费用开支管理办法Word
公司经费管理制度范文
公司经费管理制度范文第一章总则第一条为规范公司经费使用、节约开支、提高经费利用效率，根据《中华人民共和国公司法》及相关法律法规、行业规章制度，制定本制度。
第二条公司经费管理制度适用于公司所有经费的管理和使用，包括年度预算编制、经费审批、经费支付、经费报销、经费监督等方面。
第三条公司经费应当用于公司的正常经营活动，不得挪作他用；应当按照相关规定进行预算编制、审批、执行和决算；应当遵循合理、合法、节约、效益的原则。
第四条公司应当建立健全经费管理制度，并定期进行评估和改进，保证经费的安全、合法、有效使用。
第二章预算编制与执行第五条公司年度经费预算应当根据公司经营情况和市场环境确定，确保公司正常运作需求，并结合公司发展战略和目标进行合理分配。
第六条公司年度经费预算由财务部门牵头编制，各部门按照公司业务规划和经费分配原则分别编制支出预算，并经公司领导层审批确定。
第七条公司财务部门应当对年度经费预算进行监督和控制，及时调整预算方案，保障经费使用的合理性和有效性。
第八条公司各部门应当严格执行年度经费预算，不得擅自调整预算款项和支出内容，必须按照预算方案执行。
第九条公司年度经费预算执行情况由财务部门进行监督和检查，定期向公司领导层报告，确保预算执行的合规性和有效性。
第十条公司年度经费预算执行过程中，如遇特殊情况需要进行调整，应当及时向公司领导层报告并经审批，确保经费使用的真实性和合理性。
第三章经费审批与支付第十一条公司各部门需要使用经费时，应当提出经费申请，明确经费用途、金额和支付方式，并经部门负责人审批。
第十二条经费支付应当由财务部门统一核算、审批和支付，确保支付的有效性和安全性。
第十三条公司财务部门应当建立完善的经费支付制度，确保支付过程的迅速、准确和规范。
第十四条公司财务部门应当定期对经费支付情况进行监督和检查，发现问题及时处理，并向公司领导层报告。
第十五条公司经费支付过程中如发现违规操作或者非法支出，应当立即停止，并按照相关规定追究责任。
公司费用使用管理制度
公司费用使用管理制度第一章总则第一条为规范公司费用的使用，促进公司的经营管理，提高公司的经济效益，根据我公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司费用使用管理制度适用于公司各部门、各单位。
第三条全体职工应自觉遵守费用使用管理制度的规定。
第四条费用包括差旅费、业务招待费、办公费、营销费等各项费用。
第二章差旅费第五条差旅费是公司为完成工作任务，临时派员外出所发生的食宿交通等费用。
第六条出差人员在出差前应填写出差申请，并报批准后方可出差。
第七条出差期间，出差人员应严格遵守公司的差旅标准，不得超支。
第八条出差人员应将出差报销单及相关凭证如发票、行程单等及时报销。
第九条公司出差人员应文明礼貌，不得有浪费、挥霍等现象。
第三章业务招待费第十条业务招待费是为了开展业务活动、维护客户关系等所发生的费用。
第十一条业务招待费应经审批后才能开支，不得违规使用。
第十二条业务招待费用必须真实、合理，不得夸大、虚报。
第十三条业务招待费的支出应当填写详细的招待对象、理由、金额等信息，以备查验。
第四章办公费第十四条办公费用是指公司日常办公所需的各项费用，如水电费、物业费等。
第十五条办公费用应合理节约，杜绝浪费现象。
第十六条办公费用支出应有相应的审批流程，不得擅自决定。
第十七条办公费用支出应及时报销，并保存好相关凭证。
第五章营销费第十八条营销费用是为了开展销售活动、宣传推广等所发生的费用。
第十九条营销费用支出应与公司的销售任务相匹配，不得无关花费。
第二十条营销费用支出应有详细的计划和预算，提前经过审批。
第二十一条营销费用支出必须有明确的营销效益，否则不得开支。
第二十二条为了保证费用使用的合理性和规范性，公司设立了费用检查部门，对各项费用使用情况进行监督检查。
第二十三条对于违反公司费用使用管理制度的行为，公司将给予相应的处罚。
情节严重的将追究法律责任。
第六章附则第二十四条本制度解释权归公司财务部门。
第二十五条本制度自颁布之日起施行。
以上是公司费用使用管理制度，希望全体员工自觉遵守制度规定，共同维护公司的经济利益，确保公司的可持续发展。
监理公司开支管理制度范本
监理公司开支管理制度范本
一、总则
1. 制定目的：确立一套科学、合理、高效的开支管理机制，规范各项费用的支出流程，提升财务管理水平。
2. 适用范围：适用于本公司所有部门及员工，在执行预算内外部费用支付时需严格遵守。
3. 管理原则：坚持预算约束、审批流程、公开透明、合理有效的原则，确保每一笔开支的合理性和必要性。
二、开支预算管理
1. 各部门应根据年度工作计划，编制详细的年度开支预算，并提交至财务部审核汇总。
2. 财务部根据公司整体财务状况和预算管理规定，对各部门提交的预算进行审查，并提出建议。
3. 经公司高层批准后的年度预算作为全年开支的最高限额，超出预算范围的支出需特殊审批程序。
三、开支审批流程
1. 日常开支：员工因公产生的小额开支可直接报销，但须附上相关凭证，并按照既定审批流程逐级审批。
2. 非日常或大额开支：需提前提交书面申请，明确开支原因、金额及预期效果，由部门负责人初审后交由财务部复审。
3. 对于重大或特殊性质的开支，须经过专项会议讨论，并由公司高层最终审批。
四、费用控制与监督
1. 财务部应定期对各项开支进行监控，并与预算执行情况进行对比分析，及时调整和优化预算分配。
2. 对于无正当理由超支的部门或个人，视情节轻重采取相应的管理措施，严重者将追究相关责任。
3. 鼓励员工提出节约成本的建议和措施，对于成效显著的提案给予表彰和奖励。
五、附则
1. 本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释和修订。
2. 对于本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规和公司其他相关规定执行。
国有资产经营有限公司成本费用及报销流程管理办法(WORD13页)
国有资产经营有限公司物业管理有限责任公司成本费用及报销流程管理办法第一条为了规范公司各项成本费用及报销流程管理，依据国家有关法律、法规和财务规章制度的规定，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条成本费用开支的基本原则公司的各项成本费用开支必须严格执行国家财经方针、政策，严格遵守国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持合法性、合规性、合理性原则；坚持节约高效原则，努力提高资金使用效率，保障公司各项经营管理工作和业务活动的正常进行，确保国有资产保值增值。
第三条成本费用开支和报销流程的日常监督管理部门公司财务审计部作为公司财务管理、资金管理的归口管理部门，在公司授权范围内履行成本费用开支和报销流程的日常监督管理职能。
财务审计部应加强会计核算、资金管理，确实履行财务监督职能。
第四条公司的各项成本费用开支必须坚持以预算为基础，以合同为付款依据，以询价和招投标为定价依据的原则。
预算内各项成本费用应严格按照预算金额、预算时间合理开支；预算外各项成本费用开支必须以专项报告方式报批后开支，专项报告应包括如下内容：成本费用开支原因和依据、工作量确定依据、金额确定依据、支付方式等。
第五条公司年度预算1、公司年度经营预算每年12月份由公司各部门及各管理处（队）根据协议或合同，拟定出下一年度的收入预算；同时，根据公司确定的人员编制，结合工资开支标准、维修保养计划以及上年度开支的实际情况，编制出成本费用开支预算，一并报公司财务审计部，由财务审计部会同公司相关部门进行审核及修改，最终汇总编制形成公司年度预算经公司办公会讨论研究后实施。
2、公司年度政府项目投资预算每年12月由公司工程部根据管委会政府基建投资项目，拟定出次年公司政府投资项目预算，由财务审计部会同公司相关部门进行审核及修改，最终汇总编制形成公司年度政府投资项目预算，经公司董事长办公会讲座研究后，报管委会批准后实施。
3、经公司最终批准的年度费用开支预算，由公司下达给公司各部门及各管理处（队），由其进行分解后拟订出每月各项费用开支额度，并填列“预算开支明细表”中计划数，于每月实际开支时填写“预算开支明细表”实际开支数，公司财务审计部负责对预算确定额度安排资金并对实际执行情况进行监督。
公司费用收支管理制度
公司费用收支管理制度一、总则为了规范公司的费用支出，提高财务管理水平，保障公司的经济利益，特制定本制度。
二、费用管理（一）费用分类公司费用分为管理费用、销售费用、研发费用、财务费用、人力资源费用等多个类别。
各部门应根据自身职能和任务分配合理划分费用类别。
（二）费用预算各部门应结合公司年度预算和发展规划，合理制定费用预算，并提交给财务部门审核。
对超出预算的费用需经相关部门主管审批。
（三）费用审批各部门申请使用费用前，需明确费用用途和金额，并经相关部门主管审批。
对于涉及较大金额的费用，需提交公司高层领导审批。
（四）费用核算各部门应及时将费用入账，并根据费用分类进行核算。
财务部门应定期对各部门费用支出情况进行核对和分析，及时发现问题并提出改进措施。
三、费用管理流程（一）费用申请各部门在需使用费用时，应填写费用申请表，并注明费用用途和金额，并提交给相关部门主管审批。
（二）费用审批相关部门主管对费用申请进行审批，如需公司高层领导审批的，需提前提交给公司高层领导审批。
（三）费用支付经审批后，财务部门将费用支付给相关部门，相关部门负责费用使用的具体操作。
（四）费用报销各部门应及时将费用报销单提交给财务部门，财务部门核实各项费用是否符合规定后，予以报销。
四、费用报销管理（一）费用报销凭证费用报销凭证应包括费用报销单、原始凭证、相关文件及费用用途说明等。
（二）费用报销限制公司对费用报销有一定限制，如需报销高于规定的费用，需提供充分的理由和证明文件。
五、费用监督管理（一）费用监督制度公司应建立完善的费用监督制度，严格审核费用使用情况，及时发现问题并提出改进意见。
（二）费用监督措施公司可采取定期抽查、内部审计等方式对费用支出情况进行监督，发现问题及时纠正，并对违规行为给予处罚。
六、费用管理的责任公司各级管理人员应严格遵守公司费用管理制度，对费用支出情况负有监督和管理责任。
七、制度宣传和培训公司应定期对全体员工进行费用管理制度的宣传和培训，使员工了解公司的费用管理制度，提高费用管理的意识和能力。
经费开支管理制度
经费开支管理制度一、总则为规范单位经费开支管理，严格控制资金使用，提高经费使用效益，制定本管理制度。
二、经费预算1. 各部门应根据年度工作计划和目标，编制经费预算并报请上级主管部门批准。
2. 经费预算应合理、科学、全面、有序，包括人员费用、办公费用、设备费用等各项支出，确保各项活动和项目的顺利实施。
3. 经费预算应根据实际情况进行动态调整和后期审计。
三、经费申请1. 各部门负责人应提前编制经费申请，说明经费用途、具体数额及预期效益，并经过部门内部审批后报请财务部门审批。
2. 经费申请需注明用途、金额、执行时间、执行人员等详细信息，并附上相关支持材料。
3. 财务部门应根据实际情况审批经费，并根据实际情况提出修改建议。
四、经费执行1. 经费执行人员应严格按照经费使用计划进行执行，不得擅自挪用、私分经费。
2. 经费执行人员应按时按量完成经费使用计划，如遇特殊情况需要改变计划，需报请财务部门批准。
3. 经费执行期间需要严格控制各项费用支出，做到节约用在刀刃上，避免浪费。
五、经费监督1. 财务部门应建立健全经费监督制度，对各项经费使用情况进行定期检查和审计。
2. 各部门负责人需对所属部门经费执行情况进行定期检查和审核，发现问题及时处理。
3. 全员参与经费监督，如发现经费使用不当、浪费现象，应及时报告，配合相关部门进行调查处理。
六、经费结余1. 经费结余需按照规定归入下一年度预算，不得私分或挪用。
2. 对于临时结余的经费，需经过财务部门审核后方可进行合理使用。
七、经费审计1. 财务部门应根据实际情况对单位经费使用情况进行定期审计，并形成审计报告。
2. 对于审计报告中提出的问题和建议，各部门和相关人员应积极整改，确保经费使用的合规性和规范性。
八、其他1. 在特殊情况下需要超额支出的，需提前报请上级主管部门和财务部门批准。
2. 对于经费开支管理制度的违规行为，将依法追究相关责任人的责任并给予相应处罚。
3. 经费使用中的其他事项，需参照相关法规和制度进行处理。
【出差制度】化工有限公司差旅费管理办法(WORD3页)
差旅费管理办法为了加强费用开支的管理，完善费用开支手续，降低各项费用开支，提高盈利水平，制定差旅费管理办法。
一、差旅费管理差旅费是公司经营管理费用中一项较大开支。
各部门（分公司、办事处）的负责人必须加强对差旅费的管理，严格按照公司的管理要求，认真审批出差人员、出差标准；财务人员要按照财务制度要求审核票据，并经有权签字人签字后予以报销。
德阳、益腾、万丰源公司的有权签字人为总经理；济南分公司、天津分公司的有权签字人为分公司经理。
各分公司经理出差必须经总经理批准。
二、预借差旅费手续出差人员经批准出差预借差旅费时，需要提前一天通知财务部门准备好借款。
借款时填写“借款单”，经总经理（经理）签字、财务部经理审核后到出纳员处办理。
三、差旅费报销标准：1、车费报销标准：在本地市内出差办事，公司有车的，由公司统筹安排用车；没有车的，员工可乘坐市内公共汽车，车费实报实销；紧急特殊情况需要打车时，需要总经理（经理）或部门经理批准方可报销，报销时在票据背面注明原因及路线。
外省市出差，途中除总经理外一般情况下只允许乘坐汽车、火车、轮船交通工具，费用实报实销。
单程行程超时间过6小时的方可乘坐硬卧；特殊情况单程行程时间超过24小时的经总经理批准后，方可乘坐飞机或软卧。
在目的地的交通费应由出差人员根据实际情况自行控制，尽可能乘坐公交车，特殊情况需乘坐出租车的应经经理、部门经理同意，报销时在票据背面注明原因及路线。
2、外地出差宿费报销标准：外地出差，一般城市住宿标准不允许超过：每人每天60元，省会及直辖市住宿标准不允许超过：每人每天80-150元（特殊情况需经总经理批准方可报销）；分公司经理、公司部门经理可在以上住宿标准基础上放宽50元。
特别地，到设立有分公司或办事处的城市出差，要求到当地分公司或办事处住宿；特殊情况须经总经理批准后，方可在宾馆或招待所住宿，否则，不给予报销宿费。
3、出差补助标准：市内出差，中午回不来原则上不予报销误餐补助，特殊情况需说明原因，经经理或部门经理批准给予误餐补助3元。
单位开支管理制度
单位开支管理制度一、总则为了规范单位开支管理，节约成本，确保单位财务稳健发展，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有单位内部的开支管理工作，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、采购费用等。
三、开支管理责任主体1.单位领导层负责对单位开支进行总体掌控和决策。
2.每个部门负责本部门的开支预算编制和执行。
3.财务部门负责开支的支出和报销审核。
四、开支预算编制1.每个部门应根据本部门的实际情况和工作任务，合理编制年度开支预算。
2.开支预算应严格按照实际需求进行编制，不得虚报、夸大。
3.开支预算应经过上级领导批准后方可执行。
五、开支执行1.开支执行应按照预算的分配比例进行，不得随意调整。
2.所有开支支出应经过合理审核和核准，确保符合预算标准。
3.对于超出预算的开支，需经过相应部门领导的批准方可执行。
六、开支报销1.所有开支支出应及时报销，不得拖欠。
2.报销时应提供相关的票据和证明材料，确保合规性。
3.财务部门应严格审核报销材料，不合规的报销应予以退回。
七、开支监督1.单位应建立开支监督机制，对各项开支进行定期审查和检查。
2.对发现的违规行为或浪费行为应及时制止和处理。
3.单位应依法依规接受相关部门的监督检查。
八、开支节约和降低成本1.单位应提倡开支节约，鼓励员工从节约成本的角度出发进行工作。
2.单位应采取有效措施，降低不必要的开支，提高财务效益。
3.对有节约发现和优秀的员工应给予相应的奖励和表扬。
九、开支管理制度的执行1.单位领导层应加强对开支管理制度的宣传和培训，确保员工的遵守和执行。
2.对违反开支管理制度的行为应及时予以处理和纠正。
3.单位应定期对开支管理制度进行评估和调整，不断完善。
十、附则本制度由财务部门负责解释和执行，并于公布后生效。
以上为单位开支管理制度，如有需要可以根据实际情况进行补充和调整。
愿各部门全体员工共同遵守，确保单位财务的稳健和健康发展。
经费使用管理制度范本
经费使用管理制度范本一、总则本制度的编制是为了规范经费的使用与管理，加强财务监督，并确保经费使用符合法律法规的规定，合理有效地支持单位的工作开展。
本制度适用于本单位内所有经费的支出和使用，包括各类经费的使用和管理。
二、经费管理权限与责任1. 预算控制权限：本单位负责人对本单位的年度预算有最终控制和决策权，对于具体的经费使用具有最终审批权。
并委托相关部门对各个项目的预算进行管理和监督。
2. 经费使用权限：各部门的负责人对本部门的经费使用具有审批权，并负责对经费使用进行监督和管理。
三、经费使用审批程序1. 经费使用申请：各部门根据实际需要，填写经费使用申请表，并详细说明经费使用的具体用途、金额和预算来源。
2. 部门审批：经费使用申请表由申请部门负责人审批，并确保申请内容真实、合理。
3. 财务审批：经费使用申请表由财务部门进行审批，审核经费使用的合规性和可行性。
如有需要，财务部门可向申请部门提出合理性疑问，并要求提供相关证明材料。
4. 负责人审批：经费使用申请表由本单位负责人进行审批，确保申请的经费使用符合本单位的规定和法律法规的要求。
5. 经费使用审批：经费使用申请经负责人审批通过后，方可进行经费使用。
未经审批的经费使用将被视为违规行为。
四、经费使用管理1. 费用报销：所有经费使用均需通过费用报销流程进行结算。
负责人需核实费用报销申请的真实性和合理性，并确保报销的费用符合相关政策和规定。
2. 支出记账：财务部门需按照经费使用的内容和金额，将支出记入相应的科目和账户。
确保账务准确、清晰。
3. 经费监督：财务部门定期对各部门的经费使用情况进行核对和监督，确保经费使用合规、合理，并向负责人报告经费使用情况。
4. 经费使用记录：财务部门按照规定建立经费使用记录，包括经费使用台账、报销记录等，确保经费使用的可追溯性和纪录完整性。
五、经费使用违规处理1. 对于违规使用经费的行为，将按照相关规定进行处理，包括但不限于责令返还、降低岗位或职务级别、停止或暂停负责人的相关职务、追究法律责任等。
公司生活开支管理制度
公司生活开支管理制度第一章总则第一条为规范公司生活开支管理行为，加强财务管理，保障公司财产安全，促进公司的可持续发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工，包括各级管理人员、员工及合作伙伴。
第三条公司生活开支管理遵循公开、公平、公正、节俭原则，坚决杜绝浪费行为，确保公司经济效益和社会效益的统一。
第四条公司生活开支包括但不限于办公费用、出差费用、培训费用、餐饮费用等各项费用。
第五条公司生活开支管理应遵循监督、审批、核实、报销、复核等程序，确保开支合理、合法、规范。
第二章生活开支管理第六条公司对各部门的生活开支进行严格管理，部门经理要对各项开支进行监督和控制，确保符合公司财务预算和管理规定。
第七条员工在办公期间的生活开支由公司负担，但需核实费用证明，并经主管部门审批后方可发放。
第八条出差费用须提前报销，按照公司规定的标准报销，并附上相关证明文件，经财务部门审核后方可报销。
第九条培训费用应提前计划，严格控制在预算范围内，报销时要提供相关培训证明和发票，财务部门审核无误后方可报销。
第十条餐饮费用应遵循节约原则，员工应合理控制食品消费，并提供详细的餐饮发票和用餐人员名单，经财务部门验收后方可报销。
第十一条公司生活开支管理应建立详细的收支账簿，每月定期进行财务审计，并及时报告给公司领导进行监督。
第三章管理责任第十二条各部门经理为部门生活开支的管理责任人，要加强对部门开支的监督和管理，确保开支合理、预算有效。
第十三条财务部门为公司生活开支的管理执行机构，负责开支核实、审批、报销等工作，要加强对各项费用的管理和审核，确保资金使用合规。
第十四条公司领导对生活开支管理负有最终责任，要对公司的各项费用进行监督和检查，建立健全的内部控制机制，确保各项费用的规范使用。
第四章处罚与奖励第十五条对违反公司生活开支管理制度的员工，将给予相应处罚，情节严重者将受到警告、停薪留职、降职或辞退等处理。
第十六条对表现优秀、管理规范、费用合理、节约用钱的员工，公司将给予相应奖励，包括记功、加薪、晋升等奖励。
有限公司出国人员费用开支标准和管理办法(WORD5页)
关于出国人员费用开支标准和管理办法的规定公司各部门：随着公司海外市场的扩展，对外技术交流及商务活动的日益增多，出国人员及频次也不断增加，为了规范对出国人员费用的管理，经总裁批准，特制定《关于出国人员费用开支标准和管理办法的规定》。
赴港人员差旅开支标准及报销管理仍按照华为司字199580号文执行。
一、费用开支标准(一)交通费用标准1、在途交通：员工一律选用飞机经济舱。
各部门副总裁以上的干部，以及长期在海外工作相当于总监级的干部，年逾40岁可以使用商务舱以上的交通工具。
陪同外宾时根据工作需要，可同外宾同等待遇。
2、市内交通：选用适宜的方式，据实报销。
（二）住宿费1) 公司常务副总裁以上级别干部住宿费据实报销。
2) 公司高级干部、商务谈判代表团、技术交流合作代表团可住四星级或五星级酒店。
3）海外工作人员在离开住地出差时，可选用四星级（含四星级）以下宾馆。
各国标准不同，也可参照70~100美元每人每日考虑。
4) 学习参观、参展代表团可根据当地实际情况参照第3条执行。
5) 陪同外宾时，根据工作需要经批准可同外宾标准。
6) 因特殊情况超过标准的，须经一级部门主管批准。
2、出差补贴伙食费与公杂费实行按人头包干，以出差补贴形式,按规定标准领用。
包干使用，超支不补。
大型组团伙食费包括在住宿费中的，要自动扣除。
出差补贴除美国每日每人补助40美元之外，其他国家一律每日每人补助50美元。
3、常住国外的工作人员在住地工作期间，补助费按8折计算。
4、对于开拓市场性质的出访活动，如随同国家领导人及各级政府行政管理部门、各社会团体等组团的出访活动、举办各种展示会、研讨会等可能发生的一些不可予见的交际应酬费用等。
应能提供有关证明材料，经一级部门负责人批准后，据实报销。
5、特殊情况发生的一切费用，经一级部门负责人批准后，据实报销。
（三）办公场地：办公场地选择上等偏中，地段治安及环境良好的地区。
（四）员工住房：原则要租赁固定的生活用房，房屋及环境中等偏上，适当有一、二间机动房，为临时来客提供服务。
部门日常费用管理制度
部门日常费用管理制度一、总则为规范部门日常费用管理，合理控制费用开支，提高资金利用效率，特制定本制度。
二、费用管理范围本制度适用于部门所有费用支出，包括但不限于：办公用品、文具、办公设备、办公房租、差旅费、招待费、培训费、通讯费等。
三、费用审批流程1.费用申请：员工向部门主管提出费用申请，明确费用用途、金额及报销方式。
2.审批流程：部门主管审核费用申请，如有必要，可报经上级主管审批。
3.报销审核：完成费用支出后，员工填写报销单并提供相关票据，由财务部门审核后报销。
四、费用标准1.办公用品：根据实际需求购买，避免浪费。
2.文具：统一购买，按需使用。
3.办公设备：财务审批后购买，需维护保养，严禁私自挪用。
4.办公房租：按照公司规定支付房租，不得擅自调整。
5.差旅费：出差需提前报备，按公司规定报销。
6.招待费：必须符合公司政策，严禁超标招待。
7.培训费：参加培训需提前报备，按照公司规定支付。
8.通讯费：通讯设备需合理使用，不能私自增加费用。
五、费用控制1.合理规划：根据公司业务需要合理安排费用预算。
2.精打细算：避免浪费，提高费用使用效率。
3.审批制度：明确费用审批流程，严格执行。
4.报账规定：员工必须按照规定填写报销单及提供凭证。
5.监督检查：财务部门定期检查费用支出情况，发现问题及时纠正。
六、违规处理1.超支情况：如出现费用超支，责任人需做出解释并承担相应责任。
2.挪用公款：挪用公款将追究法律责任。
3.其他违规：其他违反费用管理制度情况，将依据公司规定进行处理。
七、制度的完善和调整本制度经部门负责人审定后开始执行，如有需要，可根据实际情况进行调整优化。
八、附则本制度自（制定日期）起执行，如有疑问，请咨询部门主管或财务部门。
收费及开支管理制度
收费及开支管理制度一、为了规范收费及开支管理，提高资金利用效率，保障财务安全，制定本制度。
二、收费管理1. 收费标准：按照相关规定和政策执行，保证收费合理合法。
2. 收费时间：要求及时收取费用，不得延误。
3. 收费人员：由专门的财务人员或经过培训合格的工作人员进行收费工作，收费人员要认真核对收费款项和开具正规的收据。
4. 收费流程：所有收费均需通过系统记录，方便查证与审核。
5. 收费记录：要求对每笔收费进行详细记录，包括收费日期、金额、用途等信息。
备份资料应保存至少三年。
6. 收费监督：要求财务部门对收费情况进行定期监督检查，及时发现问题并进行整改。
7. 收费报告：每月底财务部门需向上级部门报告收费情况，包括收费金额、收费人员、收费流程等内容。
三、开支管理1. 开支预算：每年初财务部门要制定年度开支预算，明确各项开支计划和预算金额。
2. 开支审批：所有开支要经过严格审批程序，未经批准不得擅自支出。
3. 开支报销：员工因公出差、办公需求等开支需填写报销单，提供相关票据，财务部门进行审核后方可报销。
4. 开支记录：对每笔开支进行详细记录，包括开支日期、金额、用途等信息。
备份资料应保存至少三年。
5. 开支监督：每月底财务部门需向上级部门报告开支情况，包括开支金额、开支人员、开支流程等内容。
6. 开支稽核：定期对开支情况进行稽核，确保开支合理且符合相关规定。
四、其他1. 财务管理人员需定期参加相关培训，不断提高专业素养。
2. 对违规收费和开支行为进行严厉处罚，确保财务管理的严肃性和规范性。
3. 财务信息的保密性要求严格执行，未经授权不得泄露财务信息。
4. 本制度为公司内部规章制度，违反本制度者将受到相应处罚。
五、本制度由公司领导部门负责解释和修订。
以上为收费及开支管理制度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司财务秩序和安全。
公司生活开销管理制度
公司生活开销管理制度一、概述为了规范公司员工的生活开销管理，提高公司的运营效率和经济效益，我司制定了公司生活开销管理制度。
本制度适用于全体员工，所有员工必须严格遵守，否则将受到相应的处罚。
二、生活开销管理1. 生活费申请员工在公司外出公务或出差时，如需使用公司经费支付生活费，必须提前向所在部门负责人递交生活费申请表。
生活费申请表中需注明出差目的、地点、起止时间以及预计所需生活费用。
经部门负责人审批后方可获得生活费报销。
2. 生活费报销员工在出差或公务结束后，需在规定时间内将出差期间的生活费用清单和相关票据按要求归档起来，然后填写生活费报销表，经部门负责人审核后提交财务部进行报销。
报销时须严格按照规定的标准和程序进行，不得出现超支和虚报情况。
3. 生活费标准公司为员工在外出差出差期间提供一定额度的生活费补助，具体标准由公司进行统一规定。
员工在填写生活费申请表时需根据规定的标准进行合理估算，不得超出标准。
4. 生活费管理员工在使用公司生活费时，必须合理安排支出，不得挥霍浪费，更不得私自挪用。
生活费只能用于出差期间的餐饮、住宿、交通等必要消费，不得擅自用于其他用途。
5. 生活费监督公司领导和相关部门将定期对员工的生活费使用情况进行监督和检查，对违规行为将进行严肃处理。
员工在出差期间如有超支或虚报行为，将被停止生活费支付资格，并需按规定返还公司。
三、制度执行1. 制度宣传公司将定期通过内部通知、会议和培训等多种形式对公司生活开销管理制度进行宣传，确保所有员工都能了解和遵守相关规定。
2. 制度监督公司领导和相关部门将对员工的生活费使用情况进行随机抽查和监督检查，对存在问题的员工进行严格处理，确保制度得以有效执行。
3. 制度修订公司将根据实际情况和员工的反馈意见，定期对公司生活开销管理制度进行修订和完善，以适应公司的发展和运营需求。
四、附则1. 对违反本制度的员工，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括警告、停发生活费、提前解除劳动合同等。
2018年工会经费支出范围及管理办法word版本 (3页)
2018年工会经费支出范围及管理办法word版本
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工会经费支出范围及管理办法
工会经费支出范围有哪些管理办法呢? 下面就和小编一起来看看吧。
一、工会经费开支范围和标准：
(一)职工活动支出：
1、职工教育费;
2、文体活动费;
3、宣传活动费;
4、其他活动支出;
(二)维权支出：
1、劳动关系协调费;
2、劳动保护费;
3、法律援助费;
4、困难职工帮扶费;
5、送温暖费;
6、其他维权支出;
(三)业务支出：。
公司费用开支管理制度
公司费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用管理行为，控制费用开支，提高经营效益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门的费用开支管理，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用等。
第三条公司各部门负责人应严格遵守本制度，做到开支合理、审核严谨、报销及时，确保公司资金的有效利用。
第四条公司财务部门对各部门的费用开支情况进行监督和检查，发现问题及时提出改进意见，并报告公司领导。
第五条公司员工在执行公司费用开支管理制度的过程中，应当遵守国家有关法律法规，做到廉洁自律。
第二章费用管理制度的内容第六条公司费用开支应当严格按照预算进行管理，未经预算批准的费用开支应当经过公司领导层级审批。
第七条公司员工参加各类会议、培训以及外出差旅等需报销费用的情况，应当提前填写费用报销申请表，并经上级主管签字批准。
第八条公司费用开支的报销应当按照公司规定的程序进行，包括费用清单、发票、费用报销单等必要材料。
第九条公司员工在出差期间的食宿、交通及其他费用应当按照公司标准执行，不得擅自超支。
第十条公司各部门应当在每月底将当月的费用开支情况报送给财务部门，经审批后进行核销。
第十一条公司财务部门应当严格审核各部门的费用报销情况，及时核销费用，发现问题应当及时处理并报告公司领导。
第三章监督检查第十二条公司领导对费用开支管理进行监督、检查，发现问题应当及时整改，并追究相关责任人的责任。
第十三条公司内设独立的监察室，负责对公司各部门的费用开支管理情况进行监督检查，发现问题应当及时通报公司领导层。
第十四条公司员工在费用开支过程中，应当自觉遵守相关规定，如发现他人有不当行为应当积极举报。
第四章处罚制度第十五条公司员工违反费用管理制度的行为，包括但不限于虚报费用、私挪公款等，一经发现应当严肃处理，给予相应的纪律处分。
第十六条公司员工对费用管理制度的认识偏差、行为失范，造成公司财产损失的，应当追究相关责任人的法律责任。
经费使用管理制度模版
经费使用管理制度模版一、总则1.为规范经费使用，加强经费管理，提高资金利用效益，特制定本经费使用管理制度。
2.本制度适用于所有业务部门和员工，包括财务、采购、项目管理等相关人员。
二、经费申请与审批1.经费申请应提前进行，申请人员应按规定的流程和格式填写申请表格，并提供相关支持文件。
2.申请人应在申请表中详细说明经费用途、金额及具体支出计划，并按照预算要求填写。
3.经费申请应经所在部门负责人审批后方可提交财务部门审核。
4.财务部门应按照预算、相关规定和流程进行审核，对符合要求的申请及时办理审批手续。
三、经费使用监督1.财务部门应建立健全经费使用监督机制，对经费使用进行审核和监控。
2.财务部门应定期对各部门经费使用情况进行检查和复核，确保经费使用符合预算和规定。
3.如果发现经费使用方面的问题或违规行为，财务部门应及时向相关部门报告并采取相应措施予以处理。
4.员工应自觉遵守经费使用管理制度，不得挪用经费或将经费用于不符合规定的用途。
四、经费核算与报销1.在经费支出结束后，相关部门应准确、及时地对经费进行核算和报销。
2.报销申请应按照规定的流程和格式填写申请表，并提供相关支持文件，包括费用明细清单、发票等。
3.报销申请应经所在部门负责人审批后方可提交财务部门审核。
4.财务部门应按照规定和流程进行审核，对符合要求的申请及时办理报销手续。
5.财务部门应对报销申请进行审计，核实费用明细和发票真实性，保证经费使用的合法性和合规性。
五、经费使用档案管理1.相关部门应建立健全经费使用档案管理制度，对经费申请、审批、核算和报销等文件进行归档保存。
2.经费使用档案应按照文件类型和时间顺序分类归档，并定期进行整理和更新。
3.经费使用档案应设置访问权限，只有经过授权的人员才能查阅和使用相关档案。
六、违纪处分1.对于违反经费使用管理制度的行为，将视情节轻重给予相应的处分，包括警告、记过、记大过、撤职、降级等。
2.严重违反经费使用管理制度的情况，将按照公司纪律规定和相关法律法规进行处理。
办公经费管理制度模版
办公经费管理制度模版一、绪论本办公经费管理制度的目的是确保办公经费的使用合理、规范，提高财务管理的透明度和效率。
此制度适用于所有部门的办公经费申请、使用和报销过程。
二、申请办公经费1. 部门负责人应根据实际需要，在预算范围内编制办公经费预算，并向财务部门提出申请。
申请材料包括经费用途、金额、说明等。
2. 财务部门应及时审核申请，确保申请符合预算，经费使用具备合法性和合理性。
3. 审核通过的申请应在套打的费用申请单上填写完整，并由部门负责人和财务部门签字确认。
三、经费使用1. 经费使用应按申请的用途、金额和期限进行。
2. 使用经费前，应对经费使用计划进行汇报，包括经费用途、预计支出时间、预计支出金额等，并经财务部门审核确认。
3. 在经费使用过程中如需调整或变更，应提前向财务部门申请并说明原因，经财务部门确认后方可执行调整。
四、经费报销1. 经费报销需在经费使用完成后进行，报销材料应包括发票、费用申请单、支出明细等。
2. 报销申请需经费用实际发生人填写，附上相关的原始单据，并由部门负责人审核后提交给财务部门。
3. 财务部门应按规定的流程对报销材料进行审核，核实合规性后予以报销。
五、财务监督1. 财务部门应建立完善的制度与流程，定期对办公经费的申请、使用和报销情况进行监督和审计。
2. 监督过程中发现问题，应及时提出纠正意见并追究相关责任人的责任。
3. 财务部门应将监督和审计结果进行记录，并及时向上级汇报。
六、处罚措施1. 对违反办公经费管理制度的行为，根据情况轻重进行相应的处罚，包括警告、记过、降职甚至辞退等。
2. 处罚决定应按规定的程序进行，并逐级报审。
七、附则本办公经费管理制度的解释权归公司行政部门所有，如有需要可以根据实际情况进行相应的调整或修改。
修改后的制度应及时向各部门进行通知和培训。
以上为办公经费管理制度模版的内容，请各部门负责人和财务人员严格按照执行，确保经费使用合规、透明和高效。
办公经费管理制度模版
办公经费管理制度模版一、总则为规范办公经费的使用和管理，提高经济使用、公平合理分配办公经费的效果，特制定本办公经费管理制度。
二、经费申请与审批1. 经费申请（1）所有部门和单位均可根据实际需要向财务部门提交经费申请。
（2）经费申请应包括具体的项目和费用明细，说明项目的必要性和合理性。
（3）经费申请应提前至少一周提交，并附上相关的支持材料。
2. 经费审批（1）财务部门应对经费申请进行审批，并根据预算情况和实际需要作出决策。
（2）经费申请超出预算的，需经过部门负责人审批，并报至上级领导审批。
三、经费使用与报销1. 经费使用（1）经费只能用于相关的办公活动和项目，不得挪作他用。
（2）在进行经费使用前，应事先报备财务部门，并按照规定流程进行资金划拨。
2. 经费报销（1）经费报销应在费用发生后及时办理，不得超过报销时限。
（2）报销申请应包括费用明细、相关票据和支持材料，并经相关部门负责人审核。
（3）报销金额超过规定的单笔限额的，需报请领导审批。
四、经费核算与管理1. 经费核算（1）财务部门应负责对经费的收入和支出进行核算，并及时更新财务记录。
（2）财务部门应建立规范的会计制度，确保经费核算的准确和透明。
2. 经费管理（1）财务部门应建立健全的经费管理制度，包括经费使用、报销、审批等各个环节的管理规定。
（2）各部门和单位应按照经费管理制度执行，确保经费使用的合规性和效益性。
（3）财务部门应定期进行经费使用情况的检查和审核，发现问题及时进行纠正。
五、经费监督与审计1. 经费监督（1）财务部门应对经费使用情况进行监督，及时发现并纠正问题。
（2）员工和各个部门可以向财务部门举报经费管理中的违规行为。
2. 经费审计（1）对经费使用情况进行审计，确保经费的合规性和效益性。
（2）经费审计应定期进行，由专业的审计机构进行。
六、附则本制度自颁布之日起执行，如有需要修改，需经相关部门协商一致并报请上级领导批准。
以上为办公经费管理制度的模版，具体的实施细则和操作流程可根据实际情况进行调整和完善。
物管公司费用开支管理制度(WORD4页)
费用开支管理制度☆DX/CWB-06文件名称：费用开支管理制度页码：文件编号： DX/CWB-06 编制日期：修改日期：年月日生效日期：年月日版号/更改号：一. 费用开支管理制度☆DX/CWB-06-01(一) 所有费用的支出一律须上报董事长审批并经财务经理审核后,方可报销。
(二) 计划审批制度：1.开支计划的审批：各部门用款须事前做好计划，由部门经理首批,经副总、总经理审核并报董事长批准，财务经理审核后方可办理借款手续。
2.采购计划的审批：各部门根据工作需要提出采购计划,由部门经理首批,经行政人事经理审核，报副总经理、总经理批准后到财务部，财务经理审核后方可办理借款手续。
凡购置固定资产的价值在五万元以上的，须报公司董事会批准后方可实施。
[注：固定资产、低值易耗品、办公用品等的采购工作由行政人事部负责，工程材料物资等由工程部负责。
]工作流程如下：(三) 借款制度：借款人仅限于公司指定采购员及部门经理人员。
1.采购借款：由采购人员根据已批准的计划书填写用款申请单(借支现金同时填写现金借支单)，交由行政人事经理审批,送财务经理审核后到出纳处借款。
工作流程如下：2. 一般性请款(差旅费、业务费)：由部门经理填写借支单，送副总、总经理审核及董事长审批，然后向财务部门办理请款手续，工作流程如下：(四) 报销制度：1. 采购报销：由采购员填写报销单并附上原始单据，经验收后交行政人事部经理首批，后送副总、总经理审核，再送董事长审批后到财务部审核报销。
工作流程如下：2. 其他费用报销由经办人填写报销单，并将原始凭证整齐粘贴附于报销单后并签上经办人的名字，经部门经理首批，送财务经理审核，由出纳统一交董事长审批后报销。
工作流程如下：1(五) 费用开支标准：1.因公出差发生的交通费、住宿费及住勤补助费见附表。
2.出差人员的住宿费和交通费，按标准掌握，节约部分60%归已，超支部分自理。
如自带交通工具的不报交通费。
3.出差人员乘坐火车硬座的，并从20点至次日7点在车上连续六小时以上的，给予路途补助，特快按票价的50%，普快、慢车按票价的60%给予补助，对于乘坐汽车晚上连续六小时以上的给予多一天的住勤补助费。
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费用开支管理办法
第一章总则
第一条为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。
第二章费用开支计划
第二条公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费
用开支计划，由财务部汇总、审核，经公司办公会议或总经理审批，即为公司当月的费用开支计划，并下达各单位费用开支指标。
第三条公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。
第四条公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况调整或变更授权。
第三章审批权限及程序
第五条凡公司费用开支计划内审批程序为：
1. 费用当事人申请；
2. 部门经理审查确认；
3. 财务部门审核；
4. 授权分管副总或总经理审批。
第六条凡公司计划外开支，一律最后报总经理审批。
第四章行政费用管理
第七条办公用品及低值易耗品采购报销手续：
1. 行政部根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。
2. 各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买：
（1）单价在50元以下，或总价在200元以下，行政部长批准；
（2）单价在50元以上，或总价在200元以上，分管副总批准。
购买后，提交发票、实物，经行政部查验入库单及入帐报销。
3. 原则上不报销办公用品之装卸费用。
第八条车辆使用费报销：
1. 车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。
2. 行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆费用开
支计划。
3. 油费报销，需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程，由行政部根据里
程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，经行政部长签字
验核。
4. 路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，由行政部根据派车记录复
核，经行政部长签字验核。
5. 车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时在发票上列
明详细费用清单，由行政部根据车辆维修情况复核，经行政部长签字
验核。
6. 驾驶员行车补助按加班标准计算，每月在工资中列支发放。
第九条交通费报销：
1. 交通补贴见公司补贴津贴标准。
2. 交通补贴在员工工资中发放。
3. 员工外勤不能按时返回就餐者可给予误餐补贴。
4. 员工外勤每天交通费标准为元，经批准可乘坐出租车并报销。
凡公司
派车和乘坐出租车，均不报销外勤交通费。
第十条应酬招待开支报销：
1. 根据公司对外接待办法文件中规定的接待标准接待。
2. 应酬应事先申请并得到批准。
3. 原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报
告有关领导。
4. 应酬一般在定点酒店、宾馆进行。
一般在签单卡签字后按月结算，不
得擅自在它处或用现金结算。
第五章内部收费管理
第十一条公司完善分级管理、核算机制，实行内部收费核算办法。
第十二条内部收费包括车辆使用、领用办公用品、文印通讯几项费用。
费用
标准见费用开支标准表中内部发生费用，列入目标计划管理考核和成本效益范围。
第六章附则
第十四条本办法由财务部解释、补充，经总经理批准颁行。