2017年度行政事业单位内部控制报告
2017年行政事业单位内控管理制度1预算业务控制4.doc
2017年行政事业单位内控管理制度1预算业务控制4第一部分预算业务控制一、预算控制范围及控制目标（一）业务范围**********区政府**********预算是指**********内各科室按照行使行政职能的需要并依据国家有关政策规定而编制，经综合计算、全面平衡、审核汇总后，报**********区财政局按法定程序审核、批准的涵盖本**********各项经济活动及资金收支的综合计划。
预算由收入预算、支出预算组成。
收入预算指财政拨款收入；支出预算包括基本支出和项目支出，基本支出包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出，项目支出包括法律顾问费、可视电话租赁费和其他支出。
（二）控制目标进一步建立健全**********区政府**********的预算管理机制，促进预算管理的制度化、规范化、科学化建设，有效提高资源的利用效率及管理服务水平。
二、预算控制岗位设置及不相容岗位（一）预算控制岗位设置1、预算编制岗：主要负责预算编制工作，包括布置预算申报工作、编制年度收入预算、年度支出预算等。
2、预算审批岗：对预算草案进行审批。
3、预算执行岗：各科室将预算作为预算期内全部业务活动的基本依据，每月按时根据月度预算编制次月资金收支计划。
4、预算监督岗：以**********整体预算为依据，对各科室的预算执行情况进行监督检查。
（二）预算控制不相容岗位1、预算编制与预算审批2、预算审批与预算执行3、预算编制与预算执行4、预算编制与预算调整5、预算执行与预算考核6、预算执行与预算监督三、预算控制业务流程、风险点及防控措施（一）预算编审1、流程描述（1)财务室根据预算要求，部署各科室的编报工作。
（2)各科室根据下一年度的实际情况，提出预算建议数，并提交申报基础数据等材料，报送财务室。
（3)财务室对各科室提交的预算建议数及申报材料进行预审，汇总形成单位预算建议数。
（4)**********主要领导和财务分管领导对单位预算建议数进行审批，确保无误后上报**********区财政局。
2017年内部控制报告 (1)
附件1：2016年度行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称：单位负责人： (签章)牵头部门负责人: (签章)填表人: (签章)电话号码:单位地址:邮政编码: 636518报送日期： 2017 年 3 月 26 日行政单位□事业单位其他单位□_______________________主持制定工作方案明确工作分工配备工作人员健全工作机制充分利用信息化手段其他□（请描述）是否□是否□是否□如是，请详列姓名及职务：李兴平（校长）张伟（副校长）刘正云（副校长）是否□是否□是否□是否□是否□是否□是否□是否□是否□是否□是否□是否□是否□是否□是否□是否□行政管理部门□财务部门□纪检部门□内审部门□其他部门：行政管理部门□财务部门□纪检部门□内审部门其他部门：是否□不适用□是否□不适用□是否□不适用□是□否□不适用是否□不适用□是否□不适用□是否□不适用□是否□不适用□是□否□不适用□是□否□不适用是否□不适用□是否□不适用□是否□不适用□是否□不适用□是否□不适用□是□否□不适用是否□不适用□是否□不适用□是否□不适用□是否□不适用□是否□不适用□是否□不适用□是□否□不适用□是否□不适用□是□否□不适用□是否□不适用□是□否□不适用□是□否不适用□是否□不适用□是否□。
行政事业单位内部控制报告
行政事业单位内部控制报告行政事业单位内部控制报告所谓内部控制，是指一个单位为了实现其经营目标，保护资产的安全完整，保证会计信息资料的正确可靠，确保经营方针的贯彻执行，保证经营活动的经济性、效率性和效果性而在单位内部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系列方法、手段与措施的总称。
应用于会计领域最广泛的制度。
行政事业单位内部控制报告范本一：内部控制制度是现代管理理论的重要组成部分，是在实践中逐步产生、发展和完善起来的。
它是以一种强调以预防为主的制度，目的在于通过建立完善的制度和程序来防止错误和舞弊的发生，提高管理的效果及效率。
行政事业单位的内部控制是指主要通过会计工作和利用会计信息对行政事业单位各项活动所进行的指导、调节、约束和促进等活动，以提高行政事业单位的工作效率和社会效率。
与企业比，我国行政事业单位的内部控制制度建设还相对滞后。
文章试图从建设中出现的问题、目前的控制制度以及设想以后比较完善的控制制度等几个方面来分析和解决问题。
一、我国行政事业单位内部控制存在的问题1. 内部控制意识不强，执行力不够良好的内控意识是确保内控制度得以健全和实施的重要保证。
一些单位的领导缺乏内部会计控制理念，对建立健全单位内部控制的重要性和现实意义认识不够，不重视内部会计控制制度系统的建设，而简单地将财政的部门预算控制等同于内部控制。
有的单位虽建立了内控系统但不尽合理，生搬硬套，没有从自身实际情况出发。
还有些单位虽然建有较为完善的内部会计控制制度，但却流于形式，弱于执行。
2. 对内部会计控制的监控力度不够部分单位没有设立内部审计机构，内部会计控制的执行情况由内部会计控制执行部门自行监督检查，导致监控力度不够，影响了内部会计控制作用的发挥。
有些单位虽然设立了内部审计机构，但对内部审计工作没有给予足够的重视和支持，不能正确审计和鉴定会计资料和其他有关资料的正确性和真实性，主要原因在于内部审计人员不能认真履行内部审计的职责和权限，不能坚持内部审计的准则和原则，不能遵循内部审计的基本程序，不能正确运用审计方法，没有如实、公正地编写审计报告。
2017年度行政事业单位内部控制报告 - 副本
2017年度行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称：单位负责人：(签章)分管内控负责人: (签章)牵头部门负责人: (签章)填表人: (签章)电话号码:单位地址:邮政编码:报送日期：组织机构代码：隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码）：单位预算级次：单位所在地区（国家标准：行政区划代码）：单位基本性质：预算管理级次：支出功能分类：内设机构数量: 2017年度支出总额:年末实有人数: 单位编制人数:一、单位内部控制情况总体评价本单位内控总体运行情况：二、单位内部控制总体成果（一）单位层面1.单位内部控制领导小组负责人单位一把手（法人）2.单位内部控制领导小组会议次数2次及以上3.单位主要负责人参加会议次数2次及以上4.班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职是，具体姓名职务：5.单位内部控制工作小组负责人分管领导6.单位内部控制工作小组会议次数2次及以上7.单位开展内部控制专题培训次数2次及以上8.本年是否开展内部控制风险评估是9.是否建立内部控制手册是10.内部控制牵头部门行政管理部门11.内部控制评价与监督部门行政管理部门12.内部控制建设方式单位自建13.内部控制开展进度内部控制信息化阶段14.内部控制适用的管理业务领域预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理15.内控信息系统涵盖业务领域预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理、（二）业务层面权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况1.分事行权对经济和业务活动的决策、执行、监督，明确分工、相互分离、分别行权2.分岗设权对涉及经济和业务活动的相关岗位，依职定岗、分岗定权、权责明确3.分级授权对管理层级和相关岗位，分别授权，明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限4.定期轮岗对重点领域的关键岗位，未建立干部交流和定期轮岗制度5.专项审计不具备轮岗条件的单位，未对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施内部控制流程与制度建立情况1.内控流程建立领域预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理、2.内控流程未建立领域无3.内控制度建立领域预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理、4.内控制度未建立领域无职责分离和主要风险管控情况业务类型工作职责分离情况主要管控风险点1.预算业务管理已全部分离1.预算编审与批复：无2.预算执行与分析：无3.预算追加调整：无4.决算管理：无5.绩效评价：无2.收支业务管理已全部分离1.财政拨款收入：无2.事业收入：无3.经营收入：无4.票据管理：无5.借款管理：无6.报销管理：无7.支出申请与资金支付：无8.公务卡管理：无9.银行账户管理：无10.财务印章管理：无3.政府采购业务管理已全部分离1.采购预算及采购计划编审：无2.采购执行申请与审核：无3.采购组织形式确定：无4.采购方式确定及变更：无5.采购合同与采购档案管理：无6.采购验收与支付：无4.资产管理已全部分离1.库存现金管理：无2.实物资产配置管理：无3.资产使用与维修管理：无4.资产清查盘点管理：无5.实物资产处置管理：无6.资产报告管理：无7.对外投资立项管理：无8.对外投资过程管理：无9.对外投资资产评估管理：无10.对外投资处置管理：无11.对外投资绩效评价管理：无5.建设项目管理已全部分离1.项目立项管理：无2.项目设计与概预算：无3.招投标管理：无4.项目实施与变更管理：无5.建设项目资金支付：无6.竣工结算与验收：无7.竣工决算审计：无8.绩效评价：无6.合同管理已全部分离1.合同拟定与审批：无2.合同履行与监督：无3.合同档案管理：无4.合同纠纷处理：无7.其他领域管理-无内部控制制度执行情况业务类型评价要点评价指标结果/指标值预算业务管理1.预算绩效目标设定比例-2.预算批复细化程度（预算批复分解比例）-3.预算执行控制程度4.绩效评价工作执行情况（项目绩效评价预算完成率）-收支业务管理1.非税收入管控情况（非税收入上缴比例）-2.支出管控情况（财政资金支出占预算比例）-政府采购业务管理 1.采购预算完成情况（实际采购占预算比例）-资产管理1.国有资产安全性（资产合规处置比例）-2.资产配置预算完成率-3.人均行政资产配置情况元/人建设项目管理1.建设项目资金控制情况（建设项目超概算率）-2.投资计划完成情况（实际投资占投资计划比例）-合同管理 1.合同订立规范情况（合同合规审核比例）-（三）内部控制工作的经验、做法及取得的成效制定本制度体系的目标：1、合理保证单位经济活动合法合规；2、合理保证单位资产安全、使用有效；3、合理保证财务信息真实完整；4、合理保证有效防范舞弊和预防腐败；5、合理保证提高单位公共服务的效率和效果。
财政部关于印发《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》的通知
财政部关于印发《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》的通知文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】2017.01.25•【文号】财会[2017]1号•【施行日期】2017.03.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】会计正文关于印发《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》的通知财会[2017]1号党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财务局：为全面推进行政事业单位加强内部控制建设，根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）和《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）的有关要求，我们制定了《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》，现印发你们，请遵照执行。
执行中有何问题，请及时反馈我们。
附件：行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)财政部2017年1月25日附件行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）第一章总则第一条为贯彻落实党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》的有关精神，进一步加强行政事业单位内部控制建设，规范行政事业单位内部控制报告的编制、报送、使用及报告信息质量的监督检查等工作，促进行政事业单位内部控制信息公开，提高行政事业单位内部控制报告质量，根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号，以下简称《指导意见》）和《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号，以下简称《单位内部控制规范》）等，制定本制度。
第二条本制度适用于所有行政事业单位。
本制度所称行政事业单位包括各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位。
行政事业单位2017年起编报内部控制报告
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行政事业单位2017年起编报内部控制报告作者：
来源：《商业会计》2017年第05期
最近，财政部印发《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》，要求全国各级行政事业单位按年度编报内部控制报告。
《管理制度》共8章，详细规范了行政事业单位内部控制报告的编送、报送、使用及报告信息质量的监督检查工作。
值得关注的是，此次内控报告并不像以往按照文字性表述和主观性描述为主编制，而是代之以标准化表格和定性及定量相结合的客观性指标为主填报，有效降低了单位编报内部控制报告的难度和工作强度，也提高了各地区、各部门汇总内部控制报告的效率和信息的准确性。
2017年度行政事业单位内部控制报告
2017年度行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称：滦南县南堡镇嘴东卫生院单位负责人：张冬宝(签章)分管内控负责人: 张冬宝(签章)牵头部门负责人: 王胜(签章)填表人: 王胜(签章)电话号码:4412001 单位地址: 滦南县南堡镇嘴东邮政编码: 063507 报送日期：xx\3\5 星期一组织机构代码：673229598 隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码）：滦南县国家卫生和计划生育委员会单位预算级次：一级预算单位单位所在地区（国家标准：行政区划代码）：滦南县单位基本性质：财政补助事业单位预算管理级次：乡镇级支出功能分类：基层医疗卫生机构内设机构数量:8xx年度支出总额:1,655,807 年末实有人数:15 单位编制人数:6一.单位内部控制情况总体评价本单位内控总体运行情况：exp(dwdfb [1,2])二.单位内部控制总体成果（一）单位层面1.单位内部控制领导小组负责人2.单位内部控制领导小组会议次数4.班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职5.单位内部控制工作小组负责人6.单位内部控制工作小组会议次数8.本年是否开展内部控制风险评估9.是否建立内部控制手册10.内部控制牵头部门11.内部控制评价与监督部门12.内部控制建设方式13.内部控制开展进度2.分岗设权4.定期轮岗内部控制流程与制度建立情况1.内控流程建立领域无2.内控流程未建立领域无3.内控制度建立领域无4.内控制度未建立领域无职责分离和主要风险管控情况业务类型工作职责分离情况主要管控风险点1.预算业务管理1.预算编审与批复：无2.预算执行与分析：无3.预算追加调整：无4.决算管理：无5.绩效评价：无2.收支业务管理1.财政拨款收入：无2.事业收入：无3.经营收入：无4.票据管理：无5.借款管理：无6.报销管理：无7.支出申请与资金支付：无8.公务卡管理：无9.银行账户管理：无10.财务印章管理：无3.政府采购业务管理1.采购预算及采购计划编审：无2.采购执行申请与审核：无3.采购组织形式确定：无4.采购方式确定及变更：无5.采购合同与采购档案管理：无6.采购验收与支付：无4.资产管理1.库存现金管理：无2.实物资产配置管理：无3.资产使用与维修管理：无4.资产清查盘点管理：无5.实物资产处置管理：无6.资产报告管理：无7.对外投资立项管理：无8.对外投资过程管理：无9.对外投资资产评估管理：无10.对外投资处置管理：无11.对外投资绩效评价管理：无5.建设项目管理1.项目立项管理：无2.项目设计与概预算：无3.招投标管理：无4.项目实施与变更管理：无5.建设项目资金支付：无6.竣工结算与验收：无7.竣工决算审计：无8.绩效评价：无6.合同管理1.合同拟定与审批：无2.合同履行与监督：无3.合同档案管理：无4.合同纠纷处理：无7.其他领域管理预算管理1.建立健全内部控制制度2.内部控制制度执行收支业务管理1.建立健全内部控制制度2.内部控制制度执行政府采购业务管理1.建立健全内部控制制度2.内部控制制度执行资产管理1.建立健全内部控制制度2.内部控制制度执行建设项目管理1.建立健全内部控制制度2.内部控制制度执行合同管理1.建立健全内部控制制度2.内部控制制度执行10。
行政单位内部控制报告范文
行政单位内部控制报告范文
尊敬的领导：
根据行政单位内部控制的要求，我们现就行政单位内部控制的情况进行报告如下：一、内部控制环境
我们重视内部控制环境的建立和维护，不断加强对内部控制意识的培养，明确责任、
权力和职责，建立了分工明确、权责分明的组织结构，确保内部控制的有效运行。
二、风险评估和控制
我们积极进行风险评估和控制，对单位的风险进行细致分析，并建立了风险预警和控
制机制。
在工作开展的过程中，我们注重预防，及时发现和解决潜在的风险问题，确
保单位的正常运转。
三、信息和沟通
我们重视信息和沟通的重要性，建立了科学、高效的信息系统，确保信息的准确性和
时效性。
同时，我们加强内部沟通，提高工作效率和协同作战能力，确保内外部各方
对单位信息的准确性和保密性。
四、监督和反馈
我们建立了科学的监督和反馈机制，通过内部审计、考核评估、投诉举报等手段，实
现对内部控制的监督和反馈。
同时，我们注重对内部控制制度的不断完善，总结经验，改进工作，提高内部控制的效果。
综上所述，我们的内部控制工作正在进行中，各项措施和制度已初步形成并得到有效执行。
在今后的工作中，我们将进一步加强内部控制的建设和管理，提高单位的整体风险控制能力，确保单位的正常运营和发展。
特此报告。
行政单位内部控制责任人: XXX
日期: XXX。
行政事业单位内部控制报告范文第1篇
行政事业单位内部控制报告范文第1篇下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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行政事业单位内部控制报告
为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》 ( 财会〔2015〕24 号)的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范 (试行)》(财会〔2012〕21 号) 和《行政事业单位内部控制报告管理制度 (试行)》(财会计〔2017〕 1 号) 的有关规定，现将本地区(部门) 2017 年行政事业单位内部控制工作情况报告如下：(一)本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的组织情况。
加强领导，为进一步指导和促进我单位开展内控基础性评价工作，推动我单位内控建设实施工作，成立了有局长担任组长，分管领导为副组长，相关科室负责人为成员的行政事业单位内部控制基础性评价领导小组，领导小组下设办公室，办公室工作由财务室牵头。
(二)本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的动员情况。
为进一步指导和督促单位落实好财务要求，加快内部控制建设体系，我单位制定实施方案，精心组织，积极开展内部控制基础性评价工作。
(三)本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的部署情况。
严格按照单位内控制度建立及实施工作方案执行安排部署。
(四)所属单位的落实及执行情况等。
积极参加上级组织内控培训，加强内控意识，提升内控管理能力，有效运用不相容岗位相分离、内部授权审批控制、实施活动归口管理等进行把控，完善自身制度建设，加强业务方面单位层次方面的内部控制，不断加强内部控制体系建设。
(一)地区(部门)层面工作协调机制的建立情况。
为进一步指导和督促单位落实好财务要求，加快内部控制建设体系，我单位制定实施方案，精心组织，积极开展内部控制基础性评价工作。
加强领导，为进一步指导和促进我单位开展内控基础性评价工作，推动我单位内控建设实施工作，成立了有局长担任组长，分管领导为副组长，有关科室负责人为成员的行政事业单位内部控制基础性评价领导小组，领导小组下设办公室，办公室工作由财务室牵头。
(二)地区(部门)层面组织开展内部控制工作的工作方案。
一、《内控规范》将内部控制的基本原理与我国行政事业单位的实际情况相结合，重点强化机制建设，将制衡机制嵌入到内部管理制度中，是指导行政事业单位加强内部管理的重要规范性文件。
年度行政事业单位内部控制报告模版
年度行政事业单位内部控制报告模版一、前言内部控制是现代企业和机构的管理基础和核心内容。
行政事业单位作为国家管理机关，其内部控制工作的规范和健全与否，直接关系到行政管理的公正、透明和高效。
因此，及时、准确地评估内部控制工作的执行情况，提出改进意见和建议，对于行政事业单位的发展和稳定具有十分重要的意义。
本文档旨在提供一份年度行政事业单位内部控制报告的模版，供行政事业单位参考使用。
该模版主要包含内部控制工作的评价指标、数据表格、分析和解决问题的建议。
二、内部控制工作的评价指标1. 内部控制目标内部控制工作的目标是保障行政事业单位的财务报告准确、合法、规范、可靠，保护国家和公民的财产安全，防止财产和资金的滥用和浪费。
因此，对于内部控制工作的评价，主要从以下几个方面进行考核：•财务报告准确性•财务报告合法性•财务报告规范性•财务报告可靠性2. 内部控制要素内部控制工作的要素包括风险评估、控制环境、信息与沟通、控制活动和监督机制等方面。
因此，对于内部控制工作的评价，主要从以下几个领域进行考核：•风险评估能力•控制环境建设•内部沟通与信息共享•控制措施的设计和执行•监督机制的完善和有效性3. 内部控制效果内部控制工作的效果体现在财务报告的准确性和可靠性上，因此主要从以下几个方面进行考核：•没有造假、误报、漏报等情况•没有费用浪费、财产、资金损失等情况•财务报告及时、准确地反映了企业的经营业绩三、内部控制数据表格为了更好地说明内部控制工作的执行情况，可以编制一些数据表格，如下所示：表格1评价指标指标描述评价备注1财务报告准确性反应财务报告的数据是否准确优秀无2财务报告合法性反应财务报告的合法性和法律合规性优秀无3财务报告规范性反应财务报告的规范性和格式是否符合标准良好有说明表格2内部控制要素考核内容评价备注1风险评估能力对业务风险和财务风险能否准确评估优秀无2控制环境建设科学、规范、有效的组织管理良好有整改方案3内部沟通与信息共享内部人员之间信息沟通是否畅通优秀无4控制措施的设计和执行是否有科学合理的控制措施较差有整改方案5监督机制的完善和有效性对内部控制的监督机制是否完善优秀无四、内部控制数据分析通过对以上数据表格的评价和分析，得出了以下结论：1.财务报告的准确性、合法性、规范性和可靠性较高，表明单位财务管理水平较好。
2017年度行政事业单位内部控制报告
2017年度行政事业单位内部控制报告内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。
下面是收集整理的2017年度行政事业单位内部控制报告，欢迎阅读参考!!2017年度行政事业单位内部控制报告一党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)，新疆生产建设兵团财务局：根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔2015〕24号，以下简称《指导意见》)要求，行政事业单位(以下简称单位)应当依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号，以下简称《单位内部控制规范》)积极开展内部控制自我评价工作，并就单位内部控制自我评价情况进行报告。
为推动单位按照《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会〔2017〕1号，以下简称《管理制度》)编制内部控制报告，掌握单位内部控制建立与实施情况，更好发挥信息公开对单位内部控制建设的促进和监督作用，财政部决定开展2016年度行政事业单位内部控制报告编报工作。
现就做好有关工作事项通知如下，请遵照执行。
一、工作目标开展单位内部控制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部控制建设工作，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。
二、总体要求(一)高度重视，精心组织。
各地区、各行政主管部门(以下简称各部门)、各单位要提高对单位内部控制报告工作重要性的认识，加强组织领导，健全工作机制，强化协调配合，加大保障力度，加强内部控制队伍建设，进一步做好内部控制报告编报、审核、分析和使用等工作。
(二)数据准确，报送及时。
各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。
各单位应当在认真学习《指导意见》和《单位内部控制规范》的基础上，按照《管理制度》的有关规定，根据本单位建立与实施内部控制的实际情况，并按照本通知及附件要求及时编制和报送内部控制报告。
行政事业单位内部控制基础性评价报告
行政事业单位内部控制基础性评价报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神, 按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求, 依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定, 我们对本单位的内部控制基础情况进行了评价。
一、内部控制基础性评价结果根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点, 本单位的单位层面内部控制基础性评价得分为38分, 业务层面内部控制基础性评价得分为31分, 共计69分。
因存在不适用指标, 换算后的得分为70分。
二、特别说明项（一）特别情况说明本单位未发生重大经济损失、引起社会重大反响、出现经济犯罪等相关情况。
（二）补充评价指标及其评价结果本单位无补充评价指标。
三、内部控制基础性评价下一步工作基于以上评价结果, 本单位将内部控制建设启动、权利运行制约、管理信息系统和预算业务管理控制等领域作为接下来内部控制建立与实施的重点工作和改进方向, 并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果:1.检查整改落实以领导小组为主导, 由财务科牵头, 各部门负责人认真学习财政部《行政事业单位内部控制规范》和《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的要求。
针对评价中发现的不足, 完善单位组织及业务流程图、强化风险机制、落实岗位权责以及落实预算业务管理控制等, 力争从2017年年初起达到内部控制指标要求的标准, 切实有效地防范各类风险, 提升单位的运行水平、管理质量。
2.全面建立内控机制以此次内部控制基础性评价为契机, 以评价指标为依据, 梳理单位现有运行机制, 对比内部控制的指导意见和要求, 全面建立与本单位实际运行相符的内部控制机制。
内部控制运行机制应涵盖单位组织构成、各部门及岗位权责、内部风险评估、权力制约与监督以及自行检查等具体内容。
在领导小组的主导下, 大家群策群力, 确保在年底前建立健全完整的内控制度。
行政事业单位内部控制报告简单范本
内部控制报告一、内部控制工作的经验、做法及取得的成效：一是加强组织领导，强化内控制度建设。
我单位高度重视内部控制制度建设工作，切实加强对内部控制制度建设的组织领导，切实强化内部控制制度的建设工作。
成立了内控领导小组、内控工作执行小组、内控监督评价小组，并及时开展动员，进行内控培训。
及时新建单位财务管理制度、报账制度、固定资产管理制度、党风廉政建设责任制等一系列内控制度。
二是认真履行职责，强化内控制度执行。
认真履行对内部控制制度的建立健全和有效实施责任，切实进行风险清单梳理、落实党风廉政建设责任制。
认真执行"三重一大"制度、重大事项集体决策及会签制度。
重点关注经费预算、资金收支、固定资产等业务经济业务风险。
实行不相容岗位相互分离及内部授权审批控制措施，业务经办、审核及审批职责相互分离，相互监督。
出纳不兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、债权、债务账目的登记工作。
财务专用章由专人管理，个人印鉴章由本人保管。
三是切实开展检查，强化内控制度监督。
认真开展内部控制制度执行情况专项检查，保障内部控制制度得到严格、规范运行，并达到合理保证经济活动合法合规、资金安全和有效使用、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。
二、内部控制工作中存在的问题与遇到的困难：一是由于本单位是2019年新成立的单位，且架构较小，人员较少，单独建设购买专门的内控信息系统有一定的难度，所以通过建设财务系统、预算管理系统、固定资产系统等相关系统来达到建设内控体系的目的，目前缺乏专门的内控信息系统。
由于种种原因，单位内部控制制度建设也或多或少的存在一些制度更新不及时、执行力不到位和监督乏力等问题。
三、对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议开展单位内部控制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部控制建设，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。
2017年度行政事业单位内部控制报告1
2017年度行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称：单位负责人：(签章)牵头部门负责人: (签章)填表人: (签章)电话号码:单位地址:邮政编码:报送日期：2017 年 3 月30日填写说明1.此表由各行政事业单位如实填写，并对所填信息的真实性、完整性负责。
2.表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。
3.电话号码处填写填表人的联系电话号码。
4.“本年度支出总额”应与本年决算数一致，金额单位为元。
5.在“年末实有人数”中，按“一般公共预算财政拨款（补助）开支人数”及“经费自理人数”分开填写。
6.“涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位”一般包括财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等。
7.在“建立健全内部控制制度情况”栏中，如单位不涉及某项业务，则在该项业务行勾选“不适用”。
8.在“建立健全内部控制制度情况”栏中的“制定制度的政策依据”栏应填写制定各项制度所依据的政策名称及文件编号。
9.在“建立健全内部控制制度情况”栏中，如单位无法详列所有制度的，应将制度清单作为本表的附表一并报送。
10.“内部控制工作的经验、做法及取得的成效”栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法，以及在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的成效。
11.“内部控制工作中存在的问题与遇到的困难”栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制过程中出现的问题、单位在自我评价过程中发现的问题以及工作中遇到的困难。
纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查发现的与本单位预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域相关的内部控制问题，也应一并反映。
12.报告中留有位置不足的，填报单位可以自行加页，但文字表述应简明扼要、突出重点。
11。
2017行政事业单位内部控制工作总结
2017行政事业单位内部控制工作总结按照财政部印发的《行政事业单位内部控制规范(试行)》，以及长岭县贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案的要求，为进一步提高我局内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我局对本单位的内部控制进行了全面的梳理，并进行了适当的评价。
现将有关贯彻实施情况报告如下：一、准备工作继三月中旬，县财政局组织召开全县贯彻实施行政事业单位内控规范动员大会，对全县贯彻实施《内控规范》工作做动员部署后，我局制定了长岭县卫生局贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案，成立了贯彻实施行政事业单位内部控制规范实施、协调领导小组，负责本局贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展。
二、贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》目标和原则(一)内部控制的目标和原则1、内部控制的目标内部控制是由行政事业单位的领导层和全体职工实施的、旨在提高行政事业单位管理服务水平和风险防范能力，促进单位可持续、健康发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，实现行政事业单位管理服务目标所制定的政策和程序。
我局内部控制的目标是：(1)合法性——管理和服务活动的合法合规(2)安全性——资产安全(3)可靠性——财务报告及相关信息真实、完整(4)效率性——提高管理服务的效率和效果(5)风险防范——排除障碍实现单位发展战略2、我局建立与实施内部控制应遵循的原则(1)全面性原则内部控制该当贯串决策、履行和监视全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。
因为，在内部控制程序的一切环节中，有一个环节没有施展作用，一切起作用的环节，也会变得无用。
(2)重要性原则内部控制该当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
行业、规模、性质、所处地区、构造形式等不同，高风险领域不同。
内部控制不能提防一切风险，但要关注重要业务事项和高风险领域，提防推翻性风险。
(3)制衡性原则内部控制该当在治理结构、机构设臵及行政事业单位内部控制事情总结)权责分配、业务流程等方面形成相互限制、相互监视，同时兼顾运营效率。
2017年内部控制报告材料
附件 1 ：
2016 年度行政事业单位内部控制报告
单位公章
单位名称：
单位负责人：（签章）
牵头部门负责人 : （签章）填表人: （签章）电话号码:
单位地址:
邮政编码: 636518
报送日期： 2017 年 3 月 26 日
（补助）开支人数
单位名称
主持制定工作方案明确工作分工配备工作人员单位主要负责人健全工作机制充分利用信息化手段其他□
承担内部控制建请描述）
立与实施责任情
控制领导机构中任职如是，请详列姓名及职务：李兴平（校长）张伟（副校长）刘正云（副校长）
班子成员是否在单位内部是否□
是否建立了信息系统，并将内部控制要求嵌入其中是否□
内部控制工作的经验、做法及取得的成效学校建立健全内部监督制度，明确各相关部门或岗位在内部监督中的职责权限，规定内部监督的程序和要求，对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价。
内部监督与内部控制的建立和实施保持相对独立。
内部审计部门或岗位应当定期或不定期检查学校内部管理制度和机制的建立与执行情况，以及内部控制关键岗位及人员的设置情况等，及时发现内部控制存在的问题并提出改进建议。
学校应当根据本学校实际情况确定内部监督检查的方法、范围和频率。
学校负责人指定专门部门或专人负责对学校内部控制的有效性进行评价并出具学校内部控制自我评价报告。
内部控制工作中存在的问题与遇到的困难：各方面制度有待进一步完善。
下一步内部控制工作计划：学校建立健全内部监督制度，明确各相关部门或岗位在内部监督中的职责权限，规定
内部监督的程序和要求，对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价。
对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议。
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附件12017年度行政事业单位部控制报告单位公章单位名称: ________________________单位负责人：（签章）分管控负责人：（签章）牵头部门负责人：（签章）填表人: _____________ （签章）电话号码: ________________________单位地址：邮政编码: ________________________报送日期: ___________ 年—月—日本单位控总体运行情况:部控制流程与制度建立情况（六）对当前行政事业单位部控制工作的意见或建议附表:2017年度行政事业单位部控制报告填报表四、部控制丄作中存在的问题与遇到的困难五.下一步部控制工作计划六、对当前行政事业单位部控制丄作的意见或建议填写说明_、填报要求此报告由各单位根据本单位部控制建设情况如实填写。
各单位应按照本报告附表（2017年度行政事业单位部控制报告填报表）在2017年度行政事业单位部控制报告填报软件中填报相关容，软件自动生成"2017年行政事业单位部控制报告"。
各单位报送的纸质版部控制报告仅包括软件自动生成的部控制报告，附表容无需报送。
二封面填报方式1•表的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。
2."单位名称"应填写单位的全称;单位填报本级报告时，应在单位名称后加"（本级丫。
3."”应填写填表人的联系。
4."报送日期"应填写控报告单位负责人审批通过时间。
5.”组织机构代码”应根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填写。
如果单位只有社会统一信用代码,应填写其中的9位主体标识码（第9位至17位16."隶属关系"由"隶属关系"和"部门标识代码"组成，以9位代码表示。
其中，中央单位前六个空格均填零，后三个空格根据国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构代码》(GB/T 4657 - 2009 )编制；地方单位前六个空格根据国家标准《中华人民国行政区划代码》(GB/T 2260 - 2007 )编制，后三个空格按照单位财务或归口管理的部门、机构，比照国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构代码》(GB/T 4657 - 2009 )填报。
7.”单位预算级次"应按照预算管理权限和经费领拨关系确定预算级次。
非预算单位It顷填报"无8.”预算管理级次”应按照单位预算分级管理的级次选择填写。
9."2017年度支出总额"应与2017年决算数一致，金额单位为"元"，结果保留整数;若单位在填报部控制报告时点尚未统计出2017年年度支出总额,则填列2016年年度支出总额，并在金额后标注，如"2017年度支出总额:XX元(2016 Y ,若未标记则默认为2017年金额。
三、”附件：2017年度行政事业单位部控制报告填报表”填报方式(-)单虑面1.”单位部控制领导小组负责人”中的分管财务领导包括单位总会计师。
2."单位部控制领导小组会议次数”、"单位主要负责人参加会议次数"、“单位部控制工作小组会议次数"、"单位开展部控制专题培训次数”栏填写容均需附会议纪要等作为佐证材料；若单位部控制领导小组与工作小组共同召开会议,则每项各计1次。
3."本年是否开展部控制风险评估"、“是否建立部控制手册"栏填写容需附相关佐证材料。
4.在”部控制评价与监督部门”中，若存在多部门参与评价监督的情况,仅勾选部控制评价与监督的牵头(归口)部门。
5.在"部控制开展进度"中,部控制建立阶段是指单位六大经济业务领域部控制制度体系正在建立或已完成建立，但未付诸实施的阶段。
部控制实施阶段是指涵盖六大经济业务领域的部控制制度体系已完成建立并付诸实施，但尚未采用信息化手段执行的阶段；部控制信息化阶段是指单位部控制已进入部控制实施阶段,并采用信息化手段执行的阶段。
(—)业务层面1•在”建立健全部控制制度情况”栏中,如单位不涉及某项业务领域或业务领域下属的部分环节或类别,则在该项业务领域对应的环节或类别勾选"不适用"。
如单位涉及该业务领域及下属环节或类别，需要判断业务领域建立的部控制制度和流程图中是否细化至相关环节或类别。
此部分需附相关业务领域控制度和流程图等作为佐证材料。
2."部控制制度执行W况"涉及填写金额的部分,单位为"元"；如单位不涉及某项业务，则在该项评价要点行勾选"不适用"。
该部分容填写需附系统截图或数据来源资料作为佐证材料。
各评价要点取数规则如下：(1)"预算业务管理"中的"预算绩效目标设定比例",主要评价预算项目绩效目标设定情况。
"预算项目数"，是指纳入单位项目库管理围的财政拨款预算事项数，预算项目数统计口径参照中央单位预算目标报送应统计到"项" 级,如果单位有更加精细的管理可以按照更细致的分类统计,并标注统计口径。
另外，对于跨年度事项，以预算年度为口径，凡根据项目库动态调整要求纳入当期预算安排,且应完成阶段性绩效目标的财政拨款预算事项,均纳入本指标评价围；该指标建议参考”项目立项申请表及附件”等资料进行填报。
"设定绩效目标的预算项目数",是指根据《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预[2011]285号)要求设定绩效目标的项目数量；该指标建议参考”绩效目标申报表"等资料进行填报。
(2 )"预算业务管理”中的”预算批复细化程度",主要评价支出预算金额细化至部门情况。
”部预算分解指标总金额",是指单位支出预算总金额；该指标建议参考”预算报表”等资料进行填报。
"预算细化分解至各部门(或附属单位)项目的指标金额"，是指结合业务实际开展计划，严格按照功能科目和经济科目分类要求,将支出预算细化至资金使用责任主体的金额。
该指标建议参考”预算指标部分解表”等资料进行填报。
(3 )"预算业务管理"中的"预算执行控制程度",主要评价预算分析执行情况。
"预算执行分析的月份数"，是指进行预算分析的月份数量;该指标建议参考"执行分析报告"等分析类资料进行填报。
(4)"预算业务管理”中的”绩效评价工作执行情况",主要评价预算项目进行绩效评价情况。
"预算项目总数",参考"预算绩效目标设定比例"对应的数据一进行填报。
”实际绩效评价的项目数"，是指预算执行事后翩评价项目，而非事前预算绩效目标审定项目。
对于仅对部分容进行绩效评价的项目,不计入实施绩效评价项目数。
对于跨年度执行的预算项目,可以在统计中剔除。
该指标建议参考”项目绩效评价报告”等资料进行填报。
(5 )"收支业务管理”中的"非税收入管控情况",适用于存在非税收入的行政事业单位。
主要评价非税收入上缴情况。
"应上缴日已税收入",是指存在日已税收入上缴职能的单位，按照规定项目和标准征收政府日已税收入的金额；该指标建议单位根据非税收入相关规定结合本单位收入情况进行计算。
”实际上缴非税收入"z是指单位报告年度实际上交的非税收入；该指标建议参考”会计记录”等资料进行填报。
(6 )"收支业务管理"中的"支出管控情况”，主要评价支出预算实际执行情况。
"财政资金支出预算批复总金额”，是指单位"二下数"与预算追加数合计金额；该指标建议参考"预算调整记录、预算批复表" 等资料进行填报。
”财政资金支出金额"，是指报告年度单位实际执行支出财政资金金额；该指标建议参考”决算报表”等资料进行填报。
(7 )"政府采购业务管理"中的"采购预算完成情况",主要评价采购预算实际执行情况。
"本年采购预算金额",是指本年度部门预算批复中的政府采购预算金额和预算执行中调剂的政府采购预算金额合计,包括货物、工程、服务的政府采购预算金额。
"本年实际采购金额",是指依据政府采购预算,按照政府采购有关程序组织完成采购活动后的采购金额,包括货物、工程、服务的采购金额。
"本年采购预算金额"和"本年实际采购金额"建议参考本单位填报的"政府采购信息统计报表"进行填报。
(8 )"资产管理”中的”国有资产安全性”,主要评价单位资产处置管理情况。
”处置资产入账价值”,是指报告年度发生的资产处置事项的入账金额；该指标建议参考”资产处置清单、会计记录”等资料进行填报。
”合规处置资产入账价值”，是指报告年度处置事项中按照资产处置要求执行的处置事项入账金额。
资产处置要求包括:—是资产处置年限、性能等标准制定合理合规，被处置资产经论证满足处置要求；二是资产处置严格按照审核审批程序办理手续,有相应的资产处置审批单予以佐证；三是资产处置实物账与资产处置财务账已进行账务处理；四是处置收入已登记入账且计价准确,严格按照外部制度规及部管理的要求；该指标建议参考"资产处置淸单、会计记录”等资料进行填报。
(9 )"资产管理”中的”资产配置预算完成率”,主要评价资产配置预算完成情况。
"行政办公资产配置预算数",是指报告年度单位对于资产配置的预算数额；该指标建议参考"预算报表、预算指标部分解表"等资料进行填报。
"行政办公资产配置总金额",是指报告年度单位在资产配置中的资产实际入账价值;该指标建议参考"资产配置账面价值(会计报表\资产配置记录”等资料进行填报。
(10 )"资产管理"中的"人均行政资产配置情况"，主要评价行政资产配置管理情况。
"单位编制人数"，是指经政府编制管理部门核定的人员编制数，包括工勤编制人数；该指标建议参考"三定方案"等资料进行填报。
"本年年底资产总额"，是指2017年年底行政办公资产会计账面总金额。
通用办公设备、家具资产围参照《中央行政单位通用办公设备家具配置标准》相关规定;该指标建议参考"资产清查报告"等资料进行填报。