酒店增值税发票使用规定

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连锁酒店发票管理制度

第一章总则第一条为加强连锁酒店发票管理，确保发票的真实性、合法性，依据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合本连锁酒店实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于连锁酒店所有分店及总部，所有员工均应遵守本制度规定。

第三条本制度旨在规范发票的开具、保管、使用和核销等环节，提高财务管理水平，保障酒店合法权益。

第二章发票种类及管理第四条连锁酒店发票分为以下几种：1. 餐饮业定额发票；2. 旅店业发票；3. 其他服务业发票；4. 增值税专用发票。

第五条所有发票由连锁酒店财务部统一管理，各分店财务部负责本店发票的领取、保管、开具和上交。

第六条发票领取及上交时，应登记以下内容：1. 领用（交回）时间；2. 发票种类；3. 发票起止号码；4. 面值；5. 收银员签名。

第七条发票用完后，应及时到财务部消号，注销后方可领取新的发票。

第三章发票开具与使用第八条收银员应根据客人实际消费金额如实开具发票，不得擅自多开、虚开。

第九条收银员应根据发票格式正确填写，内容完整，字迹清晰，不得涂改、挖补、随意撕毁。

第十条如为作废发票，应保证三联完整交回财务。

第四章发票保管与核销第十一条发票保管应采取以下措施：1. 各分店财务部应设立专用发票柜，存放发票；2. 发票柜应上锁，由专人负责；3. 发票柜钥匙由财务部负责人保管。

第十二条发票核销应按照以下程序进行：1. 收银员将开具的发票整理成册，送交财务部；2. 财务部核对发票信息，确认无误后进行核销；3. 核销后的发票由财务部统一保管。

第五章交接班与责任追究第十三条收银员交接班时，应将发票使用情况写在交接班记录本上，交接班时双方核对无误，签字后方可下班。

第十四条发生发票管理问题，按以下原则追究责任：1. 对故意违规开具、使用、保管发票的员工，给予警告、记过、降职等处分；2. 对因工作失误导致发票丢失、损毁的员工，给予警告、记过等处分；3. 对不配合发票管理的员工，给予通报批评、停职等处分。

酒店开票管理制度

第一章总则第一条为加强酒店财务管理，规范发票开具行为，确保发票的真实性、合法性和有效性，根据国家相关法律法规及财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于本酒店所有涉及发票开具的部门和人员。

第三条酒店开票工作应遵循依法、合规、高效、准确的原则。

第二章发票种类及开具要求第四条酒店发票主要包括增值税专用发票、增值税普通发票、定额发票等。

第五条发票开具要求如下：1. 开具发票必须使用规定的发票联，不得开具作废发票；2. 发票内容应完整、准确，包括但不限于：发票代码、发票号码、开票日期、收款人名称、付款人名称、开户银行及账号、商品或服务名称、数量、单价、金额、税率、税额、价税合计等；3. 发票开具时，必须使用规范的发票专用章；4. 严禁开具虚假发票、虚开发票、套开发票等违法行为；5. 发票开具后，应及时交由财务部门进行登记、归档。

第三章发票管理职责第六条酒店财务部门负责发票的购买、领用、保管、开具、登记、归档等工作。

第七条部门经理及部门财务负责人对发票开具的真实性、合法性负责。

第八条各部门负责人对本部门发票开具的合规性负责。

第九条发票开具人员应熟悉发票开具流程和相关法律法规，确保发票开具的准确性和及时性。

第四章发票开具流程第十条发票开具流程如下：1. 客户或供应商提供开票信息，包括名称、地址、税号等；2. 发票开具人员根据客户或供应商信息，在发票管理系统进行开票操作；3. 发票开具后，打印发票，并交由客户或供应商签字确认；4. 发票开具人员将发票存根联交由财务部门进行登记、归档；5. 财务部门定期对发票进行汇总、核对，确保发票开具的准确性和合规性。

第五章发票核对与异常处理第十一条财务部门每月对发票进行核对，发现异常情况及时处理。

第十二条发票异常情况包括但不限于：1. 发票信息错误；2. 发票内容与实际交易不符；3. 发票开具不规范；4. 发票遗失或损毁。

第十三条发票异常情况的处理流程如下：1. 财务部门发现异常情况后，应及时通知发票开具部门；2. 发票开具部门应立即核实情况，并采取相应措施进行纠正；3. 如涉及违规行为，应按照相关法律法规进行处理。

增值税专用发票使用规定最新版

增值税专用发票使用规定最新版一、增值税专用发票的开具要求1.开具的项目：增值税专用发票上必须列明纳税人的名称、纳税人识别号、开票日期、发票代码和发票号码、价税合计、税额等基本信息。

2.增值税税率：根据不同货物或服务的税率，增值税专用发票上需要明确标示税率，并按照税法规定计算税额。

3.货物或服务描述：增值税专用发票上应详细描述购买的货物或服务的名称、规格型号、数量、单价等信息。

4.纳税人签章：增值税专用发票上需要由纳税人签章，认可该发票的真实性和合法性。

二、增值税专用发票的使用范围1.一般纳税人：一般纳税人在销售货物或提供服务时，需要开具增值税专用发票，并按月按季申报纳税。

2.税务登记证明：购买方企业需要持有税务登记证明才能领取和使用增值税专用发票。

3.购买方确认：购买方在收到增值税专用发票后，需要在开票日期之日起15日内确认发票的真实性和合法性。

4.用途限制：增值税专用发票仅能用于购买方办公、生产经营活动中的支出，并不能用于其他用途。

三、增值税专用发票的保存要求1.发票保存：企业应按照国家规定，将增值税专用发票妥善保管，保证发票的真实性和完整性。

2.存档备查：增值税专用发票的开具、收取和使用记录，企业应进行归档备查，备查期限一般为5年以上。

3.稽查要求：税务机关有权对企业进行增值税专用发票的稽查，企业应积极配合，并提供相关的发票和账务凭证。

四、违规使用增值税专用发票的后果1.罚款和滞纳金：如果企业违规开具或使用增值税专用发票，可能会被税务机关处以罚款和滞纳金。

2.处罚和停业整顿：情节严重的违规行为可能会导致企业的停业整顿，甚至吊销企业的营业执照。

3.负面影响：违规使用增值税专用发票会给企业带来负面的影响，影响企业的信誉度和商业信用。

以上是增值税专用发票使用规定的一些基本要求和相关规定。

企业在使用增值税专用发票时，应严格遵守相关规定，保证发票的合法性和真实性。

酒店餐饮发票管理制度

酒店餐饮发票管理制度一、制度背景为规范酒店餐饮的财务管理和发票的使用，提高酒店餐饮企业的管理规范性和合法性，特制订本制度。

二、管理范围本制度适用于本酒店内所有涉及到发票的餐饮业务。

三、管理规定1. 发票开具• 1.1 为了保证发票的真实、准确和合法性，请餐饮员工在开具发票前核对单据信息，确保各项业务内容、价格等与顾客消费明细相符。

• 1.2 如发现开具了错误发票，应及时向财务人员报告，重新开具。

• 1.3 发票上“发票抬头”应填写与客户提供的抬头一致，如提供的抬头不规范，须修改为规范的开票抬头。

• 1.4 根据税务部门的规定，餐饮企业需要为客户提供餐饮发票，包括增值税专用发票和普通发票。

如果客户要求开具增值税专用发票，需提前告知餐厅前台并填写相关资料。

2. 发票使用• 2.1 一张发票应与一张销售清单相对应，未进入销售流程的单据或已开出发票的单据，不能重复使用；• 2.2 在现金业务中，顾客支付现金后只能开出现金发票，不得开出其他形式的发票。

3. 发票保存• 3.1 餐饮企业应建立发票保存制度，将所有原始发票归档，以备后续查验。

• 3.2 发票保存时间按照税法规定执行，增值税专用发票保存时间为5年，普通发票保存时间为3年，并应按要求备存电子化证明材料。

4. 发票登记• 4.1 餐饮企业应分门别类对所开出的各种发票进行登记，以方便日后查验和报销。

• 4.2 所开发票应当及时进行手工账务登记、审核、归档。

四、管理机制1. 评估机制• 1.1 定期对餐饮企业开具的发票进行复核，以确保发票的真实、准确和合法性。

• 1.2 对餐饮企业不良开票行为进行严厉打击，规定不良开票行为要被罚款或撤销营业执照等，以提高管理规范性和合法性。

2. 沟通机制• 2.1 通过定期开展餐饮内部培训，提高员工对发票管理制度的认知程度。

• 2.2 组织检查员对餐饮企业的发票管理制度进行检查和指导，及时纠正问题。

五、附则本制度未尽事宜，可根据需要进行补充、变更，经总经理办公会或主管单位批准后生效。

酒店前台发票管理制度

酒店前台发票管理制度1. 引言酒店前台作为酒店与顾客之间的重要接触点，发票管理是其日常工作之一。

为了规范前台发票的领取、开具和管理流程，确保发票的准确性和合规性，制定本《酒店前台发票管理制度》。

2. 发票种类及用途酒店前台发票主要包括增值税普通发票和增值税专用发票两种。

其中，增值税普通发票适用于一般商品销售、服务业务等，而增值税专用发票适用于大额交易、对外投资等特定情况。

前台发票的用途包括： - 提供给顾客作为购物或服务的凭证； - 纳入公司财务账务核算，用于税务报表的填报。

3. 发票领取与开具流程3.1 发票领取酒店前台负责发票的领取工作，具体流程如下： 1. 前台财务人员每月按时领取新一期发票； 2. 领取人员核对发票数量和种类，并填写领取登记表； 3. 领取的发票存放在指定的发票管理柜中。

3.2 发票开具前台在系统中进行发票开具，具体步骤如下： 1. 确认顾客需开具发票的金额及发票类型； 2. 输入相关信息，包括发票抬头、纳税人识别号等； 3. 系统自动生成发票号码，并将信息打印在发票上； 4. 将发票交给顾客，留存相关发票副本； 5.在系统中记录发票开具的详细信息，包括发票号码、开具日期、开具人员等。

4. 发票管理与归档4.1 发票管理酒店前台负责对发票进行细致管理，包括： 1. 发票存放：酒店前台应设立专门的发票管理柜，保证发票的安全可靠； 2. 发票分类：将发票按照发票类型、开具日期等进行分类归档，方便后续的查阅和管理； 3. 发票监控：定期对发票进行盘点，确保发票的完整性和准确性； 4. 发票补打：在发票遗失或错误开具的情况下，需要补打相应的发票，同时在系统中记录补打的发票信息。

4.2 发票归档酒店前台应按照公司规定的归档周期和要求，对已使用的发票进行归档。

具体步骤如下： 1. 将已使用的发票按照年份和月份进行整理； 2. 将整理好的发票装订成册，并加盖酒店公章以示归档； 3. 将归档的发票存放在指定的档案柜中，并定期对档案柜做好安全防护措施。

饭店的发票管理制度

饭店的发票管理制度一、总则为了规范饭店的财务管理和税务纳税工作，保障财务数据的真实性和完整性，提高饭店的管理效率和风险控制能力，特制定本发票管理制度。

二、发票种类饭店发票种类主要包括：增值税普通发票、增值税专用发票、旅行发票等。

1.增值税普通发票：用于一般货物销售、劳务和服务业务。

开票金额在1000元以下可以开具。

2.增值税专用发票：用于购买固定资产、混凝土等建筑安装工程费、不动产等。

开具增值税专用发票的金额一般不限。

3.旅行发票：用于住宿费、餐饮费和交通费等，开具旅行发票的金额不得超过200元。

三、发票开具1.饭店接待部门在客人离店时，应及时为客人提供发票，并在客人离店前确认发票内容和金额无误。

2.饭店财务部门应对开具发票进行统一管理，确保每一张发票都经过审核和盖章。

3.饭店财务部门应定期对开具的发票进行核对，确保发票的数量和金额与业务流水匹配。

四、发票存档1.发票存档应按照国家相关法律法规规定的期限进行保存，一般不少于5年。

2.发票存档应按照发票种类、日期等信息进行分类存放，确保存档清晰明了。

3.发票存档应采取电子档和纸质档相结合的方式进行备份，确保数据安全性。

五、发票领用和销毁1.饭店财务部门应合理安排并控制发票的领用和回收，确保发票用途和合理性。

2.发票领用应经过领用申请和审批流程，确保发票的安全和合理使用。

3.发票销毁应按照国家相关法规进行，确保发票的安全销毁和信息保密。

六、发票管理责任1.饭店财务部门负责制定和执行发票管理制度，确保发票的规范管理和有效控制。

2.饭店各部门负有协助财务部门进行发票管理的责任，配合完成相关工作。

3.饭店领导应对发票管理工作进行监督和检查，确保发票管理的合规性和完整性。

七、附则1.本发票管理制度自公布之日起正式执行，如有调整和修订，应经过领导审批。

2.饭店员工应严格遵守本发票管理制度，不得私自篡改、伪造和盗用发票。

3.本发票管理制度应在饭店内部广泛宣传和培训，确保员工对发票管理制度的理解和遵守。

酒店银台发票管理制度

第一章总则第一条为规范酒店银台发票管理工作，确保发票使用的合法、合规、安全，提高工作效率，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合酒店实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于酒店所有银台工作人员及与发票使用相关的部门。

第三条酒店银台发票管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和税收政策规定开具发票；（二）真实性原则：发票内容真实，与实际经营业务相符；（三）及时性原则：及时开具发票，确保客户权益；（四）安全性原则：加强发票管理，确保发票安全。

第二章发票种类及开具要求第四条酒店银台发票主要包括增值税普通发票和增值税专用发票。

第五条开具发票时，应确保以下要求：（一）发票抬头应与客户名称一致；（二）发票内容应真实、完整，不得随意涂改、挖补；（三）发票金额应与实际交易金额相符；（四）发票日期应与实际交易日期一致；（五）发票代码、号码、收款人、复核人等信息应准确无误。

第三章发票开具流程第六条客户消费后，银台工作人员应主动向客户询问是否需要开具发票。

第七条客户确认需要开具发票后，银台工作人员应引导客户填写发票信息，包括发票抬头、金额等。

第八条银台工作人员根据客户提供的发票信息，开具相应类型的发票。

第九条发票开具后，银台工作人员应将发票交予客户，并告知客户发票信息。

第十条如客户对发票信息有疑问，银台工作人员应耐心解答，直至客户满意。

第四章发票保管与报送第十一条银台工作人员应妥善保管发票，不得遗失、损坏或擅自销毁。

第十二条发票保管期限为五年，过期发票应按照国家相关规定处理。

第十三条银台工作人员应定期对发票进行清理，对已开具的发票进行分类整理，确保发票的完整性。

第十四条银台工作人员应按照财务部门的要求，定期将发票报送至财务部门。

第五章发票违规处理第十五条严禁以下违规行为：（一）虚开发票、伪造发票、非法购买发票；（二）开具不符合规定的发票；（三）故意销毁、损毁发票；（四）其他违反发票管理规定的行为。

酒店发票管理制度

酒店发票管理制度一、引言酒店是服务行业的重要组成部分，酒店业务繁忙，每天产生大量的发票。

为了加强酒店发票管理，提高发票领用和使用效率，规范发票的开具和保存，减少发票遗失和滥用，确保财经管理的规范性和科学性，制定本制度。

二、制度依据酒店发票管理制度的制定根据相关法律法规和酒店内部规章制度，主要包括《中华人民共和国发票管理办法》、《中华人民共和国增值税发票管理办法》等国家税务局及财政部门颁布的文件。

三、发票管理的基本要求1. 凭有效凭证领用发票，合理使用，严格保管，及时填写并正确装订。

2. 发票应按规定用途、发票种类和金额进行使用，并及时登记。

3. 对于发票的签发、开具、保存、向用户发放，要统一管理，明确责任，加强内部控制。

4. 发票管理应与经营活动结合，做到科学、规范、合理、完整。

5. 严格遵守发票管理法规和和酒店财务管理制度，保证发票使用的合法、规范和真实。

四、发票的领用和使用1. 发票领用（1）酒店各部门对发票的领用要提前登记，领用前应填写《发票领用单》，经部门负责人核签后，方可领取。

（2）填写《发票领用单》时，要填写领用日期、领用数量、领用金额等相关信息，确保信息无误。

（3）领用的发票应妥善保管，避免丢失或损坏，如有损坏或遗失需及时报告财务部门。

2. 发票使用（1）发票应按规定用途和金额使用，不得随意更改或重复使用。

（2）在开具发票时，要认真核对购买者的名称、纳税人识别号等信息，确保发票的合法性和真实性。

（3）开具发票时，应填写清晰、完整，确保信息无误。

（4）对于需要红冲的发票，应按照规定程序办理，经财务部门审核后再进行红冲。

五、发票的保存和管理1. 发票存放（1）酒店发票应按发票种类、年份、金额等进行分类存放，并定期清点存档。

（2）发票一般由财务部门统一保管，严禁私自带回家中保存，以免遗失或泄漏。

2. 发票管理（1）对于发票的开具、领用、签领等行为，需做好记录，建立有效档案。

（2）财务部门应每月对发票进行调账，确保账目的准确性和完整性。

酒店前台发票管理制度

酒店前台发票管理制度一、总则为了规范酒店前台发票管理，保障发票的真实性和合法性，提高酒店工作效率，特制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于酒店前台工作人员，以及与酒店前台发票管理相关的所有工作。

三、发票种类酒店前台发票主要包括增值税普通发票、增值税专用发票、酒店收据等。

四、发票的保管和使用1、酒店前台发票应进行统一编号、盖章、记录和保管，发票不得私自挪用或私自擅自处理。

2、前台工作人员在接待客人时，应严格按照酒店规定的程序开具发票，并在客人签字确认后将发票交给客人。

3、酒店前台应将每日开具的发票明细记录在发票开具明细表中，做到一日一张、一日一记、一日一对账，并且保存备份。

4、对于未使用的发票或者发票作废等情况，前台工作人员应及时向财务部门报备，并按照财务部门的规定进行处理。

5、前台工作人员在使用发票时，应认真填写每一项内容，确保发票的真实性和规范性。

五、发票的报销和报销限制1、酒店前台工作人员在报销发票时，应按照财务部门的规定进行报销，不得虚报或冒领发票。

2、酒店前台工作人员在报销发票时，应认真填写报销单，并且附上原始发票，财务部门会对发票进行审核核对。

3、对于私自冒领发票或者伪造发票的行为，一经发现，将按照酒店相关制度进行处理并追究相应责任。

六、违反规定处理1、对于违反本管理制度的行为，一经发现，将依据酒店相关制度给予相应处罚，最重可处以辞退。

2、对于故意挪用、私自处理或伪造发票的行为，酒店将保留追究法律责任的权利。

七、其他事项1、本管理制度经酒店相关部门讨论通过，并于制定后正式生效。

2、酒店前台工作人员应严格遵守本管理制度，确保酒店前台发票管理工作正常顺畅。

3、对于发票管理中出现的问题，前台工作人员应及时向上级领导或财务部门反映，做到问题及时解决。

4、本管理制度如有变动，酒店将通过内部通知等方式向工作人员说明变动内容及时间。

本管理制度经酒店相关部门讨论通过，并于制定后正式生效。

希望全体前台工作人员认真遵守，确保酒店前台发票管理工作的规范和质量。

酒店前台的发票管理制度

一、目的与依据为规范酒店前台发票管理工作，确保发票的真实性、合法性和完整性，加强财务管理，提高服务质量，根据《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合本酒店实际情况，特制定本制度。

二、管理职责1. 酒店财务部负责发票的统一管理、购买、领用、核销及保管工作。

2. 前台部负责发票的开具、传递、存档及日常使用工作。

3. 各部门应积极配合财务部和前台部做好发票管理工作。

三、发票管理要求1. 发票种类：酒店前台使用的发票分为增值税普通发票、增值税专用发票和定额发票三种。

2. 发票领用：各部门需使用发票时，应向财务部提出申请，经审批后领取。

领取发票时，应登记领用时间、发票种类、发票起止号码、面值等信息。

3. 发票开具：前台工作人员在为客人开具发票时，应确保以下要求：（1）发票内容真实、完整，不得擅自更改、涂改、撕毁。

（2）发票金额与客人实际消费金额相符，不得多开、虚开。

（3）发票填写字迹清晰，不得使用铅笔、圆珠笔等易褪色笔填写。

4. 发票传递：前台工作人员在开具发票后，应及时将发票传递给客人，并确保发票的完整性。

5. 发票存档：前台工作人员应将开具的发票按照时间顺序进行整理，并定期将发票存档。

发票存档期限为五年。

6. 发票核销：财务部定期对发票进行核销，确保发票的合法性和真实性。

7. 发票保管：财务部负责发票的保管工作，确保发票安全。

四、违规处理1. 对违反本制度，擅自开具、涂改、撕毁发票的，一经查实，将严肃处理，并追究相关责任。

2. 对故意隐瞒、虚报发票使用情况，或利用发票进行欺诈活动的，将依法追究法律责任。

3. 对发票管理不善，导致发票丢失、损毁的，将追究相关责任。

五、附则1. 本制度由酒店财务部负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

通过以上制度，旨在加强酒店前台发票管理，确保发票的真实性、合法性和完整性，提高服务质量，为客人提供更好的消费体验。

酒店发票管理制度

酒店发票管理制度（试行）编号：第一章总则第一条为了加强酒店的财务管理，规范发票的购买、使用及管理工作，特制定发票管理制度。

第二章工作流程第二条财务购买发票——前台经理领用发票——前台开具发票——封包传递至财务第三章工作内容第三条职责（一）财务部会计负责购买发票；（二）前厅经理负责领用发票及管理发票使用，并负责每月1-15号抄税清卡；（三）当班前台人员负责按发票开具规范及客人账单准确开具发票，严禁多开发票，并将当班开具发票及作废发票进行封包投递至保险箱；（四）销售部门负责提交挂账等客户的发票申请单；（五）财务会计负责复核前台人员开票规范及准确性；（六）财务部经理负责审批特殊事项。

第四条发票的购买（一）发票由公司制定财务部制定发票管理员购买；（二）发票管理员负责到税务机关购买、核销发票，对发票的日常使用进行管理，做好分店领用发票的记录,监督分店发票使用情况；（三）新发票购买后应在封面及发票联加盖发票专用章方可领用。

第五条发票的开具和传递（一）发票开具要求：严格按照客人账单金额开具发票。

填开发票时，由客人在账单背面写上单位名称及金额（如果客人登记时没有登记电话号码，此处需要补充），前台经办人应按规定顺号、全部联次一次性打印，密码区不得打印出格外；（二）携程、艺龙、去哪儿网等中介平台预付客户，不得开具发票；（三）客人结账离店时开具发票，客人离店后原则上不得补开；（四）挂账客户发票开具：由销售部门填写发票申请单，附对应签单的账单，会计复核签字后可以开具发票；（五）增值税发票开具要求：需要客户提供一般纳税人资质证明、营业执照复印件和开票信息才能予以开具专用发票；（六）发票作废：如有错开必须作废发票，在开票软件系统内作废发票同时在发票上注明“作废”字样并保持原票完整内容。

发票传递：发票填开后，发票联交给客户，财务联随封包一起转财务，其中要求作废发票联次齐全，也随当天票据封包传递至财务；（七）错开发票:如果客户提供名称中个别字眼错误要求更换,必须先收到原发票才能给予更换新发票；（八）酒店的发票只限在本酒店合法经营范围内使用，不准转借和为他人虚开、代开发票；（九）遇特殊情况必须经财务经理同意方可开具发票；（十）罚则：如因前台经办人未及时作废导致公司多交税金，由前台经办人按多交税金的5倍赔偿；如因客户不符合开具专用发票的条件而错误开具专用发票，处以发票金额5倍罚款；如果发现虚开、代开发票现象，直接对前台经办人处以发票金额10赔罚款。

酒店前台发票管理制度

发票管理制度一、目的为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，明确管理及使用范围，预防票据遗失、填制错漏，根据《中华人民共和国发票管理办法》的规定，结合酒店实际情况，制定本制度。

二、使用范围：适用于本酒店经营销售及服务业务。

三、发票种类：1、国税局出售的增值税专用发票三联机打发票；2、国税局出售的增值税普通发票五联机打发票；四、职责：1、发票领购人：由财务部指定人员；2、发票领用人：由指定人员负责向财务申请领用发票；3、发票开具人：由指定收银员担任，负责根据经营收入时，开具真实、合法、有效发票；4、发票管理人：由发票领用人、开具人担任，负责发票的保管、发放、领用、归还；5、财务部负责对发票档案领用，保管、收发、使用、进行监督。

定期检查发票保管使用情况；五、管理制度：（一）、发票购买和保管：1、发票由财务部指定专项会计人员向有关税务部门购买。

2、财务部专项购买人员必须对购买的发票清点号码及数量；（二）、发票的领用：1、财务部指定专项会计人员应设置“发票领用单”凡发放票据必须填写“发票领用单”领取时要记载，领用日期、发票简称、发票代码、数量、发票起止号、领票人及部门负责人。

2、领用发票人，必须制定专人负责发票的管理工作，并自行做好发票的领用登记工作（以下简称发票管理人员）。

3、发票管理人员在向会计领取发票时，必须填写“发票领用单”办理领用手续，并清点数量和验看发票号码。

4、发票管理人员对所领取的发票必须妥善保管，在交付时，应登记签收。

5、若发票管理人员出现离职或挪岗的，必须做好发票的交接和盘点工作。

（三）、发票的开具：1、设置“发票开具登记表”要详细登记。

2、发票应该按照一定的时期、顺序、全部联次一次性开具。

3、发票只能按规定的范围进行使用，不得转借、转让、跳号或开具空白发票。

4、要确保开具的付款人名称和金额的准确性，并盖公司“发票专用章”，尽量避免作废发票和红冲发票。

5、开具发票时遇到的其他特殊情况，（注：开票内容与实际业务不相符，开票期间不相符，提前或推后等情况）开票人员均应取得领导的批准后，才能开具发票。

大酒店发票管理制度

大酒店发票管理制度一、总则大酒店发票管理制度的制定是为了规范发票的开具、使用及管理，保障发票的真实性、合法性及完整性，防范发票的滥用和盗用，确保大酒店纳税的合规性，维护大酒店的正常生产经营秩序。

二、适用范围本制度适用于大酒店内所有部门和人员，在开具、使用及管理发票的过程中必须遵守本制度的相关规定。

三、发票种类及开具规定1. 大酒店发票种类主要包括增值税专用发票、增值税普通发票和其他相关票据。

2. 发票的开具必须按照国家税务局的规定，包括但不限于：抬头、发票代码、发票号码、开具日期、购买方信息、销售方信息、货物（服务）名称、规格型号、单位、数量、单价、金额等内容。

3. 发票的开具必须真实、准确、完整，不得冒领、虚开、重开、代开、抬头不符等违规行为。

四、发票的接收、领用和存储1. 发票的接收必须由专人进行，接收人员必须核对发票的内容、数量及金额，并及时签收并归档存储。

2. 发票的领用必须由专人申领，申领人员必须填写《发票领用申请单》，并经过相关领导审批同意后方可领用。

3. 发票的存储必须做到安全、完整、有序，必须设有专门的发票存放柜，并严格按照发票种类、日期进行分类存放。

五、发票的使用和登记1. 发票的使用必须符合实际业务情况，不得滥用发票。

2. 发票的使用必须经过领用人员的登记，包括但不限于：使用日期、使用用途、使用数量、使用单位及领用人签字确认等。

3. 发票的使用必须按照先进先出的原则，确保发票的合规使用。

六、发票的调换和作废1. 发票的调换必须经过领用人员的书面申请，并经过相关领导审批同意，调换后的发票必须及时在登记册上进行调换登记。

2. 发票的作废必须经过领用人员书面申请，并经过相关领导审批同意，作废后的发票必须进行封存并填写作废原因，同时在登记册上进行作废登记。

七、发票的管理和监督1. 大酒店必须设立专门的发票管理部门，负责发票的开具、使用及管理。

2. 发票管理部门必须定期对各部门的发票使用情况进行抽查和检查，发现问题及时进行整改。

酒店发票管理制度范本

酒店发票管理制度范本第一章总则第一条为了加强酒店发票管理，规范发票使用行为，根据《中华人民共和国发票管理办法》及有关规定，结合酒店实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称发票，是指酒店在经营活动中开具的、用于确认交易双方的权益和义务、具有支付凭证功能的纸质票据。

第三条酒店发票管理工作应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保发票的真实、完整、准确和有效。

第二章发票的种类和领用第四条酒店应根据经营业务需要，使用国家税务总局规定的各类发票，包括增值税普通发票、增值税专用发票等。

第五条酒店财务部门是发票领用的归口管理部门，负责发票的申请、领用、发放、保管和缴销等工作。

第六条酒店领用发票时，应向税务机关提出申请，并提供相关资料。

税务机关审核通过后，方可领用发票。

第七条酒店领用的发票，应按照税务机关的要求，进行妥善保管，防止丢失、损坏或被盗用。

第八条酒店应建立发票领用登记制度，记录发票的领用、发放、剩余和缴销等情况。

第三章发票的开具和使用第九条酒店开具发票时，应按照税务机关的规定，填写发票上的全部内容，包括购买方和销售方的名称、地址、电话、税号等。

第十条酒店开具发票时，应保证发票的真实、完整、准确和有效，不得虚构、隐瞒、变造交易内容。

第十一条酒店不得使用非法发票、虚假发票、作废发票或者转借、转让、代开发票。

第十二条酒店应按照税务机关的要求，使用电子发票或其他形式的发票，提高发票的使用效率和便利性。

第四章发票的缴销和监督管理第十三条酒店应定期对发票进行缴销，将已开具的发票交回税务机关。

第十四条酒店应建立健全发票监督管理制度，对发票的使用情况进行定期检查和内部审计，发现问题及时整改。

第十五条酒店应加强对员工发票管理意识的培训，提高员工对发票管理重要性的认识，防止和杜绝发票管理中的违规行为。

第五章法律责任和追究第十六条酒店违反本制度的，由税务机关依法予以处罚，包括但不限于罚款、没收违法所得、暂停或取消发票使用资格等。

酒店发票管理规定

酒店发票管理规定1. 引言2. 发票开具流程2.1 发票种类酒店发票主要分为增值税普通发票和增值税专用发票。

根据需要，酒店可按照相关税务规定选择开具发票的种类。

2.2 发票开具责任部门酒店财务部门负责发票开具相关工作，确保发票的准确性和合法性。

财务部门应设置专职人员进行发票开具工作，并确保其掌握相关税务政策。

2.3 发票开具流程•收集开票所需资料：财务部门应及时与相关部门沟通，收集开票所需的相关资料，包括客户信息、房费、税率等。

•填写发票信息：根据所收集到的资料，财务部门填写发票相关信息，包括发票抬头、金额、税率等。

•发票审核：财务部门内部应设立发票审核制度，确保发票开具的合规性。

•发票开具：财务部门根据审核结果，按照相关流程进行发票开具工作。

•发票归档：发票开具完毕后，财务部门应进行发票归档工作，确保发票的保存和检索。

3. 发票使用与管理3.1 发票盖章管理酒店发票的开具应符合税务要求，包括发票盖章等操作。

酒店财务部门负责对发票进行盖章管理，确保发票的完整性和真实性。

3.2 发票存储和保管发票存储和保管是酒店财务管理的重要环节。

财务部门应对开具的发票进行安全存储，并建立相关的档案管理制度，确保发票的完整性和准确性。

发票存档期限根据税务要求进行设置。

3.3 发票查询与调取财务部门应设立发票查询和调取制度，以便在相关需要时能够及时提供相关发票信息。

发票查询和调取应在合规的框架下进行，严格保护发票信息的安全性。

4. 发票报备和报税4.1 发票报备根据税务要求，酒店财务部门应及时将发票信息进行报备，确保发票的合法性和及时性。

发票报备应按照税务要求的频率进行，如按月、季度或年度等。

4.2 发票报税财务部门应按照相关税务要求，及时进行发票报税工作。

发票报税时，应确保报税资料的完整性和准确性，以避免税务风险和处罚。

5. 违规处理与内部培训5.1 违规处理对于发票管理中的违规行为，酒店应根据相关规定进行相应处理。

酒店发票使用的管理制度

第一章总则第一条为规范酒店发票使用行为，加强财务管理，确保发票的真实性、合法性和有效性，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合本酒店实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本酒店所有部门及员工，所有发票的使用、开具、保管、核销等环节均应遵循本制度。

第二章发票的种类及开具第三条本酒店使用的发票种类包括增值税专用发票、增值税普通发票等。

第四条发票的开具应遵循以下原则：1. 严格按照国家税务机关的规定开具发票；2. 发票内容应真实、完整、准确；3. 发票的开具日期应与实际交易日期相符；4. 发票的开具金额应与实际交易金额相符；5. 发票的开具必须加盖本酒店发票专用章。

第三章发票的使用第五条发票的使用范围：1. 用于本酒店与客户之间的商品销售、提供服务等交易活动；2. 用于支付本酒店应缴纳的各项税费；3. 用于报销本酒店员工的差旅费、办公费等费用。

第六条发票的使用要求：1. 严禁私自印制、伪造、变造发票；2. 严禁虚开发票；3. 严禁将发票用于非法用途；4. 严禁将发票转借、转卖、出租、出借他人；5. 严禁使用过期、作废的发票。

第四章发票的保管与核销第七条发票的保管：1. 发票应妥善保管，防止遗失、损毁；2. 发票的保管应由专人负责，建立发票台账，定期清点；3. 发票的保管期限应按照国家税务机关的规定执行。

第八条发票的核销：1. 发票的核销应由专人负责，严格按照实际交易情况核销；2. 核销后的发票应注明核销日期、核销人等信息；3. 核销后的发票应妥善保管，不得随意丢弃。

第五章违规处理第九条对于违反本制度的行为，将按照以下规定进行处理：1. 对违反发票使用规定的员工，视情节轻重给予警告、罚款、解除劳动合同等处分；2. 对伪造、变造、虚开发票等违法行为，将依法追究法律责任。

第六章附则第十条本制度由财务部负责解释。

第十一条本制度自发布之日起实施。

第十二条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和修改。

酒店发票使用及注意事项

酒店发票使用及注意事项
一、发票的领用
1、每日由前台收银员查询发票是否充足（以是否够次日使用为依据），如发票不够，由店经理填写发票申领单，到财务部领取.
2、领取发票时，要核对所领发票与前台余存发票票号是否相连，票面是否完整，号码是否相连，发票章是否完整无误。

3、领用的发票放置在前台专属位置，妥善保管，切勿丢失或损坏。

二、发票的使用
1、开具发票由收银员负责，打开进入税控系统操作。

2、收银员确认客人需要发票后，请客人将发票的名称（抬头）写在登记单或便签纸上，并由收银员与客人确认一次发票名称，若遇到生疏的字体要与客人再次确认字的正确性，避免发票打出后有错别字而作废。

3、收银员在为客开具发票时首先要核对发票的票号与电
脑上的票号一致，然后根据客人提供的发票名称输入电脑，开票项目为住宿费，发票金额与结账消费金额一致，多开发票需收取相应税金。

4、发票信息录入完毕后，收银员将电脑中录入的信息再次与客人核对，确认电脑录入的数据（数量、单价）无误后，打印发票。

5、发票一式两联，第一联双手呈递给客人，第二联与结账单、登记单夹在一起。

三、注意事项
1、注意电脑税控系统上显示的开票截止日期，到期前提前报税。

2、因故造成发票退、废票的，在票背面备注原因，当班人签字。

3、客人原因要求退、换票的，未经店经理同意，一律不退。

酒店企业发票管理制度

第一章总则第一条为加强酒店企业发票管理，确保发票的真实性、合法性，规范发票的开具和使用，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合本酒店实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本酒店所有部门、所有岗位以及所有涉及发票开具、收取、使用等相关人员。

第三条本制度旨在提高酒店财务管理水平，确保发票合规，维护酒店利益，保障国家税收安全。

第二章发票开具管理第四条发票开具必须符合国家法律法规和税务部门的规定，严格遵守发票开具程序。

第五条酒店财务部门负责发票的购买、保管、领用和开具工作。

第六条酒店财务部门应根据业务需求，定期购买发票，并妥善保管发票和发票专用章。

第七条开具发票时，必须确保发票信息完整、准确，包括：发票代码、发票号码、开票日期、购买方名称、纳税人识别号、商品或服务名称、数量、单价、金额、税率、税额、价税合计等。

第八条严禁开具不符合规定的发票，如虚开发票、伪造发票、涂改发票等。

第九条发票开具后，应及时将发票存根联和发票联交由客户或相关责任人签收。

第三章发票收取管理第十条酒店各部门在收取发票时，应认真核对发票信息，确保发票真实、合法、有效。

第十一条部门负责人或指定人员负责收取发票，并在收取后及时将发票送交财务部门。

第十二条收到的发票应妥善保管，不得随意丢弃或损坏。

第十三条财务部门对收取的发票进行分类、汇总，并定期进行盘点。

第四章发票使用管理第十四条酒店各部门在使用发票时，应严格按照发票用途使用，不得擅自变更用途。

第十五条严禁将发票用于报销不属于本酒店经营范围的费用。

第十六条发票使用完毕后，应及时将发票存根联和发票联交回财务部门。

第五章发票查验与报送第十七条酒店财务部门应定期对发票进行查验，确保发票的真实性、合法性。

第十八条酒店财务部门应按照税务部门的要求，及时报送发票信息。

第十九条酒店应配合税务部门的发票查验工作，提供相关资料。

第六章奖励与惩罚第二十条对严格执行发票管理制度，在发票管理工作中表现突出的个人和部门，给予奖励。

酒店前厅发票管理制度

第一章总则第一条为加强酒店前厅发票管理，确保发票使用的规范性和准确性，维护酒店声誉，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合本酒店实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店前厅所有员工，包括但不限于前台接待、收银员、礼宾部等涉及发票使用岗位。

第三条酒店前厅发票管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格按照国家法律法规和酒店内部规定使用发票。

2. 严谨细致：确保发票开具、保管、核销等环节严谨细致，防止错误和漏洞。

3. 责任明确：明确各岗位在发票管理中的职责，确保发票管理的有效性。

第二章发票种类与领取第四条酒店前厅使用的发票分为以下几种：1. 餐饮业定额发票2. 旅店业发票3. 其它服务业发票第五条所有发票由酒店财务部统一管理，收银员负责领取、保管、开具、上交发票。

第六条收银员领取发票时，应填写《发票领取登记表》，内容包括：领用时间、发票种类、发票起止号码、面值，并由财务部负责人签字确认。

第三章发票开具与使用第七条收银员应根据客人实际消费金额如实开具发票，不得擅自多开、虚开。

第八条发票开具时应严格按照以下要求执行：1. 发票内容完整，包括：发票代码、发票号码、开票日期、购买方名称、地址、电话、纳税人识别号、货物或应税劳务名称、数量、单价、金额、税率、税额、价税合计等。

2. 发票字迹清晰，不得涂改、挖补、随意撕毁。

3. 发票联次齐全，不得缺联、多联。

第九条收银员在开具发票时，如发现客人消费金额与实际不符，应立即向客人解释情况，并按客人实际消费金额开具发票。

第四章发票保管与核销第十条收银员应妥善保管发票，不得随意丢弃或外借。

第十一条发票使用完毕后，应及时到财务部办理核销手续。

第十二条财务部对收银员上交的发票进行核销，确保发票使用合法、合规。

第五章责任与处罚第十三条收银员在发票管理中违反本制度规定，造成不良后果的，将按照以下规定进行处罚：1. 对故意虚开发票的，一经查实，予以辞退，并依法追究其法律责任。