风险管理课程ppt课件
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• 经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于 受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变 化的影响或经营者决策失误，对前景预期出现 偏差等，导致经营失败的风险
• 技术风险是指伴随着科学技术的发展，生产方 式的改变而威胁人们的生产与生活的风险
9
2.依据风险的性质分类，风险有纯粹风险和投机风险 • 纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险
第一章 风险与风险管理
第一节 风险概述 第二节 风险管理 第三节 风险、风险管理与保险
1
第一节 风险概述
一、风险的概念 （一）风险的含义
风险一般是指某种事件发生的不确定性 风险的特定含义是指某种损失发生的不确定性
（二）风险的构成要素
1．风险因素。风险因素是指促使某一特定损失发 生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。 它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在 或间接原因
• 风险是一个客观概念，其大小可以用客观尺度加以度量 • 风险的大小取决于其所致损失概率分布的期望值和方差 • 在特定的客观情况下，在特定的期间内，风险的大小是
指某种损失的预期结果与实际结果之间的差异程度
7
（三）风险的分类
1. 依风险产生的原因分类，风险有自然风险、社会风险、 政治风险、经济风险和技术风险
• 信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于 一方违约或违法致使对方遭受经济损失的风险。
13
6.依风险造成的损失的多寡分类，风险有巨灾风 险和巨额风险 • 巨灾风险是指风险事故发生殃及的范围巨大的 风险 • 巨额风险是指标的物价值巨大，一旦该标的遭 灾受损，损失金额也巨大的风险
14
各类风险交叉作用
风险因素
风 风险事故
险
损失
• 经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于 受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变 化的影响或经营者决策失误，对前景预期出现 偏差等，导致经营失败的风险
• 技术风险是指伴随着科学技术的发展，生产方 式的改变而威胁人们的生产与生活的风险
9
2.依据风险的性质分类，风险有纯粹风险和投机风险 • 纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险
第一章 风险与风险管理
第一节 风险概述 第二节 风险管理 第三节 风险、风险管理与保险
1
第一节 风险概述
一、风险的概念 （一）风险的含义
风险一般是指某种事件发生的不确定性 风险的特定含义是指某种损失发生的不确定性
（二）风险的构成要素
1．风险因素。风险因素是指促使某一特定损失发 生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。 它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在 或间接原因
• 风险是一个客观概念，其大小可以用客观尺度加以度量 • 风险的大小取决于其所致损失概率分布的期望值和方差 • 在特定的客观情况下，在特定的期间内，风险的大小是
指某种损失的预期结果与实际结果之间的差异程度
7
（三）风险的分类
1. 依风险产生的原因分类，风险有自然风险、社会风险、 政治风险、经济风险和技术风险
• 信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于 一方违约或违法致使对方遭受经济损失的风险。
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6.依风险造成的损失的多寡分类，风险有巨灾风 险和巨额风险 • 巨灾风险是指风险事故发生殃及的范围巨大的 风险 • 巨额风险是指标的物价值巨大，一旦该标的遭 灾受损，损失金额也巨大的风险
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各类风险交叉作用
风险因素
风 风险事故
险
损失
全面风险管理ppt课件
精选ppt课件
30
如何构建一个有利风险管理的公司治理结构 ？➢ 建立一个健全的、以董事会为首的公司治理结构
➢ 订立企业的目标和战略，包括企业的风险政策和极限
➢ 贯彻一套重视风险管理的企业文化和价值观
精选ppt课件
31
第一道防线：业务单位防线
➢ 业务单位包含了企业大部分的资产和业务，它们在日 常工作中面对各类的风险，是企业的前线
调查发现：
• 八百伴低估经营非核心业务的风险 • 八百伴低估扩张业务的风险 • 八百伴低估了开发新兴市场的风险
精选ppt课件
10
案例五：香港百富勤公司 (Peregrine)
➢ 在90年代，百富勤原是亚洲除日本外的最大投资银行 ➢ 金融风暴冲击下，百富勤在短短一年内出现入不敷出，
至1999年月1月宣布破产
调查发现：
• 巴林银行的高层对里森所从事的业务并不了解 • 巴林缺乏职责划分的机制 • 巴林银行的高层对财务报告不重视
精选ppt课件
9
案例四：日本八百伴 (Yohan)
➢ 在90年代，八百伴是日本最大的百货公司之一 ➢ 1997年9月，八百伴宣布破产，向法院申请“公司更生法
”保护，当时八百伴的负债额达1,613亿日元，是日本战 后最大的一宗企业破产案
精选ppt课件
12
调查发现：
1. 国企A未有就对外投资建立完善的风险管理，投资前既没有清 楚考虑其高级管理层缺乏汽车制造业的经验，亦没做好可行 性研究的各种分析。
2. 在出售投资权益予该马来西亚公司时，并未充分考虑对方的信 誉和偿付能力，亦未有利用买卖协议为可能出现的违约事件 提供保障。
3. 在转售投资权益予该三家公司时，并未披露这三家公司均为 关联的 “空壳公司”。财务报表亦没有如实反映交易中断的情况 。
安全风险管理授课ppt课件
15
2 风险管理
2.3危险源识别 2.3.1定义
危险源识别是确认危险源的存在并确定其特性的 过程；实质是找出组织中存在的人的不安全行为、 物的不安全状态、作业环境中存在的危害因素及管 理缺陷。
2.3 危险源辨识
2.3.2危险源识别要求：
危险源识别时要考虑三种状态、三种时态及 六种类型
（1）三种状态
2.2 风险管理程序
危害 辨识
风的关键要求在于其全面性，可根据危害辨识方法从不同的层次，不同的 角度进行，确保危害辨识的全面性。
危害辨识的方法主要包括：现场调查法、流程图法、因果图法、动态分析法等。
12
2.风险管理
2.2 风险管理程序
危害 辨识
风险 评估
风险 控制
1.6 隐患 是指超出了人们设定的安全界限的状态或行为。主
要包括物的危险状态、人的不安全行为和制度管理上 的缺陷，隐患是事故的根源，是一种不正常状态，是 不可接受的。 隐患能否导致事故，主要取决于它所处 的环境和状态。
隐患的特征：隐蔽性、潜伏性、普遍性、危害性。
2.风险管理
2.1 风险管理概念 2.2 风险管理程序
类似企业的某些活动中存在的危险源或发生 过事故。 b)现在：目前正在从事的有危险源的活动。 c)将来：在可以预见的将来还会存在有危险18
（3）六种类型 ： 物理性危险源、化学性危险源、生物性危 险源、心理生理性危险源、行为性危险源、 其它危险源。
19
20
危险源分类表
21
危险源分类表
22
（2）预防：采取预防性技术措施，预防事故发生，如安装 安全阀、漏电保护装置、安全电压、熔断器、防爆膜、冗余 设施等
效果 评估
准确评估风险是进行风险管理的可靠前提，是进行风险管理的一项重要而复杂的 内容。
2 风险管理
2.3危险源识别 2.3.1定义
危险源识别是确认危险源的存在并确定其特性的 过程；实质是找出组织中存在的人的不安全行为、 物的不安全状态、作业环境中存在的危害因素及管 理缺陷。
2.3 危险源辨识
2.3.2危险源识别要求：
危险源识别时要考虑三种状态、三种时态及 六种类型
（1）三种状态
2.2 风险管理程序
危害 辨识
风的关键要求在于其全面性，可根据危害辨识方法从不同的层次，不同的 角度进行，确保危害辨识的全面性。
危害辨识的方法主要包括：现场调查法、流程图法、因果图法、动态分析法等。
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2.风险管理
2.2 风险管理程序
危害 辨识
风险 评估
风险 控制
1.6 隐患 是指超出了人们设定的安全界限的状态或行为。主
要包括物的危险状态、人的不安全行为和制度管理上 的缺陷，隐患是事故的根源，是一种不正常状态，是 不可接受的。 隐患能否导致事故，主要取决于它所处 的环境和状态。
隐患的特征：隐蔽性、潜伏性、普遍性、危害性。
2.风险管理
2.1 风险管理概念 2.2 风险管理程序
类似企业的某些活动中存在的危险源或发生 过事故。 b)现在：目前正在从事的有危险源的活动。 c)将来：在可以预见的将来还会存在有危险18
（3）六种类型 ： 物理性危险源、化学性危险源、生物性危 险源、心理生理性危险源、行为性危险源、 其它危险源。
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危险源分类表
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危险源分类表
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（2）预防：采取预防性技术措施，预防事故发生，如安装 安全阀、漏电保护装置、安全电压、熔断器、防爆膜、冗余 设施等
效果 评估
准确评估风险是进行风险管理的可靠前提，是进行风险管理的一项重要而复杂的 内容。
风险管理培训课件ppt
风险应对策略的评估与调整：定期对风险应对策略进行评估，根据 实际情况进行调整，确保策略的有效性和适应性
风险应对措施的制定与执行
识别风险：对潜在的风险 进行识别、分类和评估
制定应对措施：根据风险 性质和程度，制定相应的 应对策略和措施
资源分配：合理分配人力、 物力和财力等资源，确保 应对措施的有效实施
风险管理目标： 明确案例中风险 管理的主要目标
风险管理措施： 分析案例中采取 的风险管理措施 及其效果
案例分析过程与方法
案例背景介绍
风险识别与评估
风险应对策略制定
实施效果评估与总结
案例总结与启示
案例背景介绍 风险识别与评估 风险应对策略与措施 经验教训Байду номын сангаас启示
01
风险管理培训效果评估
培训效果评估的方法与流程
风险管理的重要性
风险管理定义：识别、评估和控制潜在风险的过程 风险管理意义：降低风险，减少损失，提高企业稳健性和竞争力 风险管理原则：预防为主，注重分析，及时应对 风险管理策略：分散投资、保险、套期保值等
风险管理的基本原则
全面风险管理原 则
风险与回报平衡 原则
风险分散原则
风险可控制原则
01
风险识别与评估
公司
风险管理培训课件 ppt
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汇报人：xxx
目录
单击添加目录项标题
01
风险管理概述
02
风险识别与评估
03
风险应对策略与措施
04
风险管理工具与技术
05
风险管理案例分析
06
01
添加章节标题
01
风险管理概述
风险定义与分类
风险定义：风险是指某一金融资产或证券组合在未来特定的一段时间内的最大可能损失
风险应对措施的制定与执行
识别风险：对潜在的风险 进行识别、分类和评估
制定应对措施：根据风险 性质和程度，制定相应的 应对策略和措施
资源分配：合理分配人力、 物力和财力等资源，确保 应对措施的有效实施
风险管理目标： 明确案例中风险 管理的主要目标
风险管理措施： 分析案例中采取 的风险管理措施 及其效果
案例分析过程与方法
案例背景介绍
风险识别与评估
风险应对策略制定
实施效果评估与总结
案例总结与启示
案例背景介绍 风险识别与评估 风险应对策略与措施 经验教训Байду номын сангаас启示
01
风险管理培训效果评估
培训效果评估的方法与流程
风险管理的重要性
风险管理定义：识别、评估和控制潜在风险的过程 风险管理意义：降低风险，减少损失，提高企业稳健性和竞争力 风险管理原则：预防为主，注重分析，及时应对 风险管理策略：分散投资、保险、套期保值等
风险管理的基本原则
全面风险管理原 则
风险与回报平衡 原则
风险分散原则
风险可控制原则
01
风险识别与评估
公司
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01
风险管理概述
02
风险识别与评估
03
风险应对策略与措施
04
风险管理工具与技术
05
风险管理案例分析
06
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01
风险管理概述
风险定义与分类
风险定义：风险是指某一金融资产或证券组合在未来特定的一段时间内的最大可能损失
第五章 风险与风险管理PPT课件
编辑版pppt
26
第二节 风险管理的目标
我国《中央企业全面风险管理指引》设定了风险管理如下的总
体目标：
（1）确保将风险控制在与公司总体目标相适应并可承受的范围内
（2）确保内外部，尤其是企业与股东之间实现真实、可靠的信息 沟通，包括编制和提供真实、可靠的财务报告
（3）确保遵守有关法律法规
（4）确保企业有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的 贯彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果， 降低实现经营目标的不确定性
团风险管理部派李辉驻该铜矿担任中方管理人员，并负责
该铜矿的风险管理工作。下列各项中，李辉可以用以应对
该铜矿政治风险的措施有（
）。
A.与当地职工建立良好关系
B.向国际保险公司对该项目政治风险投保
C.当厄瓜多尔出现自然灾害时，主动进行捐助
D.在原料、零配件的采购上适当以当地企业优先
编辑版pppt
5
【答案】ABCD
编辑版pppt
20
【多选题 2011】甲公司是在上海证券交易所上市的钢铁生
产企业。甲公司60%以上的铁矿石从巴西淡水河谷公司进口。
甲公司的长期债务中，长期银行借款占80%。下列各项中，
属于甲公司在日常经营中面临的市场风险有（
）。
A.利率风险
B.信用风险
C.商品价格风险
D.股票价格风险
编辑版pppt
21
【答案】ABCD 【解析】本题考核的是市场风险的类别。市场风险， 也称为价格风险，是指由于市价的变化而导致亏损 的风险。企业需要管理的市场风险主要是利率风险、 汇率风险、商品价格风险、股票价格风险和信用风 险。
编辑版pppt
22
风险管理概述ppt课件
以使价格风险降低到最低限度。
• 例如：在现货市场和期货市场对同一类商品进行 数量相等但方向相反的买卖活动，或者通过构建 不同的组合来避免未来价格变化带来损失的交易。
• 优点：规避价格变化带来的损失。 • 缺点：失去价格变化带来的收益。
44
风险管理的目的
• 风险管理的目的绝不是使风险最小化，而 是基于风险成本最小化的企业价值最大化。
• 风险成本是指由于风险的存在和风险事故 发生后人们所必须支出的费用和预期经济 利益的减少。
45
风险成本
• 1.期望损失成本 • 期望损失成本包括直接损失期望成本和间
接损失期望成本。 • 例：制药公司发卖新药 • 直接损失—产生副作用的赔偿 • 间接损失—回收费用，风评降低等
• 2.损失控制成本
46
12
• D. 现场检查法
– 是指直接观察企业的生产环境、个人的操作过 程、工作程序等，找出潜在的风险因素。
13
2.风险衡量
• 风险衡量（risk measurement）对识别到 的风险进行定量化的评估。
14
3.风险管理手段的选择
• 指在风险识别与风险衡量的基础上采取 何种手段来应对风险。
15
– 二是中途放弃可能产生某种特定风险的活动。 例如，企业采用无毒电镀工艺代替传统的有 毒工艺，以避免对员工的身体伤害。
23
• 风险避免的应用有如下限制：
– 第一， 有些风险无法避免。
– 第二， 风险与收益并存，避免了高风险常 常意味着丧失了高收益。
– 第三，风险不是孤立的，我们回避了一种风 险的。
• （5）进入70年代，伴随资本国际化，汇率 风险，价格风险的出现，金融衍生工具等 方法被用来进行风险转移。Black-Scholes 期权定价模型，RM飞速发展
• 例如：在现货市场和期货市场对同一类商品进行 数量相等但方向相反的买卖活动，或者通过构建 不同的组合来避免未来价格变化带来损失的交易。
• 优点：规避价格变化带来的损失。 • 缺点：失去价格变化带来的收益。
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风险管理的目的
• 风险管理的目的绝不是使风险最小化，而 是基于风险成本最小化的企业价值最大化。
• 风险成本是指由于风险的存在和风险事故 发生后人们所必须支出的费用和预期经济 利益的减少。
45
风险成本
• 1.期望损失成本 • 期望损失成本包括直接损失期望成本和间
接损失期望成本。 • 例：制药公司发卖新药 • 直接损失—产生副作用的赔偿 • 间接损失—回收费用，风评降低等
• 2.损失控制成本
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12
• D. 现场检查法
– 是指直接观察企业的生产环境、个人的操作过 程、工作程序等，找出潜在的风险因素。
13
2.风险衡量
• 风险衡量（risk measurement）对识别到 的风险进行定量化的评估。
14
3.风险管理手段的选择
• 指在风险识别与风险衡量的基础上采取 何种手段来应对风险。
15
– 二是中途放弃可能产生某种特定风险的活动。 例如，企业采用无毒电镀工艺代替传统的有 毒工艺，以避免对员工的身体伤害。
23
• 风险避免的应用有如下限制：
– 第一， 有些风险无法避免。
– 第二， 风险与收益并存，避免了高风险常 常意味着丧失了高收益。
– 第三，风险不是孤立的，我们回避了一种风 险的。
• （5）进入70年代，伴随资本国际化，汇率 风险，价格风险的出现，金融衍生工具等 方法被用来进行风险转移。Black-Scholes 期权定价模型，RM飞速发展
风险与风险管理 PPT课件
风险与风险管理
第一章 风险与风险管理
第一节 风险概述
一、风险的含义 1、风险是指某种事件发生的不确定性
2、在保险理论与实务中，风险仅指损失的不确定性。 这种不确定性包括：发生与否的不确定性、发生时间的不确定性和导 致结果的不确定性。
二、风险的构成要素
（一）风险因素
1、风险的三要素： 风险因素、风险事故、损失 2、风险因素是： 风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因 对建筑物而言：风险因素是指建筑材料、建筑结构等 对人而言：风险因素是指健康状况和年龄等。 3、风险因素可以分为：有形风险因素、无形风险因素
（二）按风险标的分类，分为 财产风险：财产损失包括直接损失和间接损失 人身风险：人身风险损失包括收入能力损失和额外费用损失 责任风险：保险人所承包的责任风险仅限于民事损害赔偿责任
对由于产品设计上或制造上的缺陷所致消费者的财产或人身伤害， 产品的设计者、制造者、销售者依法要承担经济赔偿责任；合同一方违 约使另一方遭受损失，违约一方依合同承担经济赔偿责任。 信用风险：指在经济交往过程中，权利人与义务人之间，由于一方违约 或违法致使对方遭受经济损失的风险（进出口贸易）
（三）按风险的性质分类，分为：
1、纯粹风险：只有损失机会而无获利可能的风险 （房屋 面临的火灾风险，汽车碰撞等） 2、投机风险：有损失也有获利的可能（如买卖股票）
（四）按风险产生的社会环境分类，分为
(1) 静态风险：自然力的不断变化或人们的过失行为所致失或损害（火灾，爆
炸，意外伤害等）
(2) 动态风险： 经济、政治、技术以及组织等方面发生变动所致使损失或损 害 （人口增长、资本增加、生产技术的改进，消费者爱好的变化等）
第一章 风险与风险管理
第一节 风险概述
一、风险的含义 1、风险是指某种事件发生的不确定性
2、在保险理论与实务中，风险仅指损失的不确定性。 这种不确定性包括：发生与否的不确定性、发生时间的不确定性和导 致结果的不确定性。
二、风险的构成要素
（一）风险因素
1、风险的三要素： 风险因素、风险事故、损失 2、风险因素是： 风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因 对建筑物而言：风险因素是指建筑材料、建筑结构等 对人而言：风险因素是指健康状况和年龄等。 3、风险因素可以分为：有形风险因素、无形风险因素
（二）按风险标的分类，分为 财产风险：财产损失包括直接损失和间接损失 人身风险：人身风险损失包括收入能力损失和额外费用损失 责任风险：保险人所承包的责任风险仅限于民事损害赔偿责任
对由于产品设计上或制造上的缺陷所致消费者的财产或人身伤害， 产品的设计者、制造者、销售者依法要承担经济赔偿责任；合同一方违 约使另一方遭受损失，违约一方依合同承担经济赔偿责任。 信用风险：指在经济交往过程中，权利人与义务人之间，由于一方违约 或违法致使对方遭受经济损失的风险（进出口贸易）
（三）按风险的性质分类，分为：
1、纯粹风险：只有损失机会而无获利可能的风险 （房屋 面临的火灾风险，汽车碰撞等） 2、投机风险：有损失也有获利的可能（如买卖股票）
（四）按风险产生的社会环境分类，分为
(1) 静态风险：自然力的不断变化或人们的过失行为所致失或损害（火灾，爆
炸，意外伤害等）
(2) 动态风险： 经济、政治、技术以及组织等方面发生变动所致使损失或损 害 （人口增长、资本增加、生产技术的改进，消费者爱好的变化等）
风险管理详解PPT课件
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• 从事故发生的本质讲，均可以归结为能量的意 外释放或危险物质的泄漏、扩散。
• 一起事故的发生是两类危险源共同作用的结果。 第一类危险源的存在是事故发生的前提，没有第一 类危险源就谈不上能量或危险物质的意外释放，也 就无所谓事故；另一方面，如果没有第二类危险源 破坏对第一类危险源的控制，也不会发生能量或危 险物质的意外释放。第二类危险源的出现是第一类 危险源导致事故的必要条件。（不出现第二类危险 源也不会发生能量的意外释放或危险物质的泄漏、 扩散，也就不会发生第事13故页/共）68页
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（1）工作危害分析( JHA) 作业危害分析（JHA）是对作业活动的每一
步骤进行分析，从而辨识潜在的危害并制定安 全措施。
所谓的“作业”（有时也称“任务”）是指 特定的工作安排，如“清罐作业”、“使用高 压水灭火器”等。“作业”的概念不宜过大， 如“大修机器”，也不能过细。 作业危害分析的主要步骤是：
伤害、职业病、财产损失、作业环境破坏或其组合之根源或状态）发生的可能性 与后果的组合。 5、可容许(接受)风险
是指组织经过努力将原来较大的风险变成较小的可以被组织接受的风险。 6、安全
免除了不可接受的损害风险的状态（不可接受的风险得到有效控制）。
第2页/共68页
7、风险评价
评价风险程度并确定其是否在可承受范围 的全过程。
第27页/共68页
5、危险源的辨识方法
危险源辨识的方法有很多，每一种方法都有其 目的性和应用范围。常用的方法有：
•
工作危害分析（JHA）
•
安全检查表分析（SCL）
•
预危险性分析（PHA）
•
故障假设分析（WI）
•
故障假设分析/安全检查表分析(WI/SCL)
• 从事故发生的本质讲，均可以归结为能量的意 外释放或危险物质的泄漏、扩散。
• 一起事故的发生是两类危险源共同作用的结果。 第一类危险源的存在是事故发生的前提，没有第一 类危险源就谈不上能量或危险物质的意外释放，也 就无所谓事故；另一方面，如果没有第二类危险源 破坏对第一类危险源的控制，也不会发生能量或危 险物质的意外释放。第二类危险源的出现是第一类 危险源导致事故的必要条件。（不出现第二类危险 源也不会发生能量的意外释放或危险物质的泄漏、 扩散，也就不会发生第事13故页/共）68页
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（1）工作危害分析( JHA) 作业危害分析（JHA）是对作业活动的每一
步骤进行分析，从而辨识潜在的危害并制定安 全措施。
所谓的“作业”（有时也称“任务”）是指 特定的工作安排，如“清罐作业”、“使用高 压水灭火器”等。“作业”的概念不宜过大， 如“大修机器”，也不能过细。 作业危害分析的主要步骤是：
伤害、职业病、财产损失、作业环境破坏或其组合之根源或状态）发生的可能性 与后果的组合。 5、可容许(接受)风险
是指组织经过努力将原来较大的风险变成较小的可以被组织接受的风险。 6、安全
免除了不可接受的损害风险的状态（不可接受的风险得到有效控制）。
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7、风险评价
评价风险程度并确定其是否在可承受范围 的全过程。
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5、危险源的辨识方法
危险源辨识的方法有很多，每一种方法都有其 目的性和应用范围。常用的方法有：
•
工作危害分析（JHA）
•
安全检查表分析（SCL）
•
预危险性分析（PHA）
•
故障假设分析（WI）
•
故障假设分析/安全检查表分析(WI/SCL)
《风险管理详解》幻灯片PPT
2
山东省危险化学品从业单位安全标准化宣贯培训
一、风险管理的根本概念
1、危险 危险是指系统中存在导致发生不期望后果的可能
性超过了人们的承受程度。 2、危险源(危害) 危险源是指可能造成人员伤害、疾病、财产损失、
作业环境破坏或其他损失的根源或状态。 3、危险源辨识 识别危险源的存在并确定每个危险源特性的过程。
• 从事故发生的本质讲，均可以归结为能量的意外释 放或危险物质的泄漏、扩散。
• 一起事故的发生是两类危险源共同作用的结果。第 一类危险源的存在是事故发生的前提，没有第一类 危险源就谈不上能量或危险物质的意外释放，也就 无所谓事故；另一方面，如果没有第二类危险源破 坏对第一类危险源的控制，也不会发生能量或危险 物质的意外释放。第二类危险源的出现是第一类危 险源导致事故的必要条件。〔不出现第二类危险源 也不会发生能量的意外释放或危险物质的泄漏、扩 散，也就不会发生事故〕
2010
山东省危险化学品登记注册办公室
6
山东省危险化学品从业单位安全标准化宣贯培训
二、风险管理的内容
风险管理是指包括风险评估和风险控制的 全过程，它是一个以最低本钱最大限度 地降低系统风险的动态过程。风险管理 的根底范畴包括风险分析、风险评价和 风险控制，简称风险管理3要素。
2010
山东省危险化学品登记注册办公室
c〕生物性危险危害因素：
d〕心理、生理危险危害因素：
负荷超限：如体力、视力、听力超过了人的承受能 力
从事禁忌作业：
心理异常：
e)行为性危险危害因素：如违章指挥/违章操作/监 护失误等
f)其他危险危害因素
2010
山东省危险化学品登注册办公室
11
山东省危险化学品从业单位安全标准化宣贯培训
《风险管理导论》PPT课件
❖风险＝不确定性？
整理ppt
12
《风险、不确定性与利润》(1921)
Frank Hyneman Knight (18851972)
❖Knight 不承认“风险=不确 定性”，提出“风险”是有 概率分布的随机性，而“不 确定性”是不可能有概率分 布的随机性。
❖Knight 的观点并未被普遍接 受。但是这一观点成为研究 方法上的区别。
（2）投机风险（speculative risk）
❖是指那些是既有损失可能也有获利机会的风险。 ❖结果有3种：损失、无损失、获利。
整理ppt
25
（3）纯粹风险和投机风险的区别
❖前者总是不幸的，事故发生可能带来损失， 故为人们所畏惧和厌恶；如洪水、地震等。
❖后者由于有可能获利，具有诱惑力，故有 些人为了获利，甘愿冒这种风险。 如，股 票投资、赌博等。
风险管理
Risk Management
主 讲 人：
单
位：广东金融学院保险系
整理ppt
1
课程要求：
端正学习态度 培养学习兴趣 实践环节 成绩的评定：平时20%
期末80%
整理ppt
2
课程安排：
第一章 风险管理基础CH1 第1周
第二篇 风险的识别与分析CH2-4
• CH2 风险分析
第2-3周
整理ppt
9
❖“风险”一词本身是中性的，即风险本身并无好 坏之分。风险是人类活动的内在特征，它来源于 对未来结果的不可知性。
❖风险：对未来结果不确定性的暴露。
❖在风险的定义中包含了两个极其重要的因素：
➢ 不确定性。不确定性可以被认为是一个或几个事 件（结果）发生的概率分布。因此，每一个事件 的发生都应该对应着一定的概率。
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12
《风险、不确定性与利润》(1921)
Frank Hyneman Knight (18851972)
❖Knight 不承认“风险=不确 定性”，提出“风险”是有 概率分布的随机性，而“不 确定性”是不可能有概率分 布的随机性。
❖Knight 的观点并未被普遍接 受。但是这一观点成为研究 方法上的区别。
（2）投机风险（speculative risk）
❖是指那些是既有损失可能也有获利机会的风险。 ❖结果有3种：损失、无损失、获利。
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（3）纯粹风险和投机风险的区别
❖前者总是不幸的，事故发生可能带来损失， 故为人们所畏惧和厌恶；如洪水、地震等。
❖后者由于有可能获利，具有诱惑力，故有 些人为了获利，甘愿冒这种风险。 如，股 票投资、赌博等。
风险管理
Risk Management
主 讲 人：
单
位：广东金融学院保险系
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1
课程要求：
端正学习态度 培养学习兴趣 实践环节 成绩的评定：平时20%
期末80%
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2
课程安排：
第一章 风险管理基础CH1 第1周
第二篇 风险的识别与分析CH2-4
• CH2 风险分析
第2-3周
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❖“风险”一词本身是中性的，即风险本身并无好 坏之分。风险是人类活动的内在特征，它来源于 对未来结果的不可知性。
❖风险：对未来结果不确定性的暴露。
❖在风险的定义中包含了两个极其重要的因素：
➢ 不确定性。不确定性可以被认为是一个或几个事 件（结果）发生的概率分布。因此，每一个事件 的发生都应该对应着一定的概率。
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风险管理
主讲人：郭丹
.
第一章 风险
.
一、风险的概念和特征
1. 概念 风险是损失的不确定性，是各种造成的风险
事故发生的不确定性，这种不确定性是可以 运用数学、统计学的方法估计出来的。
.
2. 特征
风险具有客观性 风险具有突发性 风险具有损害性 风险具有不确定性
空间上、时间上、损失程度
风险具有发展性
来源
2.分类 客观风险源：自然环境、人为环境（社会环
境、政治环境、经济环境、法律环境、操作 环境）
主观风险源
.
三、风险识别的方法
风险损失清单法 现场调查法 财务报表法 流程图法 事故树法
.
1.风险损失清单法
风险损失清单表
1977年，美国风险和管理学会制订了一份 较全面的风险损失清单表。该表按照直接损 失风险、间接损失风险和责任损失风险三大 项编制。
.
从以下几个方面理解
风险识别是一项复杂的系统工程 风险识别是一个连续的过程 风险识别是一个长期的过程 风险识别的目的是衡量风险和处理风险
.
二、风险识别的过程
发现或者调查风险源 认知风险源 预见危害 重视风险暴露
.
风险源
案例：教材58页
1.概念 是指那些可能导致风险后果的因素或条件的
术的一门新兴管理科学，是指风险管理单位 通过风险识别、风险衡量、风险评估、风险 决策管理等方式，对风险实施有效控制和妥 善处理损失的过程。
.
从以下几个方面理解
风险管理的主体是风险管理单位 风险管理的核心是降低损失 风险管理的对象可以是纯粹风险，也可以是
投机风险 风险管理过程是决策的过程
.
2.特点
.
三、风险的构成要素
1.内容 风险因素：引发事故的可能性，是引起风险
事故发生或者产生损失的条件 风险事故：引发损失的直接原因 损失：非故意的、非计划的、非预期的经济
价值的减少
.
2.关系
风险 增加 因素 导致
风险 事故
引起
损失
.
第二章 风险管理
.
一、风险管理概述
1.概念 风险管理是研究风险发生规律和风险控制技
.
优点
可以获得风险管理单位从事活动的现场调查 资料
可以了解风险管理单位的资信状况，避免道 德风险的发生
可以防止风险事故的发生
.
缺点
采用现场调查法耗费的时间比较多 现场调查的管理成本比较高 风险管理人员的风险识别能力和水平决定调
查的结果
.
3.财务报表法
资产负债表
分析资产负债表、利润表和相关的支持性文 件等，风险管理人员就可以识别风险管理单 位的财产风险、责任风险和人力资本风险等
.
优点
运用风险损失清单发现、识别风险，可以降 低风险管理的成本
运用风险损失清单发现、识别风险，可以避 免遗漏重要风险源
.
缺点
风险损失清单不是识别风险的万能方法，不 可能概括风险管理单位面临的特殊风险
风险损失清单只考虑了纯粹风险，没有考虑 投机风险
.
2.现场调查法
现场调查法是指风险管理部门、保险公司、 有关咨询机构等方面的工作人员，就风险管 理单位或可能面临的损失，进行详尽的调查， 并出具调查报告书。
.
二、风险的类型
按产生的原因不同：自然风险、社会风险、 政治风险、经济风险
按产生的环境不同：静态风险、动态风险 按损失的范围不同：基本风险、特定风险 按风险的性质不同：纯粹风险、投机风险 按分担的方式不同：可分散风险、不可分散
风险
.
静态风险和动态风险
1.概念 静态风险是指在经济条件没有变化的情况下，
.
某公司劳保用品发放流程图
生产 准备 调度 申请
车间 主任 审批
材料 保管
员 建账
生产 设备 调度 领取
需用 人 申请
工段 长
审批
生产 准备 调度 审核
.
某公司产品返修流程图
检
验
发现 可疑 商品
员 检 验
合格
入库（上架）
不合格 计划员下达 生产管理人
返修
返修卡
员安排返修
不合格 不能返修
开具 废品单
损失范围的扩大
风险意识的增强
利润最大化的追求
社会矛盾的突出
.
2.过程
自古以来，风险管理就已经存在 企业风险管理思想的萌芽是随着工业革命的
进程而产生 20世纪50年代，风险管理以学科的形式发
展起来，并形成了独立的理论体系 20世纪70年代现代全方位风险管理逐渐形
成 20世纪90年代金融风险迅速发展
员工 返修
.
优点
流程图可以比较清楚地显示活动（或工序） 流程的风险
.
缺点
流程图强调活动的流程，而不寻求引发风险 事故的原因
.
三、风险管理的目标和程序
1.目标 以最小的管理成本获得最大的安全保障，以
减少风险事故造成的损失和对环境产生的不 利影响。
.
2.程序
进入下一个风险管理周期
选
风
风
择
风
险
险
风
风
风
风
险
管
管
险
险
险
险
决
理
理
识
衡
评
管
策
方
绩别量价源自理管案效
技
理
实
评
术
施
价
.
第三章 风险识别
.
一、风险识别的概念
风险识别是指风险管理人员运用有关的知识 和方法，系统、全面和连续地发现风险管理 单位面临的财产、责任和人身损失风险。
风险管理的对象具有特殊性 风险管理的范围具有广泛性 风险管理具有较强的应用性 风险管理具有全面性
.
3.作用
预防风险事故的发生 减少风险事故造成的损失 转嫁风险事故造成的损失 保证风险管理单位的财务稳定 营造安全的社会环境
.
二、风险管理理论的产生和发展
1.原因
案例：教材28页
巨额损失机会的增加
一些自然现象和人们的过失造成损失的可能 性。 动态风险是指在经济条件变化的情况下，造 成经济损失的可能性。
.
2.区别
损失不同：纯粹损失；可能是损失，可能是 获利
影响范围不同：个体；广泛 特点不同：有规律，可预测；相反
.
纯粹风险
1.概念 纯粹风险是只能带来损失，不可能带来收益
的风险。 2.类型 人身风险、财产风险、责任风险、违约风险
.
优点
财务报表法能识别风险 财务报表法识别风险具有真实性 财务报表法可以为风险融资提供依据 财务报表法提供的分析方法可以用来分析其
他相关问题
.
缺点
专业性强 财务报表法识别风险的基础是财务信息具有
真实性 财务报表法识别风险的基础是财务信息具有
全面性
.
4.流程图法
流程图法是将风险主体按照生产经营的过程 和日常活动内在的逻辑联系绘成流程图，并 针对流程中的关键环节和薄弱环节调查风险、 识别风险的办法。
主讲人：郭丹
.
第一章 风险
.
一、风险的概念和特征
1. 概念 风险是损失的不确定性，是各种造成的风险
事故发生的不确定性，这种不确定性是可以 运用数学、统计学的方法估计出来的。
.
2. 特征
风险具有客观性 风险具有突发性 风险具有损害性 风险具有不确定性
空间上、时间上、损失程度
风险具有发展性
来源
2.分类 客观风险源：自然环境、人为环境（社会环
境、政治环境、经济环境、法律环境、操作 环境）
主观风险源
.
三、风险识别的方法
风险损失清单法 现场调查法 财务报表法 流程图法 事故树法
.
1.风险损失清单法
风险损失清单表
1977年，美国风险和管理学会制订了一份 较全面的风险损失清单表。该表按照直接损 失风险、间接损失风险和责任损失风险三大 项编制。
.
从以下几个方面理解
风险识别是一项复杂的系统工程 风险识别是一个连续的过程 风险识别是一个长期的过程 风险识别的目的是衡量风险和处理风险
.
二、风险识别的过程
发现或者调查风险源 认知风险源 预见危害 重视风险暴露
.
风险源
案例：教材58页
1.概念 是指那些可能导致风险后果的因素或条件的
术的一门新兴管理科学，是指风险管理单位 通过风险识别、风险衡量、风险评估、风险 决策管理等方式，对风险实施有效控制和妥 善处理损失的过程。
.
从以下几个方面理解
风险管理的主体是风险管理单位 风险管理的核心是降低损失 风险管理的对象可以是纯粹风险，也可以是
投机风险 风险管理过程是决策的过程
.
2.特点
.
三、风险的构成要素
1.内容 风险因素：引发事故的可能性，是引起风险
事故发生或者产生损失的条件 风险事故：引发损失的直接原因 损失：非故意的、非计划的、非预期的经济
价值的减少
.
2.关系
风险 增加 因素 导致
风险 事故
引起
损失
.
第二章 风险管理
.
一、风险管理概述
1.概念 风险管理是研究风险发生规律和风险控制技
.
优点
可以获得风险管理单位从事活动的现场调查 资料
可以了解风险管理单位的资信状况，避免道 德风险的发生
可以防止风险事故的发生
.
缺点
采用现场调查法耗费的时间比较多 现场调查的管理成本比较高 风险管理人员的风险识别能力和水平决定调
查的结果
.
3.财务报表法
资产负债表
分析资产负债表、利润表和相关的支持性文 件等，风险管理人员就可以识别风险管理单 位的财产风险、责任风险和人力资本风险等
.
优点
运用风险损失清单发现、识别风险，可以降 低风险管理的成本
运用风险损失清单发现、识别风险，可以避 免遗漏重要风险源
.
缺点
风险损失清单不是识别风险的万能方法，不 可能概括风险管理单位面临的特殊风险
风险损失清单只考虑了纯粹风险，没有考虑 投机风险
.
2.现场调查法
现场调查法是指风险管理部门、保险公司、 有关咨询机构等方面的工作人员，就风险管 理单位或可能面临的损失，进行详尽的调查， 并出具调查报告书。
.
二、风险的类型
按产生的原因不同：自然风险、社会风险、 政治风险、经济风险
按产生的环境不同：静态风险、动态风险 按损失的范围不同：基本风险、特定风险 按风险的性质不同：纯粹风险、投机风险 按分担的方式不同：可分散风险、不可分散
风险
.
静态风险和动态风险
1.概念 静态风险是指在经济条件没有变化的情况下，
.
某公司劳保用品发放流程图
生产 准备 调度 申请
车间 主任 审批
材料 保管
员 建账
生产 设备 调度 领取
需用 人 申请
工段 长
审批
生产 准备 调度 审核
.
某公司产品返修流程图
检
验
发现 可疑 商品
员 检 验
合格
入库（上架）
不合格 计划员下达 生产管理人
返修
返修卡
员安排返修
不合格 不能返修
开具 废品单
损失范围的扩大
风险意识的增强
利润最大化的追求
社会矛盾的突出
.
2.过程
自古以来，风险管理就已经存在 企业风险管理思想的萌芽是随着工业革命的
进程而产生 20世纪50年代，风险管理以学科的形式发
展起来，并形成了独立的理论体系 20世纪70年代现代全方位风险管理逐渐形
成 20世纪90年代金融风险迅速发展
员工 返修
.
优点
流程图可以比较清楚地显示活动（或工序） 流程的风险
.
缺点
流程图强调活动的流程，而不寻求引发风险 事故的原因
.
三、风险管理的目标和程序
1.目标 以最小的管理成本获得最大的安全保障，以
减少风险事故造成的损失和对环境产生的不 利影响。
.
2.程序
进入下一个风险管理周期
选
风
风
择
风
险
险
风
风
风
风
险
管
管
险
险
险
险
决
理
理
识
衡
评
管
策
方
绩别量价源自理管案效
技
理
实
评
术
施
价
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第三章 风险识别
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一、风险识别的概念
风险识别是指风险管理人员运用有关的知识 和方法，系统、全面和连续地发现风险管理 单位面临的财产、责任和人身损失风险。
风险管理的对象具有特殊性 风险管理的范围具有广泛性 风险管理具有较强的应用性 风险管理具有全面性
.
3.作用
预防风险事故的发生 减少风险事故造成的损失 转嫁风险事故造成的损失 保证风险管理单位的财务稳定 营造安全的社会环境
.
二、风险管理理论的产生和发展
1.原因
案例：教材28页
巨额损失机会的增加
一些自然现象和人们的过失造成损失的可能 性。 动态风险是指在经济条件变化的情况下，造 成经济损失的可能性。
.
2.区别
损失不同：纯粹损失；可能是损失，可能是 获利
影响范围不同：个体；广泛 特点不同：有规律，可预测；相反
.
纯粹风险
1.概念 纯粹风险是只能带来损失，不可能带来收益
的风险。 2.类型 人身风险、财产风险、责任风险、违约风险
.
优点
财务报表法能识别风险 财务报表法识别风险具有真实性 财务报表法可以为风险融资提供依据 财务报表法提供的分析方法可以用来分析其
他相关问题
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缺点
专业性强 财务报表法识别风险的基础是财务信息具有
真实性 财务报表法识别风险的基础是财务信息具有
全面性
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4.流程图法
流程图法是将风险主体按照生产经营的过程 和日常活动内在的逻辑联系绘成流程图，并 针对流程中的关键环节和薄弱环节调查风险、 识别风险的办法。