理〗->〖委外入库单〗->〖委外入库单新增〗【使用时机】委外订单已经生成，委外加工已完成或部分完成。
需要判断是否来发票，若是没有来发票，需要确定委外入库的采购成本，若是来发票则需要用委外入库关联生成采购应付单，最终来确定采购入库成本。
方式一: 采购发票当期没有到，视同采购暂估入库，需要确认入库成本材料核销【用途与目的】材料核销是指委外入库单和委外发料单进行核销，确认委外入库单的材料成本。
【操作路径】〖供应链管理〗->〖委外管理〗->〖材料核销〗【使用时机】委外入库单已审核，且委外发料单已审核，将进行委外入库材料成本确认。
核销标准与分摊依据选择委外入库成本核算(材料成本核算)【用途与目的】委外入库成本核算是根据委外发料单与委外入库单的核销记录，得到委外入库单的材料费成本。
【操作路径】〖供应链管理〗->〖委外管理〗->〖委外入库成本核算〗【使用时机】已进行材料出库核算。
【操作说明】●操作步骤步骤一：打开菜单“委外入库成本核算”，如下图：选择财务需要核算的范围后点“开始核算”，系统将自动按照委外入库单与发料单的核销记录反写委外入库材料成本或生成入库成本调整单。
委外加工实施方案
委外加工实施方案一、前言。
随着市场竞争的日益激烈，企业需要不断提高自身的竞争力，而委外加工作为一种有效的生产模式，受到了越来越多企业的青睐。
为了更好地实施委外加工，我们制定了以下实施方案。
二、委外加工的定义。
委外加工是指企业将自身的一部分生产环节交由外部合作伙伴进行加工和生产。
委外加工可以帮助企业降低生产成本，提高生产效率，减少生产周期，使企业更加专注于核心业务。
三、委外加工的优势。
1. 降低生产成本，通过委外加工，企业可以减少自身生产线的投资，降低生产成本。
2. 提高生产效率，委外加工可以利用外部合作伙伴的专业技术和设备，提高生产效率。
3. 缩短生产周期，外部合作伙伴可能拥有更快的生产周期，可以帮助企业更快地将产品推向市场。
4. 专注核心业务，委外加工可以让企业将精力集中在核心业务上，提高企业的核心竞争力。
四、委外加工的实施步骤。
1. 确定委外加工的范围，企业需要明确哪些生产环节可以委外加工，以及委外加工的目标和要求。
2. 选择合适的外部合作伙伴，企业需要对潜在的外部合作伙伴进行调研和评估，选择合适的合作伙伴进行委外加工。
3. 签订合同和协议，在确定外部合作伙伴后，企业需要与合作伙伴签订委外加工的合同和协议，明确双方的责任和义务。
4. 建立监控机制，企业需要建立委外加工的监控机制，确保外部合作伙伴按照合同和协议要求进行生产和加工。
5. 定期评估和改进，企业需要定期对委外加工进行评估，发现问题并及时改进，以确保委外加工的效果和质量。
五、委外加工的风险及对策。
1. 质量风险，外部合作伙伴的生产质量可能影响到企业产品的质量，企业需要建立质量监控机制，确保产品质量。
2. 交货期风险，外部合作伙伴的交货延迟可能影响企业的生产计划，企业需要与合作伙伴明确交货期，并建立监控机制。
3. 信息泄露风险，委外加工可能涉及到企业的核心技术和机密信息，企业需要与合作伙伴签订保密协议，确保信息安全。
六、总结。
委外加工作为一种有效的生产模式，可以帮助企业降低成本，提高效率，但也伴随着一定的风险。
T+典型业务-委外管理
委外管理在T+中的应用
成品整体委外、材料无库存、 按单领料
应用步骤
1、录入销售订单或预测单 2、根据销订单或预测单生成委外加工单 3、根据委外加工单转换生成请购单/采 购订单 4、根据委外加工单进行委外发料 5、根据委外加工单进行入库 6、根据委外入库结算加工费 7、月底进行产品成本分配，计算成本 8、月底生成凭证 注：生成凭证细节请看凭证处理
委外入库单
委外费用单 月底 产品成本分配 月底
生成凭证
注：目前不支持按加工单调拨和倒冲处 理，此种场景下，需要手工做调拨单和 委外发料单
T+委外管理的六种应用场景
五、半成品委外
生产任务：1、成品由自己加工，其中的零部件外加工单；2、 成品和零部件都外加工，由不同的加工商进行处理 材料采购：参见场景一到四说明 领料方式：参见场景一到四说明
委外管理在T+中的应用
成品整体委外、材料先调拨 按入库耗用材料
应用步骤
1、录入销售订单或预测单 2、根据销订单或预测单生成委外加工单 3、材料批量调拨到加工商仓库 4、根据委外加工单进行委外发料 5、根据委外加工单进行入库 6、根据委外入库结算加工费 7、月底进行产品成本分配，计算成本 8、月底生成凭证 注：生成凭证细节请看凭证处理
委外管理在T+中的应用
成品整体委外、按加工单采 购、按单领料
应用步骤
1、录入销售订单或预测单 2、根据销订单或预测单生成委外加工单 3、根据委外加工单进行采购需求分析 4、生成采购订单或请购单 5、根据委外加工单进行委外发料 6、根据委外加工单进行入库 7、根据委外入库结算加工费 8、月底进行产品成本分配，计算成本 9、月底生成凭证 注：生成凭证细节请看凭证处理
生产管理软件中委外加工处理方法
生产管理软件中委外加工处理方法
在生产企业中经常会有委外加工处理的方法，一般有两种情况，一种是同行委托我方加工，另外一种是我方委托第三方加工。
在生产管理软件中一般也会有相应的处理方法来进行对应的管理。
在金石生产管理软件中：
同行委托我方加工的情况操作如下：
和正常的生产销售业务一样处理，只是加工费以人工费的形式体现，具体如下：
（1）先做“客户订单”，在“订单内容”中要写好加工的成品名称及人工费单价。
（2）根据“订单内容”下“生产计划”。
（3）对方给我方提供的原材料做“其他入库单”，材料单价写0，入库类型：外委入库。
（4）车间来领料做“生产领料单”要对应好客户订单，所领的原材料如果是对方供应的，单价要写0。
（5）生产完入库做“生产入库单”要对应好客户订单。
（6）发货给对方做“销售出库单”对应好客户订单，并做“挂账结算单”
或“收款单”。
在金石生产管理软件中我方委托第三方加工的情况操作如下：
（1）和客户达成协议，做完后下达“生产计划”时要设定每种产品或半成品的外协量以及所供应的原材料。
（2）如果要供应原材料给外协单位做“生产领料单”，注意：要在“外协领
料”上打钩、“领料单位”为对方单位。
（3）当对方单位生产完后，做生产入库单，注意：要在“外协入库”上打钩、“送库单位”为对方单位。
（4）和外协单位结算时，加工费以“其他费用单”的形式体现，并做“挂账计算单”或“付款单”。
委外加工流程
委外加工流程委外加工是指将一部分或全部原始产品加工的流程外包给其他公司或组织进行处理的一种业务模式。
委外加工的流程主要包括以下几个步骤：1. 客户需求确认：首先，委外方与客户进行沟通，了解客户的具体需求，包括加工项目、数量、质量要求、交货时间等，明确双方的责任和权益。
2. 协议签订：在双方达成共识后，签订正式的合同或协议。
合同内容包括委外方的责任、委外加工的具体项目、质量要求、加工费用、交货时间等。
3. 原材料准备：委外方根据客户提供的原材料清单，准备所需的原材料。
原材料的选择和采购是保证加工品质量的重要环节。
4. 加工作业：委外方根据客户的要求进行加工作业，包括切割、焊接、打磨、喷涂等工艺过程。
在加工过程中，委外方需要确保加工品质量符合客户的要求。
5. 质量检测：委外方在加工完成后对加工品进行质量检测。
质量检测的内容包括尺寸、外观、力学性能等指标的检测，以确保加工品的质量符合客户的要求。
6. 包装和交货：加工品通过委外方进行包装，并按照约定的交货时间交付给客户。
包装的要求包括包装材料、包装方式、标识等。
7. 财务结算：委外方将加工费用、原材料费用等计算清楚，向客户提供详细的结算报告。
客户核对后，将加工费用支付给委外方。
8. 售后服务：委外方需与客户进行及时的沟通，协商解决在加工过程中出现的问题，保证客户的满意度。
总之，委外加工流程是一个复杂的过程，涉及到原材料准备、加工作业、质量检测、包装和交货等多个环节。
委外方需要与客户进行密切的合作，确保加工品的质量和交货时间符合客户的要求。
同时，委外方还需要注重售后服务，为客户提供及时的技术支持和解决问题的能力。
通过有效的委外加工流程，客户可以将一部分或全部加工工作外包给专业的委外方，以降低成本、提高效率。
T+13.0委外管理操作手册
委外管理
一、委外加工单（委外订单）
1、选单选择销售订单（或者手工录入）
选择委外商以及修改委外数量（填写单价金额这个金额是委外费用）-保存-审核
分析需要购买的材料采购需求分析—执行采购需求分析-选择加工单-委外加工单—下一步
这里会分析出库存不够需要购买的东西—点击生单（可以选择请购或者采购订单）--可以批量录入供应商—点击生单
这样会生成一张采购订单—审核（接下来就行采购流程采购入库开发票付款）
二、委外领料
材料买进来后需要发到委外商手工进行加工
做委外发料单—选单选择委外加工单—选择的单子中的数量根据实际发料来填写—保存—审核
三、委外补料
委外的过程中发现需要补料的新增一张委外发料单—业务类型选择委外补料
选单选择委外加工单—填写补料数量—保存—审核
四、委外退料
新增委外发料单—业务类型选择委外退料—选单选择委外发料单—填写要退料的数量—保存—审核
五、委外入库
新增委外入库单—选单—选择委外加工单—填写入库数量—保存审核
新增委外入库单—业务类型选择委外退库—选单委外入库单—填写退库数量—保存审核
七、委外费用单
支付给委外商的费用—新增一张委外费用单—选单委外入库单—保存—审核（之后是付款，和原来一样做付款单选单付款）
八、成本分配
新增产成品分配单—选单委外入库单—点击去直接材料—取委外费用—保存—审核
新增委外加工单—业务类型选择返工—选择委外商—填写返工数量—返工金额—保存—审核
十、接下来的流程一样。
委外加工管理流程规范
委外加工管理流程规范1. 概述本文档旨在规范委外加工管理流程，确保委外加工工作的高效进行。
委外加工是指将某些制造、加工或其他业务过程外包给第三方承包商执行的做法。
正确执行委外加工管理流程可以确保合作顺利、风险可控。
2. 流程规定2.1 委外需求确认在决定将某项业务委外给第三方承包商之前，需仔细确认和评估该项业务的具体需求。
需对委外工作的性质、范围、技术要求等进行全面分析，确保明确表达委外加工的具体要求。
2.2 合作伙伴选择在选择合适的合作伙伴时，应严格按照公司的采购管理规定进行，确保合作伙伴拥有良好的信誉和实力，能够满足委外加工的要求。
同时，还应考虑合作伙伴的质量管理体系和技术能力等方面的要求，以确保合作伙伴能够提供符合要求的产品或服务。
2.3 签订合同在确定合作伙伴后，应与其签订正式的合同。
合同应明确规定委外加工的范围、标准、价格、交付时间等相关条款，双方共同确认合同内容，并在合同上签字盖章。
2.4 监督与质量控制在委外加工过程中，应对合作伙伴的工作进行监督和检查，确保其按照合同要求执行工作。
同时，还需建立质量控制机制，对委外产品或服务进行抽样检验，如有问题及时提出整改要求。
2.5 结算与评估委外加工工作完成后，应按照合同约定进行结算，确保支付的金额与合作伙伴提供的产品或服务质量相符。
同时，还需对合作伙伴的表现进行评估，为今后的合作提供参考。
3. 相关注意事项在执行委外加工管理流程时，还需注意以下几点：- 注意保护委外相关的商业秘密和技术机密，确保信息安全；- 建立健全的投诉处理机制，对于合作伙伴的不良行为或不符合要求的产品或服务，及时采取相应的处理措施；- 定期评估和监控合作伙伴的绩效，保持委外加工工作的稳定性和持续改进。
以上所述即为委外加工管理流程的规范要求，希望能够对委外加工工作的管理提供参考和指导。
如有任何疑问或建议，请随时与相关部门进行沟通。
用友畅捷通T+委外加工业务变相处理方法
如何处理委托加工业务？问题现象：在软件中怎么处理委托加工业务？应用场景：委托加工：是指由委托方提供原料和主要材料，受托方只代垫部分辅助材料，按照委托方的要求加工货物并收取加工费的经营活动。
例如：A材料采购入库10个，100元一个，采购以后直接送去加工商处加工，加工费用为50元，加工完成后生成成品B，成品B的入库成本为加工费。
要求：对委外加工业务的管理与普通采购业务相同，要有合同、有应付账款等要求。
解决方案：1、需加工的A材料正常采购：（1）正常采购入库：（2）生成对应发票：（3）进行付款核销操作：2、对于委外加工产生的费用，做虚拟的费用物料的采购：（1）新增仓库档案：（2）新增存货档案：（3）新增对应费用的采购入库单：（4）生成对应进货单并且现结：注意，费用采购的数量没有任何意义。
3、原材料和费用都入库以后，可以使用“形态装换单”（“库存核算”-“库存单据”-“形态转换单”），将费用的成本附加到B成品中：（1）转换前明细是A材料和加工费，转换后明细是B产品，表头的“费用金额”填好加工费金额，分摊到B产品中：（2）保存，审核以后生成其他出库单和其他入库单：引申：要求：只对委外加工业务仅形成应付账。
1、前期和上述方法一致，将A材料进行正常的采购入库，进货单和付款核销。
这里不赘述。
2、加工的时候直接做材料出库单或者其他出库单，将A材料出库。
3、B产品加工完成后，正常采购入库，同时新增费用单，将加工费分摊到B产品的成本中：（1）采购入库单：（2）费用单：（3）打开“库存核算”-“核算单据”-“费用分摊单”中，将费用分摊到B产品中：4、后续再完成正常的B产品开票和付款核销的步骤。
委外业务操作流程
委外业务操作流程1、将发给加工商的材料出库单进行记帐，记帐后材料出库单上必须有单价。
（单据记帐）2、将发给加工商的委外入库单与材料出库单进行核销。
（手工核销），检查委外入库单上材料费是否正确。
3、将加工商的委外发票同加工商的委外入库单进行结算。
（手工结算），检查委外入库单上的加工费是否正确。
4、将委外半成品仓（福永半成品仓等）进行单据记帐，先记入库单，后记出库单。
（单据记帐），检查材料出库单上的单价是否正确。
（按移动平均计算）。
5、将成品的委外入库单与材料出库单进行核销。
（手工核销），检查委外入库单上材料费是否正确。
6、将成品的委外发票同加工商的委外入库单进行结算。
（手工结算），检查委外入库单上的加工费是否正确。
存货核算-正常单据记账步骤：1.主程序：原材料仓/采购入库单/外购入库记账委外仓/采购入库单/外购入库记账原材料仓/其他出库单/调拨出库记账委外仓/其他入库单/调拨入库记账委外仓/其他出库单/调拨出库记账原材料仓/其他入库单/调拨入库记账委外仓/材料出库单记账【记完帐后，检查材料出库单列表，上面会显示单价】半成品采购入库单&材料出库单核销【核销完后，检查半成品的采购入库单上会显示材料费】半成品生成委外发票半成品委外结算【结算完后，检查半成品的采购入库单上会显示加工费】半成品仓/采购入库单/外购入库记账半成品仓/采购入库单/委外入库记账【记账时，入库单上有显示单价金额】半成品仓/材料出库单【记完帐后，检查材料出库单，上面会显示材料单价，看单价是否正确】成品采购入库单&材料出库单核销【核销完后，检查成品的采购入库单上会显示材料费】成品生成委外发票成品委外结算成品仓/采购入库单/委外入库记账【记账时，入库单上有显示单价金额】样品组仓/采购入库单/委外入库记账福永返修组仓/采购入库单/委外入库记账车间报废仓/采购入库单/委外入库记账采购退货仓/采购入库单/委外入库记账成品仓/销售出库单/记账2.其他单据记账：勾选所有仓位/采购入库单【一般都没有】勾选所有仓位(成品仓除外)/其他入库单【可以记账的就先记，手工输入单价提示选取消】勾选所有仓位/材料出库单【一般都没有】勾选所有仓位/勾选所有仓位/其他入库单勾选所有仓位/其他出库单在存货核算/日常业务/单据列表下，找到对应的需要添加单价的单据，点修改，从明细账中找到对应的存货平均价格，手工输入后保存再进行记账最后勾选全部仓位/全部单据类型，看是否还有漏记的单据。
委外加工出库与委外加工入库的处理流程
委外加工出库与委外加工入库的处理流程1．在仓存管理系统，领料发货中，输入委外加工出库单。
由仓库录入。
在还没有启用成本核算系统的情况下，最好是手工录入单位成本。
系统会自动核算出金额。
录入完毕，保存并审核单据。
2．假设加工完毕，由印染厂回到厂子中，需要在仓存管理中录入委外加工入库单，注意这里入库的东西，应该是已加工完的成品，如上例为墨绿双面绒，则在此处录入，录入完毕后，审核并保存。
如果加工商会开出费用发票，则要在采购管理系统中的费用发票中录入，如果不开，那么就在委外加工入库单中的加工费处录入，因为我们以复杂情况为例，所以这里假定有费用发票。
下面是委外加工入库单的录入界面，已经保存并审核成功。
3．因为我们假定有费用发票，所以需要到采购系统中进行录入，具体位置在“采购管理”——“费用发票”——“费用发票—录入”：注意上面画红圈的地方，委外加工入库单号一定要录入，这里是按F7进行选择的，自己做一下就会明白。
4．审核费用发票。
点按审核按纽后，会出现审核的界面：检查无误后，只要点按上面的审核就可以了。
5．进行核算。
进入存货核算系统，选择：入库核算——委外加工入库核算。
系统会打开委外加工入库核算的界面：注意上图中三个按纽，核销，分配与核算。
这是三个步骤，1核销，2分配，3核算。
下面我们由核销做起：6。
点按“核销”按纽后，出现如下界面：注意打对号的地方，表明这两条是经过核对后，出库与入库相对应的记录，光标向后移，到“本次核销数量”处，录入本次核销的数量，在这个例子中，我们出库的是100，但是回来的只有90，还有10个在加工商处，所以在这里，本次核销数量我们需要录入的是：90上图事实上与前一张图基本上同，只不过是输入了本次核销数量之后，注意上面的材料费，现在是0，在经过核销之后，会起变化：上图是核销完毕后的结果，注意材料费处已经变成了1800，这个数额是怎么来的？看上图的下半部分，单位成本是20，核销数量为90，所以材料费为20乘以90。
委托制造、外加工管理办法
委托制造、外加工管理办法一、前言委托制造和外加工在市场上非常常见，为了确保生产质量，必须严格进行管理。
本文档旨在制定一套完整的委托制造、外加工管理办法，以确保产品的质量及安全性。
二、定义委托制造委托制造是生产企业以产品设计、零部件制造、装配等环节为依托，利用外部合作伙伴的生产能力、技术优势和资源优势，通过签订合同把生产流程交给他人完成。
外加工外加工是指生产企业委托他人生产、加工自己产品的方式，外加工工艺包含原材料加工、半成品加工、成品装配等。
三、委托制造、外加工管理办法3.1 委托制造、外加工前期准备管理在进行委托制造、外加工前，需要对选定的合作伙伴进行评估、审核，确保其能够满足生产需要。
评估包括但不限于企业资信评估、质量管理体系审核、环境、安全保障管理等。
3.2 委托制造、外加工合同签订管理与合作伙伴签订委托制造、外加工合同时，应明确双方的权利和义务，以及合作期限、产品质量要求、交货期限、价格和付款方式、违约责任等。
3.3 委托制造、外加工生产管理在委托制造、外加工生产过程中，生产企业应派出监督人员跟踪监控生产进程，确保生产计划按时按质完成。
同时委托方应开展常规检查和抽样检验，确保产品符合规定的质量标准。
3.4 产品质量管理产品质量是委托制造、外加工的核心内容。
产品质量要求在合同中明确，同时生产企业应定期对产品进行检验，确保质量符合规定标准。
如发现质量问题，应及时通知合作伙伴，并与其协商解决。
3.5 知识产权保护在委托制造、外加工过程中，涉及到的产品和技术都十分重要。
生产企业和合作伙伴应在合同中约定并保护双方的知识产权，确保相关技术和机密受到保护。
四、总结委托制造、外加工管理办法不仅关系到生产企业的经济利益，更关系到产品的质量和安全性。
制定一套完整、科学的委托制造、外加工管理办法对于企业的可持续发展非常重要。
委外加工流程V2.1
经理
4.5
根据【收料通知单/请检单】（检验后合格数量与让步接受数量会反填到收料通知单中）下推【委外加工入库单】
计划
外协员
5.1
审核、打印【委外加工入库单】，签字，收货。
库房
库管员
5.2
委外加工出入库核销（根据【委外加工入库单】入库成品对【委外加工出库单】中消耗的物料进行核销）。
计划
外协员
6.1.1
收到加工单位开具的发票，与计划提供的加工数量、物料消耗、补料、报废等数量数据核对计算无误后，从【委外加工入库单】下推【购货发票】（加工数量、物料消耗、补料、报废等数据）。
采购部
采购专员
6.1.2
审核、钩稽【购货发票】，月末进行入库核算，计算入库成品成本
财务部
应付会计
6.2.1
月末如果未收到加工单位开具的发票，在【供应链】→【委外加工】→【委外加工入库核算】将暂估入库成品对应的加工费用进行暂估
委外加工业务处理流程V2.1
内容
委外加工业务处理流程
部门
采购部、计划、质量、库房、财务部
序号
处理说明
责任部门
责任人
1.1
在【供应链】→【委外加工】→【采购申请】根据【采购申请单】下推【委外订单】
采购部
采购专员
1.2
审核【委外订单】
计划
外协员
2.1
根据【委外订单】下推【调拨单】，将需要整包装发给加工单位的物料调拨至加工单位代管库（该库房属性仍为天基库房）。
采购部
采购专员
6.2.2
以后期间收到收到加工单位开具的发票，参见6.1.1
采购部
采购专员
6.2.3
审核、钩稽【购货发票】，月末进行入库核算，计算入库成品成本
委外加工业务流程及规定 ERP系统委外加工业务操作流程
ERP系统委外加工业务操作流程委外业务流程一、操作指南1、委外加工相关工作岗位1.1委外计划负责人、委外订单制单人、委外订单审核人、生产投料单审核人，工厂原材料仓库管理员、委外产品检验员、成品/半成品仓库管理员、采购/委外业务员、采购/委外付款计划负责人、财务往来会计、财务成本会计。
2、委外相关业务操作2.1委外计划负责人根据实际的委外加工计划需求（委外计划文件）填制委外加工订单，确认订单信息包括合同号和委外合同一致、委外日期和委外合同日期一致。
确认发料日期，计划交货日期，并提醒(委外订单审核人)进行委外订单审核。
ERP系统路径，登录系统、点击供应链进入，选择委外加工。
在界面中选择委外订单—新增进入单据录入界面，然后顺序填入相关项目。
所有项目填定完成后保存。
然后提醒（委外订单审核人）进行审核。
委外订单审核完毕后，要及时跟踪委外订单的回货情况，保证委外订单及时关闭，委外订单超期及时进行提交供应商品质异常报告。
2.2委外订单审核人检查委外订单中的日期、委外加工单位、委外产品型号、数量、加工单价、交货日期等信息无误后对委外订单进行审核。
委外订单审核人应在1个工作日之内确认并审核委外订单。
每一张委外订单制作完成后，（委外订单审核人）要对委外订单执行情况进行跟踪，委外订单是否执行，委外的产品是否按时准确入库。
委外订单在执行完毕后如有未关闭的，要及时协调相关负责人进行处理，保证委外订单及时回货，及时关单。
（行业务关闭标志为空表示未入库完毕）委外订单审核人应定期检查梳理确认委外订单执行情况，及时跟踪协调处理其中异常入库单据的情况。
2. 4原材料仓库管理员原材料仓库管理员根据已审核的委外订单及时确认发料时间，并在1个工作日之内完成下推委外加工出库单，同时通知外协供应商领料。
原材料仓库管理员审核对应的委外加工单然后打印出多联单据并根据其给外协厂商配料。
ERP系统路径，登录系统、点击供应链进入委外加工模块，选择委外加工。
T+典型业务-委外管理
委外费用单
借：委外加工物资-加工费 应交税金-应交增值税（进项税） 贷：应付账款
借：应付账款-暂估应付款 贷：委外加工物资-加工费
40 6.8
46.8 40
40
借：委外费用科目 进项税科目 贷：应付科目
借：暂估应付款科目 贷：委外费用科目
业务规则
委外入库单生成凭证规则： 必须进行产成品分配后，委外入库单才能生成凭证； 【单据生凭证】页面过滤不到未进行产成品分配的委外入库单。
2、统计表：
委外加工单产品统计表、委外加工单材料统 计表、委外发料单统计表、委外入库单统计表、 委外费用单统计表
4、执行分析表：
委外加工单执行表、委外发料耗用结存表
凭证处理
凭证接口
关键特性：
1. 支持委外二级科目核算：如委外加工物资下设二级科目加工费及材料费，委外入库 单材料金额计入材料费科目，加工金额计入加工费科目；
委外暂估入库
关委键外特暂性估：入库业务场景： 1. 企支业持在委委外外二入级库时科，目经核常算会发生货物跟发票不是一起到企业的情况，货物已经入库了， 2但. 供委应外商费尚未用提单供在发核票算。完对毕于后已经生入成库冲的暂货估物凭加证工费，根据企业会计制度的规定，需要 先暂科估目一设个置价：格入账。 1. 暂增估加入委库外凭费证用处科理目：用于核算委外加工费 2. 当存期货未对收方到科发目票支的委持外核入算库委单外生材成料凭费证时，委外入库单材料费部分为产成品分配的
凭证分录：
委外发料单 借：委外加工物资-材料费 贷：原材料
150 150
借：库存商品
160
委外入库单
贷：委外加工物资-材料费
120
委外加工物资-加工费
40
T+如何处理委外加工业务
如何处理委外加工业务应用场景：对于需要经过二次加工的原材料，在原材料采购后，不入库而直接送到委外厂商进行加工，加工完成后再由加工厂商送回。
并且需要对材料供应商和委外加工商分别进行结算，加工费用要反映在材料成本上。
其中对委外加工业务有两种管理要求：场景一：对委外加工业务的管理与普通采购业务相同，要有合同、有应付账款等要求。
场景二：对委外加工业务仅形成应付账。
解决方案：方案一：使用虚拟存货和形态转换单变通解决1、建立一个虚拟费用仓库和一个虚拟费用物料，费用物料的计价方式可以是个别计价，这样可以一一对应加工的费用，使用仓库+存货的计价方式。
主要用来与正常仓库和存货区隔。
2、原材料采购时，做正常的采购订单、进货单、入库单业务。
3、对委外加工业务，做虚拟费用物料的采购订单、进货单、入库单。
只是这些单据中的数量是无意义的，并且只是虚拟仓库中存货及其数量也无意义。
4、待原材料及费用均入库单后，使用形态转换单，将加工费用附加到存货成本中。
5、形态转换单的转换前的明细是采购的原材料和委外加工的费用，转换后为采购的原材料，费用列中填写转换前的加工费。
6、形态转换单生效后生成一张其它出库单，明细包括采购原材料和加工费用，和一张其它入库单，明细只包含附加了加工费的原材料。
方案二：使用费用分摊单解决在做采购入库单时，直接将加工费用录在费用单中。
将费用单分摊到采购入库单中即可。
注意事项：只有业务流程是进货、仓库分开流程时，才可以使用采购费用单。
如果需要使用合并流程，可以使用分开流程，并且启用进货单自动生成入库单的系统选项方法变通实现。
方案三：首先在基础档案，部门增加一个委外加工商的名字再到往来单位增加一个委外加工商的档案性质是供应商再下生产加工单的时候，表头选择委外加工商（部门）跑完采购需求，材料入库后，进行发料发料在材料出库单表头生产车间还是选择委外加工商（部门）做好的产品做产成品入库表头生产车间继续选择委外加工商（部门）这样我们就可以用查询过滤可以统计出发料和入库情况再加工费，我们在基础档案增加一个费用，生产费用做一张费用单，往来单位选择委外加工商，形成应付再做正常的付款这样加工费就处理了再去做产成品成本分配，取直接材料成本，再填写制造费用（费用单金额）分摊即可。
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如何处理委外加工业务
应用场景：
对于需要经过二次加工的原材料，在原材料采购后，不入库而直接送到委外厂商进行加工，加工完成后再由加工厂商送回。
并且需要对材料供应商和委外加工商分别进行结算，加工费用要反映在材料成本上。
其中对委外加工业务有两种管理要求：
场景一：对委外加工业务的管理与普通采购业务相同，要有合同、有应付账款等要求。
场景二：对委外加工业务仅形成应付账。
解决方案：
方案一：使用虚拟存货和形态转换单变通解决
1、建立一个虚拟费用仓库和一个虚拟费用物料，费用物料的计价方式可以是个别计价，这样可以一一对应加工的费用，使用仓库+存货的计价方式。
主要用来与正常仓库和存货区隔。
2、原材料采购时，做正常的采购订单、进货单、入库单业务。
3、对委外加工业务，做虚拟费用物料的采购订单、进货单、入库单。
只是这些单据中的数量是无意义的，并且只是虚拟仓库中存货及其数量也无意义。
4、待原材料及费用均入库单后，使用形态转换单，将加工费用附加到存货成本中。
5、形态转换单的转换前的明细是采购的原材料和委外加工的费用，转换后为采购的原材料，费用列中填写转换前的加工费。
6、形态转换单生效后生成一张其它出库单，明细包括采购原材料和加工费用，和一张其它入库单，明细只包含附加了加工费的原材料。
方案二：使用费用分摊单解决
在做采购入库单时，直接将加工费用录在费用单中。
将费用单分摊到采购入库单中即可。
注意事项：
只有业务流程是进货、仓库分开流程时，才可以使用采购费用单。
如果需要使用合并流程，可以使用分开流程，并且启用进货单自动生成入库单的系统选项方法变通实现。
方案三：
首先在基础档案，部门增加一个委外加工商的名字
再到往来单位增加一个委外加工商的档案性质是供应商
再下生产加工单的时候，表头选择委外加工商（部门）
跑完采购需求，材料入库后，进行发料
发料在材料出库单表头生产车间还是选择委外加工商（部门）
做好的产品做产成品入库表头生产车间继续选择委外加工商（部门）
这样我们就可以用查询过滤可以统计出发料和入库情况
再加工费，我们在基础档案增加一个费用，生产费用
做一张费用单，往来单位选择委外加工商，形成应付
再做正常的付款
这样加工费就处理了
再去做产成品成本分配，取直接材料成本，再填写制造费用（费用单金额）
分摊即可。