上市公司年报编制及信息流转莱宝高科
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• 公司尚未披露业绩预告/业绩快报的：但需向政府税务及统计部门报送财务信 息，且税法、统计法有明确规定的，经财务总监与政府相关部门充分沟通，待发 布业绩预告/快报后再行报送；若税法、统计法有具体规定时间要求的，也在充分 提示信息保密要求后依法报送。
• 对于政府其他部门要求报送的，但公司尚未披露业绩预告/业绩快报的，由董 事会秘书与政府相关部门充分沟通、解释上市公司信息披露规定，取得政府部门 理解，待公司发布业绩快报后再行报送。
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年报编制工作安排－－制订时间进度（董事会专门委员会审议）
例表2－业绩快报及董事会专门委员会审议工作安排表
事项名称 年度业绩快报
审计委员会会议
通知时间
内容/审议议案
2011年X月X日
审计室负责人／相关 责任人
2011年X月X日前，财务部 门/其他有关部门提交草 拟材料，经审核后提交审 计室,审计室负责会议通 知及召开。
薪酬委员会会议
2011年 X月X日
审核董事、监事及高管薪酬发放
2011年X月X日
董事会秘书／相关责 任人
2011年X月X日前，相关责 任人草拟材料并提交审 核，由董事会办公室责会 议通知及召开。
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年报编制工作安排－－制订时间进度（“两会”审议）
例表3－董事会、监事会审议事项及年报披露工作安排表
会议名称公/事司项核心发竞出时争通间力知
审议议案/工作内容
会议召开/披 露时间
责任人
时间点要求
董事会
2011年 X月X日
审议相关议案(总经理 工作报告、董事会工作 报告、年度财务报告、 年度报告、募集资金使 用、财务决算、内控评 价、审计总结报告、续 聘会计师事务所等）
组织专门培训／不断提醒
董事会秘书
转达相关要求并提醒
报送人员
莱宝高科
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2011年X月X日
董事会秘书／相 关责任人
2011年X月X日前，财务部/其他 有关部门分具体议案提交草拟材 料，经审核后提交董事会办公 室,董事会办公室负责会议通知 及召开。
年报披露文件清单(董
事会决议、监事会决议 、年报、独立董事发表
2011年X月X日
董事会秘书
意见等）
年报披露前一日，董事会秘书再 次审查披露文件的齐备性、格式 等，经批准后上报交易所。
2011年X月X日
董事会秘书／相 关责任人
2011年X月X日前，财务部/其他 有关部门分具体议案提交草拟材 料，经审核后(包括已经董事会 专门委员会审核通过)提交董事 会办公室,董事会办公室负责会 议通知及召开。
监事会 年报披露
2011年 X月X日
2011年 X月X日
审议相关议案(监事会 工作报告、年度财务报 告、年度报告、财务决 算、内控评价等）
财务信息 财务及年报其他信息等 财务及年报其他信息等 财务及年报其他信息等
依法报送财务信息
内部
财务部门 内审部门 董事会办公室
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财务信息 财务及年报其他信息等 财务及年报其他信息等
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信息流转－－依法报送财务信息注意事项
• 公司已披露业绩预告/业绩快报的：需向政府税务及统计部门报送财务信息、 且税法、统计法有明确规定的，经财务总监或董事会秘书审核后依法报送。
编制阶段
年审会计师 财务人员／内审人员
董办人员 公司内部其他知情人
电话／电邮／提醒 组织专门培训／不断提醒 组织专门培训／不断提醒 组织专门培训／不断提醒
财务总监 董事会秘书
信息保密
审核阶段
董事会专门委员会 董事会、监事会
电话／电邮／提醒 电话／电邮／提醒
董事会秘书
披露前
董办人员 税务、统计部门
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是否按期完成
是
否
跟踪责任人 审计室负责人
备注
财务总监/审计室 负责人
审计室负责人/董 事会秘书
董事会秘书
董事会秘书
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2 信息流转
年报相关信息流转主要涉及的外部单位、公司内部部门如下：
外部 信息流转
会计师事务所 董事会专门委员会
独立董事 董事会、监事会 税务、统计部门
披露/会议召开 时间
责任人
时间点要求
／
审计室出具业绩快报的内审报告
2011年 X月X日披露
财务总监/审计室负责 人/董事会秘书
2011年X月X日前,财务部 门提交报表并确保与审计 结果无重大差异。
2011年 X月X日
审议相关议案(年度财务报告、募 集资金使用、财务决算、内控评 价、审计总结报告、续聘会计师 事务所等）
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年报编制工作安排－－跟踪与反馈
为使相关工作按进度表开展、确保年报按期披露，且披露文件格式、内容及完整性等方面 无重大差错，建议董事会秘书及相关责任人员制定《年报披露工作备忘录》，跟踪工作进度， 及时向董事会专门委员会、董事长等相关人员反馈信息。
工作阶段
财务报表内部审计 及会计师事务所审计
董事会专门委员会审源自文库 董事会、监事会审议 年报披露前
年报披露工作备忘录
工作内容实施进度 内部审计
会计师所审计
通知及议案材料准备 通知及议案材料准备 核查材料齐备、格式及内容等
跟踪时间段
开展过程 进场
现场审计 审计初步完成 出具审计报告 发出通知及议案 会议召开结束 发出通知及议案 会议召开结束 会议结束次日
• 公司向上述政府部门报送材料的，须经财务总监/董事会秘书审核，并保留报 送相关材料备查。
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9
信息保密
年报相关信息保密工作，主要在编制、审核、披露前等阶段，相关责任人通过电话、电子邮件、 书面通知、组织培训、提醒等方式对涉及的外部单位、公司内部人员进行充分告知：
战略委员会会议
2011年 X月X日
相关议案(如有)
提名委员会会议
2011年 X月X日
相关议案(如有)
2011年X月X日
董事会秘书／相关责 任人
2011年X月X日前，相关部 门草拟材料并提交审核， 由董事会办公室负责会议 通知及召开。
2011年X月X日
董事会秘书／相关责 任人
2011年X月X日前，相关部 门草拟材料并提交审核， 由董事会办公室负责会议 通知及召开。
• 对于政府其他部门要求报送的，但公司尚未披露业绩预告/业绩快报的，由董 事会秘书与政府相关部门充分沟通、解释上市公司信息披露规定，取得政府部门 理解，待公司发布业绩快报后再行报送。
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年报编制工作安排－－制订时间进度（董事会专门委员会审议）
例表2－业绩快报及董事会专门委员会审议工作安排表
事项名称 年度业绩快报
审计委员会会议
通知时间
内容/审议议案
2011年X月X日
审计室负责人／相关 责任人
2011年X月X日前，财务部 门/其他有关部门提交草 拟材料，经审核后提交审 计室,审计室负责会议通 知及召开。
薪酬委员会会议
2011年 X月X日
审核董事、监事及高管薪酬发放
2011年X月X日
董事会秘书／相关责 任人
2011年X月X日前，相关责 任人草拟材料并提交审 核，由董事会办公室责会 议通知及召开。
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专注于上游平板显示材料6
年报编制工作安排－－制订时间进度（“两会”审议）
例表3－董事会、监事会审议事项及年报披露工作安排表
会议名称公/事司项核心发竞出时争通间力知
审议议案/工作内容
会议召开/披 露时间
责任人
时间点要求
董事会
2011年 X月X日
审议相关议案(总经理 工作报告、董事会工作 报告、年度财务报告、 年度报告、募集资金使 用、财务决算、内控评 价、审计总结报告、续 聘会计师事务所等）
组织专门培训／不断提醒
董事会秘书
转达相关要求并提醒
报送人员
莱宝高科
专注于上游平板显示材料11
2011年X月X日
董事会秘书／相 关责任人
2011年X月X日前，财务部/其他 有关部门分具体议案提交草拟材 料，经审核后提交董事会办公 室,董事会办公室负责会议通知 及召开。
年报披露文件清单(董
事会决议、监事会决议 、年报、独立董事发表
2011年X月X日
董事会秘书
意见等）
年报披露前一日，董事会秘书再 次审查披露文件的齐备性、格式 等，经批准后上报交易所。
2011年X月X日
董事会秘书／相 关责任人
2011年X月X日前，财务部/其他 有关部门分具体议案提交草拟材 料，经审核后(包括已经董事会 专门委员会审核通过)提交董事 会办公室,董事会办公室负责会 议通知及召开。
监事会 年报披露
2011年 X月X日
2011年 X月X日
审议相关议案(监事会 工作报告、年度财务报 告、年度报告、财务决 算、内控评价等）
财务信息 财务及年报其他信息等 财务及年报其他信息等 财务及年报其他信息等
依法报送财务信息
内部
财务部门 内审部门 董事会办公室
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财务信息 财务及年报其他信息等 财务及年报其他信息等
莱宝高科
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信息流转－－依法报送财务信息注意事项
• 公司已披露业绩预告/业绩快报的：需向政府税务及统计部门报送财务信息、 且税法、统计法有明确规定的，经财务总监或董事会秘书审核后依法报送。
编制阶段
年审会计师 财务人员／内审人员
董办人员 公司内部其他知情人
电话／电邮／提醒 组织专门培训／不断提醒 组织专门培训／不断提醒 组织专门培训／不断提醒
财务总监 董事会秘书
信息保密
审核阶段
董事会专门委员会 董事会、监事会
电话／电邮／提醒 电话／电邮／提醒
董事会秘书
披露前
董办人员 税务、统计部门
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是否按期完成
是
否
跟踪责任人 审计室负责人
备注
财务总监/审计室 负责人
审计室负责人/董 事会秘书
董事会秘书
董事会秘书
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专注于上游平板显示材料8
2 信息流转
年报相关信息流转主要涉及的外部单位、公司内部部门如下：
外部 信息流转
会计师事务所 董事会专门委员会
独立董事 董事会、监事会 税务、统计部门
披露/会议召开 时间
责任人
时间点要求
／
审计室出具业绩快报的内审报告
2011年 X月X日披露
财务总监/审计室负责 人/董事会秘书
2011年X月X日前,财务部 门提交报表并确保与审计 结果无重大差异。
2011年 X月X日
审议相关议案(年度财务报告、募 集资金使用、财务决算、内控评 价、审计总结报告、续聘会计师 事务所等）
深圳莱宝高科技股份有限公司
莱宝高科
专注于上游平板显示材料7
年报编制工作安排－－跟踪与反馈
为使相关工作按进度表开展、确保年报按期披露，且披露文件格式、内容及完整性等方面 无重大差错，建议董事会秘书及相关责任人员制定《年报披露工作备忘录》，跟踪工作进度， 及时向董事会专门委员会、董事长等相关人员反馈信息。
工作阶段
财务报表内部审计 及会计师事务所审计
董事会专门委员会审源自文库 董事会、监事会审议 年报披露前
年报披露工作备忘录
工作内容实施进度 内部审计
会计师所审计
通知及议案材料准备 通知及议案材料准备 核查材料齐备、格式及内容等
跟踪时间段
开展过程 进场
现场审计 审计初步完成 出具审计报告 发出通知及议案 会议召开结束 发出通知及议案 会议召开结束 会议结束次日
• 公司向上述政府部门报送材料的，须经财务总监/董事会秘书审核，并保留报 送相关材料备查。
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9
信息保密
年报相关信息保密工作，主要在编制、审核、披露前等阶段，相关责任人通过电话、电子邮件、 书面通知、组织培训、提醒等方式对涉及的外部单位、公司内部人员进行充分告知：
战略委员会会议
2011年 X月X日
相关议案(如有)
提名委员会会议
2011年 X月X日
相关议案(如有)
2011年X月X日
董事会秘书／相关责 任人
2011年X月X日前，相关部 门草拟材料并提交审核， 由董事会办公室负责会议 通知及召开。
2011年X月X日
董事会秘书／相关责 任人
2011年X月X日前，相关部 门草拟材料并提交审核， 由董事会办公室负责会议 通知及召开。