店铺财务管理规定

店铺财务管理规定

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店铺财务规定

一、现金管理

(一)、借款

店铺员工不允许在店铺内借款。

(二)、费用开支

1、店铺的办公用品及生活用品用店铺备用金支付。属于店铺个人用品的,店铺不给予报销。

2、店铺店长每月享有固定话费补助50元,其店铺的座机话费不允许再有长途费用,长途之外的话费每月不得超过50元,高出的部分由店长承担。每月对账时,话费单据需提供明细。

3、店铺的修鞋费、运费及其它零星费用备用金支付,其支出20元以上报公司财务批准,之后才能购买,若未告知并已经支付的,不论支付金额大小全部由支付人自己承担。税款、电费、水费、等不足以用备用金支付的费用,需提前一天告知公司财务,经批准后,给予专门打款。

4、店铺每次的费用支出必须有票据(5元以下能够无票),若无票的,必须在对账费用表中备注无票,并由店长补写单据。每月月初对账时由公司财务核对发票及单据。

5、每日店铺的费用开支应准确无误的填入店铺费用表里,并结出

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备用金余额,与现金进行核对,费用开支每天上报店铺会计,店铺会计根据费用开支审核监控店铺成本,登记现金账,发现问题及时解决,不能解决的向财务经理反映。

6、每月对账时,店铺负责人应把本月费用单据按日期整理完整,以防缺失。

(三)给公司汇款

1、店铺每天销售收入必须在第二天中午12点之前全额打到公司指定帐户而且告知公司出纳,若有内购未付款或其它原因未全额打款的,须向公司出纳说明其原因。告知时说明销售金额与实际打款金额,打款凭条存档保管,对账时,作为汇款依据进行核对。

(四)备用金

1、店铺备用金限额为300元。

2、店铺每天仅留存300元备用金。其中包括日常的顾客找零、店铺日常支出、备用金不足100元时,需提前一天告知公司出纳,经批准后,给予打款补足。

3、公司财务随时抽查店铺备用金,如发现备用金私自挪用,将由负责人承担该责任。

4、每天交接班时要盘查备用金余额,而且填写费用表,备用金实际余额与账面余额必须一致,做到现金日结日清。

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(五)、内购

1、店铺员工对新品内购按6折;老款内购按公司的发货价;活动折扣低于6折按活动折扣价;特卖产品按特卖价。店铺员工每人每月300元内购,不得超额。若员工在店铺工作未满30天的,内购时必须支付现金。

2、店铺员工按公司发货价购买工装。

3、店铺老板内购按公司发货价,老板的朋友内购时与老板协商,但不得低于6折,活动折扣低于6折按活动折扣价。

4、公司员工到店铺内购时,执行店铺员工的内购价,而且支付现金,有特殊情况,须向公司财务提出申请

(六)、代金券的使用规定:

代金券指商家的一种优惠活动,代金券能够在购物中抵扣同样等值的现金使用

一、代金券的开出条件:

1、店铺与顾客发生调换业务时,调换金额少于之前购买金额,遵循专卖店不退现金原则,由店长给顾客开出调换差额的代金券金额,并填写开出日期和截止日期

2、店铺执行公司活动时,按照活动开出代金券。并填写开出日期和截止日期

3、其它原因开出的代金券

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二．代金券的有效性:

1、代金券上必须注明开出日期及截止日期,顾客在有限期内使用代金券方才有效

2、代金券上必须有公司财务盖章方才有效

3、同时满足以上两点,公司财务予以认可,否则,在月底对账时公司财务不予接收,视同无效。

三、代金券的使用流程;

1, 首先,代金券由公司统一制定,财务发放

2, 其次,如果公司统一搞活动发放代金券,由区域负责人预先估算代金券使用数量及金额报与财务,由财务审核后给予发放。

3, 再次,店铺在使用代金券时,输单备注上必须写清楚开出原因,

4.,最后,每月对账时,店铺使用的有效代金券必须视同现金参与店铺的现金核算,如果代金券账面金额与实收金额不一致,由店长负责。

(七)、工装返还的规定

1、店铺员工工装必须有区域负责人或店长统一选定。

2、店铺员工工装遵循每季两套的原则选定

3、员工定工装时按公司出货价由店长开具工装票据,并注明”

工装”字样,由工装认领人签字,本票据一式两联,一联店铺留存,另一联员工本人保存

4、员工离职时,财务按工装票据条上的日期,满半年以上给予返

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