EXCEL版应交增值税明细账

2013.01.31 5-7 销产品应纳
2013.01.31 5-7 出口退税
2013.01.31 2013.01.31
5-8 不予免抵额 进项税额转
5-9
出
2013.01.31
本月合计
2013.02.28 5-1 销项税
2013.02.28 5-2 进项税
2013.02.28 5-3 进项税
2013.02.28 5-4 进项税
7
日期 凭证 摘要
应交税费—应交增值税明细账
进项税额
借方
出口抵减内销产 品应纳税额
合计
销项税额
贷方 出口退税 进项税额转出
合计
★
余额
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527,954.56
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527,954.56
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借
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527,954.56
来自百度文库
借
527,954.56
借
527,954.56
应交税费—应交增值税明细账
日期 凭证 摘要
2013.01.01
上期结转
2013.01.31 5-1 进项税
2013.01.31 5-1 进项税
2013.01.10 2-2 进项税
2013.01.23 2-9 进项税
2013.01.23 2-9 进项税
2013.01.10 4-10 进项税
2013.01.31 4-20 进项税 出口抵减内
0.00
219,044.11
0.00
合计
销项税额
贷方 出口退税 进项税额转出
195,723.07 63,925.80
0.00
25,941.25 25,941.25
219,044.11
0.00
0.00
39,953.44 39,953.44
★ 合计
借 借 89,867.05 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 39,953.44 借 借 借
借
527,954.56
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527,954.56
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3
应交税费—应交增值税明细账
日期 凭证 摘要
进项税额
借方
5
日期 凭证 摘要
应交税费—应交增值税明细账
进项税额
借方
出口抵减内销产 品应纳税额
合计
销项税额
贷方 出口退税 进项税额转出
合计
★
余额
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
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借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
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527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
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527,954.56
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借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
6
日期 凭证 摘要
应交税费—应交增值税明细账
进项税额
借方
2013.03.31
本月合计
进项税额
借方
出口抵减内销产 品应纳税额
142.92
195,723.07 1,874.22
30,155.95 35,420.45 47,392.05 43,642.60 30,345.73
56.96 6,357.25 1,220.52 20,488.97
682.91 1,406.50
9
应交税费—应交增值税明细账
日期 凭证 摘要
进项税额
借方
出口抵减内销产 品应纳税额
2013.08.31
本月合计
0.00
0.00
合计
销项税额
贷方 出口退税 进项税额转出
0.00
0.00
0.00
0.00
★ 合计
借 借 借 借 借 借 借 0.00 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借
余额
527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56
1
应交税费—应交增值税明细账
日期 凭证 摘要
2013.02.05 2013.02.28
4-8 进项税 进项税额转
5-7
出
2013.02.28
本月合计
2013.03.31 5-1 进项税
2013.03.18 5-2 进项税
2013.03.18 5-3 进项税
2013.03.21 5-4 进项税
2013.03.21 5-5 进项税
1,406.50
合计
销项税额
贷方 出口退税 进项税额转出
86,433.20
0.00 63,925.80
316,482.08 316,482.08
22,621.09 1,115.03
23,736.12
★ 合计
借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 340,218.20 借 借 借 借 借 借 借
出口抵减内销产 品应纳税额
合计
销项税额
贷方 出口退税 进项税额转出
2013.07.31
本月合计
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
★ 合计
借 借 借 借 借 借 0.00 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借
余额
527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56
2013.03.10 2-5 进项税
2013.03.15 2-7 进项税
2013.03.31 2-10 进项税
2013.03.31 2-10 进项税
2013.03.05 4-4 进项税
2013.03.18 4-10 进项税
2013.03.25 4-15 进项税
2013.03.31 5-8 不予免抵额
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
8
日期 凭证 摘要
应交税费—应交增值税明细账
进项税额
借方
2013.02.18 2-7 进项税
2013.02.05 4-2 进项税
进项税额
借方
出口抵减内销产 品应纳税额
1,378.54 2,546.96 2,077.78 3,865.49
418.46 1,406.50 1,265.26
73,474.21
12,958.99
73,474.21
17,951.45 42,011.95 122,586.32 11,623.93
0.00 借 借 借 借 借 借 借 借
余额
527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56
11
应交税费—应交增值税明细账
日期 凭证 摘要
2013.10.31
本月合计
进项税额
借方
出口抵减内销产 品应纳税额
0.00
0.00
合计
销项税额
0.00
0.00
贷方 出口退税 进项税额转出
0.00
0.00
2013.11.31
本月合计
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
★ 合计
0.00 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借
出口抵减内销产 品应纳税额
合计
销项税额
贷方 出口退税 进项税额转出
2013.06.30
本月合计
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
★ 合计
借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 0.00 借 借 借 借 借 借 借
余额
527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56
余额
243,007.87 243,007.87 243,007.87 243,007.87 243,007.87 243,007.87 243,007.87 243,007.87 243,007.87 243,007.87 243,007.87 243,007.87 243,007.87 179,082.07 197,033.52 239,045.47 361,631.79 373,255.72 374,662.22
出口抵减内销产 品应纳税额
2013.04.30
本月合计
0.00
0.00
合计
销项税额
贷方 出口退税 进项税额转出
0.00
0.00
0.00
0.00
★ 合计
借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 0.00 借 借 借 借 借 借 借 借 借
余额
527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56
2
日期 凭证 摘要
应交税费—应交增值税明细账
进项税额
借方
出口抵减内销产 品应纳税额
合计
销项税额
贷方 出口退税 进项税额转出
合计
★
余额
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
借
527,954.56
4
应交税费—应交增值税明细账
日期 凭证 摘要
进项税额
借方
出口抵减内销产 品应纳税额
2013.05.31
本月合计
0.00
0.00
合计
销项税额
贷方 出口退税 进项税额转出
0.00
0.00
0.00
0.00
★ 合计
借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 0.00 借 借 借 借 借 借 借
余额
527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56
余额
374,805.14 348,863.89 348,863.89 350,738.11 380,894.06 416,314.51 463,706.56 507,349.16 537,694.89 537,751.85 544,109.10 545,329.62 565,818.59 566,501.50 567,908.00 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56
10
应交税费—应交增值税明细账
日期 凭证 摘要
进项税额
借方
出口抵减内销产 品应纳税额
2013.09.30
本月合计
0.00
0.00
合计
销项税额
贷方 出口退税 进项税额转出
0.00
0.00
0.00
0.00
★ 合计
借 借 借 借 0.00 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借
余额
527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56 527,954.56