会计电算化总账管理
会计电算化总账处理
会计电算化总账处理1. 简介会计电算化是指在会计核算中使用计算机技术和相关软件进行信息处理和数据管理的方式。
总账是会计核算中的重要组成部分，它记录了企业所有的账目和交易信息。
本文将介绍会计电算化下的总账处理的概念、流程和注意事项。
2. 总账处理的概念总账处理是指通过会计软件系统对企业的所有账目和交易进行记录、分类、整理和归纳，以便于后续的会计分析和报表编制。
总账处理的主要目的是保证企业会计信息的准确性、完整性和可靠性。
总账处理涉及以下几个方面：•账户开设和设置：根据企业的组织结构和会计要求，在会计软件系统中开设各类账户，并设置相应的科目和科目余额控制。
•账目录入和录入控制：将企业的交易和业务活动信息依据会计准则和要求录入到总账中，并设置适当的录入控制措施，确保数据的正确性和一致性。
•分类和汇总：按照科目的性质和分类规则，对总账中的各项交易和业务进行分类和汇总，得出相应科目的期初余额、期末余额和本期发生额。
•调整和结转：根据会计准则和要求，对总账中的账目进行调整和结转处理，以便于编制准确的财务报表。
3. 总账处理的流程总账处理的流程包括以下几个步骤：3.1 账户开设和设置在会计软件系统中，根据企业的组织结构和会计要求，对各类账户进行开设和设置。
这包括设置账户的科目代码、科目名称、科目类型和科目余额控制等信息。
账户的科目代码和科目名称应根据会计准则和规定进行命名和编号，以方便后续的分类和汇总。
3.2 账目录入和录入控制根据企业的交易和业务活动信息，将其依据会计准则和要求录入到总账中。
录入过程应严格控制，确保数据的准确性和一致性。
可以采用以下措施进行录入控制：•数据验证和校验：对录入的数据进行验证和校验，确保其符合会计准则和要求。
包括对科目、金额、日期等进行合理性和完整性的检查。
•数据审查和审批：设立审核和审批制度，对录入的数据进行审查和审批，防止错误和失误的发生。
•数据备份和恢复：定期进行数据备份，以防止数据丢失或损坏。
会计电算化第三讲 总账系统初始化
三、设臵常用摘要
常用摘要：
操作2： （1） 点击“系统门户” ，进入 T3总账系统主窗口； （2）单击系统菜单下的“总 账”——“凭证”——“常用 摘要”，打开“常用摘要”窗 口； （3）点击“增加”按钮，输入 基本内容
谢 谢！
（3）“凭证编号方式”区域 系统提供了两种编号方式，即“系统编号”和 “手工编号”，系统默认的是“系统编号”。
（4）“外币核算”区域 企业有外币核算业务，则选取相应的汇率方式为固 定汇率或浮动汇率，若选择固定汇率，日常业务 按月初汇率处理，月末进行汇兑损益调整；若选 择浮动汇率，日常业务按当日汇率折算本位币金 额，月末无须进行调整。
二、录入期初余额
2、辅助账期初余额的录入 在录入期初余额时，若某科目涉及辅助核算，则 系统会自动为该科目开设辅助账页。相应的，在 录入期初余额时，不能直接输入总账期初余额， 必须双击该栏，调出辅助核算账，输入辅助账的 期初明细。输完后，系统自动将辅助账的期初余 额之和计为该科目的总账期初余额。
4、其他选项卡
二、录入期初余额
第一次使用账务系统，需通过此功能将一级 科目和最低级科目的余额及从年初至使用前 各月的借贷方发生额录入。这些基础数据主 要是各末级科目的年初余额和系统启用前各 月的发生额。其上级科目的余额和发生额由 系统自动进行汇总。数据录入完毕后，为了 保证数据的正确性，满足数据间的平衡关系， 系统将自动对数据进行校验。
2、账簿选项卡
“打印位数宽度（包括小数点即小数位）” 区域 “明细账（日记账、多栏账）打印输出方式” 区域 “凭证、账簿套打”区域 “明细账查询权限控制到科目”区域（选择 该项后，还必须通过设臵“明细权限”功能 设臵相应的明细科目查询权限） “正式账每页打印行数”区域
会计电算化第四章总账管理系统
1
中小企业
帮助中小企业实现财务管理的规范和提升管理水平。
2
跨国公司
支持多语言和多账套管理，满足跨国公司的财务管理需求。
3
非营利组织
结合财务要求和报表生成，满足非营利组织的财务管理需求。
总账管理系统的安全问题
保障系统数据的安全是总账管理系统的重要任务。采取多层次的安全防护措 施，包括合理的权限控制、数据备份和加密等。
总账管理系统的实施方法和流程
1. 需求分析 2. 系统设计 3. 开发与测试 4. 数据迁移与校验 5. 培训与上线
1 凭证录入与管理
支持凭证录入、修改和删除，并提供凭证查询和管理功能。
2 财务报表生成与分析
自动生成财务报表，并提供灵活的财务数据分析功能，助力决策和战略规划。
3 总账科目设置与管理
支持总账科目的设置、修改和管理，确保准确的核算和分类。
总账管理系统的模块设计
基础模块
• 科目管理 • 凭证管理
业务模块
会计电算化第四章总账管 理系统
总账管理系统是企业财务管理中至关重要的一部分，它集中管理和记录企业 的所有财务业务，提供全面的财务信息分析和报表生成功能。
总账管理系统的概念
总账管理系统是一种电子化财务管理工具，用于跟踪和记录企业的财务活动， 包括凭证录入、汇总账务数据和财务报表生成等功能。
总账管理系统的功能
• 收入与支出管理 • 费用与成本管理
报表模块
• 财务报表 • 分析报告
总账管理系统的优势
高效性
大幅提高财务管理效率，减少人工错误。
可追溯性
记录所有财务活动，方便追溯和审计。
准确性
自动化处理，减少数据供丰富的数据分析和报表功能，助力决策。
总账管理系统的应用
会计电算化 项目4-3总账系统日常业务处理2
✓ 审核中如果发现错误可以利用系统提供的标错功能注有错标记， 以便制单人快速查询和更正。
丰富的查询条件
凭证管理——账簿管理
✓ 企业发生的经济业务，经过制单、审核、记账操作之后，就形成 了正式的会计账簿，对发生的经济业务进行查询、统计、分析操 作时，都可以通过账簿管理来实现。
✓ 总账查询：主要包括查询总账科目的年初余额、各月发生额和月 末余额，所有二级至六级明细科目的年初余额、各月发生额、月 末余额。
凭证管理——记账与反记账
✓ 操作步骤：总账—凭证—恢复记账前状态—选择凭证范围—输入 密码—确定
凭证管理——冲销凭证
✓ 对于已记账的凭证，如果发现有错误，可以制作一张红字 冲销凭证。执行“冲销凭证”命令制作红字冲销凭证。通过 红字冲销法增加的凭证视同为正常凭证进行保存管理。
凭证管理——冲销凭证
凭证管理——凭证复核
✓ 操作步骤：以账套主管的身份注册登录—总账—凭证—审核凭证 ✓ 若凭证较多，且已确认无误，可以采用批处理的方式批量审核
凭证管理——记账与反记账
✓ 记账即登记账簿，是以会计凭证为依据，将经济业务全面、 系统、连续的记录到具有账户基本结构的账簿中去，是会 计核算的基本方法之一。
✓ 操作步骤：以总账会计的身份注册登录—总账—凭证—填制凭 证—冲销凭证—保存红字凭证
✓ 重新填写一张正确的凭证，并以此进行签字、审核和记账
凭证管理——查询凭证
✓ 可通过凭证查询功能对已记账及未记 账凭证进行查看，以便随时了解经济 业务发生情况，保证凭证的正确性。
(高职)会计电算化教案第四章总账系统
第四章总账【本章的学习目的与要求】1、了解总账系统的初始化、日常业务处理和期末业务处理的工作原理和操作方法。
2、掌握总账系统初始化中设置会计科目，录入期初余额及设置各种分类档案资料的方法。
3、掌握总账系统日常业务处理的凭证处理和记账的方法。
熟悉出纳管理的内容和处理方法。
4、掌握期末业务的内容和处理方法。
【本章任务分析】1、起点能力：学生已经理解并掌握了前三章的基本知识以及《会计学原理》相关理论，同时应该熟悉会计处理的基本流程。
2、本章知识包括：总账系统初始化、日常业务处理、出纳管理、期末处理，由此决定本次教学的顺序。
【本章教材分析】1、本章重点：（1）、总账系统初始化中设置会计科目(2)、录入期初余额及设置各种分类，档案资料的方法(3)、总账系统日常业务处理的凭证处理和记账的方法(4)、出纳管理的内容和处理方法(5)、期末业务的内容和处理方法2、教学难点：（1）、凭证的修改（2）、期末业务的内容和处理方法【本章的教学手段与方法】多媒体形式讲授法【课时分配】14学时【参考书目】指定的教材。
【教学过程与教学内容】内容：分成四节。
时间：4.1为4课时，4.2为4课时，4.3为2课时，4.4为2课时4.1 总账系统初始化4.1.1启动总账系统系统初始化：是指将通用会计软件转成专用会计软件、将手工会计业务数据移植到计算机中等一系列准备工作，是使用财务软件的基础。
总账初始设置的内容：包括设置基础参数、会计科目、外币及汇率、凭证类别、结算方式、分类定义、编码档案、录入期初余额及设置操作员明细权限。
4.1.2设置总系统参数系统在建立新的账套后由于具体情况需要，或业务变更，发生一些账套信息与核算内容不符，可以通过此功能进行账簿选项的调整和查看。
可对"凭证选项"、"账簿选项"、"会计日历"、"其它选项"四部分内容的操作控制选项进行修改。
中学会计电算化操作管理制度
中学会计电算化操作管理制度
是指在中学会计核算过程中，采用电算化技术进行操作和管理的一套制度。
该制度包括以下方面的内容：
1. 组织架构和职责划分：明确各部门和岗位在电算化操作管理中的职责和权限，确保责任明确、分工合理。
2. 会计核算流程：规定了中学会计核算的流程，包括原始凭证的录入、凭证的审核和复核、账务的记账和审核等环节。
3. 数据输入和验证：明确了数据输入的要求和准确性验证的方法，确保输入数据的完整、准确和合规。
4. 数据处理和存储：规定了数据处理的方法和程序，包括数据的分类、分组、排序、合计、计算等操作，同时还规定了数据的存储和备份的方法和周期。
5. 数据查询和报表输出：明确了对账务数据和报表数据的查询和输出的方法和权限，确保数据查询的及时性和准确性。
6. 审计和审计追溯：规定了对会计核算操作的审计和审计追溯的要求和流程，确保会计核算过程的合规性和可追溯性。
7. 安全管理和权限控制：明确了电算化操作中的安全管理和权限控制的要求和方法，包括系统登录的权限、数据访问的权限和操作记录的保存等。
8. 岗位培训和考核：制定了中学会计电算化操作培训和考核的制度，确保岗位人员具备必要的操作技能和知识。
中学会计电算化操作管理制度的实施可以提高中学会计核算的效率和精度，同时也可以加强对会计核算过程的管理和控制。
会计电算化管理制度15篇
会计电算化管理制度15篇会计电算化管理制度1一、财务机房管理为了确保机房安全高效持久运行，特制定本制度。
1、只有财会室内部工作人员才有资格担任机房的系统管理员、数据录入员。
2、所有机房操作人员必须持证上岗，无证及非机房工作人员不得随意动用机房设备和上机操作；专职工作人员不得随意在计算机上干私活或未经领导批准的业务。
3、运行会计软件的计算机必须放置在财会室。
4、机房工作人员负责机房各种计算机设备的保管和定期维护，机房应设置禁火、禁烟、禁水等标志，以保证机器有良好的工作环境，防止意外事故的发生。
5、为保证会计数据的安全保密，无关人员不得进人机房。
6、严格执行会计数据的管理规定，保证会计数据的完整性，预防计算机病毒，及时将有关存档的数据进行打印或者备份，对磁性介质存放的数据要保存双备份，并交档案室归档。
二、计算机管理（一）、操作权限控制操作权限是指系统的种类操作人员所能进行操作的权限。
操作权限控制包括以下内容：1、系统管理员一般具有最高的权限。
2、操作人员应严格按照凭证输入数据，不得擅自修改凭证数据，如发现差错，应在输入计算机前及时映给凭证编制人员或系统管理员；已输入计算机的会计数据，在记账前发现差错，可按凭证数据进行修正；如在记账之后发现差错，必须另做凭证，采用补充登记法或红字冲销法，录入计算机。
3、审核员只具有审核权。
4、系统维护人员必须按有关的维护规定进行操作，除了系统维护员外，其他人员不得直接打开数据库文件进行操作，不允许随意增删、修改数据、源程序和数据库文件的结构。
5、出纳人员、会计软件开发人员不允许进行系统性的操作。
（二）、操作规程控制。
操作规程控制主要指操作中应注意的事项，是保证计算机会计系统正确、安全运行，防止各种差错的有力措施。
主要包括以下内容：1、操作人员在上机操作前后，应进行上机操作登记，填写姓名、上机时间、操作内容，供系统管理员核实；2、操作人员的`操作口令应注意保密，不能随意泄露；操作人员必须严格按操作权限操作，不得越权和擅自上机操作或从事与工作无关的操作；3、每次上机完毕，应及时做好所需的各项备份工作，以防发生意外事故；4、严禁使用来历不明的软盘和进行各种非法拷贝工作，以防计算机病毒的侵入；5、操作人员离开机房前，应执行相应命令退出会计软件。
电算化总账系统操作员的权限控制
电算化总账系统操作员的权限控制在会计信息系统中，除了要熟练进行会计软件的各项操作以外，还应重视企业的内部会计控制，尤其是各个操作员的权限控制，这在电算化的具体操作中越来越重要。
本文主要探讨在会计电算化总账系统的操作过程中操作员的权限控制问题。
标签：会计电算化操作员权限在竞争激烈和信息技术飞速发展的时代，作为现代企业的会计人员，应熟练运用会计电算化信息系统，对企业的各项业务进行有效管理，从而达到优化资源，提升企业整体竞争力的目的。
那么，作为会计电算化软件的使用者，在操作过程中会面临操作员的管理问题。
在传统的手工会计系统中，各个企业内部都有人员岗位分工制度，会计人员的责权明确，对会计核算的处理工作不会发生混乱。
但是，在会计信息系统中，由于目前许多企业单位的电算化操作人员欠缺，往往疏忽了操作员的管理、操作员的权限控制等问题，从而不能达到内部控制的目的。
因此，在电算化软件的操作过程中，应时刻注意操作员的权限控制问题。
以下以总账系统的重点操作内容为背景，分析各个环节的操作员的权限控制。
一、系统管理员进行系统管理系统管理员admin负责整个应用系统的总体控制和维护工作，可以管理系统中所有的账套。
以系统管理员身份注册登陆系统，可以进行账套的建立、引入和输出，设置用户、角色和权限，设置备份计划，监控系统运行过程，清除异常任务等。
可以这样理解：系统管理员admin是个虚拟操作员，也就是单位的一个看门人，初次使用系统时只有他拿着钥匙，只有以他的身份登陆到系统管理，才能完成后续的工作。
那么，在建立本单位的账套前，第一次只能由系统管理员admin身份注册登陆系统管理，完成角色及用户（即操作员）管理、建立单位账套、设置用户的功能权限等管理。
在用户的管理中，完全可以设置五类操作人员：账套主管、制单人员、出纳人员、审核人员、记账人员，分别授予他们相应的操作权限，以后便可分别以这几类人员登陆进入系统来完成操作任务。
二、账套主管完成系统初始设置账套主管负责所选账套的维护工作。
会计电算化之总账系统模块基本操作要求优选份
会计电算化之总账系统模块基本操作要求优选份会计电算化之总账系统模块基本操作要求 1一、总账系统模块。
“记账”是指会计工作中常说的记明细账、日记账和总账，也就是说，总账系统模块必须实现以上3种账的登记，缺一不可。
二、系统初始化1.建立新账套2.设置操作员及权限3.设置会计科目(1)设置会计科目编码。
科目编码必须唯一，科目编码必须按其级次的先后次序建立，科目编码用数字、英文字母等表示，避免用、@、空格等其他字符。
(2)设置会计科目名称。
科目名称用汉字、英文字母、数字等符号表示，不能为空。
(3)设置会计科目的余额方向。
(4)设置辅助核算科目(5)设置外币核算科目(6)设置数量核算科目会计科目通常采用群码的编码方式，这是一种分段组合编码，每一段有固定的'位数，第一段表示一级科目代码，第二段表示二级明细科目代码，第三段表示三级明细科目代码，以此类推。
科目代码的结构是指科目代码共分几段，每段有几位。
4.设置各辅助核算项目5.设置外币的币种及汇率6.录入科目余额并试算平衡。
所录入的初始数据一般包括：期初余额、累计借方、累计贷方以及本年累计损益实际发生额四项。
7.设置凭证类别8.其他初始化工作三、日常总账系统模块操作(一)记账凭证处理1.录入记账凭证2.记账凭证修改(1)操作员能修改自己填制的凭证，但凭证编号不能修改;(2)已经审核的凭证不能直接修改，可以先取消审核再修改;(3)已经记账的凭证不能直接修改，可以采用红字凭证冲销法或者补充凭证法进行更正。
3.记账凭证审核(1)无论是审核还是取消审核，审核和制单人不能是同一个人;(2)凭证一经审核，就不能修改、删除，只有取消审核后才可以;(3)取消审核，只能由审核人自己来完成。
4.记账凭证的查询打印5.记账凭证汇总6.凭证记账(过账或登账)(二)账簿管理(三)其他日常处理1.现金银行2.项目核算与管理3.往来管理四、期末处理1.期末调汇2.结转本期损益3.自动转账4.对账5.结账。
会计电算化课件-第三章 总账管理系统
凭证管理是总账管理系统的核心功能。凭证是总账系统数据的唯一来源， 凭证管理通过严密的制单控制保证了填制凭证地正确性，从而保证了进入系统 数据的精确性。 凭证管理主要包括了填制凭证、出纳及主管签字、审核凭证等功能。
现金收付、银行结算及有关账务的核算与管理都是出纳的重要工作内容。 出纳人员可以通过出纳管理功能，进行现金日记账、银行存款日记账的查询和 打印，支票登记及银行对账等操作。
操作员进行金额权限控制：若选择此项，可以对不同级别的人员进行
金额大小的控制，这样可以减少由于不必要的责任事故而带来的经济 损失。如果是外部凭证或常用凭证调用生成，不作金额权限控制；自 定义结转凭证不受金额控制。 可以使用应收受控科目：若科目为应收款管理系统的受控科目，为了 防止重复制单，只允许应收系统使用此科目进行制单，总账系统是不 能使用此科目制单的。因此，如果希望在总账系统中也能使用此科目 填制凭证，需选择此项。“可以使用应付受控科目”与“可以使用存 货受控科目”与此项功能相似。
“账簿”选项卡如图所示，主要栏目说明如下。
打印位数宽度：定义正式账簿
打印时各栏目的宽度，包括摘 要、外币、数量等。 明细账（日记账，多栏账）打 印方式：在打印正式明细账、 日记账或多栏账时，选择按年 排页或按月排页。 凭证、账簿套打：此项用于选 择打印凭证、账簿是否使用套 打纸进行打印。套打纸是指用 友公司为账务专门印制的各种 凭证、账簿的标准表格线。
制单日期：填制凭证时，系统会自动显示当前的操作日期。用户也可
在日历中进行选择或直接录入。如果在“选项”设置中选择了“制单 序时控制”，用户所输入的凭证日期须大于等于该类凭证最后一张凭 证的日期，且不能超过计算机系统日期。 附单据数：指凭证所附的原始单据数量。 摘要：是对凭证所反映经济业务内容的概括说明。摘要可以直接输入， 也可以调用常用摘要。不同行的摘要可以相同，也可以不同，但不能 为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中显示。
会计电算化(用友T3)-第四章-总账管理
4.3.1 凭证管理
1．填制凭证-增加凭证
凭证正文内容： ① 摘要：输入本笔分录的业务说明，要求简洁明了且不能为空。凭证 中的每个分录行都必须有摘要，各行摘要可以不同。可以利用系统 提供的“常用摘要”功能预先设置常用摘要，以规范业务，加快凭 证录入速度。 ② 科目：输入或参照输入末级科目编码，系统自动将其转换为中文名 称。也可以直接输入中文科目名称、英文科目名称或助记码。 ③ 辅助信息：对于设置了辅助核算的科目，系统提示输入相应的辅助 核算信息。 ④ 金额：即该笔分录的借方或贷方本币发生额，金额不能为零，但可 以是红字，红字金额以负数形式输入。凭证上的借方金额合计应该 与贷方金额合计相等，否则不能保存。 凭证尾内容： 凭证尾部分主要标识该凭证的制单人、审核人、记账人信息，由系 统根据登录操作员自动记录其姓名。
4.3.1 凭证管理
凭证查询条件
4.3.1 凭证管理
5．科目汇总 科目汇总是按条件对记账凭证进行汇总 并生成一张凭证汇总表。进行汇总的凭 证可以是已记账凭证，也可以是未记账 凭证。因此财务人员可在凭证未全部记 账前，随时查看企业目前的经营状况及 其他财务信息。
4.3.1 凭证管理
6．记账 （1）选择本次记账范围 即确定本次需要记账的凭证范围，包括期间、类别、记账 范围。确定记账范围时可以单击【全选】按钮选择所有未 记账凭证，可以输入连续编号范围如“1-9”表示对该类别 第19号凭证进行记账，也可以输入不连续的编号如“3， 7”表示仅对第3张和第7张凭证记账。 （2）记账报告 如果是第一次记账，需要检查输入的期初余额是否平衡， 期初余额不平，不允许记账； 上月未记账或结账，本月不能记账； 未审核凭证不能记账； 作废凭证不需要审核可直接记账。 （3）记账 记账过程由系统自动完成，无需人工干预。
04实验四 总账管理系统日常业务处理_叶宪章
实验四总账管理系统日常账务处理【实验目的】掌握会计电算化通用教学软件中总账系统日常账务处理的相关内容,熟悉总账系统日常账务处理的各种操作，掌握凭证管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
【实验内容】1。
凭证管理：填制凭证、出纳签字、审核凭证、凭证记账2。
账簿管理：总账、明细账、辅助账管理【实验准备】系统管理员进入系统管理，引入“D:\附录一练习数据备份”文件夹下的实验三数据。
【实验资料】1月份经济业务如下：(1）1月3日,销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张。
付款凭证：0001,摘要：购办公用品。
借：营业费用（5501）500贷:现金(1001) 500（2)1月5日，财务部从工行提取现金9000元，作为备用金，支票号111.付款凭证:0002，摘要:提现。
借：现金(1001）9000贷:银行存款/工行存款（100201) 9000(3）1月7日，采购部采购电脑10台,每台不含税价为4000元，货款以银行存款支付，支票号114。
付款凭证：0003,摘要：购电脑。
借：库存商品/硬件(124301）40000应交税金/应交增值税/进项税(21710101） 6800贷：银行存款/工行存款(100201) 46800(4)1月11日，销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，金额30000元，用以偿还前欠货款。
收款凭证：0001,摘要:收到货款。
借：银行存款/工行存款（100201）30000贷:应收账款（1131) 30000（5）1月11日，收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1：8.5。
收款凭证：0002，摘要:收到投资.借：银行存款/中行存款(100202)170000贷:实收资本（3101) 170000(6）1月12日，采购部从深圳华光软件公司购入“轻松英语”光盘500张,不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库（适用税率17%）。
转账凭证：0001,摘要：购光盘借:库存商品/软件（124302）5000应交税金/应交增值税/进项税(21710101） 850贷：应付账款(2121） 5850(7）1月16日，管理部李同出差归来,报销差旅费2000元。
会计电算化实验报告-总账日常业务处理
会计电算化实验报告-总账日常业务处理会计电算化实验报告-总账日常业务处理会计系会计电算化课程实验报告姓名：学号：班级：指导老师：实验项目实验地点实验内容用友v872总账-日常业务处理第五机房1、凭证管理1）填制凭证：增加凭证输入凭证的辅助核算信（1）在业务工作界面，执行“财务会计|“总账”|“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。
（2）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。
（3）选择凭证类型“付款凭证”：输入制单日期“202*-08-02”；输入附单据数1.（4）输入摘要“购办公用品”；输入科目名称6601，借方金额200，按“Enter”键；摘要自动带到下一行，输入科目名称1001，贷方金额200，按“Enter”键，打开“现金流量表”对话框。
（5）单击“增加”按钮，在“项目编码”参照中，依次选择“经营活动”|“现金流出”|“支出的与其他经营活动有关的现金”项目，输入金额200，单击“确定”按钮返回。
（6）单击“保存”按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击“确定”按钮。
2）查询凭证（1）执行“凭证”|“查询凭证”命令，打开“凭证查询”对话框。
（2）输入查询条件，单击“辅助条件”按钮，可输入更多查询条件。
（3）单击“确认”按钮，进入“查询凭证”窗口。
（4）双击某一凭证行，则屏幕可显示此张凭证。
3）修改凭证（1）执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。
（2）单击“查询凭证”按钮，输入查询条件，找到要修改的凭证。
（3）对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接修改；如果要修改凭证的辅助项信息，首先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，带鼠标图形变为“笔形“时双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息。
（4）单击“保存”按钮，保存相关信息。
2、出纳签字1）更换操作员：（1）在企业应用平台窗口，执行左上角“冲注册”命令，打开“登录”对话框。
（2）以“002王晶”的身份注册进入企业应用平台，在进入总账管理系统‘2）进行出纳签字（1）执行“凭证”|“出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框。
4总账管理-初始设置
基础数据设置——会计科目
2
修 改 会 计 科 目
1
3
4
基础数据设置——会计科目
2
删 除 会 计 科 目
13
基础数据设置——会计科目
注意：
已有数据的科目不能修改科目性质 已录入期初余额或已制单的科目不能删除 非末级科目不能删除 已录入期初余额的科目如果需要修改，必须首先删除期 初余额数据，再修改，否则会出现对账不平。！！
选择此项目，制单时可以录入受控科目，否则，不能使 用此科目制单。 例如：应收账款科目
可以使用“应收、应付、存货”受控项目：
总账系统参数设置——凭证
现金流量科目必录现金流量项目：
在录入凭证时如果使用现金流量科目则必须输入现金流 量项目及金额。 如果选择凭证编号方式为系统编号，则在新增凭证时， 系统按凭证类别自动查询本月的第一个断号默认为本次 新增凭证的凭证号。如无断号则为新号，与原编号规则 一致。
在用友ERP系统中将设置帐户、复式 记账、填制和审核凭证、登记账簿等 统称为账务处理，完成账务处理工作 的子系统统称为“总账系统”。
总账管理系统概述
注意：区分在会计电算化课程中的 “总账”概念不同与会计中的“总账” 概念。会计电算化软件中的总帐系统 的任务就是利用建立的会计科目体系， 输入和处理各种记账凭证，完成记账、 结账以及对帐工作，输出账簿。
总账系统参数设置——权限
凭证审核控制到操作员：
只允许具有凭证审核权限的操作员审核某些 操作员填制的凭证。 要求现金、银行科目凭证必须由出纳人员核 对签字后才能记账。 要求所有凭证必须由主管签字后才能记账。
出纳凭证必须经由出纳签字：
会计电算化管理办法
会计电算化管理办法第一章总则第一条为了规范公司会计电算化工作，保证会计电算化的安全稳定运行，根据《中华人民共和国会计法》、《会计电算化管理办法》，结合公司的实际情况，制定本办法。
第二条会计电算化，是指采用电子计算机替代人工记帐、算帐、报帐，以及对会计信息进行分析和利用的过程。
是计算机技术在会计工作中的应用。
第二章岗位设置第三条会计电算化实行岗位责任制。
在保证会计数据安全的前提下，实行岗位交叉设置，目前实行一人多岗。
第四条会计电算化岗位设置为：电算主管、软件操作、审核记账、电算维护、电算稽核、数据分析。
1、电算主管：负责协调计算机及会计软件系统的运行工作。
电算主管由财务部经理兼任。
2、软件操作：负责录入记帐凭证和原始凭证等会计数据。
软件操作由出纳兼任。
3、审核记帐：负责对输入计算机的记帐凭证和原始凭证等会计数据进行审核；操作会计软件登记机内帐簿；输出记帐凭证、会计帐簿、会计报表；进行会计数据处理工作。
对打印输出的记帐凭证、会计帐簿、报表进行审核确认；负责会计凭证的装订和会计档案的管理。
审核记帐由总账会计兼任。
4、电算维护：负责计算机硬件、软件系统的维护，保证计算机硬件、软件系统的正常运行，管理机内会计数据。
电算维护由总账会计兼任。
5、电算稽核：负责稽核监督计算机及会计软件系统的运行，对打印输出的记帐凭证、会计帐簿、报表进行复核确认，防止利用计算机进行舞弊。
电算稽核由财务部经理兼任。
6、数据分析：负责对计算机的会计数据进行分析。
数据分析由总账会计兼任。
第三章替代手工记帐第五条公司实行会计电算化，是指应用会计软件输入会计数据，由计算机对会计数据进行处理，并打印输出会计帐簿和报表。
第六条公司会计核算严格执行财政部关于电算核算的有关规定，会计人员按会计核算制度要求，操作会计软件。
第七条公司财务会计实行计算机与手工并行，其中基本核算全部实现电算化，现金日记账、银行存款日记实行手工记帐，做到日清结。
第八条记帐凭证采用单一记帐凭证的形式，按月打印输出记帐凭证，会计账簿按年打印。
会计电算化操作—总账
总账第一步：启动财务应用程序，按题面要求输入用户名，选择帐套，选择会计年度，输入操作日期；一、（用户名：13；帐套：304；操作日期：2010年1月31日)查询“应付账款（2011）”的供应商科目明细账；菜单：往来—帐薄—供应商往来明细账—供应商科目明细账；1、选择相应科目；2、显示查询账薄；二、（用户名：13；帐套：304；操作日期：2010年1月31日)查询财务部李梦的个人余额表；菜单：总账—辅助查询—个人往来余额表—个人余额表；1、按照题面要求输入查询条件；2、单击“确定”显示查询账簿；三、（用户名：14；帐套：302；操作日期：2010年1月31日）1月31日，公司从农业银行提取现金2200元，填制并保存付款凭证；摘要：提现；借：库存现金（1001）2200贷：银行存款—农业银行（100203）2200菜单：总账—凭证—填制凭证；1、单击“增加”按钮；2、输入凭证信息；（按题面要求选择收、付、转三种是那种凭证种类和修改时间）3、摘要栏手工录入；4、单击“保存”按钮；5、单击“确定”后退出；四、（用户名：13；帐套：301；操作日期：2010年1月1日）输入下列科目的期初余额；工行存款500000菜单：总账—设置—期初余额；1、直接输入期初余额；（输入数据需要双击“期初余额”菜单栏相应的科目输入后在单击空白处；）2、单击“退出”；五、（用户名：13；帐套：301；操作日期：2010年1月1日）设置“记账凭证”凭证类别；菜单：基础设置—财务—凭证类别；1、按题面选择凭证类别；2、单击“确定”；3、单击“退出”；六、（用户名：13；帐套：303；操作日期：2010年1月31日）将所有已审核凭证记账。
菜单：总账—凭证—记账；1、单击“全选”，单击“下一步”；2、单击“下一步”；3、单击“记账”；4、单击“确认”；5、单击“确认”；七、（用户名：13；帐套：304；操作日期：2010年1月31日）对本帐套进行结账；菜单：总账—期末—结账；1、单击“下一步”；2、单击“对账”；3、单击“下一步”；4、单击“下一步”；5、单击“结账”；八、（用户名：13；帐套：301；操作日期：2010年1月1日）设置外币及汇率；币符：EUR; 币名:欧元；1月份记账汇率为7.5；菜单：基础设置—财务—外币种类；1、单击“增加”按钮；2、按照题面要求录入信息；（例如：币符和币名等）3、单击“确定”；4、双击对应的记账汇率输入数据后单击空白处；5、单击“退出”；九、（用户名：13；帐套：301；操作日期：2010年1月1日）设置部门档案；部门编码：3；部门名称：行政部；部门属性：行政管理；菜单：基础设置—机构设置—部门档案；1、单击“增加”按钮；2、按照题面要求录入信息；3、单击“保存”；4、单击“退出”；十、（用户名：13；帐套：301；操作日期：2010年1月1日）设置供应商档案；供应商编码：205；供应商名称：长沙同创公司；供应商简称：长沙同创；地址：长沙市新港区大华路13号；基础设置—往来单位—供应商档案；1、单击“末级目录”（00无分类）；2、单击“增加”按钮；3、按照题面要求录入信息；4、单击“保存”按钮；5、单击“退出”；十一、（用户名：13；帐套：301；操作日期：2010年1月1日）增加会计科目；科目编码：100203；科目名称：农行存款；外币英镑核算；菜单：基础设置—财务—会计科目；1、单击“增加”按钮；2、按照题面要求录入信息；3、单击“确定”按钮；4、单击“取消”按钮；5、单击“退出”；十二、（用户名：13；帐套：301；操作日期：2010年1月1日）输入“应收票据”科目的期初余额；日期：2009-11-30 客户:南京至先摘要：销售商品方向：借金额：35000 菜单：总账—设置—期初余额；1、双击期初余额相应的科目栏；2、单击“增加”；3、按照题面要求录入信息；4、单击“退出”；5，单击“退出”；十三、（用户名：13；帐套：301；操作日期：2010年1月1日）设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别。
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填制凭证时选择错误的凭 证类型系统弹出相应的提
示信息
总账管理-初始设置
会计科目体系设计的原则
会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求
凡是报表所用数据,需从系统取数的,必须设立相应科 目。
会计科目年中要保持相对稳定。 要考虑与各子系统的衔接。
总账管理-初始设置
会计科目-满足报表的编制要求
凭证必须经由主管会计签字
如果企业中规定所有凭证都必须由主管会计签字才能作为记账依据， 则应选中该项。
允许修改、作废他人填制的凭证
如果制单人填制的凭证有误，该选项决定其他人员如审核人员发现凭 证有误时是否允许修改或作废。
总账管理-初始设置
基础档案设置-财务信息
会计科目 凭证类别 外币
设置企业核算的科目目录
总账初始化
总账期末处理
总账管理-业务处理流程
总账管理系统的应用流程
总账日常业务处理
开始下月业务
总账管理-初始设置
控制参数设置
必要性 为了最大范围地满足不同企业用户的信息化应用需求，总账 作为通用商品化软件的核心子系统，是通过内置大量的选项 参数提供面向不同企业应用的解决方案。企业可以根据自身 的实际情况进行选择，以确定符合个性特点的应用模式。 软件越通用，意味着系统内置的参数越多，系统参数的设置 决定了企业的应用模式和应用流程。
自动填补凭证断号
▪ 新增凭证时，系统自动查找本月的第一个断号作为该凭证的 凭证号
凭证录入时结算方式及票据号必录
▪ 在填制凭证时如果使用了银行科目，则必须录入结算方式及 票据号。
总账管理-初始设置
选项设置-凭证打印
合并凭证显示、打印
选择此项，在填制凭证、查询凭证、出纳签字和凭证审 核时，凭证按照“按科目、摘要相同方式合并”或“按 科目相同方式合并”合并显示，在明细账显示界面提供 是否“合并显示”的选项。凭证录入时结算方式及票据 号必录
66020102 财务部 660202 差旅费 660203 邮电费
业务处理:
部门 总经理办 财务部 人事部 采购部 销售部
计入相应明细科目
10个
报表编制:
合计
查询明细账
二级明细科目表示-项目栏目
招待费
差旅费
管理费用明细表 邮电费
办公费
三级明细科目表示-项目对象
总账管理-初始设置
管理费用明细表-计算机账科目设计及报表生成
第3章 总账管理
3.1 系统概述 3.2 总账管理系统初始设置 3.3 总账管理系统日常业务处理 3.4 总账管理系统期末处理
总账管理-系统概述
地位
会计信息系统的核理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理
总账管理-数据关系
总账管理系统与其他系统的数据关系
企业需要上报哪些报表?
对外：资产负债表 利润表 现金流量表
对内：管理费用明细表
管理费用明细表
部门
招待费
差旅费
邮电费
办公费
10项
合计
企管办
财务部
采购部
销售部
生产部
10个 合计
总账管理-初始设置
管理费用明细表-手工账科目设计及报表生成
科目设置:
6602 管理费用
660201 招待费
66020101 总经理办公室
设置企业核算的凭证类型
设置企业用到的外币种类 及汇率
先设置科目编码方案 及外币
总账、工资、 固定资产、应 收、应付
总账、工资、 固定资产、应 收、应付
所有子系统
项目目录
设置企业需要对其进行核 算和管理的对象、目录
可将存货、成本对象、 所有子系统 现金流量直接作为核 算的项目目录
总账管理-初始设置
基础档案录入-财务-外币
总账管理-初始设置
选项设置-权限 凭证审核控制到操作员
如果需要指定某具有凭证审核权限的操作员只能审核某些制单人填制 的凭证，则应选择该选项。
出纳凭证必须经由出纳签字
出纳凭证是指凭证上包含现金或银行科目的凭证。涉及现金收付的业 务是企业需要重点关注的业务，如果选择该项，凭证处理流程为：填 制凭证-出纳签字-审核凭证-记账。
赤字控制
▪ 控制对象：资金及往来科目或全部科目 ▪ 达成目的：填制凭证时，相关科目的最新余额出现负数时，系统给
予提示
可以使用应收受控科目
▪ 即在总账中也可以使用设置了客户往来的科目制单
总账管理-初始设置
选项设置-凭证
凭证控制
现金流量科目必录现金流量项目
▪ 填制凭证时使用了“在指定科目中被指定为现金流量的科目” 系统要求指定现金流量项目及金额
打印凭证页脚姓名
决定在打印凭证时，是否自动打印制单人、出纳、审核 人、记账人的姓名。
总账管理-初始设置
选项设置-权限
制单权限控制到科目 单位有多个制单人，张三负责费用报销，限制张三可以使用 的科目为费用类科目和现金科目
制单权限控制到凭证类别 限制某个操作员只能填制某个类别的凭证
操作员进行金额权限控制 系统可以对不同级别的人员进行制单金额大小的控制，例如 财务主管可以对10万元以上的经济业务制单，一般财务人员 只能对5万元以下的经济业务制单，这样可以减少由于不必 要的责任事故带来的经济损失。
2。选择固定汇率， 输入汇率
1。输入外币基本 信息，确认
总账管理-初始设置
基础档案录入-财务-凭证类型
类别字 收 付 转
类别名称 收款凭证 付款凭证 转账凭证
限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无
限制科目 1001,1002 1001,1002 1001,1002
备注
设定限制类型和限制 科目的含义在于可以 让计算机自动判断用 户输入的内容是否与 选择的凭证类别相符。
成本管理
薪资管理 固定资产 应收应付 资金管理
记账凭证 记账凭证 记账凭证 记账凭证
记账凭证 其他费用
账证
总账
记账凭证 存货核算
余额表
财务分析 会计报表 决策支持
总账管理-业务处理流程
总账管理系统的应用流程
总账日常业务处理
框中所包含的 项目已经在企 业应用平台中
设置完成
总账管理-业务处理流程
总账管理系统的应用流程
参数分类 凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计日历、其他
总账管理-初始设置
选项设置-凭证
总账管理-初始设置
选项设置-凭证
制单控制 制单序时控制：
▪ 该类凭证最后一张凭证日期〈=凭证日期〈=系统日期
支票控制
▪ 两个前提：使用银行科目制单；选用的结算方式设置了票据管理 ▪ 达成目的：对录入的支票号提供登记或报销的功能