2018年酒店房务部预算解析
第二部分2018年部门预算情况说明
第二部分 2018年部门预算情况说明一、2018年收支预算总体情况按照综合预算管理的原则，房管部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。
房管部门2018年收支总预算2177.37万元，支出包括：城乡社区支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出等。
二、2018年收入预算情况房管部门2018年收入预算2177.37万元，其中：一般公共预算拨款收入971.33万元、无政府性基金预算拨款收入、无纳入专户管理政府非税收入、其他收入1107.54万元、上年结余98.5万元。
三、2018年支出预算情况房管部门2018年支出预算2177.37万元，其中：基本支出1992.37万元，占91.5%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出185万元，占8.5%，主要用于服务窗口运行维护、保障办及房源超市日常运转等支出。
四、2018年财政拨款收支预算总体情况房管部门2018年财政拨款收支预算1069.83万元。
收入来自本年一般公共预算拨款971.33万元、无政府性基金预算拨款、上年结转98.5万元。
支出包括：社会保障和就业支出91.03万元，占8.51%；医疗卫生支出29.35万元，占2.74%；住房保障支出60.33万元，占5.64%；城乡社区事务支出889.12万元，占83.11%。
五、2018年一般公共预算支出情况房管部门2018年一般公共预算财政拨款1069.83万元，其中：社会保障和就业支出91.03万元，占8.51%；医疗卫生支出29.35万元，占2.74%；住房保障支出60.33万元，占5.64%；城乡社区事务支出889.12万元，占83.11%。
具体情况如下：（一）“社会保障和就业”2018年支出91.03万元，比2017年增加44.01万元，增长93.6%，增长原因主要从2017年10起局属各单位开始缴纳事业单位养老保险及年金，保险支出大幅增加。
其中，“财政对基本养老保险基金的补助”预算71.57万元，主要用于事业单位基本养老保险基金支出；“财政对职业年金的补助”16.96万元，主要用于自收自支单位职工职业年金支出；“财政对生育保险基金的补助”预算1.44万元，主要用于事业单位生育保险支出；“财政对失业保险基金的补助”0.14万远，主要用于事业单位失业保险支出；“财政对工伤保险基金的补助”0.92万元，主要用于事业单位工伤保险的支出。
2018年预算情况汇报
2018年预算情况汇报一、总体预算情况。
2018年，我公司制定了一份全面的预算计划，旨在有效管理财务资源，实现公司经营目标。
总体预算数额为XXX万元，较去年同期增长了XX%。
预算主要分配在人力资源、市场营销、研发和运营等方面，以支持公司业务的持续发展。
二、人力资源预算。
人力资源是公司最宝贵的资产，也是最大的支出来源。
2018年，我们计划在人力资源方面投入XXX万元，主要用于员工薪酬、培训和福利待遇。
为了提高员工的工作效率和满意度，我们将加大对员工的培训投入，提升其专业技能和综合素质。
三、市场营销预算。
市场营销是公司业务发展的重要推动力。
我们计划在2018年投入XXX万元用于市场推广、广告宣传和渠道拓展。
同时，我们将加大对市场调研和客户关系管理的投入，以更好地了解市场需求，提高客户满意度。
四、研发预算。
研发是公司的核心竞争力所在，也是未来发展的关键。
我们将在2018年投入XXX万元用于产品研发、技术创新和专利申请。
我们致力于提高产品质量和技术含量，以满足客户不断增长的需求。
五、运营预算。
公司运营是保障业务正常运转的基础。
我们计划在2018年投入XXX万元用于设备更新、物流配送和信息技术建设。
我们将不断优化公司运营流程，提高效率，降低成本，以提升公司整体竞争力。
六、预算执行情况。
截至目前，公司各部门已按照预算计划进行了资金使用，并取得了一定的成效。
但也存在一些问题和挑战，比如某些部门的预算执行超支，某些项目的成本控制不力等。
我们将加强预算执行的监督和管理，确保预算计划的顺利实施。
七、展望。
2018年是我公司发展的关键一年，我们将继续严格执行预算计划，不断优化预算结构，提高资源利用效率，实现更好的经营业绩。
同时，我们也将不断加强内部管理，提高员工的绩效和团队的凝聚力，为公司的可持续发展奠定更加坚实的基础。
结语。
2018年预算情况汇报至此结束，希望全体员工能够共同努力，实现公司今年的发展目标，为公司的长远发展做出更大的贡献。
浅谈酒店全面预算管理
浅谈酒店全面预算管理
酒店全面预算管理是一项旨在提高酒店整体管理效率和效益的重要举措。
它涵盖了酒
店所有的预算和财务管理活动，并旨在帮助酒店管理层更好地理解、规划和控制与酒店业
务相关的所有费用。
该管理方法由以下四个步骤组成：预测、规划、执行和监控。
预测:这一步骤旨在帮助酒店管理层理解过去的销售和营收趋势，以及预测未来的销
售和营收趋势。
这个过程包括分析酒店的历史数据、市场趋势和未来市场预期。
规划:一旦酒店管理层预测了未来的销售和营收趋势，他们就可以开始制定预算计划了。
在这个过程中，他们需要考虑的因素包括人力资源、物料采购、营销和广告支出。
执行:一旦预算得到批准，酒店管理层就需要采取行动来实现他们的预算目标。
这可
能包括监控员工表现、调整酒店服务标准、实施成本控制措施等。
监控:最后，酒店管理层需要监控酒店的整体业绩，以确保酒店的实际支出符合预期。
这可以通过定期审核报表和财务报表来完成。
酒店全面预算管理的好处是显而易见的。
通过对酒店的所有费用进行全面的规划和控制，酒店管理层可以在不影响客户服务和酒店运营质量的前提下，提高酒店的整体效益和
利润水平。
同时，有效的预算管理还可以帮助酒店建立稳定的财务状况，并为酒店未来的
投资和扩张提供资金支持。
房务部2018年总结及2019年工作计划
房务部年度工作总结及计划伴随着新年脚步的临近，过去繁忙紧张的一年已划上圆满的句点。
部门工作总结如下：一、经营创收2018年客房完成的营业总额为万，月均完成万，客房出租率为，平均房价元，各项营业额同比增长如下：二、完善部门操作流程，逐步健全内部管理在今年6月份，酒店参与评星评估，完善了各种标识标牌的更换。
同时在运营过程中，前厅部结合运作情况，不断地进行调整，弥补漏洞，再次完善部门标准操作流程。
三、重视员工动态房务部总人数36人（编制38人），前厅部7人，客房部29人（楼层18人，PA 11人），员工离职率低于20%。
1、重视管理人员队伍的建设工作，在4月份，前厅部提升主管一名，客房部提升主管一名，领班一名；9月份，提升客房部领班一名。
只有培养出一支思想水平和业务知识过硬的管理人员队伍，才能带领好这个部门。
每次召开的领班级会议所提出的工作问题，畅所欲言，一起讨论，做到事事落实到人，件件有反馈，一抓到底。
2、重视员工的沟通工作及思想动态，员工在工作中出现的问题，帮助员工分析发生问题的原因，找出解决问题的方法，避免类似问题重复出现。
发现员工思想有波动，及时做好员工的思想沟通工作，才能让员工心情舒畅，满腔热情的投入到工作中，给客人提供高质量的服务。
3、优秀员工评选，结合酒店的考核条例，每月做好部门评优工作，激发员工的工作热情。
前厅部主要以理论考核及案例实操考核为主评选；客房主要以做房卫生及对客服务做参考评选；年度优秀员工评选则通过店龄，平时的出勤以及月度优秀员工评选；对受到客人表扬的员工，上报人事部宣传及奖励；这样形成鼓励先进，鞭策后进的良性竞争环境，避免干好干坏一个样。
四、服务设备升级提升服务品质1、在今年5月份前，前台证件上传还是靠传统的扫描仪读取信息，不但速度慢，且扫描的信息出错率高；在酒店领导的大力支持下，前台新增了两个身份证读卡器，大大地提高了证件的读取速度。
2、联系千里马维护人员到店，解决了账单上无协议单位名称的问题，方便了财务人员的审单；同时增加了房卡刷早餐的接口，减少了纸质早餐券的印刷，增加了客人吃早餐的便利性，实现一卡通行（住宿，用早餐，健身）。
论酒店全面预算管理
经营管理论酒店全面预算管理周璐(江苏未来域酒店管理有限公司，江苏南京210005)摘要：全面预算管理是覆盖企业经营管理各个层面的管理模式，通过实施全面预算管理，对合理配备企业资源、约束企业成本费用支出、强化企业资金运行监控起着重要作用。
本文对酒店全面预算管理中的问题进行分析，并提 出全面预算管理的应用对策，期望对提高酒店内部经营管理水平有所帮助。
关键词：酒店；全面预算管理；预算编制中图分类号：F275文献识别码：A文章编号=2096—3157(2018)24 —0023—02随着市场经济的快速发展，原材料价格、人工成本以及 能源消耗成本逐年提升，严重压缩了酒店经济利润空间。
当前，酒店已经不能走盲目扩大经营规模的经营路线，而是要 从内部管理入手提高酒店盈利能力，增强酒店可持续发展实 力。
全面预算管理是合理配置资源、强化资金流控制的一种 管理模式，酒店有必要构建起全面预算管理模式，转变酒店 经营战略，实现酒店由过去粗放式管理向精细化、科学化管 理的模式转变。
一、酒店全面预算管理中的问题1. 酒店全面预算管理组织不完善酒店对全面预算管理的重视程度不足，在组织机构中没有设置独立运行的预算管理部门，导致全面预算实施缺少有 力的组织保障。
具体表现在以下方面:一是酒店虽然设置了 预算管理部门，但是却没有构建起以预算目标为中心的各级责任体系，没有将所有职能部门纳人预算管理范围内；二是 酒店全面预算管理职权主要集中于总经理和财务部门，未能 落实到各个职能部门。
在制定预算管理制度时，忽视了各职能部门运营的实际情况，导致预算目标制定脱离实际，易产生预算执行偏差；三是酒店预算管理一般归于财务部门负责，其他各部门参与预算管理的积极性不高。
由于财务部门 人员配置不足，日常工作繁重，所以很难协调处理好预算编制、预算执行监控、预算考核评价等工作，易导致预算管理流 于形式。
2. 酒店全面预算编制方法效率低下酒店预算编制质量不高，预算编制方法采用不得当，预算编制内容与酒店运营存在着脱节状况，易使全面预算管 理缺乏可靠的执行依据。
【2018最新】酒店财务分析报告-易修改word版 (6页)
【2018最新】酒店财务分析报告-易修改word版本文部分内容来自网络，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将予以删除！== 本文为word格式，下载后可随意编辑修改！ ==酒店财务分析报告光阴似箭、岁月如梭，转眼之间一年过去了，新的一年已经开始。
回顾一年来的工作，本人在市政府和办公室的正确领导下，在各兄弟处室和同志们的大力支持和积极配合下，我与本科室人员团结奋进，开拓创新，为政府的后勤（财务）工作提供了优质的服务，较好地完成了各项工作任务。
现将本人一年来的工作情况简要总结如下：一、加强政治业务学习，努力提高自身素质。
我深知作为财务工作人员，肩负的任务繁重，责任重大。
为了不辜负领导的重托和大家的信任，更好的履行好职责，就必须不断的学习。
因此我始终把学习放在重要位置。
本人认真学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、xx “七一”讲话和“xxxx”的重要思想，自己无论是在政治思想上，还是业务水平方面，都有了较大提高。
工作中，能够认真执行有关财务管理规定，履行节约、勤俭办社；处处率先垂范，廉洁勤政，务实开拓。
二、爱岗敬业、坚持原则，树立良好的职业道德。
在工作中，自己按照发展要有新思路，改革要有新突破，开放要有新局面，各项工作要有新举措的要求，在工作中要能够坚持原则、秉公办事、顾全大局，以新<会计法>为依据，遵纪守法，遵守财经纪律。
认真履行会计岗位职责，一丝不苟，忠于职守，尽职尽责的工作，工作上踏实肯干，服从组织安排，努力钻研业务，提高业务技能，尽管平时工作繁忙，不管怎样都能保质、保量按时完成岗位任务，主动利用会计的优势和特长，给领导当好参谋，合理合法处理好一切财会业务，对办公室所有需要报销的单据进行认真审核，为领导审批把好第一关，对不合理的票据一律不予报销，发现问题及时向领导汇报，认真做好会计基础工作，认真审核原始凭证，会计凭证手续齐全、装订整洁符合要求，。
酒店部门费用预算说明
酒店部门费用预算说明1. 引言本文档旨在详细说明酒店部门费用预算的各个方面，包括预算编制的原则、费用分类、详细的费用说明以及预算执行与监控等内容。
通过合理的费用预算管理，酒店部门能够更加有效地控制成本、提高效率，并确保财务目标的实现。
2. 预算编制原则酒店部门费用预算的编制应遵循以下原则：•合理性原则：预算应基于合理的基础数据和前提假设，确保预算的准确性和可靠性。
•全面性原则：预算应覆盖酒店部门的所有相关费用，并考虑到各个方面的支出。
•可比性原则：预算应具备一定的可比性，能够与历史数据进行比较，并支持管理层进行对比分析。
•灵活性原则：预算应具备一定的灵活性，能够根据实际情况进行调整和修正。
•责任制原则：预算应与责任制度相结合，明确责任人并对其费用支出进行控制和监督。
3. 费用分类酒店部门费用可按照不同的分类进行划分和归集，主要包括以下几个方面：3.1 人力资源费用人力资源费用是指酒店部门在招聘、培训、薪资、福利、劳动保险等方面的支出。
具体包括员工薪资、社会保险费、员工福利费、培训费用、招聘费用等。
3.2 物料采购费用物料采购费用是指酒店部门在采购酒店运营所需物料方面的支出。
包括餐厅食材采购费用、客房用品采购费用、办公用品采购费用等。
3.3 设备维护费用设备维护费用是指酒店部门为保持设备的正常运行所需的费用。
包括设备维修费用、设备保养费用、设备更新换代费用等。
3.4 市场推广费用市场推广费用是指酒店部门在宣传与推广活动上的支出。
包括广告制作费用、市场调研费用、促销活动费用等。
3.5 其他费用其他费用是指酒店部门中无法归类于以上几个方面的费用支出。
具体包括办公费用、差旅费用、维修费用、水电费用等。
4. 费用说明4.1 人力资源费用说明•员工薪资：包括基本工资、绩效奖金、补贴、加班费等。
•社会保险费：包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险等。
•员工福利费：包括员工福利待遇、员工活动费用等。
•培训费用：包括员工培训、培训材料费用等。
浅谈酒店全面预算管理
浅谈酒店全面预算管理随着经济的快速发展和旅游行业的不断壮大，酒店行业也迅速崛起。
酒店作为旅行者的暂时居所，服务质量和管理水平直接影响着顾客的满意度和酒店的经营状况。
在酒店管理中，预算管理是一项非常重要的工作，其全面预算管理更是对酒店整个经营活动的规划和控制，能够帮助酒店更好地分配资源、控制成本，有效提升经营效益和竞争力。
本文将就酒店全面预算管理进行一些浅谈，探讨其重要性和实施方法。
一、全面预算管理的重要性1.资源合理配置酒店的资源包括人力资源、物资、金融资源等多项，而资源的合理配置对酒店的经营状况至关重要。
通过全面预算管理，酒店管理者可以对酒店的各项资源进行合理规划，从而避免资源的浪费和不当使用，将资源用到合适的地方，最大限度地发挥其效益，为酒店的发展提供更有力的支持。
2.成本控制酒店预算管理的一个重要目标就是实现成本的控制。
通过对酒店各项支出进行详细规划和预测，酒店管理者可以及时发现和解决存在的成本问题，提高成本的透明度，避免成本的不合理增长，为酒店的经营活动提供充分的资金支持。
3.经营效益提升全面预算管理可以帮助酒店管理者更好地把握酒店的经营动态，及时调整和改善经营策略，降低经营风险，提高盈利能力。
通过对酒店各项经营指标的预测和分析，酒店管理者可以更好地制定经营计划，实现经营效益的提升。
4.竞争力提升全面预算管理可以帮助酒店更好地把握市场变化和消费者需求，及时调整产品和服务，提高酒店的竞争能力。
在预算管理的框架下，酒店可以更好地进行市场调研和分析，改善产品和服务质量，满足客户需求，提升自身的竞争力。
1.明确目标在进行全面预算管理前，酒店管理者首先需要明确经营目标和发展战略，制定清晰的预算目标。
这些目标应该与酒店的发展定位和市场需求相一致，能够帮助酒店更好地规划和控制各项支出，实现预算目标的达成。
2.收集信息在制定预算时，酒店管理者需要全面收集各项相关信息，包括市场行情、竞争对手的动态、财务状况等。
酒店经营预算和成本分析
酒店经营预算和成本分析在当今竞争激烈的酒店行业中，做好经营预算和成本分析是酒店成功运营的关键。
这不仅有助于酒店管理者有效地规划资源、控制成本，还能为制定合理的价格策略和提高盈利能力提供有力支持。
经营预算是对酒店未来一段时间内的收入和支出进行的预测和规划。
它涵盖了多个方面，包括客房收入、餐饮收入、会议及活动收入等。
以客房收入预算为例，需要考虑客房数量、入住率、平均房价等因素。
通过对历史数据的分析，结合市场趋势和季节变化，预估未来不同时间段的入住率。
同时，根据市场定位和竞争对手的价格策略，合理确定平均房价。
这样就能大致计算出客房收入的预算。
餐饮收入预算则相对复杂一些。
要考虑餐厅的座位数量、上座率、人均消费等。
此外，还需考虑不同餐段（早餐、午餐、晚餐）的消费特点，以及宴会、自助餐等特殊餐饮形式的需求。
对于会议及活动收入，要了解市场上的会议和活动举办情况，预估酒店能够承接的数量和规模，并结合收费标准进行预算。
在制定经营预算时，还需要考虑其他收入来源，如商场、健身房、水疗中心等配套设施的收入。
同时，要预留一定的弹性空间，以应对可能出现的突发情况或市场变化。
成本分析是酒店经营管理的另一个重要方面。
酒店的成本主要包括固定成本和变动成本。
固定成本包括房租、设备折旧、管理人员工资等，这些成本在短期内不会随着业务量的变化而发生显著改变。
以设备折旧为例，酒店的家具、电器、装修等都有一定的使用年限，需要按照规定的折旧方法计算每年的折旧费用。
变动成本则与业务量密切相关，如食材采购、客房用品消耗、水电费等。
在进行成本分析时，要对各项变动成本进行详细的核算和监控。
比如食材采购成本，要关注采购价格的波动，合理控制采购量，避免库存积压导致的浪费。
客房用品的消耗也要根据入住率进行合理配置，以降低成本。
人力成本是酒店成本中的一个重要组成部分。
包括员工工资、福利、培训等费用。
合理配置人员，提高工作效率，避免人员冗余，可以有效降低人力成本。
华天酒店2018年财务分析结论报告-智泽华
华天酒店2018年财务分析综合报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 3 页 华天酒店2018年财务分析综合报告一、实现利润分析2018年实现利润为负70,263.11万元，与2017年的5,910.8万元相比，2018年出现较大幅度亏损，亏损70,263.11万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
在营业收入下降的同时，出现了较大幅度的经营亏损，企业经营形势迅速恶化，应尽快调整经营战略。
二、成本费用分析2018年营业成本为44,225.93万元，与2017年的47,623.7万元相比有所下降，下降7.13%。
2018年销售费用为2,723.68万元，与2017年的3,325.57万元相比有较大幅度下降，下降18.1%。
2018年在销售费用大幅度下降的同时营业收入也有所下降，企业控制销售费用支出的政策并没有取得预期成效。
2018年管理费用为57,745.3万元，与2017年的60,696.44万元相比有所下降，下降4.86%。
2018年管理费用占营业收入的比例为60.27%，与2017年的57.09%相比有较大幅度的提高，提高3.17个百分点。
但经营业务的盈利水平并没有提高，反而大幅度下降，管理费用支出很不合理。
2018年财务费用为26,113万元，与2017年的27,505.56万元相比有较大幅度下降，下降5.06%。
三、资产结构分析2018年企业资金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结构不太合理。
与2017年相比，2018年存货占营业收入的比例明显下降。
其他应收款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降快于营业收入下降，与2017年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，华天酒店2018年的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。
五、盈利能力分析。
2018年酒店行业深度分析报告
目Hale Waihona Puke 索引行业再分析：供需向好、房价提升预期较强，上行趋势有望持续 ...................................... 6 近一年酒店行业经营回暖，龙头公司回升更为明显 ................................................... 6 行业复苏原因：供需改善+存量升级，推动酒店业进入上行周期 ............................... 8 复苏持续性：酒店市场供需继续偏紧，居民消费能力提升，酒店出租率和平均房价上 行具备持续性............................................................................................................ 10 三大龙头：品牌和渠道护城河加深，竞争优势得以放大 .................................................. 13 整合趋势：龙头集团竞争优势显现，存量供给向龙头集中 ...................................... 13 龙头优势：行业护城河加深，品牌和渠道成为龙头核心竞争优势 ........................... 14 整合空间：三大龙头成长空间广阔，利润增长更为显著 .......................................... 19 规模：锦江规模优势明显，华住、首旅稳健扩张 ............................................................. 20 门店规模：锦江规模优势明显，华住和首旅规模大致相当 ...................................... 20 经营模式：锦江加盟店占比最高，华住经营结构和锦江相似，首旅侧重直营 ......... 24 品牌结构：锦江、华住中端酒店数量领先，首旅中端布局正在加速 ........................ 25 成长性：16 年以后加速增长，龙头优势愈发明显 ............................................................ 26 门店扩张: 锦江规模扩张快速，华住、首旅扩张速度稳健 ....................................... 26 品牌发展：华住品牌定位精准，锦江加速外延扩张，首旅注重存量提升 ................ 27 渠道：华住、首旅渠道效率领先，锦江成立 W EHOTEL 后劲足 ................................ 34 经营：华住经营效率最高，锦江营收规模占优，首旅业绩弹性大 .................................... 37 盈利：华住利润率最高，锦江、首旅显著提升......................................................... 37 REVPAR：华住整体 REVPAR 表现领先，经营差距主要在经济型品牌上 ................... 39 管理层：华住创始人控股机制灵活，锦江、首旅市场化正在逐步推进 .................... 40 观点：龙头迎来高成长期，有望迎来估值业绩双提升 ...................................................... 44 股价：华住走出“戴维斯双击”，业绩估值共同驱动股价上涨 .................................... 44 行业观点：看好未来五年酒店行业龙头公司规模和盈利提升................................... 46 继续看好 A 股酒店标的：锦江股份、首旅酒店 ........................................................ 46
酒店经营预算分析
酒店经营预算分析目标本文档旨在分析酒店经营预算的重要性，并提供一些分析方法和建议。
简介经营预算是酒店管理者在制定经营计划和决策时所依据的关键工具。
它有助于管理者了解酒店运营中的资金流动情况，并能更好地掌握经营节奏和效益。
通过预算分析，管理者可以识别和解决潜在的财务风险，提高收入和利润。
预算分析方法以下是一些常用的预算分析方法，供管理者参考：1.预算 vs 实际比较：将实际经营数据与预算进行对比，分析差异的原因，并采取相应的措施进行调整。
1.预算 vs 实际比较：将实际经营数据与预算进行对比，分析差异的原因，并采取相应的措施进行调整。
1.预算 vs 实际比较：将实际经营数据与预算进行对比，分析差异的原因，并采取相应的措施进行调整。
2.趋势分析：通过对过去几年的预算数据进行比较，发现经营趋势和模式，并以此为基础制定未来的预算计划。
2.趋势分析：通过对过去几年的预算数据进行比较，发现经营趋势和模式，并以此为基础制定未来的预算计划。
2.趋势分析：通过对过去几年的预算数据进行比较，发现经营趋势和模式，并以此为基础制定未来的预算计划。
3.弹性分析：通过调整某些关键变量（例如客房价格、市场份额等），分析对预算的影响程度，以制定最优的经营策略。
3.弹性分析：通过调整某些关键变量（例如客房价格、市场份额等），分析对预算的影响程度，以制定最优的经营策略。
3.弹性分析：通过调整某些关键变量（例如客房价格、市场份额等），分析对预算的影响程度，以制定最优的经营策略。
4.市场对比分析：与竞争对手进行对比，分析酒店的市场表现和潜在的竞争优势，并相应地调整预算策略。
4.市场对比分析：与竞争对手进行对比，分析酒店的市场表现和潜在的竞争优势，并相应地调整预算策略。
4.市场对比分析：与竞争对手进行对比，分析酒店的市场表现和潜在的竞争优势，并相应地调整预算策略。
预算管理建议为了更好地管理酒店的经营预算，以下是一些建议：1.设定合理的目标：确保预算目标能够合理地反映酒店的运营实际情况和市场需求。
2018-1宾馆收入对比情况说明
2018年1月宾馆收入情况及对比
一、2018年1月与2017年12月宾馆收入对比情况：
1、2018年1月宾馆总收入455636.5元,餐厅收入219302元，客房收入225351元，商品服务部收入10983.5元,比2017年12月宾馆总收入494269元，降低38632.5元，环比降低7.82%。
2、2018年1月与2017年12月餐饮部收入对比：
2018年1月餐饮收入219302元，比2017年12餐饮收入246364.5元，减少27062.5元,环比降低10.98% 。
2018年1月大点房收入10602元，比2017年12月大点房收入20868.5元，减少10266.5元，环比降低49.20%。
3、2018年1月与2017年12月客房部收入对比：
2017年12月客房收入225351元，比2017年11月客房收入238556元，减少13205元，环比降低5.56%。
2018年1月客房商品部收入6235元，比2018年12月客房商品部收入3262元，增加2973元，环比增长91.5%。
4、2018年1月与2017年12月后勤商品服务部收入对比：
2018年1月后勤商品服务部收入10983.5元，比2017年12月后勤商品服务部收9348.5元，增加1635元，环比降低17.49%。
2018年酒店房务部预算解析
2018年度房务部经营预算指标解析一、2018年度酒店市场预测分析：2014年度XX地区接待游客327万人次，2015年接待游客376万人次，2016年度1-10月份接待游客578万人次，2017年度数据缺失（旅游局官网）。
整体XX地区旅游发展保持着高度发展势头。
随着XX地区旅游目的地的逐步形成，游客数量增加，抵店宾客将会大幅度增加。
同时随着酒店管理的日益成熟，对旅游市场份额的占比必然进一步的提高。
周边竞争酒店的数量增加，带来了集群效应，利于旅游市场的进一步发展，不过对于房间平均价格也造成了相当大的影响：结合酒店历年房间平均价格及周边同行年度平均价格来看，2018年度酒店平均房价保持在280元左右是一个较为理想的水平。
不仅保持了价格上的市场竞争力，同时结合出租率的上升，酒店单间房收益也会有进一步的提升。
二、2018年房务部损益情况预算1、房务部收入2016年度房务部收入1417.47万元，2017年度营收预计1718.34万元，根据地域旅游环境及酒店在本地区所占市场份额的变化。
2018年度酒店整体营收增长率定位于在2017年度营收基础上增长18%-20%，预计全年营收将达到2050万元。
1.1、房租收入2015年2016年2017（1-9）2017预算（1-9）2017预计房租1119.07 1358.66 1116.42 1206.50 1625.82二次消费43.65 58.81 68.62 63.50 92.52总收入1162.72 1417.47 1185.04 1270.00 1718.34平均房价387.37 322.22 321.51 316.95 321.51 出租率20.32% 29.80% 32.79% 36.36% 35.58%出租房间28688 42165 34724 38500 50011（图一）2015年房务部房租收入1119.07万元，2016年度房务部房租收入1358.66万元，2017年度房租收入预计1625.82万元。
华天酒店2018年财务分析详细报告-智泽华
华天酒店2018年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况华天酒店2018年资产总额为719,644.6万元，其中流动资产为182,679.22万元，主要分布在存货、其他应收款、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的48.85%、24.4%和18.14%。
非流动资产为536,965.38万元，主要分布在固定资产和长期投资，分别占企业非流动资产的61.27%、13.32%。
资产构成表2.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的48.85%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的26.62%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表3.资产的增减变化2018年总资产为719,644.6万元，与2017年的902,757.18万元相比有较大幅度下降，下降20.28%。
4.资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：其他应收款增加12,846.09万元，长期投资增加12,101.21万元，其他非流动资产增加851.62万元，共计增加25,798.92万元；以下项目的变动使资产总额减少：递延所得税资产减少40.39万元，应收账款减少352.29万元，预付款项减少667.54万元，无形资产减少1,531.75万元，其他流动资产减少1,787.13万元，长期待摊费用减少6,256.2万元，固定资产减少18,070.58万元，在建工程减少42,507.43万元，货币资金减少47,264.75万元，存货减少90,433.44万元，共计减少208,911.51万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额下降183,112.59万元。
5.资产结构的合理性评价从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2018年应收账款所占比例基本合理。
其他应收款所占比例过高。
五星级酒店年度财务分析.doc
五星级酒店年度财务分析.docXXXXXXXXXXXXXXX2018 年 12 月份财务分析2018 年 XX酒店主体 403 间客房、西餐厅、中餐厅、室内泳池、健身房及温泉等均已进入整体运营阶段。
通过2018 年的整体运营情况来看，整体运营指标的完成情况良好，酒店全年超额完成预算目标。
在资金方面，酒店已完全实现经营资金的自我平衡，并已归还业主往来资金1,255 万元，减轻了业主的资金负担。
财务管理方面，酒店分公司严格执行预算管理、加强成本管控，所有采购都严格按照用量计划控制采购数量，执行市场多方比价程序控制采购价格；对成本费用支出进行严格控制，节约经营成本，根据酒店的度假属性，将部分劳务进行外包，根据客房预订情况及时调整劳务人员需求及酒店能源的供应范围，采用各种方式费用支出，实现了酒店的低成本运营。
2018 年 12 月份公司财务情况如下：一、经济指标完成情况经济指标完成情况单位：万元序指标项目本月完成累计完成年度预算预算完成比号营业总收入10, 9, % 1净利润-1, % 2本月实现营业收入万元,较上年同期万元增加万元，本月净利润万元, 较上年同期万元减少万元，主要因为（一）本月增加酒店16年房租万元，比15年房租万元增加万元（二）本月增加酒店房产税及土地使用税万元。
截至本月累计实现营业收入 10,万元，较上年同期 4,万元增加 5,万元，完成年度预算 9,万元的 %，累计实现净利润万元，完成预算目标 %。
本月客房入住率 %，比上年同期 %增加 %，比预算增加 %,；平均房价551 元/ 间（不含服务费），比上年同期509 元/ 间增加 42 元，比预算增加40 元。
2018 年度客房入住率%，比上年同期%增加%，高于年预算目标 %；平均房价元 / 间，比上年同期元 / 间增加元，高出年度预算目标元 / 间，元 / 间。
2018 年 12 月温泉接待人数 15,718 人，日均人数 507 人，接待人数较上月 9,914 人相比增加 5,804 人。
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2018年度房务部经营预算指标解析一、2018年度酒店市场预测分析：2014年度XX地区接待游客327万人次，2015年接待游客376万人次，2016年度1-10月份接待游客578万人次，2017年度数据缺失（旅游局官网）。
整体XX地区旅游发展保持着高度发展势头。
随着XX地区旅游目的地的逐步形成，游客数量增加，抵店宾客将会大幅度增加。
同时随着酒店管理的日益成熟，对旅游市场份额的占比必然进一步的提高。
周边竞争酒店的数量增加，带来了集群效应，利于旅游市场的进一步发展，不过对于房间平均价格也造成了相当大的影响：结合酒店历年房间平均价格及周边同行年度平均价格来看，2018年度酒店平均房价保持在280元左右是一个较为理想的水平。
不仅保持了价格上的市场竞争力，同时结合出租率的上升，酒店单间房收益也会有进一步的提升。
二、2018年房务部损益情况预算1、房务部收入2016年度房务部收入1417.47万元，2017年度营收预计1718.34万元，根据地域旅游环境及酒店在本地区所占市场份额的变化。
2018年度酒店整体营收增长率定位于在2017年度营收基础上增长18%-20%，预计全年营收将达到2050万元。
1.1、房租收入2015年2016年2017（1-9）2017预算（1-9）2017预计房租1119.07 1358.66 1116.42 1206.50 1625.82二次消费43.65 58.81 68.62 63.50 92.52总收入1162.72 1417.47 1185.04 1270.00 1718.34平均房价387.37 322.22 321.51 316.95 321.51 出租率20.32% 29.80% 32.79% 36.36% 35.58%出租房间28688 42165 34724 38500 50011（图一）2015年房务部房租收入1119.07万元，2016年度房务部房租收入1358.66万元，2017年度房租收入预计1625.82万元。
由占营收总额的96.25%逐年降低至95.85%及94.62%，逐年呈降低趋势。
预计2018年度房租收入将占到总收入的94%。
达到1934.4万元。
1.2二次消费二次消费在整体酒店营收的基础上将会进一步的扩大占比份额，预计2018年度将会达到6%-7%。
二次消费2016年58.81万元，2017年预计完成92.52万元，根据整体经营环境，2018年度预算完成115.6万元，其中迷你吧92.5万元，其他收入23.1万元。
1.2.1 迷你吧迷你吧收入2016年58.81万元，2017年度截止12月份预计完成72.16万元。
目前团队会议类型客人一直保持在85%的出租房型占有率。
根据2018年度市场预测，会议客人占比也将保持在80%-85%的高水平，所以房间迷你吧在2018年度保持现有规模，以配备非团队用房为主。
保持15%-20%的房间，进行迷你吧布置将是一个合理的水平。
2018年度迷你吧工作重点，将放置在超市、前厅各类礼品、花卉展台，朝着精品品牌化、商品大众化、礼品本土化的方向进行开展工作。
由于礼品及部分商品的种类需要保持高度的灵活性，不适合的及时调整，避免出现“僵尸产品”，所以部分收入将会计入杂项，归入其他收入。
2018年度迷你吧收入增长率定为28%，达到92.5万元。
1.2.2 其他杂项收入其他杂项收入包含部分客人赔偿金额、酒店产品销售，及部分新增实验性质商品。
2016年度收入14.11万元，2017年度杂项收入截止九月份累计13.14万元。
2018年度部门将会加大商品销售的更新力度，部分迷你吧收入将会计入此类目中，同时部门将会对各类房间物品的赔偿加强管理，预计整体杂项收入将会增加10%，达到21万元。
1.3礼品收入将会计入杂项收入1.4酒店闲置空间出租1.4.1 二楼酒店环廊1.4.1大堂吧1.5 2018年度各宾客类型经营收入分析（图二）2016、2017年度会议团队接待一直占据着平均58%的接待量，其次是协议客户12%。
总体来说营销客户占比保持在70%左右，其余为网络客户，保持在逐步增长的阶段，目前已经达到12%-13%的水平；会员卡及散客的接待量一直保持在较为平稳的水平。
预计2018年度，随着酒店产品的逐渐成熟，会议团队的整体接待量会保持小幅度的增长，达到62%-65%的水平，仍旧作为基础的接待保障客户群体。
2018年度部门自营要点将放在一下四点：1、突破现有会员卡客源的桎梏，促进会员的发展。
一方面保持会员客户在价格方面的优势地位，同时扩大XX会员卡的附加值，增加尊享感觉。
保证大型活动具有独立与普通客户的单独活动或者优惠举措。
2、加强微商城建设，以具体的活动、灵活的价格政策转化各种非团队型散客，使目前的上门散客、OTA客户的一部分转移到微商城。
从而大大促进XX自营固有客户群体的保有量，保证这部分客户不以营销经理及OTA网站政策变动产生流失现象。
另一方面利用各个OTA平台的影响力与推广力度，进一步拓展酒店影响力。
（图3-1）2018年度总体经营预计出租房间7.2万间，其中会议团队接待仍为主要接待客源，在2017年基础上保持平衡，占到总接待量的63.03%；协议客户由12.6%调整为9.08%，两者占比总共72.11%。
网络客户计划由目前的12.6%增加到12.9%，涨幅2.38%。
2018全年度经营计划为：“维护好现有客户群体，增加网络评分，利用各OTA平台，逐步吸引新客户。
最终通过服务及政策，将客源引流至微商城，变成XX自营客户”尤其是在1月、2月、4月、10月等大型节假日时间段，收拢各种上门散客、协议客户，进入微商城政策系统内。
微商城系统客户将逐步过渡到散客类型，不再计入网络客户。
会员卡客户由目前的5.79%增加到9.73%，涨幅68.05%。
客房会员卡价格一直受到部分酒店会员的诟病，建议2018年度会员卡折扣进行调整，促使会员进行客房消费，体现客房单位成本率较低的优势，同时也能促进会员卡的销售。
散客接待量由5.62%增加到7.01%，增幅24.73%。
散客接待主要体现在自营客户群体，保证其享受各种个性化服务，以及最好的房间产品：套房大规模的使用将会进入散客接待群体，改变现在套房作为团队储备用房的现状。
体现出优质价格使用优质产品的理念。
加大微商城系统的分销宣传及效应，提升员工积极性微商城客户逐步同前台自营体系进行融合，形成统一归属，成为酒店直营。
各类房型出租情况2017年度各房型出租情况（图四） （图五）（图六）2016年度各房型出租情况2017年度同2016年度相比，XX客栈及酒店都保持小幅度增长，蓝溪谷平均出租量降幅明显，由2016年度的Array21.23%降到2017年度的13.93%。
（图七）（图八）类别平均房价出租率单间收益2016年度1748 21.23% 259.372017年度1570 13.93% 203.09（图九）蓝溪谷2016年度平均房价1748元，2017年度平均房价1570元。
2018年度平均房价在2069-2207元之间。
2018年度蓝溪谷月平均返租31.47万元，根据综合成本（8.39万元）、毛利因素（48%），扣除洋房八间，以蓝溪谷26套进行计算，需要达到76.5万元总收入，单间房收益保持在980元。
需要平均出租率达到47.93%，平均房价2069元.出租率达到65%工程问题频发（二楼没水），最低平均房价1508元。
考虑34套蓝溪谷（洋房）3.53%出租率的业主试住（每套每年10次），平均房价达到2207元。
2018年度蓝溪谷经营需要在散客自营及团队客户安排两方面同时进行加强。
根据2016、2017年度各月度蓝溪谷房间出租情况。
温泉接待旺季设置专职营销小组，1、打造温泉汤池私人定制、高尔夫限时专享的概念，吸引、提升非团队类型房间出租率。
2、非周末、节假日期间为团队接待入住，同时控制团队房间价格或者规模。
3、47.93%平均入住率：蓝溪谷配套13人，月平均工资19.5元/人，含两名领班。
清洁房间2间/人，以质量为主。
服务员形象、服务技能进行高标准要求。
2018整体经营情况1月份：2016年136.09万，2017年度206.72W。
2017年度元旦小假日、春节黄金周都在1月份。
2018年度只有元旦假日，预计出租5100间客房，收入预计190万。
年初针对散客推行“房间+”套票，元旦后以接待各种类型年会团队，适当进行房价调整。
总计18956462月份：黄金黄金周2.15-2.22；黄金周预计出租2200间。
当月天数28天，预计总出租5400间，收入190万。
春节期间市场消费需求旺盛，利用微信商城提高蓝溪谷别墅，酒店套房等“产品洼地”的销售。
利用其房价高的特性，深入结合餐饮产品、温泉产品，更全、更宽的丰富客房内物品销售的品种、数量，如：餐饮野鸡蛋、餐饮泡制小菜等等，推出更深层次的“客房+”套餐，引导、满足不同类型的宾客需求。
3月份：2016年65.19万元，2017年92.61万元。
预计总出租房间5500间，预计总收入130万元。
3月份以团队会议为主，降低平均房价，吸引团队客人，提升出租率。
蓝溪谷红叶李大范围开花，推广“花海别墅-蓝溪谷”。
4月份：2016年90.8万，2017年141.74万元。
4月份清明节小长假，同时气候适宜，恰逢XX地区花海观光旅游的旺季，散客数量将会大幅度提升，推出春季游套票。
同时4月份为会议团队传统接待月份，团队价格也可适度上调。
预计总出租房间6300间，预计总收入170万元。
第二阶段：随着气候逐渐转热，酒店接待将会以会议团队为主要接待客源。
结合温泉夏季戏水项目，推出戏水套票。
提高市场知名度，扩大散客接待量。
同时结合酒店网扩大3e酒店管理团队接待，也是提升团队接待的一条重要途径。
5月份：2016年111.39万元，2017年92.05万元，5月份五一小长假，2018年预计总出租房间5200间，预计总收入140万元。
6月份：2016年60.58万元，2017年68.38万元，2018年预计总出租房间4200间，预计总收入110万元。
端午节、父亲节结合温泉、餐饮推出感恩套票；六一儿童节，围绕18套亲子房、结合温泉泳池、戏水项目进行打包。
团队以低价吸引为主。
7月份：2016年96.44万元，2017年92.88万元，2018年预计总出租4900间，预计总收入120万元.重点推广“吃住一体，足不出户”的私密性更强的蓝溪谷房间，宣传冷泉汤池、树荫、花香，根据接待量结合餐饮推出“大师私厨”。
总计18967048月份：2016年128.09万元，2017年177.25万元，2018年预计总出租7200间，预计总收入190万元。
七夕节活动及套票，以情侣房为噱头进行店内广告宣传，丰富产品。