融资租赁资金主要来源
融资租赁公司的盈利模式解析
融资租赁公司的盈利模式解析融资租赁公司作为一种重要的金融机构，其盈利模式有着独特的特点和运营方式。
本文将解析融资租赁公司的盈利模式，从中揭示出其利润来源和运作机制。
第一部分：融资租赁公司的定义与职能融资租赁公司是一种专门提供融资租赁服务的金融机构，其主要职能是通过提供租赁融资，满足企业和个人的资金需求，帮助他们获得所需的设备、机械、车辆等资产并用于经营或个人消费。
第二部分：主要盈利来源融资租赁公司的主要盈利来源有两部分：利差收入和服务费收入。
1. 利差收入融资租赁公司通过提供租赁融资，依托与租赁对象（如设备、机械、车辆等）的预估价值，与租赁对象的租金进行差额运作，从中获取利差收入。
一方面，融资租赁公司可以通过长期租金与短期资金成本之间的差额，实现利差收益。
另一方面，通过设备品牌折价等方式，融资租赁公司可以进一步增加利差收入。
2. 服务费收入融资租赁公司还可以通过提供一系列相关服务，如设备维护、技术支持、保险代理等，获取服务费收入。
这些服务可提供给租赁对象的使用者，增值企业和个人的租赁体验，从而获得额外的经济效益。
第三部分：运营机制融资租赁公司的盈利模式需要建立在稳健的风控和运营机制基础上。
1. 风险控制融资租赁公司需对被租赁对象进行严格的风险评估和控制，确保其具备一定的价值和抵押能力。
同时，通过与租赁对象的合适保险险种，降低不可预见因素对租赁公司的损失风险。
2. 资金运营融资租赁公司需要通过合理的资金运营，确保准确计算利差和持续的现金流。
在获得资金的同时，积极管理资金的成本和流动性，以降低融资成本和提高盈利水平。
3. 服务质量融资租赁公司应提供高质量的租赁服务，确保租赁对象的正常运作和维护，满足客户需求，并提供及时的技术支持和维修服务。
通过提供优质服务，增强客户满意度和信誉度，促进业务增长和客户口碑的传播。
综上所述，融资租赁公司的盈利模式主要依赖于利差收入和服务费收入。
通过建立稳健的风控和运营机制，融资租赁公司能够实现良好的盈利水平，并为企业和个人提供融资租赁服务的同时，推动经济的发展。
融资租赁企业 融资模式
一般的内外资融资租赁公司的资金来源主要依赖银行贷款。
具体来讲，包括信托计划、保理融资、租赁合同转让（应收账款转让）和租赁资产私募证券化等几大模式，已经成为融资租赁业内更为常用的资产融资途径。
这些途径程序更为简便、收益率浮动空间大且能灵活实现资产“出表”。
1 首先是两种业内已经比较常用的模式，信托计划和保理融资。
信托公司与融资租赁公司的“自主合作”模式分为三大模式：融资租赁集合信托模式(实质是贷款信托)；租赁资产收益权受让集合信托模式(实质是财产权信托)和租赁资产证券化模式。
而更多的情况是单一信托计划只是通道，对接银行理财资金或自营资金，实质则是银行表外贷款。
2 而融资租赁公司常用的另一种融资途径——保理融资，多数操作更有此嫌疑。
3 第三种模式——部分融资租赁公司还在操作的资产融资模式是应收账款（租赁合同）转让，即把要收的“租子”转给下家，同时转让的还有租赁资产。
除私下交易外，一些地方金融交易所也提供这类服务。
其中，交易所主要提供项目挂牌、撮合交易、变更资产登记等服务。
前不久，中国人民银行征信中心牵头组织建设的中征应收账款融资服务平台，也提供相似服务，其主要客户也包含融资租赁公司。
转让后，租赁资产出表，风险出表，就不会受到经营杆杠的限制，不会不断增加注册资本金。
不能不说这是融资租赁公司一种可行的生存模式，但合规性受到质疑。
4 2013年末，新疆广汇租赁发行“汇元一期“专项资产管理计划，成为国内首个以汽车融资租赁为背景的公司发行资产证券化产品，以广汇租赁发放的2.7万多笔客户应收租赁款作为基础资产，以客户应收租赁款的现金流作为第一还款来源，以优先级/次级受偿机制、利差支持、广汇租赁差额支付承诺、超额抵押等机制提供信用支持的固定收益产品。
融资模式探索由于目前租赁公司融资渠道的单一，导致租赁公司的资产负债期限结构错配严重，面临较大的流动性风险。
从租赁发达市场经验表明，融资租赁与银行、信托、保险、基金等其他金融行业、金融产品的联系及合作至关重要，也是解决资产负债期限结构错配的重要手段。
关于“融资租赁资金来源”培训
七、私募股权投资(pe)
私募股权资本指的是由职业金融家投入到成熟产业或者快 速增长产业的一种权益资本。这些权益资本主要目的是通过投 资、管理和退出获得资本增值。私募股权资本通常会在公司的 战略、市场和技术等方面为公司提供支持。私募股权资本通过 兼并收购、公开上市等方式退出接受投资的公司，获得资本的 增值。私募股权资本适合那些公司业务成型，需要大量资金或 者需要引进战略投资者的企业。
1.性质不同
前者是一种收益权转让的业务，也是一种应收租金 等权利转让和买卖的行为。后者是一种物权担保业务， 是一种权利质押和质押贷款行为，出租人并没有将应收 租金转让给银行，一直享有所有权。在实际操作中保理 融资的额度比较大，应收租金质押贷款的额度相对较小， 折扣率较大。
2.立法依据不同
融资租赁保理的立法是依据《合同法》和《金融租 赁公司管理办法》，而应收租金质押贷款的立法依据是 《担保法》和《物权法》，实际是种担保行为。
四、资产证券化
资产证券化是指将缺乏流动性但有可预期的，稳定的未来 现金流收入的资产（应收租金）组件资产池，并以资产所产生 的现金流为支撑发行证券的过程和技术，类似与应收租金收益 权的信托计划。
五、增资扩股
增资扩股是指融资租赁公司向社会募集股份，发行股票， 原始股东增加投资或新股东投资入股扩大股权，从而增加融资 租赁公司资本金的行为。
风险投资人会通过上市、收购兼并或其它股权转让方式 撤出资本，实现增值。
今后十年被认为是中国风险投资“由弱到强”、飞 速发展的“黄金十年”，在未来十年内中国将成为仅次 于美国和欧洲的风险投资大国。在过去也有很多经典案 例，新浪，网易，等上市公司在创业初期都有风投进驻， 现在金融领域内很多担保公司和融资租赁公司都有风投， 嘉兴正尚科技这样的电子商务企业也有风投进入。
融资租赁公司必备筹资渠道
融资租赁公司必备筹资渠道及方式大全（图文）（一）股东增资股东增资的方式，从行业来看，主要集中在金融租赁公司。
金融租赁公司资产规模快速增长，按照银监会的规定，金融租赁公司的杠杆率不得超过12.5倍。
多家金融租赁公司达到上限，股东进行增资。
如：2011年9月江苏金融租赁、2012年12月工银租赁，以及中联重科、柳工等充分利用其母公司为上市公司的优势，通过母公司募集专项资金的方式，从证券市场融资后注资。
（二）海外上市2011年3月30日，远东宏信在香港主板上市，开国内租赁公司海外上市的先河，发行股票8.16亿股，募集资金51亿元港币。
并借助香港金融市场优势，陆续发行人民币债券、中期票据、开展银团贷款等业务。
（三）借壳重组上市2011年，渤海租赁通过借壳重组ST汇通公司在中国大陆主板上市。
借壳上市后，渤海租赁融资渠道进一步多元化，不断开展资本运作进行融资。
（四）引入保险资金作为战略投资者保险资金的引入除进一步优化公司股权结构外，也有利于其未来通过保险公司开展融资。
2013年1月，远东宏信宣布，公司股东中国中化集团全资子公司Greatpart Limited已经于1月6日将共374,805,560股或11.38%公司股份，通过瑞银香港分行配售台湾国泰人寿保险股份以及其他若干投资者。
（一）银行信贷融资（1）有追索权保理（类质押贷款）有追索权保理（类质押贷款）是目前各家租赁公司运用较多的产品。
通过该产品，租赁公司可以有效的防范流动性风险，实现租金收入现金流与还款现金流的匹配，避免短借长投的风险，同时，因保理融资界定为贸易背景下的融资，为银监会与人行鼓励的品种，在此紧缩性信贷环境下，银行在此品种下有较多的头寸与规模。
（2）无追索权保理目前开展无追索权保理融资的公司主要基于如下目的：一是为了改善控股母公司财务报表；二是金融租赁公司为了减少拨备计提，多采用无追索权保理。
在实际操作中，金融租赁公司在项目运作上仅仅为资金通道或者资金管理人，通过做成项目后立即开展无追索保理，实际出资人仍为银行，这也是银行规避监管限制，通过租赁公司放贷的一种变通。
融资租赁的含义和形式
融资租赁的含义和形式
融资租赁是指一种商业形式，通过租赁给客户使用某些资产，以达到融资的目的。
通俗来讲，融资租赁就是将某些资产租赁给客户，以此获取租金作为资金来源。
融资租赁形式多种多样，包括直接租赁、回租、分期付款租赁、融资租赁等等。
其中，直接租赁是指企业直接向融资租赁公司租赁设备或资产；回租则是指企业将自己已有的资产卖给融资租赁公司，再通过租赁的形式继续使用这些资产；分期付款租赁则是指通过分期支付租金的方式，逐步租赁并使用资产；而融资租赁则是指企业通过租赁方式，获得资产使用权和融资。
融资租赁的优点在于，可以在不增加企业负债的情况下，获取资产使用权，并且租赁期结束后可以选择购买资产，或者终止租赁并升级换代。
此外，融资租赁还可以帮助企业提高资金使用效率，缓解企业短期资金压力。
总之，融资租赁作为一种融资方式，可以为企业提供有效的资金来源，同时还能够帮助企业获取资产使用权，降低企业的投资风险。
因此，对于有融资需求的企业来说，租赁资产是一个值得考虑的选择。
- 1 -。
融资租赁的资金运作模式解析
融资租赁的资金运作模式解析融资租赁是一种特殊的融资方式，它通过将资产租赁给客户，实现资金的回收和利润的获取。
在这篇文章中，我们将对融资租赁的资金运作模式进行详细解析。
一、融资租赁基本原理融资租赁的基本原理是将资产购买并租赁给需求方，以获取租金回报和资产增值的方式进行资金运作。
通常情况下，融资租赁公司通过向银行等金融机构融资，购买用户所需的资产。
然后，融资租赁公司将这些资产租赁给客户，客户支付租金，并在一定时期内使用租赁资产。
融资租赁公司通过租金回收和资产的增值来获得利润。
二、融资租赁的主要模式融资租赁的主要模式包括直租、回租和售后回租。
下面我们将对这三种模式进行详细说明。
1. 直租模式直租模式是最常见的融资租赁方式。
在这种模式下，融资租赁公司直接购买资产，并与客户签订租赁合同，向客户提供资产租赁服务。
客户按照合同约定支付租金，并在租赁期限内使用资产。
融资租赁公司通过收取租金获取利润。
2. 回租模式回租模式是将客户已经拥有的资产卖给融资租赁公司，并在卖出后再将资产租回。
这种模式通常适用于客户需要快速筹集资金的情况。
融资租赁公司通过回租模式，可以帮助客户解决短期资金周转的问题，同时也能够作为资产管理和租赁服务的提供方，获取回租期间的租金回报。
3. 售后回租模式售后回租模式是在客户购买并使用资产后，将其资产卖给融资租赁公司，并再次租回的模式。
与回租模式相比，售后回租模式更加注重后期的资金周转和管理。
通过售后回租，客户能够更好地利用资产，同时也能够通过将已有资产售出回租，获得资金以继续扩大业务。
三、融资租赁的风险与控制融资租赁作为一种金融产品，也存在着一定的风险。
在资金运作过程中，融资租赁公司需要进行风险控制，并采取相应的风险管理措施。
主要包括以下几个方面：1. 信用风险管理：融资租赁公司需要对客户进行信用评估，并根据客户的信用状况制定相应的租赁方案和租金水平。
通过合理的风险分析和控制，降低信用风险带来的损失。
融资租赁公司拓宽融资渠道的途径分析
融资租赁公司拓宽融资渠道的途径分析
融资租赁公司是一种重要的金融机构，主要通过向企业提供租赁融资服务来获得收益。
为了扩大自身的融资渠道，融资租赁公司可以从以下几个方面进行拓宽：
一、多元化资金来源
融资租赁公司可以通过多元化的资金来源，获取更多的融资渠道。
除了银行贷款之外，可以通过发行债券、股权融资、资产证券化、受托管理等方式，增加公司的资金来源。
同时，公司还应该注重债券发行的品质和信誉，提高债券发行的成功率和认购率。
二、拓展业务范围
融资租赁公司可以通过拓展业务范围来增加收益。
如开拓新的业务领域，开展贸易融资、企业融资等，扩大客户群、增加收益；在资产融资领域中，可以通过与保险公司合作，开展租赁融资、股权融资等产品，拓展业务范围。
三、拓宽国际市场
融资租赁是一种具有国际化特征的金融服务业，融资租赁公司可以通过在海外设立办
事处，开展跨境租赁服务和海外融资租赁等业务，在拓宽经营范围的同时，实现跨国化经
营和增加国际化业务收益。
四、加强合作伙伴关系
融资租赁公司可以通过加强与合作伙伴的关系，建立稳定的合作伙伴关系，寻求合资
合作，共同开发市场，提高公司的市场影响力和品牌价值。
同时，还可以通过加强客户服务，提高客户满意度，保持与客户的长期合作关系，实现业务的可持续发展。
总之，融资租赁公司可以通过多种方式拓宽融资渠道，增加收益，实现业务的快速发展。
但需要注意的是，拓宽融资渠道的方式必须在合规的基础上进行，合规是保障公司长
期发展的关键。
关于外资融资租赁公司的主要资金渠道分析
关于外资融资租赁公司的主要资金渠道分析【摘要】外资融资租赁公司是指由外国企业或机构在国外设立的租赁公司，其在各国市场具有一定的影响力和地位。
本文将从外资融资租赁公司的资金来源、融资渠道、融资方式、融资策略和融资风险等方面进行分析。
外资融资租赁公司的资金主要来自股东投资、银行贷款、债券发行等渠道，其融资方式包括直接融资和间接融资。
融资策略是外资融资租赁公司取得资金的重要手段，而融资风险则需要公司谨慎管理，避免对企业造成财务压力。
结论表明，外资融资租赁公司应该多样化资金渠道，重视融资策略的制定和风险管理，以提升企业的竞争力和持续发展能力。
【关键词】外资融资租赁公司、资金来源、融资渠道、融资方式、融资策略、融资风险、资金渠道多样化、风险管理1. 引言1.1 外资融资租赁公司的定义外资融资租赁公司可以被定义为一种通过提供融资租赁服务来支持企业设备和资产采购的金融机构。
这些公司通常由外国资本控制或参与，为客户提供租赁金融解决方案，帮助其获取所需的设备和资产。
外资融资租赁公司的主要业务包括租赁各种类型的资产，如机器设备、车辆、船舶等，同时提供相应的融资服务。
外资融资租赁公司在不同国家和地区的法规和规范可能有所不同，但其核心业务模式往往保持相似。
这些公司通常需要获得相关监管机构的批准和授权，才能开展业务。
外资融资租赁公司的主要收入来源是来自客户的租金和利息收入，通过提供资产租赁和融资服务来获取利润。
外资融资租赁公司在现代金融体系中扮演着重要的角色，为企业提供融资渠道，支持经济发展和资产投资。
其服务范围广泛，涵盖各个行业和领域，为客户提供了灵活的融资选择和资产管理方案。
外资融资租赁公司的发展也推动了金融创新和产业升级，为经济注入了更多活力和动力。
1.2 外资融资租赁公司的重要性外资融资租赁公司的重要性体现在多个方面。
外资融资租赁公司可以提供多样化的融资选择，满足不同企业的融资需求。
通过融资租赁，企业可以获取到所需的资金，同时减轻资产负担，提高资金使用效率。
融资租赁公司 存款类金融机构
融资租赁公司存款类金融机构融资租赁公司是一种专业从事融资租赁业务的金融机构，而存款类金融机构则是指那些主要通过吸收存款来进行贷款和投资的金融机构。
本文将从融资租赁公司和存款类金融机构的定义、特点、业务模式以及风险管理等方面进行分析。
一、融资租赁公司的定义和特点融资租赁公司是一种提供融资租赁服务的专业性机构，其主要业务是为客户提供融资租赁方案，帮助其获得所需设备或资产的使用权。
与传统的银行等存款类金融机构相比，融资租赁公司更注重资产的使用权和租赁期限，而不是直接获取资产的所有权。
融资租赁公司通常与制造商或供应商合作，为客户提供一揽子的融资租赁解决方案，包括设备的选择、购买、租赁和维护等。
融资租赁公司的特点主要有以下几个方面：1. 资金来源多样化：融资租赁公司的资金来源不仅包括自有资金和股东资本，还可以通过发行债券、向金融机构融资等方式获取资金。
2. 专业化服务：融资租赁公司具备专业的设备评估和风险管理能力，能够根据客户需求提供个性化的融资租赁方案。
3. 灵活的租赁期限：融资租赁公司可以根据客户需求和资产的使用寿命制定不同的租赁期限，以满足客户的资金需求和设备更新的需要。
4. 高效的资产配置：融资租赁公司通过将资金投入实体经济，将资金从金融领域引导到实体经济领域，实现了资源的优化配置。
二、存款类金融机构的定义和特点存款类金融机构是指那些主要通过吸收存款来进行贷款和投资的金融机构，包括商业银行、信托公司、农村合作银行等。
与融资租赁公司相比，存款类金融机构注重资金的融通和流动性管理，以及风险的控制和利润的获取。
存款类金融机构的主要特点如下：1. 存款业务：存款类金融机构以吸收存款为主要业务，通过支付利息的方式吸引个人和企业将闲置资金存入机构。
2. 贷款业务：存款类金融机构通过将吸收的存款进行贷款投放，为个人和企业提供资金支持，推动经济的发展。
3. 流动性管理：存款类金融机构需要合理管理存款的流动性风险，确保在存款者提取存款时能够及时偿还。
简述融资租赁筹资的特点
简述融资租赁筹资的特点融资租赁是指企业为获得资金而将其拥有的资产以租赁方式出售给融资租赁公司，再由融资租赁公司将该资产租给企业使用，以获得租金收益的一种融资方式。
融资租赁作为一种新兴的融资方式，在国内市场逐渐得到广泛应用。
融资租赁筹资的特点主要体现在以下几个方面：1. 资产为债务的担保物，风险较低融资租赁的资金来源是租赁公司自筹资金，而这些资金主要是以租赁资产为担保的债券发行获得的。
因此，与传统的借贷融资相比，融资租赁的风险要低得多。
租赁公司可以通过对租赁资产的评估和控制风险，来保证租赁公司的资金安全性，从而吸引投资者参与融资租赁。
2. 租赁期末实现资产变现融资租赁的租赁期通常较长，一般为三年以上，随着租赁期的结束，租赁公司可以通过出售租赁资产来实现资产变现，从而偿还融资租赁的债务。
这种方式可以有效地保护资金安全，也为租赁公司提供了更多的筹资渠道，提高了融资租赁的灵活性。
3. 融资租赁的资金用途灵活多样融资租赁的资金用途非常灵活，可以用于各种企业资金需求的融资。
例如，可以用于购买设备、购买房产、进行项目投资等。
这种方式的融资通过租赁方式实现，可以减轻企业的资金压力，提高企业的融资效率。
4. 租金通常比贷款利率低融资租赁的租金通常比贷款利率低，这是因为融资租赁的资金来源是以租赁资产为担保的债券发行。
由于债券发行具有较高的安全性和流动性，因此租金通常比贷款利率低。
这也是融资租赁在市场上能够得到广泛应用的原因之一。
融资租赁筹资的特点主要体现在资产担保、实现资产变现、资金用途灵活多样和租金低于贷款利率等方面。
这种融资方式不仅可以有效地保护资金安全，还能提高企业的融资效率，为企业的发展提供更多的资金支持。
融资租赁怎么赚钱
融资租赁怎么赚钱融资租赁，是指企业通过将资产租出，由租赁公司向承租人提供资金的一种金融业务。
融资租赁行业具有较高的盈利能力和稳定的现金流，以下是融资租赁公司如何赚钱的一些途径。
首先，融资租赁公司通过租赁业务获得租金收入。
租赁公司向承租人提供资产租赁服务，承租人需要按照合同约定支付一定的租金。
租金的收入是融资租赁公司的主要来源之一。
融资租赁公司可以根据不同的资产类型和租赁期限制定不同的租金价格，提高公司的收入。
其次，融资租赁公司还可以通过出售租赁资产获得收益。
在租赁合同到期或提前终止时，租赁公司可以选择将租赁资产出售或以其他方式处置。
通过出售资产获得的收益，可以用于补充资本或再投资，进一步扩大公司的规模和盈利能力。
此外，融资租赁公司还可以从提供增值服务中获得利润。
除了提供资产租赁服务，一些融资租赁公司还提供其他附加服务，如设备维修、安装和培训等。
这些增值服务可以为客户提供更完善的解决方案，同时也可以为公司带来额外的收入。
另外，融资租赁公司还可以通过资金融通业务赚钱。
融资租赁公司通常需要向银行等金融机构借贷资金来购买租赁资产，然后再以租金方式向客户提供资产。
通过差额利率，融资租赁公司可以从资金融通业务中获取利润。
最后，融资租赁公司还可以通过投资收益获得利润。
一些融资租赁公司会将部分资金投资于证券市场或其他投资渠道，以获取更多的收益。
投资收益可以作为公司的营收之一，增加公司的总收入。
总之，融资租赁公司通过提供资产租赁服务和增值服务，从租金收入、出售租赁资产、资金融通业务、投资收益等多个途径获得利润。
不同的服务模式和风险管理能力也会影响公司的盈利能力。
融资租赁行业具有较好的盈利前景，但也需要注重市场调研和风险控制，以保证公司的稳定和持续发展。
融资租赁盈利模式
融资租赁盈利模式融资租赁是一种金融工具，允许企业或个人在一定期限内使用租赁物，同时支付租金。
与传统的贷款或购买模式不同，融资租赁有着独特的盈利模式，使得租赁公司能从中获利。
本文将介绍融资租赁的盈利模式，并探讨其在现代经济中的应用。
一、利差收益融资租赁公司的主要盈利来源之一是利差收益。
在融资租赁中，租赁公司从金融机构获得资金，以购买租赁物并提供给客户使用。
租赁公司为客户提供租金，其金额通常高于公司从金融机构那里支付的利息和本金。
这种差额产生的利差收益就是融资租赁公司的盈利之路。
利差收益的大小受到多种因素的影响，例如资金成本、租赁物的价值以及市场需求等。
融资租赁公司需要合理定价租金，以确保利差收益的最大化并保持良好的竞争力。
因此，精确的市场调研和分析对于融资租赁公司的成功至关重要。
二、增值附件销售融资租赁盈利模式的另一个重要组成部分是增值附件销售。
增值附件是与租赁物有关的其他产品或服务，可以为租赁公司带来额外的利润。
租赁公司可以在租赁协议中提供增值附件，例如机械设备的维护、售后服务以及设备的升级或改造等。
通过提供增值附件，融资租赁公司能够满足客户更全面的需求，并提供高品质的服务。
此外，增值附件的销售也可以增加租赁公司的收入，提高利润率。
因此，融资租赁公司在设计租赁方案时，需要合理选择增值附件，并确保其能够满足市场需求，同时带来良好的盈利效果。
三、二手设备处置收益融资租赁公司还可以通过二手设备的处置获得盈利。
在租赁期满后，租赁公司可以选择将租赁物出售给其他企业或个人。
由于融资租赁公司在购买租赁物时通常可以获得较低的购买价格，因此在出售时可以获取较高的二手设备价格。
二手设备的处置收益可以成为融资租赁公司的重要收入来源之一，并在一定程度上弥补租金收入的不足。
然而，二手设备的市场价值受到多种因素的影响，例如设备的使用时间、磨损程度以及市场供需等。
因此，为了获得较高的处置收益，融资租赁公司需要合理评估租赁物的价值，并在适当的时机选择出售。
融资租赁企业现金流量管理探讨
融资租赁企业现金流量管理探讨融资租赁企业是一种特殊的金融机构，主要通过向客户提供融资租赁服务来实现盈利。
在日常经营中，现金流量管理是非常重要的，是保障企业正常运转的关键。
本文将对融资租赁企业的现金流量管理进行探讨，分析现金流量管理的重要性、现金流量管理存在的问题及解决方法，以期为融资租赁企业提供一些有益的参考。
一、现金流量管理的重要性现金流量管理是企业经营管理中的一个重要环节，它直接关系到企业的经营活动是否能够顺利进行。
对于融资租赁企业来说，现金流量管理更是至关重要的。
融资租赁企业的盈利主要来自于客户的租赁业务，而融资租赁本身又是一种特殊的金融业务，其盈利模式通常依赖于时间价值的变现，也就是说企业需要及时收回租金以维持正常的运营。
融资租赁企业通常需要大量的资金用于购买租赁资产，因此需要有足够的现金流量来支持资产的购买和运营。
融资租赁企业在市场竞争激烈的情况下，需要不断投入资金用于业务拓展和创新，因此对现金流量的管理就更加重要了。
二、现金流量管理存在的问题在实际经营中，融资租赁企业在现金流量管理方面常常面临一些问题。
由于租赁业务的特殊性，客户多为企业或机构，租金支付周期一般较长，而融资租赁企业需要承担先期的资金成本，导致现金流量的匹配性不足。
由于市场竞争激烈，企业需要不断投入资金用于市场推广和产品创新，而这些投入往往需要一定时间才能转化为收益，导致现金流量的短期压力较大。
融资租赁企业的资金来源主要依赖于银行贷款和企业债券，而这些融资渠道的开关不受企业自身控制，可能会对现金流量造成一定的影响。
融资租赁企业在现金流量管理方面存在着现金回笼周期长、现金管理压力大、融资渠道不稳定等问题。
三、现金流量管理的解决方法针对融资租赁企业现金流量管理存在的问题，可以采取一些解决方法。
企业可以通过调整租赁业务的款项条款，或者与客户进行谈判，缩短租金支付周期，增加现金的匹配性。
企业可以优化经营管理，加强资金运作，提高资金利用率，降低现金流量管理的压力。
融资租赁财务报告分析(3篇)
第1篇一、引言融资租赁作为一种新兴的融资方式，在我国经济快速发展的大背景下，得到了广泛的关注和应用。
融资租赁企业通过为租赁客户提供租赁物，帮助其解决资金短缺问题，同时也为企业自身创造了一定的经济效益。
本文将通过对融资租赁企业的财务报告进行分析，揭示其财务状况、经营成果和现金流量等方面的信息，为投资者、监管机构等提供有益的参考。
二、融资租赁企业财务报告分析1. 资产负债表分析（1）资产分析融资租赁企业的资产主要包括流动资产、非流动资产和无形资产。
流动资产主要包括现金、应收账款、存货等，非流动资产主要包括长期投资、固定资产、无形资产等。
1）现金及现金等价物：分析现金及现金等价物的构成，了解企业现金流的状况。
若现金及现金等价物占比较高，说明企业短期偿债能力较强。
2）应收账款：分析应收账款周转率，了解企业应收账款的回收情况。
若应收账款周转率较低，说明企业应收账款回收风险较大。
3）存货：分析存货周转率，了解企业存货管理效率。
若存货周转率较低，说明企业存货积压严重，可能存在库存风险。
（2）负债分析融资租赁企业的负债主要包括流动负债和非流动负债。
流动负债主要包括短期借款、应付账款、预收账款等，非流动负债主要包括长期借款、长期应付款等。
1）短期借款：分析短期借款占流动负债的比例，了解企业短期偿债压力。
若短期借款占比较高，说明企业短期偿债压力较大。
2）长期借款：分析长期借款占非流动负债的比例，了解企业长期偿债压力。
若长期借款占比较高，说明企业长期偿债压力较大。
（3）所有者权益分析融资租赁企业的所有者权益主要包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。
1）实收资本：分析实收资本的变化情况，了解企业资本实力的变化。
2）盈余公积和未分配利润：分析盈余公积和未分配利润的变化情况，了解企业盈利能力和分红政策。
2. 利润表分析（1）营业收入分析：分析营业收入构成，了解企业主要收入来源。
（2）营业成本分析：分析营业成本构成，了解企业成本控制情况。
融资租赁公司资金来源方式(银行、信托、保险、外汇)
工银租赁：专项资产管理计划
首期： 期限：2006.5—2007.10.24 年收益率：3.1% 二期: 期限：2011.8—2013.6 年收益率：6.38% （优先级） 规模： 12.79亿 期限：2.25年 规模：4.86亿 发行日期：2012.11.12 规模：（15.9亿元）
提供担保
担保人甲
担保人乙
担保 合同 抵押 质押 合同
委托人
资金交付并签 订信托合同 支付信托 产品受益
信托公司 （受托人）
信托公司与租赁公司合作模式流程图—
租赁资产收益权受让集合信托计划
选择设备 签订融资 租赁合同 提供设备 购 买 签订 合 融资 同 租赁 合同
设备供应商
提 交 客 户 信 息
承租人
外汇市场融资
外汇市场：是指经营外币和以外币计价的票据等有价证券买卖的市场。 中国的巨额的 外汇储备为保 障 长期低利率 和量化宽松 政策
大量
低成本
外汇市场提供资金特点 出口业务：利用外汇融资有利于企业避免汇率变动对企业利润的影响
进口业务：可利用国外大量的资金引进战略投资者，补充租赁公司资金不足问题
提 供 担 保
签订 融资 租赁 合同
支 付 租 金
融资租赁公司
支付货款 租赁资 产收益 权转让 及回购 协议 产品推介 发 放 贷 款 定期 支付 信托 收益 溢价 回购 收益 权 提供担保
担保人甲
担保人乙
保证 合同 抵押 质押 合同
融资租赁项目实施方案
融资租赁项目实施方案一、项目背景。
随着我国经济的快速发展，企业对于资金的需求日益增加，而传统的融资方式已经不能满足企业的需求。
融资租赁作为一种新型的融资方式，受到了越来越多企业的青睐。
因此，我们制定了融资租赁项目实施方案，以满足企业在融资方面的需求。
二、项目目标。
本项目的主要目标是为企业提供灵活多样的融资方式，帮助企业解决资金周转难题，推动企业的发展。
通过融资租赁，企业可以获得所需设备和资金，提高生产效率，增强市场竞争力。
三、项目内容。
1. 资金来源，本项目的资金来源主要包括银行、融资租赁公司等金融机构，以及企业自有资金。
通过多方渠道的资金支持，确保融资租赁项目的顺利进行。
2. 融资租赁对象，本项目主要针对设备、机械等固定资产进行融资租赁，帮助企业获得所需设备，提高企业的生产能力和竞争力。
3. 融资租赁方式，本项目将采取直租、回租等多种融资租赁方式，根据企业的实际需求和资金状况，制定灵活的融资租赁方案，确保企业获得最大的利益。
4. 项目实施步骤，本项目的实施步骤包括需求调研、方案设计、资金筹集、合同签订、设备交付等多个环节。
通过严谨的项目管理，确保项目按时、按质完成。
四、项目优势。
1. 灵活多样的融资方式，本项目将提供多种融资租赁方式，满足不同企业的需求，帮助企业灵活运用资金。
2. 降低企业资金压力，通过融资租赁，企业可以避免一次性大额资金支出，降低企业的资金压力，提高资金利用效率。
3. 提高企业竞争力，融资租赁可以帮助企业获得所需设备，提高生产效率，增强市场竞争力，推动企业的健康发展。
五、项目实施计划。
1. 需求调研，对企业的融资需求进行全面调研，了解企业的资金状况和设备需求。
2. 方案设计，根据企业的实际情况，设计灵活多样的融资租赁方案，确保企业获得最大的利益。
3. 资金筹集，通过多方渠道筹集资金，确保项目的资金支持。
4. 合同签订，与融资租赁公司等相关机构签订合同，明确双方权利义务，确保项目顺利进行。
融资租赁和债券融资的比较分析
融资租赁和债券融资的比较分析融资是企业发展过程中常用的手段之一，可以通过不同的融资方式来满足资金需求。
在各种融资方式中，融资租赁和债券融资是较为常见的两种形式。
本文将对融资租赁和债券融资进行比较分析，以帮助读者更好地了解并选择适合自身需求的融资方式。
一、融资租赁融资租赁是指企业通过租赁手段获取所需资金的一种方式。
在融资租赁中，租赁公司将一定价值的固定资产购买下来，并以租赁的形式提供给企业使用，企业则按照约定的租赁周期向租赁公司支付租金。
融资租赁具有以下特点：1. 灵活度高：融资租赁可以根据企业的实际需求和经营情况，灵活地选择租赁周期和租赁对象，以满足企业特定的资金需求。
2. 抵押物归属权：在融资租赁中，租赁公司保留所购买的资产的所有权，即企业在租赁期间只拥有使用权。
这种安排可以降低企业的融资成本，因为企业无需提供额外的抵押物。
3. 适用范围广：融资租赁适用于不同类型和规模的企业，包括生产企业、服务企业以及新兴产业等。
二、债券融资债券融资是企业通过发行债券的方式获取资金的一种方式。
企业发行债券后，投资者购买债券成为债权人，企业则按照约定的利率和期限向债权人支付利息和本金。
债券融资具有以下特点：1. 资金规模可控：企业可以根据所需资金的规模和期限发行债券，从而灵活地控制融资规模。
2. 成本相对较低：相比于融资租赁，债券融资的成本相对较低。
这是因为债券的利率通常较低，且债券发行过程中不需要提供抵押物。
3. 投资者多样化：债券融资吸引了各类投资者，包括个人投资者、机构投资者以及基金等。
这种多样化的投资者结构为企业提供了更多的融资渠道。
三、融资租赁与债券融资的比较1. 风险分担：融资租赁中，租赁公司承担了部分资产所有权和管理责任，从而在一定程度上分担了企业的经营风险。
而债券融资中，企业需要按时支付利息和本金，不论经营状况如何，企业都需要承担全部债务责任。
2. 资金来源：融资租赁是通过租赁公司提供的资金来满足企业需求，而债券融资是通过向投资者发行债券来获取资金。
融资租赁企业现金流量管理探讨
融资租赁企业现金流量管理探讨融资租赁企业是一种特殊的金融机构，其经营模式是以租赁方式提供资产融资服务。
在这种模式下，现金流是企业运营的重要指标，直接影响到企业的生存和发展。
融资租赁企业的现金流主要来源于客户租金支付和资产流转。
但由于融资租赁企业大量资金用于购买资产，资金回笼速度相对较慢，导致企业现金流紧张。
融资租赁企业需要合理管理现金流，确保资金的稳定和流动性。
第一，融资租赁企业应加强与客户的合作与沟通，确保租金按时支付。
融资租赁企业可以与客户签订合同，在合同中规定明确的还款期限和金额，并定期与客户进行对账。
企业可以采取适当的优惠政策来鼓励客户按时支付，如提供租金折扣或其他福利。
第二，融资租赁企业可以通过与银行等金融机构合作，获得信贷支持。
融资租赁企业可以将购买的资产作为抵押物，向银行申请贷款，以缓解现金流压力。
企业还可以与银行建立信用额度，用于应对突发情况或资金紧张时的资金需求。
融资租赁企业可以通过积极管理资产流动，提高资金利用率。
企业可以与其他租赁企业进行资产互换或转租，以达到最大程度地利用资产流动性的目的。
企业还可以通过降低资产购买成本或延长资产使用寿命，减少资金占用和运营成本。
第四，融资租赁企业应建立完善的现金流量管理体系，实施有效的预测和监控。
企业可以通过制定现金流量计划和预测，及时了解资金需求和流入流出情况，并采取相应的调整措施。
企业还可以建立现金流量监控机制，及时发现和解决现金流异常的问题。
第五，融资租赁企业应加强内部管理，提高企业的运营效率。
企业可以通过优化资金结构，减少资金占用和利息支出。
企业还可以加强成本控制，降低运营成本，提高盈利能力。
企业还可以加强风险管理，减少资金风险和运营风险的发生。
融资租赁企业的现金流量管理是企业生存和发展的关键因素。
通过合理管理现金流，企业可以确保资金的稳定和流动性，提高企业的竞争力和盈利能力。
融资租赁企业应注重加强与客户的合作与沟通，获得信贷支持，提高资金利用率，建立完善的现金流量管理体系，加强内部管理，以促进企业的可持续发展。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
四、融资租赁保理的流程
➢准备申请材料； ➢提出保理申请； ➢受理并审核； ➢签订保理合同； ➢通知承租人债权转让； ➢承租人回执； ➢银行支付出租人应收租金； ➢承租人按期支付租金； ➢融资租赁合同终止； ➢保理合同终止。
第四，债券是发行主体应当向投资人还本付息的书面证明，证明了发行主体 与投资人之间存在债权债务关系，具有法律效力。
二、融资租赁公司发行债券的条件
金融租赁公司属于非银行金融机构，依法发行的债券属于金融债券，应当符合 《中国人民银行、中国银行业监督管理委员会公告》（[2009]第14号）第4条 规定： （一）具有良好的公司治理结构和完善的内部控制体系； （二）具有从事金融债券发行和管理的合格专业人员； （三）金融租赁公司注册资本不低于5亿元人民币； （四）资产质量良好，最近1年不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备 计提充足； （五）无到期不能支付债务； （六）净资产不低于行业平均水平； （七）经营状况良好，最近3年连续盈利，最近1年利润率不低于行业平均水 平，且有稳定的盈利预期； （八）最近3年平均可分配利润足以支付所发行金融债券1年的利息； （九）风险监管指标达到监管要求； （十）最近3年没有重大违法、违规行为； （十一）中国人民银行和银监会要求的其他条件。 对于商业银行设立的金融租赁公司，资质良好但成立不满3年的，应提供担保。
五、融资租赁保理的法律风险及防范措施
出租人主要面临的风险： 1、有追保理中，应收租金转让给银行后，银行不能及时、足额向承租人收 取租金时，向出租人追索的风险。 2、应收租金转让给银行时，银行可能要求出租人将租赁物的所有权也相应 转让，从而导致出租人丧失物权。
出租人可采用的防范措施： 1、选择银行认可的承租人和融资租赁交易结构，尽量与银行建立无追保理 关系。这样出租人就可以将承租人的信用风险完全转移给银行，防范银行 不能及时收取租金时，转向出租人追索的风险。 2、应收租金是债权，融资租赁物权与债权相独立，债权转让后，出租人仍 应享有租赁物的所有权。因此，出租人应当避免保理合同约定租赁物所有 权转让的条款。
保理 信托 债券 增资扩股
一、债券的定义
债券是各种主体为筹集资金而依法向投资人出具的、承诺在一定期限内按一 定利率还本付息的有价证券。债券的定义包括四层：
第一，发行债券的主体是资金的借入人，是债务人；
第二，购买债券的主体是投资人、资金的出借人和债权人；
第三，发行债券的主体应当在一定期限内依据约定的利率向投资人还本付息；
二、应收租金等收益权信托计划的操作步骤
1.融资租赁公司将某个或多个项目的应收租金形成收益权； 2.融资租赁公司向信托公司申请信托融资，并提交相关申请资料； 3.信托公司经审核认可融资租赁公司的申请后，商谈受让应收租金收益权事 宜并签订相关转让或受让合同。 4.信托公司发行应收租金收益权信托计划，以此为标的接受委托人的信托资 金，并用该资金向融资租赁公司支付应收租金等收益权受让款。该受让款的 金额通常为：融资租赁公司未回收租金账面余额的折现值。 5.信托公司以从融资租赁公司受让的收益权获得的收益，向委托人返还信托 资金和 增资扩股
保理 信托 债券 增资扩股
一、保理的定义
保理（Factoring)，是指出租人将开展融资租赁业务应收取的租金以全 额或折扣后的价格转让给银行，由银行向承租人收取租金，银行保留或不 保留对出租人追索权的业务。
二、保理的功能
从保理的定义上可以看出，保理具有融资、销售账户管理、应收账款催 收、信用风险控制与坏账担保等功能。
内资、外商租赁公司发行公司债券，应当符合《公司法》、《证券法》、中国证监 会令第49号《公司债券发行试点办法》、《银行间债券市场非金融企业债务融资 工具管理办法》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公 开发行公司债券募集说明书》等法律。
例如，《证券法》第16条规定： （一）股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低 于人民币六千万元； （二）累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十； （三）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息； （四）筹集的资金投向符合国家产业政策； （五）债券的利率不超过国务院限定的利率水平； （六）国务院规定的其他条件。
保理 信托 债券 增资扩股
一、信托与融资租赁的联系：
第一：受托人为了受益人的利益，将委托人的资金直接投向融资租赁项目， 即“融资租赁信托”。受托人也是出租人 ，应当既有信托业务经营资质又 有融资租赁业务经营资质。
第二：融资租赁公司将项目的收益权转让给信托公司，信托公司作为受托人 用从委托人获得的资金支付该收益权的转让款，即“应收租金等收益权信托 计划”。
（三）明保理和暗保理
依据应收账款等债权转让是否需要通知出卖人的债务人可以将保理分为明保 理和暗保理。
明保理是指出租人将应收账款等债权转让给保理商后需要通知承租人的保理； 暗保理则不需要通知债权转变这一情况。
（四）前保理和后保理
依据保理商为出租人提供保理融资的时间不同，保理可以分为前保理和后保理。
➢前保理是指保理商在出租人的应收账款产生的同时或之前即为出租人提供保 理融资。
（二）融资性保理和非融资性保理
依据保理是否具有融资功能可以将保理分为融资性保理和非融资性保理。
➢融资性保理是指保理商提供融资、销售分账户管理和应收账款催收等包括 融资服务在内的两项或两项以上服务的保理。
➢非融资性保理是指保理商提供销售分账户管理、信用风险控制和应收账款 催收等不包括融资服务在内的保理。
三、保理的分类
（一）有追保理和无追保理
依据保理商是否可以向出租人追索，保理分为有追保理和无追保理。
➢有追保理又称非买断式保理，是指出租人将应收账款转让给保理商，保理 商相应支付受让款为出租人融资后，如果承租人拒绝付款或无能力付款， 保理商有权要求出租人偿还融资款并具有全部追索权的保理。
➢无追保理又称买断式保理，是指出租人将应收账款转让给保理商、保理商 相应支付受让款，如果承租人拒绝还款，保理商无权要求出租人偿还的保 理。