集团赊账审批业务流程范例

8. 质检部根据结算过的出库单放货，并更新库存台帐
出库单、财务结 出库单、库
算结果
存台帐
9.
国内销售部根据结算过的出库单，更新销售报表和应收 账款报表
出库单
销售报表、 应收账款报
表
10. 账务处理
出库单
财务报表
相关表单
13
流程系列 - 客户管理流程
流程输入 流程输出
客户信用评定 • 通过外部信息了解
5.
规划和销售计划，调整相应的销售条件
6.
国内销售部长提交销售条件报告
客户信用等级 销售条件报告
调整过的销售条 件
7.
营销总监审批销售条件分析报告
销售条件报告
销售条件报告
8
如果审批通过，营销总监宣布开始执行
9.
销售计划管理岗更新客户档案
10. 客户档案存档
16
流程名称：客户回访管理流程
时间
销售计划管理岗
源
4. 营销总监权限范围外的，报总经理审批
对标书的财务评估
5. 总经理审批并授权
6. 如果同意进一步展开投标，开始准备标书，同时发展客户关系
7. 战略规划部对准备好的标书进行法务审查
8. 营销总监对标书进行审核
9. 投标并进行跟踪
10. 若投标失败，项目结束
11. 如果营销总监不同意标书，则寻找新的备选解决方案
重要输入
重要输出
分析报告 品牌战略
报告
规划报告
相关表单
品牌策略 报告
运作计划
品牌档案
品牌 评估报告
业务员
开始
国内销售部部长
营销总监
客户管理规划 1
安排具体回访时间
否
2
审核
否
3
是 审核
4
实施回访工作
4
实施回访工作
4
实施回访工作
8
存档
6
回访反馈
6
回访反馈
7
反馈汇总并处理反应 给相关部门
17
6
回访反馈
客户
5
接受回访， 提出意见
客户回访管理流程说明
流程步骤
工作内容的简要描述
1.
安排具体回访时间
重要输入 重要输出
4. 如果营销总监审核通过，交财务经理审核
5. 如果财务经理审核通过，交财务总监审核
6. 如果财务总监审核通过，交子公司总经理审核
7. 子公司总经理审核通过，财务经理执行赊账业务
重要输入
赊账申请单 赊账申请单 赊账申请单 赊账申请单 赊账申请单 赊账申请单 赊账申请单
重要输出 相关表单
赊账执行单
2
流程名称：应收账款管理流程
• 国内销售部部长 • 国内销售部部长
流程设计出发点 • 找到不同客户的需求• 找准切入点，抓住 真实需求
• 解决客户的个性化需 • 规范出货行为，降 求（价格和质量） 低风险
5
流程名称：客户信息搜集流程
时间
业务员
国内销售部部长
1
目标客户群和潜在客 户群
2
客户信息搜集
3
通过网络、行业协会、 展览会、竞争对手客户。 报刊、政府相关部门等 方式寻找客户关系入口
流程步骤
工作内容的简要描述
1.
定期通过外部渠道了解客户资信情况
2.
客户资信调查信息
重要输入
客户基本情况、交易 记录
重要输出 相关表单
客户资料卡、 客户资信情况 客户月度交
易记录
3.
财务部评估客户信用等级
客户资信调查信息 客户信用等级
4.
财务部评估客户信用等级是否改变
如果信用等级改变，国内销售部长根据市场营销
5. 根据合同内容，发生产部门组织生产
6. 联系货运代理，办理托运、装运手续
7. 联系外汇管理局，领取出口收汇核销单
8. 联系商检局，办理商检换证凭单
9. 报关
10. 向客户提供 M B/L 或 H B/L 11. 办理收款 12. 结汇并办理出口收汇核销
重要输入
重要输出 相关表单
购货合同 信用证
托运单 装货单
重要输入 重要输出
市场分析、营销 目标客户群
规划
和潜在客户
目标客户群和潜 在客户
客户资料
相关表单
7
流程名称：客户沟通流程
时间
业务员
开始
1
电话沟通
2
客户见面拜访
3
了解彼此、互留名片
4
第二次拜访
5
客户跟踪
6
进一步确定合作意向
国内销售部部长
营销总监
4
第二次拜访
5
客户跟踪
4
第二次拜访（重要客 户）
8
客户沟通流程说明
销售业务员
客户信息
财务部
1 信用政策
2
根据信用政策赊 销
是 按期收到货款
否
9 汇报客户情况
3 应收帐款记账
4 每月编制客户应收帐
款详细资料 6
帐务处理
通知 7
销售/贸易部长
客户信息
5 获知信息
10 查找原因组织催款
11
催款
是
超期30天收到货款 否
12 帐务处理及评价客
户
16 帐务处理及评价客
户
19 冲销应收帐款重新
同意？
是
A
13 签署合同
结束
14 合同归档保存
总经理
5 审批
10
投标管理流程说明
流程步 骤
1. 出现商业机会
工作内容的简要描述
重要输入
2.
针对标书进行财务分析，评估是否可行，计算目标的销量和折 扣等
财务总监在权限范围内对财务分析进行审核，决定是否投标。 3. 如果同意，下拨准备标书和发展客户资源所需的人力、财务资 对标书的财务评估
5
凭出库单、提货 6 计量、装货、出库
8
收到出库单，放行并更新库 存台账
9
收到出库单，销售报表、 应收账款报表更新
结束
12
财务部
4
单据交财务部、开 出库单
7
返回出库单，财务 结算
账务处理
10
转入应收账 款管理流程
发货流程说明
流程步骤
工作内容的简要描述
1. 与客户洽谈签订合同时，确定是否需要运输
2. 与外包运输单位签订运输合同
7.
市场部拟定品牌运作计划，报送总经理审批
8.
若总经理否决，则发回市场部重制
9.
若总经理审批通过，则报送集团总裁审批，若总裁否决， 则发回市场部重制
10. 若总裁审批通过，则由市场部组织执行品牌运作计划
11. 品牌运作
12. 市场部负责品牌跟踪与记录，建立品牌档案
13. 市场部负责做定期品牌评估
22
5.
将客户应收账款详细资料报销售/贸易部长
6.
若按期收到货款，相应的做帐务处理
7.Hale Waihona Puke Baidu
若没有按期收到货款，及时通知发货部门
8.
发货部门停止发出新货
9.
由销售员汇报欠款客户详细情况
10. 主管领导组织与客户沟通，查找欠款原因，安排催款事宜
11. 执行催款措施
12. 30天内收到货款，做相应帐务处理并评价客户
6.
销总监
7.
国内销售部长汇总所有回访反馈意见，并处理，反应 给相关部门
8.
销售计划管理岗将回访反馈存档
回访反馈 回访反馈
回访反馈
客户回访报告
18
流程名称：出口业务流程
总经理
出口贸易部 生产部门 货运代理 外汇管理局 商检局
海关
2 总经理审批
否 是否同意
是
1 谈判合同
3 签订合同
4 开办信用证
10 向客户提供 M B/L或H B/L
流程名称：赊账审批流程
业务员
信用政策
1 提出赊账申请
国内销售 部长
营销总监
审核
2是
否
3是 审核
否
财务经理
4是 审核
否
7
赊账执行
结束
1
财务总监
总经理
5是 审核
否
6是 审核
否
赊账审批流程说明
流程步骤
工作内容的简要描述
1. 业务员提出赊账申请
2. 国内销售部长审核
3. 如果国内销售部长审核通过，交营销总监审核
11 办理收款
5 根据合同生产
6 办理托运装货
单据
7
办理出口收汇 核销单据
8
办理商检换证 凭单
12
结汇并办理 出口收汇核销
9 报关
19
出口业务流程说明
流程步 骤
工作内容的简要描述
1. 与客户就合同进行谈判
2. 报总经理审批，若不同意，则发回重制
3. 若审批通过，则与客户签订合同
4. 联系银行，办理信用证
、
业务员
开始
1
定期通过外部渠道 了解客户资信情况
2
客户资信调查信息
9
更新客户档案
10
客户档案存档
国内销售部部长
营销总监
财务部
5
根据市场营销规划和 销售计划，调整相应
的销售条件
6
对客户的销售条件分 析报告
是
是
7
审批
需要修 改？ 否
8
开始执行
3
评估客户信用等级
4 客户信用等 级是否改变
否
结束
15
客户信用评定流程说明
12.
如果营销总监不同意备选方案，则退出投标；若同意，则转入 投标与跟踪环节
13. 如果客户接受投标，则与客户签署合同
14. 将合同归档
重要输出 标书
相关表单
备选方案 正式签署的合同
11
流程名称：发货流程
时间 物流运输
质检部
2
与外包单位签订运输 合同
国内销售部
开始
销售合同
1
是否需
要运输
3
填写定价通知单
9
流程名称：投标管理流程
客户
销售人员
战略规划部
营销总监
开始 1 商业机会
是 接受标书？
2 进行标书的财务 分析（制定目标 销售额和利润等）
6 准备/修改标书
9 投标并跟踪
7 标书法务审查
3
对标书的财务分 析进行审核
4 总监权限 否 范围内
是
8 标书评审
否
通过？
是
综合部
A
11 10
制定备选方案
12
否
评价客户
13 情况说明及处理意见
15 处理
是 超期3年收到货款 否
17 详细资料及证明文件
3
销售/贸易部
停止出新货 8
总经理
14 审批
18 签字
应收账款管理流程说明
流程步骤
工作内容的简要描述
1.
根据客户信息资料，确定信用政策
2.
根据信用政策进行赊销
3.
应收账款记账
4.
根据应收台帐，每月编制客户应收账款详细资料
客户的资信情况
• 客户信用等级
客户回访管理 • 客户管理规划
• 客户回访计划
流程负责人
• 国内销售部部长
流程设计出发点
• 考虑公司将来的市 场化，降低合同风 险
• 国内销售部部长
• 解决目前的被动营销 状况，保持和扩大市 场占有率
14
流程名称：客户信用评定流程
时间
销售计划管理岗
客户基本情况、交 易记录、信用记录
3. 填写作价通知单
4. 财务部开出库单
重要输入 重要输出
销售合同
销售合同
销售合同
运输合同
销售合同、定价 表
定价通知单
销售合同、赊账 审批结果
出库单
5. 质检部根据出库单提货
出库单
出库单
6. 质检部根据出库单进行计量、装货、出库
出库单
出库单
7. 国内销售部将出库单交财务部，进行财务结算
出库单
财务结算结 果
出口收汇核销 单
商业发票，装箱单，报关单，合同和信 用证副本，出口商品检验申请单
商检换证 凭单
出口货物报关单，装货单或运单，商业 发票，各类许可证，出口收汇核销单，
合同
海关加盖 放行章的 装货单
出口收汇核销单，出口收汇报关单证明 联，商业发票，核销报告表
20
流程名称：品牌管理流程
总裁
总经理
5
集团总裁审批
客户管理规划 回访时间表
相关表单
2.
国内销售部长审核
回访时间表 回访时间表
3.
国内销售部长审核通过后，营销总监审核
回访时间表 回访时间表
4.
营销总监审核通过后，根据不同客户的级别，业务员、 国内销售部长、营销总监分别开始实施回访工作
回访时间表
5.
客户接受回访，提出意见
回访反馈
客户回访意见分别反馈给业务员、国内销售部长、营
流程步骤
工作内容的简要描述
1. 业务员进行电话沟通
2. 业务员见面拜访客户
3. 业务员和客户了解彼此、互留名片
业务员进行第二次拜访
4. 国内销售部长根据情况加入第二次拜访 营销总监对重要客户进行拜访
5. 业务员和国内销售部长持续跟踪客户
6. 与客户进一步确定合作意向
重要输入 重要输出 相关表单
客户基本资料
重要输入
重要输出 信用政策
相关表单
应收台帐
停发通知书
4
流程系列 - 国内业务流程
流程输入 流程输出
客户信息搜集
客户沟通
谈判投标
• 营销规划，市 场状况
• 客户资料
• 产品价格单
• 确定合作意向和进 • 不同类别客户的需 一步的联系
求
• 销售合同
发货 • 销售合同
• 出货单
流程负责人
• 国内销售部部长 • 国内销售部部长
11 品牌运作
品牌管理流程说明
流程步骤
工作内容的简要描述
1.
由市场部做企业内外部环境分析
2.
根据企业发展战略，制定品牌发展战略
3.
根据品牌发展战略，拟定品牌品牌管理规划，报送总经理 审批
4.
若总经理否决，则发回市场部重制
5.
若总经理审批通过，则报送集团总裁审批，若总裁否决， 则发回市场部重制
6.
若总裁审批通过，则由市场部负责，分解规划，拟定具体 品牌策略
否
是
是否同意
9 集团总裁审批
否
是
是否同意
4 总经理审批 否 是否同意
是
8 总经理审批 否 是否同意
是
市场部
企业内外部环境分析 1
根据企业发展战略
制定品牌战略
2
拟定品牌管理规划 3
分解规划，拟定品牌策略 6 拟定品牌运作计划 7
执行品牌运作计划 10
品牌跟踪，建立品牌档案 12
品牌评估
13
21
外部媒体
4
提供支持
市场部部长 市场分析
5
客户资料
6
营销总监
开始
营销规划
客户信息搜集流程说明
流程步骤
工作内容的简要描述
根据营销规划和市场分析发现目标客户群和潜在客户 1.
2. 业务员进行客户信息搜集
3. 业务员通过各种不同的途径寻找客户关系的入口 4. 销售部长在相应时机对业务员提供支持 5. 通过各种途径确认客户资料，为客户沟通做铺垫