公司财务及经费使用管理办法
XX公司费用管理办法
XX公司费用管理办法第一章总则第一条为了加强公司费用管理，明确费用报销范围，统一费用开支标准，完善费用审批机制，降低经营费用，根据《中华人民共和国会计法》《金融企业财务规则》《XX公司财务管理制度》等有关规定制定本办法。
第二条公司费用实行计划控制、归口管理、授权审批、专户核算(分部门核算)的管理模式。
（一）计划控制，是指公司各项费用均需纳入年度综合经营计划，各项费用只能在经批准的年度计划额度以内开支，由各归口管理部门进行统一控制。
（二）归口管理，是指归口管理部门将归口费用进行统一管理，并按“谁受益、谁承担”的原则，合理将费用支出分配到实际承担部门。
（三）授权审批，是指费用支出部门、归口管理部门、财务会计部门按确定的费用支出标准和项目范围，在计划内按授权审批费用支出。
（四）专户核算，是指公司费用开支实行专户管理，由公司财务会计部统一设置并实行分部门核算，对于不能或不需要核算到部门的费用作为公共费用或专项费用核算。
第三条本办法所称部门负责人是指各部门主持工作的负责人。
第二章费用计划下达第四条每年初，由各部门根据公司年度业务经营目标提出包括年度费用总量在内的费用计划，由财务会计部审核确认，履行相应审批程序后下达。
第五条财务会计部负责公司总体费用计划执行情况的分析与管理，各部门负责本部门计划执行情况的分析与管理。
第六条财务会计部应严格按照批准后的财务计划办理费用支付，如遇重大或不可预见因素对年度费用计划执行情况带来重大影响的，应先调整计划后方可开支。
第三章费用项目归口管理部门第七条公司总部费用项目归口管理部门如下：当公司组织架构发生变化时，本办法根据部门职责分工变化予以调整。
第四章费用项目管理第八条工资费用工资费用是指基本工资、加班工资、津贴和补贴等各项工资性支出，具体标准及发放按公司《人力资源管理制度》执行。
第九条福利费、工会经费、职工教育经费开支按公司有关规定执行。
第十条五险二金是指为员工缴纳的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、企业年金等费用支出，其标准及缴存办法按国家有关规定执行。
公司费用管理办法-2023
南京XXXXXX有限公司费用管理办法(2023年5月)第一章总则为加强公司费用管理，规范各项经费的开支范围及审批报销程序，逐步建立预算管控机制，保证资金的合理使用，根据相关法律法规并结合公司实际，特制定本办法。
第二章费用类别本办法涉及的费用类别具体包括：1.工资：包括基本工资、绩效工资、奖金、各种津贴等。
2.福利费：包括过节费及其他福利费。
3.餐费：工作餐及公司内部活动餐费。
4.各项保险费用：公司为员工依法缴纳的养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、医疗保险及其他保险费、住房公积金等，以及为公司名下财产办理保险支付的相关费用。
5.培训费：公司为培训发生的直接费用，包括新员工培训、综合素质和能力培训、管理培训、业务技能培训; 以及为客户培训支付的相关费用。
6.劳动保护费：为员工支付的各种劳动保护费用。
7.劳务费：包括培训、会议等聘请讲师发生的劳务费，支付的其他与公司无劳务合同关系人员的劳务费。
8.招聘费：为招聘员工支付的费用，包含猎头费、招聘展位、招聘广告费。
9.物业费：包括物业公司收取的管理费、保洁费、保安费及其它杂费。
10.水电费：包括办公场所日常耗费的水费、电费、燃气费。
11.差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补贴、订票费及相关杂项费用(不含应计入业务招待费的相关费用)等；12.低值易耗品：指单位价值2000元以下的或单位价值虽然在2000元以上，但预计使用年限不足1年的，包括饮水机、办公桌椅柜、电脑配件等以及不能作为固定资产的工具、管理用具、设备和经营过程中周转使用的包装物等。
13.业务招待费：包括因公务需要，招待外单位人员所发生的餐费、非促销礼品费及其他招待性质的费用。
14.办公费：办公用品：包括纸张、文具、文件夹、光盘、磁带、刻章、名片印制、墨盒、色带、硒鼓等日常办公用品;邮寄费：包括日常发生的与发运产品不相关的办公邮寄费、快递费、打包费;资料费：包括为保证正常生产经营所需而购买的各类信息资料、相关业务书籍及业务资料复印、整理、装订等费用;印刷费：包括纸杯、纸袋、员工工牌、内部刊物、报纸、信封、日常单据、产品手册的设计、印刷、排版、制作费;其他办公费用：年检注册费、工商查询、茶饮、绿植、横幅奖杯制作费等。
公司班组经费使用管理制度
公司班组经费使用管理制度
一、总则
为规范公司各班组经费的使用和管理，保证经费使用的合理性、有效性和透明度，根据公
司财务管理规定，特制定本制度。
二、经费来源及用途
1. 经费来源：公司根据各班组的工作性质和任务量，按照预算管理办法分配相应的经费。
2. 经费用途：班组经费主要用于日常运营、小型维修、工具采购、团队建设等方面。
三、经费管理原则
1. 公开透明：所有经费使用情况需向班组成员公开，接受监督。
2. 预算控制：严格按照预算执行，非预算内支出需经过审批程序。
3. 成本效益：注重经费使用的成本效益，避免浪费。
4. 合规合法：确保所有支出符合国家法律法规及公司相关规定。
四、经费使用流程
1. 编制预算：各班组应根据工作计划编制年度或季度经费预算，并报财务部门审核。
2. 审批程序：超出预算的支出需提交详细申请报告，由班组负责人初审后报财务部门复审。
3. 费用报销：费用发生后，需提供合法有效的票据，按照公司报销流程进行报销。
4. 定期报告：各班组应定期向财务部门报送经费使用情况，接受审计。
五、经费监督与考核
1. 财务部门负责对各班组的经费使用情况进行监督检查，并对违规行为进行处理。
2. 各班组应建立健全内部监督机制，确保每一笔支出都有明确的责任人。
3. 年终时，根据各班组经费使用情况和管理效果进行考核，作为评价班组绩效的一部分。
六、附则
本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释，如有变更，以最新制度为准。
公司经费方面的管理制度
公司经费方面的管理制度一、总则本公司经费管理制度是为了规范公司各项经济活动，确保经费使用符合法律法规及公司利益。
制度适用于公司全体员工，特别是财务部门及相关管理人员应严格遵守执行。
二、经费预算管理1. 各部门应根据年度工作计划，提前编制详细的经费预算方案，并提交至财务部门审核。
2. 财务部门负责汇总各部门预算，形成公司年度经费预算草案，经管理层审批后实施。
3. 预算一经批准，原则上不得随意变更。
如有特殊情况需调整预算，应提出书面申请并说明理由，按程序审批后方可执行。
三、经费使用管理1. 所有经费支出必须有合法、合规的发票或凭证作为依据，严禁无票报销。
2. 员工因公产生的费用需填写费用报销单，并附上相关凭证，经过直接上级和财务部门审核后，方可报销。
3. 对于大额支出，如采购、投资等，应进行市场调研，比较至少三家供应商报价，并按照公司规定的权限和程序进行审批。
4. 任何个人或部门不得擅自借款或垫付款项。
特殊情况下确需预支的，应提出书面申请并明确还款计划。
四、经费审批与监控1. 设立多级审批机制，根据金额大小和事项性质确定审批权限。
2. 财务部门负责对经费使用情况进行定期审查，发现问题及时上报并提出处理建议。
3. 建立内部审计制度，定期或不定期对公司经费使用情况进行审计，确保资金使用的合法性、合理性。
五、经费信息公开与报告1. 财务部门应定期向管理层和全体员工公布经费使用情况，接受监督。
2. 每年度结束后，财务部门需编制年度财务报告，详细说明经费收支情况，并在职工大会上进行汇报。
六、违规处理1. 违反本经费管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款、降级直至解除劳动合同等处罚。
2. 对于严重违规行为，公司将依法追究其法律责任。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有未尽事宜，可根据公司实际情况适时修订完善。
日常办公经费管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司日常办公经费的使用，提高经费使用效率，确保公司财务健康稳定，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于办公用品购置、差旅费、通讯费、招待费等日常办公经费支出。
第三条日常办公经费管理遵循以下原则：1. 合法合规：经费使用必须符合国家法律法规及公司财务制度；2. 透明公开：经费使用过程公开透明，接受监督；3. 严格审批：经费支出需经过严格审批程序；4. 节约高效：合理使用经费，提高使用效率。
第二章经费范围第四条日常办公经费主要包括以下范围：1. 办公用品购置：包括电脑、打印机、复印机、文具等；2. 差旅费：包括因公出差、培训、调研等产生的交通、住宿、餐饮、通讯等费用；3. 通讯费：包括员工工作所需的电话费、网络费等；4. 招待费：包括因业务需求对外接待产生的费用；5. 其他合理费用：经批准的其他日常办公费用。
第三章经费审批第五条经费审批流程如下：1. 员工根据实际工作需要，填写《日常办公经费申请单》，并附上相关票据；2. 经办人将申请单及票据提交至部门负责人审核；3. 部门负责人对申请单及票据进行审核，签署意见后提交至财务部；4. 财务部对申请单及票据进行审核，签署意见后提交至分管领导审批；5. 分管领导对申请单及票据进行审批，签署意见后交由财务部执行。
第四章经费报销第六条经费报销流程如下：1. 员工在经费支出后，及时收集相关票据；2. 员工将票据及《日常办公经费报销单》提交至财务部；3. 财务部对报销单及票据进行审核，确认无误后办理报销手续；4. 财务部将报销款项打入员工工资卡或现金支付。
第五章监督与考核第七条公司设立专门的监督机构，负责日常办公经费使用的监督工作，确保经费使用合法合规。
第八条公司定期对各部门日常办公经费使用情况进行考核，考核结果纳入部门及员工绩效考核。
第六章附则第九条本制度由公司财务部负责解释。
第十条本制度自发布之日起实施。
本制度旨在规范公司日常办公经费的使用，提高经费使用效率，为员工创造良好的工作环境。
公司活动经费使用管理制度
公司活动经费使用管理制度任何一项活动的开展，都需提前做好预算规划。
预算规划应详细列出活动的所有预期开支，包括场地租赁费、设备租赁费、材料费、宣传费、人员费用等，并对每一项开支进行合理的估算。
预算一经批准，即成为活动经费使用的上限标准。
活动负责人应当根据预算向财务部门申请资金。
在此环节，财务部门有责任对预算进行审核，确保所有开支项都是必需且合理的。
审核通过后，财务部门按照预算拨款给活动负责人，同时建立专项账目，以便跟踪经费的使用情况。
在活动进行过程中，所有支出都必须严格按照预算执行。
活动负责人应保存好所有的票据和凭证，以备后续的财务审计。
若遇特殊情况需要超出预算开支时，必须经过严格的审批流程，未经批准不得擅自增加开支。
为了加强对活动经费使用情况的监督和管理，公司应设立专门的审计小组，定期或不定期地对活动经费使用情况进行审计。
审计结果应向管理层报告，并对发现的问题及时采取纠正措施。
在活动结束后，活动负责人需在规定时间内提交一份详细的财务报告。
这份报告应包括实际支出的明细、未使用的资金处理方案以及相关的票据凭证。
财务部门将依据这份报告进行最终的财务结算，并对外公布经费使用情况，接受公众监督。
公司应将活动经费使用管理制度纳入到企业文化和员工培训中。
通过定期的培训和宣导，提高员工的财务管理意识，让每个员工都能理解并遵守制度规定，共同维护公司的财务安全和透明。
一个有效的公司活动经费使用管理制度，不仅能够保障公司资金的合理使用，还能提升工作效率，增强团队的责任感。
通过制度的实施，可以确保每一笔经费都能用在刀刃上，为公司的发展提供坚实的财务支持。
经费控制与财务管理制度
经费掌控与财务管理制度1. 前言本规章制度的目的是为了规范企业的经费掌控和财务管理，确保企业的资金使用合理、节省，提高企业的经济效益，保障企业的正常运行。
本制度适用于整个公司的各个部门和岗位，全部相关人员都应严格遵守。
2. 经费掌控2.1 预算编制2.1.1 每个部门负责人应依据企业的战略目标和需求，合理编制年度预算，并提交给财务部门审核。
2.1.2 预算编制应考虑市场需求、销售情况、生产本领等因素，并确保预算的合理性和可行性。
2.1.3 预算编制时应充分考虑本钱掌控和效益提升，并与实际生产经营活动相结合。
2.1.4 预算编制完成后，应进行内部审批，并及时通知相关部门。
2.2 经费申请与审批2.2.1 部门负责人依据实际需求，向财务部门提出经费申请，包含资金用途、金额、时间等方面的认真说明。
2.2.2 财务部门应在收到经费申请后及时进行审批，并依据预算情况进行合理调配。
2.2.3 经费申请应经过严格的内部审批程序，并与预算编制相匹配。
2.2.4 经费审批结果应及时通知申请部门或个人，并在记录中进行登记。
2.3 经费使用与监督2.3.1 经费使用应依照预算和审批要求进行，不得超出预算范围或私自挪用，且不得用于非法、违规活动。
2.3.2 部门负责人应对所属经费的使用情况进行监督，并定期向财务部门供应相关报告。
2.3.3 财务部门应加强对经费使用情况的监控和核查，确保经费使用的合规性和合法性。
2.3.4 经费使用过程中发现异常情况，应及时报告相关部门和财务部门，并进行适当的处理。
3. 财务管理3.1 财务报表3.1.1 每个部门应依照财务部门要求，准确填写财务报表，包含收入、支出、资产负债等方面的数据。
3.1.2 财务部门负责汇总和分析各部门供应的财务报表，并及时向高层管理人员供应分析和决策依据。
3.1.3 财务报表应依照法律法规要求进行审计，确保数据的真实性和准确性。
3.2 资金管理3.2.1 财务部门负责进行资金的收付、调拨和结算，确保企业日常资金需求的满足。
公司包干经费使用管理制度
第一章总则第一条为加强公司包干经费的管理，规范经费使用，提高经费使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、各子公司及分支机构。
第三条包干经费是指公司为完成特定工作任务，根据预算和实际需要，一次性划拨给相关部门或个人的经费。
第二章经费范围及标准第四条包干经费范围包括但不限于以下内容：（一）差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费等。
（二）会议费：包括会议室租赁费、设备租赁费、资料费、打印费等。
（三）培训费：包括培训课程费、教材费、场地费等。
（四）办公用品费：包括纸张、笔墨、打印设备耗材等。
（五）其他与工作任务相关的费用。
第五条包干经费标准根据工作任务、预算及公司实际情况制定，具体标准由财务部门另行规定。
第三章经费申请与审批第六条各部门、子公司及分支机构在申请包干经费时，应按照以下程序进行：（一）提出申请：各部门、子公司及分支机构根据工作任务及预算，编制经费使用计划，填写《包干经费申请表》。
（二）审批：申请表经部门负责人审批后，报财务部门审核。
（三）审批结果：财务部门对申请表进行审核，提出审批意见，报公司领导审批。
第七条经费申请应真实、准确、完整，严禁虚报冒领。
第四章经费使用与管理第八条经费使用应遵循以下原则：（一）合理、合规：经费使用应符合国家法律法规、公司规章制度及财务管理制度。
（二）节约、高效：经费使用应注重节约，提高使用效率。
（三）透明、公开：经费使用情况应定期公示，接受监督。
第九条经费使用管理包括以下内容：（一）制定经费使用计划：各部门、子公司及分支机构应根据工作任务及预算，制定经费使用计划，明确经费使用范围、标准及责任人。
（二）实行预算管理：各部门、子公司及分支机构应严格按照预算执行，确保经费使用合理。
（三）加强监督：财务部门应定期对经费使用情况进行监督检查，确保经费使用规范。
（四）报销管理：经费使用后，相关部门应按照财务管理制度进行报销，确保报销手续齐全、真实、合法。
公司经费管理制度范本
公司经费管理制度范本一、总则1. 为了加强公司财务管理，规范经费使用，根据国家有关财经法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
2. 本制度适用于公司全体员工，特别是财务部门和各部门负责人，必须严格遵守执行。
二、经费管理原则1. 合法性原则：所有经费的使用必须符合国家法律法规及公司章程的规定。
2. 计划性原则：各部门应根据工作需要，合理编制预算，严格控制费用开支。
3. 经济性原则：在保证工作质量的前提下，力求节约成本，避免浪费。
4. 透明性原则：经费使用情况应公开透明，接受监督。
三、经费使用范围1. 日常运营费用：包括但不限于办公用品、水电费、通讯费等。
2. 项目费用：与特定项目相关的所有支出。
3. 员工福利费用：员工的奖金、补贴、培训费等。
4. 其他费用：按照公司相关规定和程序批准的其他支出。
四、经费预算管理1. 各部门应根据年度工作计划，编制详细的经费预算，并提交财务部门审核。
2. 财务部门根据公司财务状况和预算编制指导原则，对各部门预算进行审核、汇总，并报公司管理层审批。
3. 经审批的预算作为年度经费使用的依据，各部门应严格按照预算执行。
五、经费审批流程1. 日常小额费用由部门负责人审批后，可直接报销。
2. 超出预算或大额费用需提前书面申请，详细说明费用用途、金额等，经财务部门审核并报公司管理层批准后方可执行。
3. 对于特殊紧急情况，可先行支出，但事后必须及时补办相关审批手续。
六、经费报销管理1. 报销人员应提供合法有效的原始凭证，如发票、收据等。
2. 填写报销单，注明费用性质、金额、时间等信息，并由部门负责人审批。
3. 财务部门对报销单据进行复核，确认无误后办理报销手续。
七、经费监督与审计1. 财务部门定期对各部门的经费使用情况进行监督检查。
2. 公司内部审计部门不定期进行经费使用的审计工作，确保经费使用的合规性。
3. 鼓励员工对经费使用中的不规范行为提出质疑和举报。
八、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
公司金钱管理制度
公司金钱管理制度一、概述公司作为一个经济实体，必须对其金钱管理进行科学规范，以确保资金安全、合理使用资金、提高资金的利用效率。
因此，公司金钱管理制度是公司的重要管理制度之一。
本制度的目的是规范和约束公司各部门、各职能部门和每个员工的金钱管理行为，以确保公司的财务安全和健康发展。
二、金钱的保管1.公司金钱包括现金、银行存款、支票等形式。
公司所有金钱应由财务部门统一保管，未经批准不得私自保管或挪用。
2.公司金钱应存放在专用的金库中，金库要定期检查保险箱和保险柜，并定期检查金库的保险设施。
3.财务人员应当保管好公司的金钱和财务文件，不得私自取用，并且不得随意调整资金的用途和方向。
4.公司的财务人员应当定期检查公司的金钱和财务文件，确保其安全、完整。
5.公司金钱应该随时保持充足的现金流，以满足公司的日常运营和生产需要。
6.公司应当为金钱安全做好冷藏存储，避免金钱被盗窃或遗失。
三、金钱的使用1.公司的金钱使用应当在严格控制下进行，严格按照公司的规章制度和相关部门的授权程序进行。
2.公司的金钱使用应当按照预算计划进行，不得超支或透支。
3.公司的金钱使用应当尽可能采取电子支付方式，减少现金流动，降低偷漏税风险。
4.公司的金钱使用应当及时、合理、规范，严格遵守公司的相关规定和程序。
5.公司的财务人员应当严格执行公司的金钱使用政策，不得私自占用或处置公司的金钱。
6.公司的金钱使用应当注重效率和效益，必须达到公司财务目标和利润回报。
四、金钱的监督1.公司应当建立各级财务监督机构，对公司的金钱管理进行监督和管理。
2.公司应当建立健全的内部控制制度，规范公司的财务管理行为。
3.公司应当定期对公司的金钱进行审计，及时发现和纠正金钱管理中的问题。
4.公司应当对公司的财务人员进行岗位培训和定期考核，提高其金钱管理水平。
5.公司应当建立金钱管理的信息系统，提高金钱管理的科学化、自动化和智能化水平。
八、处罚措施1.公司对于违反金钱管理制度的行为，将根据公司的规定进行严肃处理，包括警告、记过、降职、开除等处罚。
公司财务用款管理制度
公司财务用款管理制度一、总则本制度依据国家有关财务管理的法律、法规制定，旨在规范公司财务用款行为，确保资金使用的合法性、合理性和有效性。
所有涉及公司财务用款的活动均应遵循本制度的规定。
二、财务用款计划1. 各部门应根据实际工作需要，提前编制月度或季度财务用款计划，并详细说明用款的用途、金额及预期效益。
2. 财务部门负责审核各部门提交的用款计划，并提出意见和建议。
3. 经公司领导审批后，财务部门应按照计划执行，并对用款情况进行监督和检查。
三、用款申请与审批1. 用款单位或个人需填写用款申请表，详细列明用款原因、金额、支付方式等相关信息。
2. 用款申请需经过直接上级审核，并由财务部门进行复核。
3. 根据用款金额的大小和性质，设置不同级别的审批权限，确保每一笔用款都得到严格审查。
4. 对于超出预算或计划外的用款申请，需提供充分的理由，并经过特别审批程序。
四、资金支付与核算1. 财务部门在确认用款申请符合规定后，方可进行资金支付。
2. 资金支付应通过银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。
3. 财务部门应及时记录每笔用款的详细信息，并进行账务处理，确保账目清晰、准确。
五、监督与审计1. 公司应定期对财务用款情况进行内部审计，发现问题及时纠正。
2. 鼓励员工对不合理的用款行为进行举报，保护举报人的合法权益。
3. 对于违反用款管理制度的行为，公司将依据相关规定进行处理，情节严重者将追究法律责任。
六、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
总结：。
公司经费使用管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司经费使用，加强财务管理，提高经费使用效率，保障公司各项业务顺利开展，根据国家有关法律法规及公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各项目的经费使用管理。
第三条经费使用应遵循以下原则：1. 合法合规：经费使用必须符合国家法律法规、公司章程及各项规章制度；2. 实事求是：经费使用应本着节约、高效、合理、透明的原则；3. 分级管理：公司设立经费使用审批制度，明确各级审批权限和责任；4. 责任追究：对违反本制度的行为，公司将依法依规追究相关责任人的责任。
第二章经费种类及预算第四条公司经费分为以下几类：1. 行政经费：用于公司日常行政管理、办公设备购置、维修、租赁等；2. 业务经费：用于公司业务开展、市场推广、业务培训等；3. 专项经费：用于公司特定项目、活动或事项；4. 奖励经费：用于表彰优秀员工、团队等；5. 其他经费：用于公司其他必要支出。
第五条公司应按照年度经营计划和预算编制经费预算，明确各类经费的支出范围、金额和用途。
第三章经费使用审批第六条经费使用审批分为以下级别：1. 一般性支出：由部门负责人审批，报财务部备案；2. 中等支出：由部门负责人审批，报总经理审批，报财务部备案；3. 大额支出：由总经理审批，报董事会审批，报财务部备案。
第七条经费使用审批流程：1. 部门提出经费使用申请，说明经费用途、金额、预算等；2. 部门负责人审批，并签字确认；3. 根据审批级别，提交总经理或董事会审批；4. 财务部根据审批结果，办理经费支付手续。
第四章经费报销及核算第八条经费报销需提供以下材料：1. 经费使用申请；2. 相关原始凭证；3. 经费使用情况说明；4. 部门负责人审批意见。
第九条经费报销流程：1. 部门提交报销申请；2. 部门负责人审批；3. 财务部审核报销材料；4. 财务部办理报销手续。
第十条财务部对经费使用进行核算，确保经费使用真实、合规、透明。
第五章监督检查第十一条公司设立监督检查小组，负责对经费使用情况进行监督检查。
公司开支财务管理制度
公司开支财务管理制度div一、基本原则/div为确保公司资金的合理使用和财务活动的透明性，我们坚持以下原则：合理性、必要性、节约性和审批性。
每一笔开支都应有明确的业务需求背景，严禁一切形式的浪费和不合理支出。
div二、开支分类/div公司开支按性质分为营运成本、投资支出和筹资成本三大类。
其中，营运成本包括日常办公费用、员工薪酬福利、市场推广费等；投资支出涉及设备购置、技术升级等领域；筹资成本则主要指贷款利息等。
div三、预算管理/div各部门应于每年度开始前制定详细的年度预算，并报财务部门审核。
预算一经批准，不得随意更改。
如有超预算开支需求，必须经过严格审批流程。
div四、审批流程/div所有开支均需提前申请，并明确开支的目的、金额、受益部门等信息。
小额开支可由部门负责人直接审批，大额或特殊性质的开支则需上报至财务部门甚至总经理室。
div五、报销制度/div报销人员须提供合规的发票及费用明细，按照公司规定的时间和程序提交报销申请。
财务部门负责审核报销单据的真实性和合规性，并对不规范的报销行为进行纠正。
div六、资金支付管理/div资金支付应遵循“先审批后支付”的原则。
对于大额交易，应采用银行转账等安全方式进行，确保资金流向的清晰与安全。
div七、账务处理/div财务部门应及时准确地记录所有财务事项，保持账目的清晰和完整。
定期对账务进行内部审计，防止财务差错和舞弊行为的发生。
div八、财务报告/div定期生成各类财务报告，包括利润表、资产负债表和现金流量表等，为管理层提供决策支持，并向股东和相关监管机构披露财务状况。
div九、监督与考核/div建立财务监督机制，确保各项财务活动均在制度框架内运行。
通过定期的财务分析评估各部门的预算执行情况，对节约成本、提高效率的部门给予奖励。
div十、持续改进/div公司将不断审视和更新财务管理制度，以适应不断变化的经营环境和法规要求。
鼓励全体员工提出财务管理的改进建议，共同推动公司的持续发展。
公司的资金使用管理制度
公司的资金使用管理制度第一章总则第一条为了加强公司资金管理，保证资金的安全、合理使用，根据国家有关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，所有涉及资金收支、管理和使用的活动均应遵守本制度的规定。
第二章资金计划与预算第三条财务部负责制定年度资金计划，根据公司的经营目标和战略规划，合理安排资金的使用。
第四条各部门应根据业务需要，提前编制季度和月度资金预算，报财务部审批。
第五条财务部应根据审批后的资金预算，监控资金的实际使用情况，确保资金使用的合理性和有效性。
第三章资金审批与支付第六条任何资金支出必须经过相关部门申请、财务部审核、总经理或其授权人批准的程序。
第七条对于超出预算或特殊性质的支出，需经过特别的审批程序，由董事会审议决定。
第八条财务部应建立严格的支付审批流程，确保每一笔支出都有完整的审批记录。
第四章资金使用与监督第九条公司资金必须专款专用，严禁挪用资金用于非预定用途。
第十条财务部应定期对各部门的资金使用情况进行审计，发现问题及时纠正。
第十一条公司设立内部审计机构，对资金使用情况进行不定期的抽查，确保资金使用的合规性。
第五章资金回收与结算第十二条对于应收账款，财务部应建立有效的催收机制，加快资金回笼速度。
第十三条财务部应及时进行账目结算，确保所有资金流动都能准确反映在会计账簿上。
第十四条对于逾期未收回的款项，应采取法律手段或其他有效措施，以减少坏账损失。
第六章附则第十五条本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
第十六条本制度如有更新，应及时通知全体员工并做好相应的培训工作。
公司经费怎么管理制度
公司经费怎么管理制度一、总则公司作为一家经济实体，经费的合理管理是公司正常运转和发展的基础。
为了达到良好的经费管理效果，规范公司经费的使用，提高公司经费的利用效率，特制定本管理制度。
二、经费的来源1. 公司经费主要来源于营业收入、投资收益和其他合法收入。
2. 公司经费不得为个人私用，一切收入和支出必须经过合法程序，由专人负责管理、登记和归档。
三、经费管理的基本原则1. 尊重法律、遵纪守法，严格按照财务制度和程序执行。
2. 节约用人，合理安排经费分配，避免浪费和滥用。
3. 公信度原则，经费使用情况必须符合真实情况，不得隐瞒或虚报。
4. 监督原则，建立相应制度，有效监督经费的使用情况，确保经费用途合理合法。
四、经费使用的审批程序1. 公司经费支出必须按照公司相关规定和程序办理，经过相关部门或领导审批。
2. 经费审批程序应当由经理部门提出经费使用计划，经总经理审核通过后，方可执行。
3. 如有特殊情况需要额外支出，需提出相应申请，并经公司领导层审批通过。
五、经费管理的主要责任人1. 公司总经理是经费管理的主要责任人，要对经费的使用情况进行监督和管理。
2. 财务主管是经费管理的主要执行人员，要做好经费的记录、管理和审核工作。
3. 所有员工都应当严格遵守经费管理制度，不得私自挪用经费。
六、经费管理的具体措施1. 设立财务审计部门，定期对公司经费进行审计，确保经费使用情况的真实和合法性。
2. 建立经费管理台账，记录公司经费的收入和支出情况，便于随时查阅和核实。
3. 每月开展经费管理会议，对上月经费的使用情况进行分析和总结，提出合理化建议和改进方案。
4. 加强员工经费意识的培训，要求员工在使用经费方面遵守公司相关规定，杜绝私自挪用和浪费行为。
5. 对违反经费管理制度的员工进行严肃处理，严格追究责任，确保公司经费的安全和稳定使用。
七、经费管理的监督机制1. 公司设立审计委员会，对公司经费的使用情况进行监督和检查。
财务公司资金使用管理制度
财务公司资金使用管理制度一、总则为加强公司资金管理，确保资金安全、合理、高效地运用，根据国家有关财经法规及公司实际情况，特制定本制度。
二、资金计划与预算公司应制定年度和季度的资金计划，明确资金的来源和使用方向。
资金预算应根据公司的经营目标和计划，结合历史数据和市场预测进行编制，并经董事会审批后执行。
三、账户管理公司应设立专门的银行账户进行资金管理，包括但不限于基本户、一般户、专用账户等。
所有账户的使用应严格遵守银行规定和公司内部控制要求。
四、资金收入管理公司所有的收入应当及时、全额入账，任何个人或部门不得私自截留、挪用。
收款人员应当按照公司流程，将收到的款项及时存入指定账户，并做好相应的记账工作。
五、资金支付管理资金支付应严格执行预算内支出原则，超出预算的支出需经过特定审批程序。
所有支付行为必须有合法、有效的凭证支持，并经过财务部门的审核确认。
六、资金审批权限公司应明确不同金额级别的资金支付审批权限，确保资金使用的合理性和合法性。
一般情况下，小额支付可由财务部门负责人审批，大额支付则需报请公司高层或董事会批准。
七、资金监控与报告财务部门应定期对资金流动情况进行监控，并及时向管理层报告资金状况。
同时，应建立资金风险预警机制，对可能出现的资金风险进行评估和预防。
八、内部审计与监督公司应设立独立的内部审计机构，定期对资金使用情况进行审计，确保资金管理的合规性和有效性。
对于违反资金管理制度的行为，应依据公司规定进行处理。
九、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
企业办公经费管理制度
企业办公经费管理制度一、总则为规范企业办公经费的使用管理，提高经费使用效率，维护企业利益，制定本办公经费管理制度。
二、适用范围本制度适用于企业内所有部门及员工在办公经费的支出和管理过程中。
三、经费申请及审批1.部门经理在编制年度经费预算时，应结合部门工作情况、发展需求，合理核定经费预算金额，并报企业财务部门审核确认。
2.部门经理及相关人员在办公经费有支出需求时，需填写《经费申请表》，明确经费用途、金额及支出计划，并经部门领导审批确认后方可进行支出。
3.经费申请表应在支出前提前报备，经批准后及时执行，不得擅自变更用途或超支。
4.对于特殊支出项目，需上报企业总经理办公会议审批确认后方可支出。
四、经费管理1.财务部门负责核对部门经费支出情况，确保支出符合预算，并记录在《经费支出登记簿》中。
2.部门经理应定期向企业财务部门报告部门经费使用情况，并提出合理化建议。
3.财务部门应对部门经费使用情况进行监督检查，发现问题及时通报部门领导，督促整改。
4.严禁违规使用经费，包括但不限于私用公款、虚报支出、挪用资金等行为，一经查实，将严肃处理。
五、经费结余处理1.年度末，若部门经费有结余，需报告企业财务部门，对于合理存在的结余，可转入下一年度经费预算中使用。
2.若结余较多，应报告企业高层领导审批确认后，可进行调整使用或进行资金回收。
3.对于欠缺预算支出导致的资金不足情况，应报告企业财务部门，商议后进行调整补充拨款。
六、其他规定1.员工应按照相关规定使用公司资产和设备，不得私自挪用公司财物。
2.严禁私自接受他人或单位的礼品、回扣等，一经查实，将追究责任。
3.对于使用公司公务车辆及开支公款的活动，需按照公司相关规定报备审批。
4.本制度经企业财务部门审核通过后生效，如有需要修改或补充的地方，需经企业领导部门审批。
七、制度执行1.各部门应严格执行本制度相关规定，做到严格按照流程操作，确保经费使用真实合理，不得私自挪用。
2.对于违反经费管理制度的行为，将严格追究责任，依规定对相关责任人进行处罚。
公司费用开支管理制度
公司费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用管理行为，控制费用开支，提高经营效益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门的费用开支管理，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用等。
第三条公司各部门负责人应严格遵守本制度，做到开支合理、审核严谨、报销及时，确保公司资金的有效利用。
第四条公司财务部门对各部门的费用开支情况进行监督和检查，发现问题及时提出改进意见，并报告公司领导。
第五条公司员工在执行公司费用开支管理制度的过程中，应当遵守国家有关法律法规，做到廉洁自律。
第二章费用管理制度的内容第六条公司费用开支应当严格按照预算进行管理，未经预算批准的费用开支应当经过公司领导层级审批。
第七条公司员工参加各类会议、培训以及外出差旅等需报销费用的情况，应当提前填写费用报销申请表，并经上级主管签字批准。
第八条公司费用开支的报销应当按照公司规定的程序进行，包括费用清单、发票、费用报销单等必要材料。
第九条公司员工在出差期间的食宿、交通及其他费用应当按照公司标准执行，不得擅自超支。
第十条公司各部门应当在每月底将当月的费用开支情况报送给财务部门，经审批后进行核销。
第十一条公司财务部门应当严格审核各部门的费用报销情况，及时核销费用，发现问题应当及时处理并报告公司领导。
第三章监督检查第十二条公司领导对费用开支管理进行监督、检查，发现问题应当及时整改，并追究相关责任人的责任。
第十三条公司内设独立的监察室，负责对公司各部门的费用开支管理情况进行监督检查，发现问题应当及时通报公司领导层。
第十四条公司员工在费用开支过程中，应当自觉遵守相关规定，如发现他人有不当行为应当积极举报。
第四章处罚制度第十五条公司员工违反费用管理制度的行为，包括但不限于虚报费用、私挪公款等，一经发现应当严肃处理，给予相应的纪律处分。
第十六条公司员工对费用管理制度的认识偏差、行为失范，造成公司财产损失的，应当追究相关责任人的法律责任。
公司财政经费管理制度
公司财政经费管理制度制度名称：XX公司财政经费管理制度一、总则1. 为了加强公司财务管理，保证财务活动的合法、合规性，根据国家有关财经法规，结合公司实际情况，特制定本管理制度。
2. 本制度适用于公司所有部门及其员工，在处理与财务相关的事务时必须严格遵守。
二、财务预算管理1. 公司各部门应根据年度工作计划，编制详细的财务预算，并提交至财务部门审核汇总。
2. 财务预算应包括收入预算、支出预算、资金流量预算等内容，确保全面反映公司的财务状况。
3. 财务部门应对预算执行情况进行定期检查，及时调整预算方案以适应实际运营需要。
三、收支管理1. 公司所有收入必须及时、全额入账，严禁设立小金库或私分公款。
2. 支出必须有合法、合规的凭证支持，且符合预算安排。
未经批准不得擅自增加支出项目或金额。
3. 对于大额支出，需经过财务部门审核并报公司高层批准后方可执行。
四、资金管理1. 公司应建立严格的现金管理制度，确保现金的安全和流动性。
2. 银行账户管理应指定专人负责，定期对账，确保账目清晰。
3. 对于闲置资金，应合理安排投资渠道，提高资金使用效率。
五、内部控制与审计1. 公司应建立健全的内部控制体系，明确各岗位职责，实行岗位分离原则。
2. 财务部门应定期进行内部审计，发现问题及时整改，并对违规行为进行处理。
3. 鼓励员工监督财务活动，对举报财务违规行为的人员给予保护和奖励。
六、信息披露与报告1. 公司应定期向管理层和股东提供财务报告，内容包括财务状况、经营成果和现金流量等。
2. 财务报告应真实、准确、完整，不得有任何虚假记载或重大遗漏。
3. 对于外部审计机构的工作，公司应给予积极配合，确保审计工作的顺利进行。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，应及时通知全体员工并做好培训工作。
经费使用管理制度模版
经费使用管理制度模版一、总则1.为规范经费使用，加强经费管理，提高资金利用效益，特制定本经费使用管理制度。
2.本制度适用于所有业务部门和员工，包括财务、采购、项目管理等相关人员。
二、经费申请与审批1.经费申请应提前进行，申请人员应按规定的流程和格式填写申请表格，并提供相关支持文件。
2.申请人应在申请表中详细说明经费用途、金额及具体支出计划，并按照预算要求填写。
3.经费申请应经所在部门负责人审批后方可提交财务部门审核。
4.财务部门应按照预算、相关规定和流程进行审核，对符合要求的申请及时办理审批手续。
三、经费使用监督1.财务部门应建立健全经费使用监督机制，对经费使用进行审核和监控。
2.财务部门应定期对各部门经费使用情况进行检查和复核，确保经费使用符合预算和规定。
3.如果发现经费使用方面的问题或违规行为，财务部门应及时向相关部门报告并采取相应措施予以处理。
4.员工应自觉遵守经费使用管理制度，不得挪用经费或将经费用于不符合规定的用途。
四、经费核算与报销1.在经费支出结束后，相关部门应准确、及时地对经费进行核算和报销。
2.报销申请应按照规定的流程和格式填写申请表，并提供相关支持文件，包括费用明细清单、发票等。
3.报销申请应经所在部门负责人审批后方可提交财务部门审核。
4.财务部门应按照规定和流程进行审核，对符合要求的申请及时办理报销手续。
5.财务部门应对报销申请进行审计，核实费用明细和发票真实性，保证经费使用的合法性和合规性。
五、经费使用档案管理1.相关部门应建立健全经费使用档案管理制度，对经费申请、审批、核算和报销等文件进行归档保存。
2.经费使用档案应按照文件类型和时间顺序分类归档，并定期进行整理和更新。
3.经费使用档案应设置访问权限，只有经过授权的人员才能查阅和使用相关档案。
六、违纪处分1.对于违反经费使用管理制度的行为，将视情节轻重给予相应的处分，包括警告、记过、记大过、撤职、降级等。
2.严重违反经费使用管理制度的情况，将按照公司纪律规定和相关法律法规进行处理。
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公司财务及经费使用管理办法为加强对各部门的财务管理和经济核算，规范财务运行，根据《中华人民共和国会计法》、《高等学校财务制度》及学校相关财务管理制度，特制定本办法。
一、后勤服务总公司财务管理的基本原则是：按照国家有关法律法规和财务制度，正确处理后勤服务与学校的关系；为教学科研和师生员工学习、工作、生活提供优质的后勤服务；建立和健全财务管理制度，严格执行国家有关法规中的各项财务开支范围和标准，按照“收支两条线”的财务管理原则，完成承诺的服务经营任务。
二、财务管理体制
1、后勤服务总公司财务工作实行总经理负责制，各部门实行分公司经理目标责任制。
2、后勤服务总公司财务接受学院财务处的业务监管。
3、后勤服务总公司实行“一支笔”审批制度，由总经理负责。
4、后勤服务总公司的财务帐目公开接受有关方面的监督。
三、经费管理
1、对学校划拨的经费额度分解到各部门，实行经费指标管理，总量控制。
各部门经费指标由后勤服务总公司办公会讨论研究，会同各部门负责人对经费指标进行核定。
对核定后的经费指标各部门不得突破，超支不补，结余续用。
年终结余，各部门可以提成结余总额的20%作为奖励基金，奖励基金的使用和发放办法，由各部门自定，报后勤服务总公司备案。
2、各部门经费分为固定经费、员工经费和运行经费三部分。
（1）固定经费是指每月交纳的全校消费的水费、电费、燃料费等固定费用，由后勤服务总公司直接结算。
(2)员工经费是指事业编制员工的薪级工资和绩效工资、外聘员工工工资及各类补贴、加班费、夜班费、劳保费等，具体发放办法按照相关制度执行。
(3)业务运行经费是指各部门维持日常服务、经营、修缮、办公所需费用。
运行经费由总公司掌握和控制支出。
各部门要遵守财务制度和规定的开支标准，不准擅自变相提高开支标准和采购与本部门业务无关的物品，不准虚报冒领。
在总公司核定的经费内，一次性支出价值不超过500元的报告或计划，由主管等提出，分公司负责人签字办理；一次性支出价值超过500元的报告或计划须经总经理批准；一次性支出价值超过50000元的报告或计划须经后勤服务总公司办公会议研究。
签批程序为经办人证明、分公司经理属实，总公司批报。
单项价值超过5000元以上的设施设备，或一次性支出超过10000元以上的基本建设费用，由各部门单独申报立项，经后勤服务总公司办公会审查后上报学院审批。
各部门支出差旅费、培训费、会务费等要写出书面报告，由各部门负责人签字，后勤服务总公司经理审批。
四、收入和支出的管理
1、各部门与学校其他部门或家属住户之间的收费服务的往来，实行内部结算办法，票据由总公司统一管理。
2、各部门的各项收入按月全额及时交后勤服务总公司财务专户入帐，严禁各部门私自结算，严禁截留、坐支及公款私存，严禁私设小金库，严格执行“收支两条线”的原则。
3、各部门的各项开支必须本着节约原则，支出必须真实、必要、合法，各负责人必须严格控制各项支出，对支出的真实性、合法性负责。
4、后勤服务总公司对各部门在学校工程的创收收入部分，实行按比例分成的办法，后勤服务总公司提取创收收入的30%，各部门提取创收收入的70%。
五、固定资产管理。