单据传递流程图
出入库标准流程图
入库管理一、业务说明：库房在收到实际货物和相应入库验收单据的情况下，按照库房实物管理制度，清点货物，按照要求，将货物存放到指定地点，并在入库验收单上签字。
入库验收单的来源存在多种情况：进货入库、销退入库、借货入库、移库入库、从同级单位调货入库。
在实际业务中，可能还存在只签字，没有实货的情况，如报溢。
在手工业务中，不同的入库实际上是不同的原始单据，我们建议，在引入计算机管理信息系统后，我们应该将所有入库单据统一。
二、流程图：入库流程如下：三、流程图说明库房管理员随时查询未记账的入库单，根据实货在库房的存放情况，确定货位等明细信息，并检查如批号等的明细信息，正确后，销售开票员入库记保管帐并打印入库单，作为记账的依据。
四、单据说明入库单：库房管理员入库记账依据（一般情况下不包括金额信息，有时被进货单的一联代替）。
单据样式：数据项说明：五、报表说明无六、岗位职责库房管理员：确保单据同入库实物一致，在系统中将入库单入库记账。
若有需要调整的在库信息则使用复核修改入库单功能进行调整。
七、岗位操作规范A、复核修改入库单B、入库记保管帐八、可以简化的业务流程在人员较少，业务流程实际也不复杂的企业，或库房并不真正利用计算机系统管理的企业，我们建议在所有业务结束的同时，直接入库记保管帐，在相关功能中《进货单管理》，《移库单管理》，《调拨单管理》，《销售退货管理》等功能的授权属性的‘功能行为属性’中直接设置为入库记保管帐，就能简化库房的操作九、可能遇到的特殊问题1.库房不上计算机系统；可以使用简化的业务流程。
2.在医药行业对批号和货位的管理相当严格；必须使用符合修改入库单功能。
3.在管理很规范的企业，入库记账的依据必须是原始单据，并要签字；原始单据的打印设计必须利于库房管理员使用，如打印入库单号等。
4.处理某些特殊类型库房，如调拨的保管帐，职工福利的保管帐，为方便冲红票而设计的虚拟保管帐等；应使用简化的业务流程十、配置说明若自动记保管帐需要在对应的业务功能中设置功能行为属性自动记保管帐。
国际航空货运流程图
或航空代理人要跟踪。
在整个过程中。航空公司和航空货代应将订舱信息、审单及报关信息、
仓库收货信息、交运称重信息、集中托运信息及时传递给货主。
1、在出口货运中。发/收货人、承运人和货运代理公司之间要进行费用
结算。
2、货代和发/收货人结算费用主要是预付运费、地面运输费和各种服务
货物的交接环节将出仓单用于制作收货凭证和《国际货物交接清单》
的依据。
订妥舱位后，航空公司吨控部门将根据货量出具发放“航空
集装箱、板”凭证，用箱板人凭此向航空公司箱板管理部门
领取与订舱货量相应的集装板、集装箱并办理相应的手续。
通常航空货运代理公司将体积为二立方米以下的货物作为小货交与航
空公司拼装，大于二立方米的大宗货物或集中托运拼装货由自己装板、
1、航空货物入境时，与货物相关的单据（运单、发票、装箱单等）也
随机到达，运输工具及货物处于海关监管下。
2、货物卸下后存入航空公司或机场的监管仓库。进口舱单上总运单号、
收货人、始发站、目的站、件数、重量、货物品名、航班号等信息录入
电脑后传输给海关留存，供报关用。同时根据运单上的收货人及地址寄
发取单、提货通知。若运单上收货人或通知人为某航空公司货代公司，
续的过程。
2、报关代理公司的报关程序：首先将发货人提供的出口货物报关单
内容录入电脑，并在报关单上加盖报关单位的报关专用章，然后将报
关单与有关发票、装箱单、货运单，并根据需要随附有关的证明文件
等备齐后，由持有报关证的报关员正式向海关申报。在海关审核无误
后海关官员即在用于发运的运单正本上加盖放行章，同时在出口收汇
品名、实际收货人及其地址、联系电话等内容通过传真或电子邮件发给
汇票传递流程(图)
汇票的传递流程汇票（Bill of Exchange）1．汇票的概念《英国票据法》对于汇票作出如下定义：汇票是一人向另一人签发的，要求即期或定期或在将来可以确定的时间，为某人或其指定来人或执票来人支付一定金额的无条件书面支付命令。
A bill of exchange is an unconditional order in writing addressed by one Person（the Drawee）to another（the Drawee）signed by the person giving it requiring theperson to whom it is Addressed (the Drawee，who when he signs becomes the Acceptor to pay on damand，or at a fixed or determinable future time a sum certain inmoney to Or the Order Of a specified person，Or to bearer（the Payee）．2．汇票的必要项目根据1930年法、德等30个国家签订的《日内瓦统一汇票、本票法公约法》的规定，汇票必须具备下列几项内容，才能发生票据效力。
①写明其为“汇票”字样；②无条件支付命令；③付款人姓名或商号；④出票人签名；⑤出票日期和地点；⑥付款地点；⑦付款期限；⑧一定金额；⑨收款人姓名或商号。
3．汇票的种类（1）按照出票人的不同，汇票分为银行汇票和商业汇票①银行汇票（Bankers Draft）的出票人和付款人都是银行。
银行汇票由银行签发后，交汇款人，由汇款人寄交国外收款人向付款行取款。
此种汇款方式称为票汇，又称顺汇法或汇付法。
承办汇票银行在汇票签发后，必须将付款通知书（Advice of Drawing）寄给国外付款行，以便付款行在收款人持汇票取款时核对，核对无误后付款。
财务部单据流程规范
财务单据流程规范一、入库单1、入库单，所有物资、采购材料等入库，均需填写入库单。
本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。
2、三联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为结算联；第三联为财务记账入账；第四联为采购留存与财务对账。
3、品控部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库.4、附:入库单流程图：采购部提供：①实物入库②送货单③采购合同④请购单或采购计划⑤货物发票采购员跟进: ①第二、三、四联入库单交财务复核，采购留存第四联②凭送货单及采购发票等制现金物料报销单③采购留存第四联仓库凭单验收入库: ①填写四联入库单、验收报告②四联入库单必须采购员、质检员、仓管员同时签字③仓库留存第一联存根联财务跟进：①凭第二联入库单及送货单、发票等填制记账凭证②凭第三联入库单结算仓库与财务对账：①仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对采购与财务对账: ①月结供应商当月采购量对账②月结供应商购货发票对账与签收③应付账款余额对账④付账计划核定二、产成品(半成品)入库单:1、成品（半成品)入库，所有销售产成品(半成品）均需填写本入库单。
本单一式四联,由仓管员依据生产部产成品加工入库单填写：第一联为仓库存根联；第二联为财务记账联；第三联为仓库仓管结账联（月终交财务)；第四联为生产部对账联。
2、产成品（半成品）入库单流程图: 生产部填写原产成品入库单一式二联，与仓管员共同签字，各留一联, 财务部凭入库单、成本计算及发出商品，留存第二联，仓库依据生产部入库单填写一式四联入库,同时留存第一联存根，仓库月终计算产成品（半成品）原材料数入账，与财务部结账，报财务部第三联，生产部依据原填写入库单一式二联单,同时留存第四联对账联采购部物资采购发票管理的暂行办法发票是一种重要的见证经济活动的凭证，特别是增值税专用发票在开具、取得、抵扣等环节有严格的税收政策条文监管，增值税专用发票的抵扣直接关系到公司税收负担的问题，在涉税事项中一定要谨慎从事。
落地配实际操作流程图及说明
接上
二.分拣运输： （一）不论是手工分拣，还是半自动机械分拣，都不得有抛掷、摔打、拖曳等有损商品的行为，
对于贵重商品、异常关注客户的商品要单独分拣。要遵循大不压小、重不压轻、木不压纸、金属 不压木的分拣原则。 （二）在分拨中心与营业网点的商品交接过程中，要注意处理人员须当面交接，双方确认商品信 息无误后，对交接信息进行双方签字确认。 （三）分拣运输在一个小时内完成，并注意保持温度。 三.派送投递： （一）派送员应当根据自己的服务区域，按照最佳投递路线将快件按序整理装车。用摩托车或单 车进行投递的，要使用保温箱和冰袋。投递前，派送员应当电话联系收件人，确认客户地址并且 预约投递时间。投递过程中，妥善放置其它未投递的商品，严禁委托他人投递和保管。 （二）派送员将商品交给收件人时，应当告知收件人当面验收商品。商品外包装完好，由收件人 签字确认。如果外包装出现明显破损等异常情况的，派送员应当告知收件人先验收内件再签收。 （三）收件人本人无法签收时，经收件人（商家或者***客服核实确定，并做电话录音保存）委 托，可由其委托的代收人签收。代收时，派送员应当核实代收人身份，并告知代收人代收责任。 并通知***客服备案。 （四）在验收过程中，若发现商品损坏等异常情况，派送员应当在面单上注明情况，并由收件人 （代收人）和派送员共同签字；收件人（代收人）拒绝签字的，派送员应当予以注明。若联系不 到收件人，或收件人拒收商品，出现了以上情况，落地配公司客服应该马上联系***客服、商家 协商处理办法和有关费用。 （五）派送投递应该在一小时内完成，过程中注意保持商品温度和安全，签收后将签收单据交回 落地配客服修改商品状态并保存6个月。
异常处理原则
处理差异的原则：安抚、稳定客户情绪，站在客户角度处理问题，尽一切可能使商 品配送成功。
采购ERP流程图及说明
北京利尔高温材料股份有限公司原材料、备件、钢材、包装物等物资采购入库ERP系统输入流程一、采购入库ERP系统输入流程ERP系统操作简述：先填制“到货单”，根据“到货单”生成“采购入库单”。
ERP系统单据（到货单）流程图：采购部采购员依据采购合同在纸质“入库单”上填写货物价格并签字确认；采购部ERP统计员依据到货通知单、送货单、入库单、磅单填制“到货单”（按物资收货部门分别填制，到货单数量与纸质入库单实收数量一致）点击保存；由采购员对ERP的“到货单”核对并点击审核；采购部专职人员填制到货台账，并及时将入库单、磅单单据送交财务部应付会计。
ERP系统单据（采购入库单）流程图：各生产厂统计员依据纸质采购入库单，点击生单中的“采购到货单（篮字）”，生成“采购入库单”,核对无误后并点击保存。
财务部应付会计依据采购部递交的单据和采购合同查看“采购入库单”，核对无误后审核“采购入库单”。
二、ERP系统单据完成时间及单据传递时间1、生产部卸车队生产部卸车队必须在当日9：00前将昨日早8点至当日早8点时段内所发生的入库业务相关单据，完善签字确认手续（纸质入库单、磅单等）并整理完毕递交采购部。
2、采购部：采购部必须在当日11：30前，把昨日早8点至当日早8点时段内所发生的采购业务单据，在ERP系统中填制、保存和审核完采购到货单，并将相关业务单据（纸质入库单、磅单）递交到财务部应付会计。
3、各生产厂：各生产厂必须在当日16：00前，把昨日早8点至当日早8点时段内所发生的入库业务，在ERP系统生成“采购入库单”，核对并保存。
4、财务部：财务部必须在当日17：30前，依据采购部提交的相关业务单据，在ERP系统中审核完，从昨日早8点至当日早8点时段内各生产厂所生成的采购入库单。
三、应急采购入库情况下的ERP系统单据输入及单据传递流程1、应急采购入库情况是指采购物资在没有按正常规定时间输入ERP系统，而生产厂急需领用的情况。
某公司一套比较详细的财务物流流程
某公司一套比较详细的财务物流流程一、出纳岗工作流程……………………………………………………………………3-5二、销售费用岗工作流程………………………………………………………………5-8三、管理费用岗工作流程…………………………………………………………….9-12四、固定资产岗工作流程…………………………………………………………….12-15五、材料审核岗工作流程…………………………………………………………….16-20六、成本核算岗工作流程…………………………………………………………….20-24七、销售核算岗工作流程……………………………………………………………24-26八、工资福利岗工作流程……………………………………………………………26-31九、税务岗工作流程.………………………………………………………………31-33十、内部审计岗工作流程.…………………………………………………………34-38十一、主管岗工作流程.……………………………………………………………39-41一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
超市订货流程
7.直通商品不得在系统中做紧急订货，如有紧急需求，门店自行跟踪货源，无货源问题的商品经店总同意后，由门店库审邮件发送DC续订员，由DC续订员帮忙下单,厂家看到订单及时发货,有货源问题联系相关采购。
3.门店订货范围为续订标识为“门店续订”的商品，采购一般不对门店续订的商品进行分货(特殊情况除外)。
4.门店续订的商品分为两部分,参于与系统自动补货(系统补货)和不参于与系统自动补货(手工补货)，原则上要求门店续订的直送直通商品按供应商出单日补货，配送的商品按配送大类的出单日补货。
5.参于与自动补货的门店续订商品，系统为各商品部门提供各大类的自动补货报表，商品部门主管审核订货报表，如需要修改商品的订货量，则必须注明修改补货量的具体原因(后期库审根据营业区提供修改补货数量的原因在系统内修改系统参数,避免下次营业区再次修改补货数量)，各部门完成订货后交库审复核，库审复核对补货数量有异议的与部门经理沟通确认，无法确认的报店长确认补货量由库审在系统内录入。
16.5.1.1订货冲突：门店对门店续订的商品订货时，在当天采购已对同一商品进行下单时，门店的订货数据失败，记入门店“订货失败报表”，失败原因为订货冲突,系统订单以采购下单为准。
17.5.1.2默认供应商冻结/商品状态不正常：门店续订的商品的订货数据在自动生成订单时，若相关商品的默认供应商被冻结/商品状态不正常，则无法生成订货通知单，订货数据失败，记入门店“订货失败报表”，失败原因为默认供应商被冻结/商品状态不正常。
1.门店库审:每天打印、分发系统提供的订货(补货)建议维护报表；根据订货申请，录入商品订货信息。审核并检查商品部门经理修改的订货数量，结合商品货架信息查询报表，对于数量修改异常的及时跟进，并对货架管理中的最小陈列量及时更新维护。
物流中心作业流程图
相关部门:物流中心、门店1. 拒绝接受未经批准的货物.2. 拒绝接受损坏的货物。
3. 公司库房拒绝接受超过三分之一保质期的货物；门店拒绝接受过二分之一保质期的货物.4. 要求厂商在送货时必须携带随货同行单。
5. 如厂商送无条码货物拒绝收货,必须贴自制条码签方可入库。
6. 检验厂商所持机打定单商品与货物是否对应，商品编码、商品名描述、订购单位及数量，条码是否准确,如有错误则拒绝接货此商品。
(多条码可在数据库中进行多条码验证)7. 验收商品质量，浮现质量问题或者三无产品,则拒绝接货.8. 验收送货质量，即使货物已装箱密封，也须打开核准，如果数量过多，可隔箱抽查,送货数量与定单数量不符，按实收数量为核算依据，如进货数量少或者赠品数量短少,需在实收数量如实填写。
9. 遇到进价与厂家的不同按照就低不就高的原则收货，并通知总部采购。
10. 工作完毕时，由验收人员和厂商签字认可并加盖公章。
11. 验收标准祥见公司商品验收管理规定⑴送 A 赠 A，赠品收货在赠品栏填入数量,增加库存，进货成本不增加。
或者制零进价入库单并在单上著明赠品不结算标示。
⑵送 A 赠B，赠品收货进价栏填如“0”，⑶绑增也是“送 A 赠 A”的一种，是供货商防止赠品流失的变通方法，如遇此商品则只需按“主”商品进行点收，被绑赠商品忽稍不计。
+供货商门店:店员+供货商在实收数量一栏中用大写数字进行书写库管 + 供货商 + 收货章门店：店长或者门店带班 + 供货商 + 门店公章配送:供货商一联、配送一联 + 随货同行单 + 原定单门店：供货商一联、门店一联 + 随货同行单 + 原定单供应商送货到收货站有无定单货商与里手联系拒收是否需要所送商品物流或者门店按收货验货标准收货里手确认是否多收货，门店执按定单数量执行票据室送按货实商收品数是量否打多印到验？收单库房或者门店检查是否有退、换货商品与里手联系是否进行退货入仓1. 门店在每日 12：00 将要货单发送至总部2. 14：30-15：00 里手审核要货单,系统进行备货、生成拣货单，配货员持单拣货，复核员持配送单复检，录单员根据实出数量生成配送单 ,配送单审核后打印一式两联，第一联留存,第二联与配送司机随货到店.3. 物流中心录单员负责单据的保管,传递，配送交接单的填写4. 保证商品的先进先出原则，做好促销及畅销品的门店限量分配工作，保证所有门店平均分配。
手工帐流程图
采购部 供应商生产部大冲车间小冲车间 模具车间组装车间焊接车间1工序 2工序 3工序 4工序1步2步 3步外协厂商产成品库半成品库原料涂装库补货入库市场部客户发计划、下订单发货 （1） 发货指令原材料库下达生产指令申请原材料（4） （5）（6）（7）（9）（10）（11）（11） 发外协厂商原材料制定采购计划差异入库（2） （3） （4） 下达采购指令 工具库标准件库技术部品质部财务部综合管理部（8）⏹会计是以货币为主要计量单位，运用专门的方法，核算和监督一个单位经济活动的一种经济管理工作。
会计是以货币为主要的计量单位，以凭证为主要的依据，借助于专门的技术方法，对一定单位的资金运动进行全面、综合、连续、系统、科学的核算与监督，向有关方面提供会计信息、参与经营管理、旨在提高经济效益的一种经济管理活动。
⏹公司制度、流程越科学，合理，业务越清醒，账目越清楚。
规避特殊情况，特殊情况是有代价、成本的。
⏹此图，主要考虑供应链环节，采购、生产、销售、财务系统工作。
技术、品质与生产关系紧密一些。
⏹综合管理部，核算生产部门的直接人工费，财务部取数据。
1、客户和市场部对接。
1.1客户下发年度、季度、月度计划的订单。
建立微信群、QQ群，勤沟通。
1.2市场部约定好对接的方式。
订单数据必须保留，防止数据丢失。
订单是发货环节数据的源头，出库单、销售单都是根据客户的订单源头填制的。
1.2.1一般情况下企业会注册订单，分配权限给相关人员查询。
1.2.2财务控点是出库单、销售单的准确性。
防止账目对不上时，随意填制单据。
1.2.3会计师事务所审计，会做“穿行测试”，抽取数据，检验数据的流程。
1.2.4ERP软件是“穿透式查询”，“出库单”引用“订单”，“送货单”引用“发货单”数据逻辑关系必须清晰，提高准确性。
2、市场部下发指令给成品库，按照订单数量发货。
2.1成品库平时应当根据客户的生产计划，划分固定区域、货位存放固定的产品，计算安全库存，存放的数量。
Navision使用手册
Navision使用手册——達昇(深圳)光電塑膠廠一、使用对象及使用目标此手册用于培训员工正确操作Navision。
预期目标为：经过培训的员工能顺利使用Navision进行正常工作。
二、实际运作流程图：三、单据传递前言1、什么是Navision ？Navision 是Microsoft 公司为SKYLIGHT 公司特别订制的ERP 系统，在这里我们简称系统。
2、实施ERP 系统的目的：ERP 作为一种现代化的管理系统，将给企业带来许多有形和无形的收益： 加强财务监控力度，提高资金运营水平。
降低库存资金占用，提高库存资金周转率。
控制采购成本，保障采购质量。
缩短交货时间，提高销售回款率。
缩短生产周期，降低生产成本，提高生产效率。
优化人力资源管理，合理配置人力资源。
贯彻全面质量管理，提高客户满意度。
把握全局信息，实现科学决策。
3、ERP 流程Navision 包含的主要模块有：销售和市场，PMC 管理，制造管理（基本同PMC 管理），采购管理，仓库管理，财务管理, 人力资源(公司现暂未使用此模块).NA VISION的工具栏,如下:工具栏图标:打印.此处需设定打印端口,与所选择要打印的文档相联.预览所选文字区进行预览剪切.将当前选定内容剪切至剪切板.复制. 将当前选定内容复制至剪切板.粘贴. 将当前选定内容复制至剪切板.撤消.撤消当前最后一步操作.新建.新建一张单据或记录.删除.删除单据或记录.查找.查找所需要的单据或记录.区域筛选.标签筛选.筛选.显示所有记录.排序.第一条记录.前一条记录.下一条记录.最后一条记录.列表.显示所有记录.快捷方式如下:打印ctrl +p剪切ctrl +x复制ctrl +c粘贴ctrl +v撤消ctrl +z新建F3删除delete查找ctrl +f筛选ctrl 或shift 与F7组合,也可直接按F7 有关筛选方法汇总如下:目录1、销售管理 (8)1.1客户卡的建立和维护 (8)1.2销售报价 (9)1.2.1建立一个报价 (9)1.2.2转换报价为订单 (11)1.3销售订单 (12)1.3.1建立一个订单 (12)1.3.2销售订单过帐 (15)1.3.3创建和过帐销售发票 (16)1.4贷方通知单 (17)1.4.1发布贷方通知单 (18)1.4.2 过帐贷方通知单 (18)1.5 退货管理 (19)1.5.1建立一个退货单 (19)1.5.2过帐退货单 (19)2、PMC管理 (20)2.1请购物料 (20)2.2释放生产单 (22)2.3消耗日记帐（发料单、补料单、退料单、报废单） (25)2.4输出日记帐（成品入库单） (27)2.5完成生产单 (29)3、采购管理 (29)3.1供应商卡的建立和维护 (29)3.2采购业务（包括报价和订单） (30)3.2.1创建一个新的采购报价 (30)3.2.2 转换采购报价成采购订单 (31)3.2.3 接收订单 (32)3.3贷方通知单 (34)3.3.1 接收贷方通知单 (34)3.3.2 过帐贷项通知单 (36)3.4采购退货 (37)3.4.1建立一个采购退货单 (37)3.4.2 过帐退货单 (38)4、仓库管理 (40)4.1 收货 (40)4.1.1、来料入库接收到TS－RECEIVE (40)4.1.2、IQC检查并调仓接受至TS-STORE (42)4.2 物料重分类日记帐 (46)4.3物料日记帐 (46)5、财务管理 (47)5.1 总帐 (47)5.1.1 科目表 (47)5.1.2总帐日记帐 (48)5.2现金管理 (48)5.3 应收款 (49)5.4 应付款 (49)1、销售管理ERP销售管理的思想是从客户需要出发来规划企业的生产经营活动，在大量的客户信息的分析基础上来回答生产何种产品、产品如何定价、产品如何销售、如何为用户服务、如何确定本企业最优的产品组合等诸多问题，因此，完整的客户信息不仅是销售活动的需要，而且是企业全部生产经营活动的需要。
报销单据粘贴要求
财务部单据粘贴要求总体要求：1、所有单据的填写必须使用水笔，严禁使用油笔、铅笔、红笔；2、单据必须全部粘贴在报销单据粘贴单上，粘贴单据中不得夹有订书针、大头针、回形针等金属物品；3、单据审核必须按流程走，任何超越流程或不按流程审批的单据均退回不予报销；4、各部门主管、部门经理及部门负责人对本部门业务及单据的合法性、真实性、正确性、完整性负责。
一、单据粘贴（一）文字性说明A、粘贴前先将所有票据归类，同类的发票粘贴在一起，收据与发票分开粘贴报销单据。
B、所有单据不得附带订书针、回形针、大头针等金属物品。
C、所有单据必须粘紧，由上向下、由右向左，一层层平均粘贴在粘贴单上，上下左右不得超出粘贴单，多出的部分可折叠起来。
D、坚决不允许以复印件做原始凭证报销，特殊情况需写情况说明并有相关负责人证明及领导审批。
（二）图片示例1、粘贴单据示图：说明：单据的粘贴应如上图所示以整个粘贴单的上下左右边界为限，从左至右，从上至下、厚薄均匀地粘贴于粘贴单上；单据粘贴不得过于集中于单据的左边，会造成头重脚轻的感觉，令会计很难整理和装订凭证；对于大于粘贴单或报销单等单据的附件，应将多出的部分以粘贴单边界为限拆叠进去；粘贴单据整体要有层次感，不要乱七八糟。
2、介绍一次完整的票据粘贴程序：A、将所有的票据找出；B、将票据分类（先分类：如公关车票、餐饮票、的士票等；再将同类的票按面值相同的进行分类）。
C、取一张空白的《报销单据粘贴单》（可从行政部前台小冯处领取）。
D、从粘贴单的右上角开始贴票，每张票只需在贴左边一条，不需全部刷上胶水。
E、然后向下错开一定距离贴第二张。
F、如此一张接一张地贴完最右边一条G、向左再错开一定距离贴第二条。
H、如此循环往复，直至粘满一张粘贴单。
注意最左边请留出2cm宽的装订线，装订线内请不要贴任何票据。
至此，本张粘贴单完成。
I、如还有很多票据，则另取一张空白的《报销单据粘贴单》，重新开始上述步骤。
J、交通费及招待费要列清单：标明日期、往返地点、金额及事由，另：招待费需注明陪餐人员名单。
票据传递流程图
票据传递流程一、票据传送流程1、物流明细表：一联：财务；二联：各店（中心厨房）；三联：发出部门2、物流明细表的填写。
①餐厅（中心厨房）提货填写物流名细表（一、二、三联）。
②松北餐厅传（传真）提货单到物流中心，由物流中心负责填写物流明细表。
③和平餐厅传（传真）提货单到物流中心，由物流中心负责与财务核对配货款后填写物流明细表。
④中午各餐厅传（传真）提货单到物流中心，由物流中心负责填写物流明细表。
3、物流明细表的汇总处理及分发。
①除松北、和平餐厅外，其余各餐厅的物流明细表由专人收集到到物流中心（晚21：00点）汇总（一、二、三联）。
②物流中心由专人负责将物流明细表根据库房及部门分类后分发到物流各保管员。
③中心厨房各部门的物流明细表由专人负责到物流中心取后分发到各部（凌晨2点），各部门根据餐厅申报数量组织生产。
4、配货一、二、三联物流明细表发到保管员（中心厨房各部门）手中后，保管员（中心厨房各部门）根据物流明细表出库并配出餐厅及中心厨房各部门的货物，准确填写配出数量后在一联上签字，将一、二联交给司机，留存三联，同时与司机确认票据张数。
5、司机验货司机凭借手中的一、二联验货上车，确认配出货物种类、数量、规格无误后在三联上签字，确认货物已上车。
6、餐厅（中心厨房）验货货物配到餐厅（中心厨房）后，司机将票据转交给核算员，餐厅根据手中的一、二联验货，（如有出入在收货栏填写实收数量和实际单价），确认收到货物种类、单价、数量无误后，由部门接收人、核算员、餐厅经理在一联上签字，确认货物已接收，并将一联交给司机返回物流中心，并留存二联。
7、票据返回司机将一联票据返回后当面交给保管员，并根据配出时票据张数核实无误。
8、出库录入保管员收到一联票据后，如配出数量与实收数量不符，应立即报物流经理知情，核对无误后，根据餐厅实收数量录配货出库单，并认真检查确认无误后，将票据交接给核算员。
9、核算员审核出库录入。
核算员审核票据同出库录入无误后，将票据交物流经理签字报到财务。
供应商货款结算流程概述(PPT 43张)
对
账
• 正常情况下，供应商应在送货后3天内进行 帐务核对，核对内容包括送货数量、送货 金额及商品的价格等；具体详见供应商对 帐单；
附件：供应商对帐单
•
供应商名称 供应商编号 电话 订单编号 货号 商品描述
某超市供应商对帐单
订货时间 收货时间 帐期
供货价格
供货数量
送货金额（含税）
含税金额
税率 税额 制单
实销实结、联营:
每月12日供应商（如未领，每周六可领取） 到出纳窗口领取打印好的资金结算单据
按抽单明细准备**超市结算联
送货时间 送货金额 帐期
匹配
付款金额
2006-1-1 2006-1-8
10000 10000
7 7 7 7
是 是 是 是
10000 10000 10000
2006-1-15 10000 2006-1-23 10000
10000 17 平均帐期 16
以45天帐期为例说明：
对帐 到帐期 付款通 送货时间 送货金额 帐期 匹配 时间 时间 知书 2006-1-1 2006-1-8 2006-1-15 2006-1-23 10000 10000 10000 10000 45 45 45 45 随时 是 随时 是 随时 是 随时 是 2月16日 2月23日 3月1日 3月9日 匹配成 功后 匹配成 功后 匹配成 功后 匹配成 功后 税票提交 10日付 20日 实际 付款金额 款 付款 帐期 10000 10000 10000 10000 69 60 53 77
以7天帐期为例说明:
对帐时 间 随时 随时 随时 随时 到帐期时 付款通 20日付 税票提交 10日付款 间 知书 款 匹配成 功后 1月8日 1月8日 1月10日 匹配成 1月17日 功后 1月18日 1月20日 匹配成 1月23日 功后 2月3～8日 2月10日 匹配成 功后 2月3～8日 2月10日 2月1日 实际 帐期 10 12 25