规范发展我国信用评级行业的政策建议
我国信用评级行业发展建议
二、 我国资信评级行业存在的问题和不足
明评级业 的发展 已达到一定水平 ， 另一方面说 明评级结果将发
１ ．我 国信 用风 险 防 范 与 责任 机 制 存 在 不 足 ， 是 资 信 评 挥 越 来越 重 要 的作 用 ，这 是评 级 业 发 展 成 熟 的一 个 重 要 标 志 。 这 级 业 发 展 的 最 大 障 碍 。 目前 证 券 公 司 债 券 、 业 债 券 、 行 债 根据国外发达国家的经验， 企 银 监管部门对评级结果的认可和 使用
（５ ） １ ０
参
考
文
献
［】 小寒 ．世 界 视野 中的系 统哲 学 【 ．北 京 ： 务 印书馆 ，０６ １黄 Ｍ】 商 ２ ０ ［】 凯荣．复杂性 哲学口 ２赵 ．北京： 中国社会科学出版社， ０ １７ ） ２０ （１
响之后经济活动 的最终成果 ， 即将经济活动中所付 出的资源 消 的循环经 济技术 ， 在此基础上创造拥有 自主知识产权海洋循环
耗成本和环境降级成本从 Ｇ ＤＰ中予以扣 除。 目前 的海 洋经 济 经济技术。重视海洋循环经济基础理论的研究以及海洋科技人 提升海上科研成果转化能力。 发展评估体系中， 往往忽视了对 自然资源造成的稀缺 以及对 环 才的培养 ，
迫在 眉 睫 。
【 关键 词 】 状 ； 现 问题 与 不足 ； 策建 议 对
一
、
我 国贺 信 评级 行业 现 状
承担 损 失 ， 由政 府部 门直 接 出面 协 调 化解 风 险 。 ） 监 管部 或 在
２ 世 纪 ８ 年 代 末 ， 国 信用 评 级 产业 逐 步 诞 生 ， 级 机 构 门对有关对象的信用风险监管过程 中， Ｏ ０ 我 评 很少使用外部信用分等 在整 顿 、 理 、 胀 、 合 的过 程 中 不 断发 展 ， 清 膨 整 时至 今 日， 业 的 技术 ， 行 主要 使 用 内部 信 用 分等 方 法 。（） 关 对 象 的信 用风 险没 ３有
规范发展我国信用评级行业的政策建议
缺的金融中介服务 为此 ， 在借鉴国际经验的基
础上 ， 分析总结我国资信评级行业十余年来发展 的经验教训 ， 发现问题 ， 提出对策， ｊ促进资信 刈
评级行业的规范发展 、 完善社会信用体系和推进
中的信用失虢现象仍 然相 当严重 ， 恶意逃债、 合
市场经济体制建设都具有重要意义． ．
一
同违约、 债务拖欠、 商业欺诈等经济失信现象 日
益增多， 严重制约 了信用功 能的发挥， 大大提高 ｒ 市场交易的成本 ， 降低 ＿ 『 市场效率和经济的活
力， 了市场信用 环境和市场秩序， 恶化 直接影响
、
资信评级 的功 能和作用
资信评级 （ ｒ ｉＲ ｔ ｇ 也称 为信 Ｈ评级 、 Ｃｅ ｔ ａｎ ， ｄ ｉ ｛
百年来的发展， 在揭示和防范信用风险、 降低交 易成本以及协助政府进行金融监管等方面所发
维普资讯
缠Ｊ 毒 ２０ 年第 １期Ｉ 第 １ ３ 扦 珥 ｌ 考 ０２ ７ 皂 ５ 期 ９
挥的重要 作用 ， 日益被投 资 苦和 监管 机构所认 同 其功能和作用主要是： １揭示债务发行 凡的信用风险， 降低交易成
步加强 ＿ ｒ 对跨国融资主体或品种的评级要求 如
今包括穆迪 、 标准普尔在内的儿家全球性信用评 级公司的评级结果， 一 在 定程度上往往决定 ＿各 ｒ 国金融机构发行外债的筹资成本 国际性 资信评 级公司的存在适应 ｒ 经济全球化的需要
本 信用评级 的 目的并不是向市场 的参与者推
（ ｌ 即 猬Ｈ级 以下） 债券 ： 二是根据信用评级制 定
管部门在有关规定中广泛使用资信评级结果 ， 特
别是美 国证券交易委员会 １７ ９５年肘标准普尔 、
加强社会信用体系和市场监管的政策建议
加强社会信用体系和市场监管的政策建议近年来，社会信用体系和市场监管已成为各国政府高度注重的问题。
一方面，信用体系能够建立诚信的社会环境，促进经济的健康发展；另一方面，市场监管则是确保市场秩序，保护消费者权益的重要手段。
本文将从多个方面提出加强社会信用体系和市场监管的政策建议。
一、完善社会信用体系建设1. 提高信用信息共享机制：建立全国性的信用信息共享平台，整合各行业和部门的信用信息，实现信息共享，避免信息壁垒。
同时，鼓励企业自愿提供信用信息，通过激励机制增加企业的积极性。
2. 加强信用评价体系建设：建立综合信用评价体系，对企业、个人进行信用评价，并将信用评级结果向社会公开，增加公众对信用评价的重视程度。
同时，建立完善的信用修复机制，帮助失信主体恢复信用，推动诚实守信行为的形成。
3. 设立信用监管机构：成立专门的信用监管机构，加强对信用体系的监管和管理。
该机构应具备独立的法人地位，拥有相应的执法权力，提供专业的信用监管服务。
二、加强市场监管力度1. 加强执法力量和能力：增加市场监管人员的数量，提高其专业素质和执法能力。
加大对违法行为的打击力度，加强执法全程管理，确保执法的公正、公平和透明。
2. 完善市场准入制度：建立健全的市场准入制度，严格审核企业的资质、信誉和合规性，避免低信用企业进入市场。
对已入市的企业，进行定期评估和监测，及时发现和处理不良行为。
3. 加强产品质量监管：实施从源头到终端的全链条质量监管，提高产品合格率和质量安全水平。
同时，加强对假冒伪劣产品的打击，保护消费者利益。
4. 强化消费者权益保护：建立健全的消费者投诉与维权机制，落实消费者权益保护的责任。
加大对欺诈行为的处罚力度，加强对虚假宣传和误导性广告的监管，提升市场竞争的公平性。
三、推动科技与社会信用的融合1. 利用大数据和人工智能技术：充分利用大数据和人工智能技术，分析和挖掘信用信息中的关联性，提高信用评估的准确性和精准度。
通过智能技术，提供更便捷、高效的信用服务，推动信用体系建设的智能化进程。
加快发展信用评级业的建议
三、 结合市场实际 。 开发 出更适合客户
如， 要求对债券 发行人 、 对贷款企业进行信 求参 与投 标竞 标者 必须 提供 信用 评 级结 需求的产品。信用评级机构要 与企业及银 用 评级 等 ， 以便 投资人 以及商业银行 在进 果 ： 程 招 标 过 程 中 ， 获 得 Ａ 级 或 Ａ 工 对 Ａ级 行加强沟通 ， 定期 了解其需求 ， 以便不断调 行投资和授信活动时参考中介机构的信用 以上资质的企 业适 当予 以加分 ，或者在税 整 ， 开发 出更适合客户需求的信用产品。 要 评级报告 ， 控制 防范投资风险和金融风险。 收上给予一定 的减免 ． 通过各种方法 ， 促进 加强后期 服务 ．包括跟踪评级产 品使用结
为了加 快发展信用评 级业 ， 特提 出以下建 我 省 评级 行 业 的 发展 。 议：
一
果 、根 据受评 对象 的业务经营 发展情况动
二 、 习借 鉴 其 他 地 区 的成 功 经 验 。 学 根 态调整信用等级 ，并且在此过程 中对其发
、
加 大宣传 力度 。 培育信 用评级产 品 据相 关资料 ， 上海市 、 浙江省等地为推进信 展前景提出有益建议 。 四、 提高从业人员的业务能力。 信用评
的市场需求 。随着 我国经济 的快速发展 ， 用评级行业 的发展 ．采取 了行政力量推动
信 用评级行业发展 的空间很 大 ． 目前信 与市场运 作相结合 的方法 ， 但 无论是评级信息 例如 ： 规定所有 级是技 术含量较高的行业 ， 用产品在社会上的使用却十分有 限。据统 贷款企业 必须在专业评估机构参加资信等 的采集 ， 还是评级报告书的撰 写 都需要从 计 ，０ ５年前三季度我省参 加信用评级 的 级评估 ； ２０ 信用评级质量 在企业信用评级上实行“ 五统一” 业人员具有较高的专业水平。 ， 企 业 为 １２ ９户 ，仅 占全 省 企业 总 数的 即 ：统一 质量 管理 ” “ １６ “ 、统一评估 程序” “ 、统 的提高离不开从业人员的专业素养 。目前 ． １ 也 就是说 。 ％， 仍有 ９ ％的企业 尚未参加 ９
对我国信用评级业发展的研究与思考
‘ 上市公 司发行可转换 公司 发行人可委托 有资格 的信用 评缎机构对本 次 ２ ０ ． 债券实旆办法》 证监会令第 ２ 可转换公司债券 的信用或发行人 的信用进行 ｏ Ｉ４ ０ （
号） 证监台 评级， 信用评级的结果可以作为确定有关发 行 条孰的依据井予以披露。
可以有 效地辅 助 市场监 管 ， 在维 护 市场经 济 秩序 、
信 管理 局印发 了 《 中国人 民银行 征 信管理 局关 于 开展 信用 担保 机构 信用 评级 工作 的通 知 》 银征 信 （ ［０ ７ ４ ２ ０ ］８号 ）决定 在全 国全 面推进 信用担 保机 构 ， 信用评 级工作 。由于多种 原 因 ， 国对 于借款企业 我
‘ 短期融资券管理办法，（ 人 对企业在银行间债券市场发行融赍券的信用
民银行令 ｃ ６ ５ ２ ０ ）第 ２号 ） 评级进一步 明确 了相关规定。 ‘ 银行 问债券市场 非金融企 规定企业发行债务融资工具应 由在中国境内 ２ ４ 业债 务融 资工 具管 理办 法， 注册且具备债券评级资质的评缎机构进行信 呻８０
工作 尽 职指 引》 中均 明确 信用评 级 机构对 企业 进 行 的信用 评级 结果 ，可 作 为金融 机构 向企 业提 供 贷款 的参考 依据 。２ ０ ０ ７年 １ ２月 ， 国人 民银行 征 中
其 偿 还 债务 的能力 及 其偿 债 意 愿 进行 综 合 评 价 ，
并且用 简单 明 了的符 号表 示 出来 。信用 评级 作 为 现代 市 场经 济 中社 会 信 用体 系 的重要 组 成 部 分 ，
一、ຫໍສະໝຸດ 我 国最初 的 信用 评 级 产 生 于银 行 系 统 内部 ，
银行 出于贷款 安全性 的考虑 ，组 织专 门人 员 对贷
我国企业征信业发展的现状、问题与政策建议
第一种 ： 以中央银行建立的中央信贷登记为
。
主体的企业征信管理体系 中央银行信贷登记
系统登记的内容包括 企业信 贷信息 登记和个人
消费信贷信息登记。中央银行建立中央信贷登
企业征信服务无论对于国家宏观信用管理 记系统的全国数据库和网络系统 ， 征信加工的产
体系的建设 ， 还是对 于企业微观信用管理来说 ， 都具有非常重要的意义．可以这样说， ． 没有完善 的企业征信服务， 企业问的信用交易行为就无法 顺利进行 ， 不可能建立一个正常的市场经 济秩 电 序．因为在经贸活动中 ． ． 地域差异和信息不对称 可以导致合作双方互相不了解情况 ， 由于信用状 况信息的不充分可以给交易双方带来许多麻烦 ， 也给一些欺诈行为以可乘之机， 使得社会交易成 本上升， 一些企业吃亏上 当的事情屡有发生 而
的国际比较
（ 征信概念的界定 一） 征信 （ ｒ ｉＣ ｅ ｉ Ｃｅ ｔ ｈｃ ｎ ｄ ｋ ｇ或 Ｃｅｉ ｌｖｓｇ— ｒ ｔ ｎｅ ［ ｄ ｔａ
ｔｎ源于左传：君子之言， ［） ｏ “ 信晒有征， 故怨远于
其身”其具体 含义是指埘他人的资信状况进行 ， 系统调查和评估 从行业分工的角虞看 ． 征信对 应着有关信息 产品的收集 、 加工和生产 ， 而不强 调信用 管理 咨 询或顾 问 服 务 资信 调 查 服务 （Ｒ －Ｃ ｅｔ ｅ ｒｎ Ｃ Ｓ ｒ ｐ ｔｇ￣ｒｉ ） － ｄＲ ｏ ｉ ｖ ｅ是信用风险符理 ｃ 服务中的一项最 普遍 、 最基本的业 务． 它是专业 服务机构（ 即通常意义的征信公司） 理客户埘 代
委托…个独立 、 客观 、 公正的第 三方对台作对象
品主要是供银行内部使用， 服务于银行防范贷款
风险和央行金融监管与货币政策决策， 这种模式 以欧洲一些国家为代表 第二种 ： 以征信公司的商业运作形成 的企业
我国中小企业信用评级存在的问题与对策
我国中小企业信用评级存在的问题与对策随着我国市场经济的不断发展，中小企业的数量不断增加，这些企业的发展对于我国经济的稳定和繁荣具有重要意义。
然而，由于中小企业的规模相对较小，资金、技术、管理等方面的短板较多，其信用评级面临一些问题。
本文就我国中小企业信用评级存在的问题以及对策进行了分析。
一、存在的问题1. 缺乏信用记录由于中小企业通常在成立初期就开始经营，常常会出现资金不足、设备不完善等经济困难，难以按时按量履行贸易合同、清偿债务等情况。
这些情况在一定程度上影响了企业的信用记录建立和获取，并对信用评级工作产生了影响。
2. 建立信用体系的难度针对中小企业的信用评级，需要建立适合其特点的信用评级体系，但如何建立以及建立后的维护仍是一个难题。
3. 评级数据不够全面中小企业数量庞大，分布范围广，涉及行业广泛，因此在进行信用评级时，想要获取拥有全面、客观的数据是比较困难的，这也导致在评级中出现数据不够全面、难以准确的情况。
4. 评级标准不统一由于国内各评级机构的评级标准各不相同，长期以来也无一个行业标准可供参考。
因此，在信用评级时评级标准不够统一，给中小企业信用评级带来了一定的困难。
二、对策建议对于中小企业而言，建立行业标准化信用评级体系是非常重要的。
建立信用评级体系可以规范评级机构的评级行为，确保评级数据客观公正。
同时，建立的信用评级数据可以通过大数据的技术手段，进行全面的分析，为中小企业提供更准确的信用评级服务，为金融机构等创建合规的中小企业信贷系统提供客观数据。
随着互联网技术的发展，可以以企业为维度，建立企业信用档案，对企业的信用记录、社会信誉、经营历程和经营质量等方面进行记录和分析。
这有助于建立完善的信用记录，形成较为客观准确的信用评级数据。
3. 加强信用管理人才培训信用评级需要有高水平的评级机构和专业的评分人才支撑，需要加强对于信用评级人才的培训，对行业从业人员进行专业的理论和实践培训，提高评级工作的专业化水平。
行业信用体系建设的必要性及建议
行业信用体系建设的必要性及建议一、引言随着经济全球化和信息技术的快速发展，行业信用体系在现代社会中变得愈发重要。
良好的行业信用体系不仅能促进市场经济的稳定和健康发展，还有助于保护消费者权益、提升企业竞争力和推动可持续发展。
本文将探讨行业信用体系建设的必要性以及提出相关建议。
二、行业信用体系的必要性1. 提升经济效率建立完善的行业信用体系可以减少信息不对称问题，有助于市场参与者作出明智决策。
例如，银行通过个人征信系统评估个人信用状况，在借贷过程中降低了潜在风险，提高了借贷效率。
同样，企业之间也可以通过互相查询征信信息来判断合作伙伴的可靠性，减少交易成本，提高交易效率。
2. 保护消费者权益健全的行业信用体系能够帮助消费者避免欺诈、虚假宣传等不法行为，并维护其合法权益。
消费者可以通过查阅商家的信用评级信息，选择信誉良好、服务优质的商家进行消费。
此外，一旦发生消费纠纷，行业信用体系还可以提供有效的证据支持，加速解决争议。
3. 促进企业竞争力良好的行业信用体系有助于提升企业竞争力。
企业在经营过程中注重诚信和信用，能够增加客户对其产品或服务的认可度和信赖度。
一旦企业建立了良好的声誉和形象，在市场上取得竞争优势会更为容易。
4. 推动可持续发展行业信用体系对于推动可持续发展也起到了重要作用。
例如，在环保方面，建立与执行环境标准相关的信用评级制度能够强化企业对环境法规的遵守，并鼓励其进行绿色创新和可持续经营管理。
这种积极影响有助于推动整个行业向更加环保和可持续的方向发展。
三、建设行业信用体系的建议1. 完善信息采集机制为了构建全面、准确的行业信用体系，需要完善信息采集机制。
政府可以通过建立信息共享平台，搜集和整合各类企业信用数据；同时，鼓励企业主动公开和申报自身的信用信息。
2. 加强监管和执法力度行业信用体系的建设离不开有效的监管和执法。
政府应加大对违法行为的打击力度，并建立健全的惩罚机制。
此外，监管部门还应定期发布行业信用黑名单，并对失信企业进行限制措施，强化诚信意识。
论如何完善中国资信评级体系的对策建议
随着 我 国市 场 经 济 的发 展 ， 社 会信 用 的 缺失 已 经 成为 影响 市场 经 济发 展 的主 观 因 素 、 影 响资 源 有
作用 。资信评 级 的发展 不仅关 系 到受评 对象 未来 的 融资 和发 展 ， 也 涉及 社 会 道 德 问题 和 信 用 风 险 。针
信用 制 度 中一 种 重要 的信 用 中介 服 务 方 式 ， 同时 也
律体系， 而且 需要 建 立 强 制 性 推广 资 信 评级 结 果 的 法 律 以及约 束 资信评 级机 构 的法规 。健全 的法 律法 规 不仅 是政 府管 理 经济 活动 的基本 方式 ， 也是 资 信
评 级体 系 的重要 组 成部 分 ， 法制 建 设 对 资信 评 级 体
市 场 经济条 件下 的信用 道 德规范 来维 系 的 。健 全的
（ 三） 加 快建 立 和完善 相关 法律法 规 目前 ， 我 国资信 评 级 急需 建 立 保 障其 运行 的法
社 会信 用制 度是 资信评 级业 开展 的前 提条 件 。资信 评级 主要为 金融 授信 、 投资 者授 信提供 服 务 ， 是社 会
是 十分 重要 的组成 部 分 ， 在 建 立 社 会 信用 制 度 中应 充分 考 虑资信 评级 的发 展 、 作 用 的 发 挥 和相 关 配 套
政策 。
（ 二） 应 由政府 牵头 发展 资信评 级业
［ 收 稿 日期 ］２ ０ １ ３ — ０ １ － １ ２
系 建设 具有 规 范 、 保 障和 推 进 的作 用 。 目前 我 国对 资 信评 级 的业务 规则 、 从 业人 员 的资 格认 证 及 相 关
全面推进社会信用体系建设的对策与建议
全面推进社会信用体系建设的对策与建议良好的社会信用是经济社会健康发展的前提,是每个企业、事业单位和社会成员立足于社会的必要条件。
诚信缺失、不讲信用,不仅危害经济社会发展,破坏市场和社会秩序,而且损害社会公正,损害群众利益,妨碍民族和社会文明进步。
十七届六中全会强调“十二五”期间要以社会成员信用信息的记录、整合和应用为重点,建立健全覆盖全社会的征信系统,全面推进社会信用体系建设。
会议指出各级人民政府要高度重视社会诚信和信用体系建设,通过完善制度、加强教育,努力营造诚实、自律、守信、互信的社会信用环境,使诚实守信者得到保护、作假失信者受到惩戒,为社会主义经济、政治、文化、社会的改革和发展提供良好的道德保障。
(一)加快征信立法和制度建设完备的法律法规和国家标准体系,是信用行业健康发展的保障。
要按照信息共享,公平竞争,有利于公共服务和监管,维护国家信息安全的要求,制定有关法律法规。
1.完善征信政策法规体系。
制定和落实《企业信用信息征集和应用管理办法》实施细则,出台《个人信用信息征集和应用管理办法》,切实做到企业和个人信用信息征集、管理和应用有法可依。
2.健全信用监管与奖惩政策法规体系。
健全失信惩戒机制,构建起一个包括监管性惩戒、行政性惩戒、市场性惩戒、司法性惩戒和社会性惩戒在内的失信惩戒体系。
建立诚信褒奖机制,对于信用记录良好、信誉高的市场主体,在行政监管、金融信贷、政府项目上给予倾斜。
3.建立信用服务机构管理政策法规体系。
尽快出台政府规章《信用服务机构管理办法》,建立健全信用服务机构监管制度,培育和规范管理信用服务市场。
4.适时制定出台其他信用政策法规体系。
研究国际先进国家信用法律体系,并结合国情市情,有重点、有步骤、循序渐进地制定公平交易、信用控制、反不正当竞争、商账追收、信用担保等其他与信用相关的法律规章。
(二)推进行业、部门和地方信用建设社会信用体系建设涉及经济社会生活的各个方面。
商品的生产、交换、分配和消费是社会信用关系发展的基础,社会信用体系的发展要与生产力发展水平和市场化程度相适应。
关于信用评级业发展的几点建议
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
也 改 对 于现 代市 场 经 济 ， 有一 个 健 全 人 员 素质 参差 不 齐 。 由于 人才 不 足 ， 风险 ， 善 金融 生态 环 境 。 没 的社 会 信用 体 系和 信用 制 度 ， 难 以健 缺 乏对 指 标体 系的研 究 与 开发 ， 响评 是 影 ４加 强 信 用 评 级 的 宣 传 工 作 ， 高 ． 提 康 、 速 、 定地 发 展 的。 用 评 级是 信 信 产 品质 量 。 快 稳 信 全社 会对 信 用评 级 的认 知程 度 。 信用 在 用体 系建设 的 一个 重 要组 成 部 分 ， 育 培 ２外 部 评 信 结 果 影 响 力 小 ， 乏 公 体 系 建 设 中 ， 仅 宣 传 失 信 惩 治 ， 要 ． 缺 不 还 和 发 展 信 用 评 级 业 对 全 社 会 信 用 体 系 信 力 ， 被 商 业 银 行 普 遍 认 可 。 现 行 商 积 极 宣 传 、 导 全 社 会 认 识 信 用 记 录 的 不 引 不 利 建 设 、 范 与 化 解 信 用 交 易 风 险 、 低 业 银 行 信 贷 管 理 制 度 中 ， 有 把 由 第 三 重 要 性 ， 断 积 累 良 好 信 用 记 录 ， 用 防 降 没 市 场 主 体 的 融 资 成 本 、 高 市 场 经 济 和 方 中 介 机 构 评 级 作 为 贷 款 风 险 管 理 的 良好 的 信 用 为 企 业 和 个 人 的 发 展 服 务 。 提 金 融 市场 的运 行 效 率 、 化 金融 生态 环 必 要条 件 。这 表 明 ， 信公 司 的外 部 评 优 评 ５进 一 步 树 立 市 场 化 运 作 的 理 念 。 ． 境 等方 面都具 有 非常 重要 的意义 。 级 还缺 乏 独立 性 和权 威性 ， 评级 结 果 在 国际知 名评 级 公 司 的发展 过 程 中 ， 其 市 当前 信用评 级 业 存在 的 问题 难 以被 商业 银 行所 按受 。 场 的启 动 和认 可 完 全是 依 靠 市 场 经 济 （ ）评 信 市 场 缺 乏 政 府 引 导 、 一 推 ３收 费 标 准 不 统 一 。评 信 公 司 收 费 的 法 则 和 运 作 机 制 ， 行 业 的 自我 管 理 ． 靠 动 ， 业 监 管 制 度 尚未 确 立 ， 业 立 法 情 况参 差 不 齐 ， 多数 评 信公 司在 收费 而成 长壮 大 的 。 分地 区评 信 机构 市场 行 行 大 部 相对 落 后 ， 效 的市 场需 求不 足 。 有 问 题 上 ， 本 上 以 被 评 信 企 业 所 评 出 的 化 运 作 的 程 度 比 较 高 ， 后 也 不 要 过 多 基 今 即 以 地 寄 希 望 于 依 靠 政 府 或 监 管 部 门 创 造 １我 国 信 用 立 法 尚 未 完 善 ， 用 评 信 用 等 级 结 果 来 规 定 收 费 标 准 ， “ ． 信 。 级 的 应 用 、 业 管 理 等 方 面 都 缺 乏 法 律 级 定 费 ” 通 常 是 对 被 评 为 Ａ级 以 上 的 市 场 需 求 来 维 持 生 存 和 实 现 发 展 。 行 依 据 。 由于缺 乏 法律 依 托 ， 用 评级 行 企业 收 费 ， 信 Ａ级 以 下 的 根 本 不 评 或 不 收 （ ） 信 机 构 要 有 科 学 的 、 有 市 二 评 具 业 ，管和 规范 都难 以开展 。 ｇ ｘ 费情 况普 遍 存在 。 场 公 信 力 的 信 用 评 级 指 标 体 系 和 评 估 ２评 级 市 场 没 有 明 确 的 监 管 部 门 ， ． ４ 由 于 市 场 原 因 ， 级 机 构 为 了业 标 准 ， 立 自 己 品 牌 ， 高 竞 争 能 力 。 ． 评 树 提 行 业 监 管 与 自律 处 于 真 空 状 态 。由 于 行 务 开 展 和 生 存 需 求 ， 往 不 自觉 地 强 调 往 １规 范 和 加 强 公 司 的 内 部 管 理 ， ． 健 业 监 管 部 门没 有 明 确 ， 致 评 级 市 场 缺 了 为 被 评 主 体 服 务 的 导 向 ， 且 在 评 级 全 组 织 结 构 ， 实 资 本 金 。 吸 引 高 素 质 导 并 充 乏 准 人 和 淘 汰 机 制 ， 无 人 口 ， 无 出 过 程 中 也 往 往 是 过 多 地 考 虑 被 评 企 业 的 评 信 业 务 人 才 ， 证 信 用 评 级 人 员 的 既 也 保 口， 本上 处 于无 序 发展 状 态 。 由于没 的需求 ， 而忽 略 了为 投 资者 服 务 的最 质量 ， 而 保证 信用 评 级 的质 量 。 基 反 进 有 统 一 的 行 业 行 为 规 范 ， 致 评 级 机 构 基 本 原 则 ， 响 了 评 级 结 果 的 公 信 力 。 导 影 ２ ．设 计 并 完 善 科 学 的 信 用 评 级 指 的 经营 行 为不 受 约束 ， 低 了评级 服 务 降 二 、 一 步 促 进 信 用 评 级 业 发 展 的 标 体 系 和 评 级 标 准 是 信 用 评 级 业 的 立 进 和 产 品的质 量 。 几点 建议 身之 本 。 入 研究 信用 评 级和 征信 行业 深 ３信 用 系 统 建 设 宣 传 仍 需 加 强 ， ． 全 （ ） 加 强 法 律 体 系 与 市 场 机 制 的 市 场 的 国 内 外 发 展 现 状 、 律 、 验 ， 一 规 经 加 社 会 和 企 业 对 征 信 、评 信 认 识 有 待 提 建 设 ，创 造 资 信 评 级 业 发 展 的 良 好 环 大 产 品 创 新 力 度 ， 自己 的 指 标 体 系 和 以 高。 当前 ， 用 产 品 的市 场 尚未 真 正形 境 ， 快 培 育 有效 的市 场需 求 。 信 加 评 估 标 准 进 行 评 级 ， 立 起 自己 的 业 务 树 １ ．建 立 完 备 的 法 律 体 系 是 信 用 评 品牌 ， 取 商 业 银 行 和 企 业 对 评 级 结 果 成 ， 府 的 一 些 部 门 和 媒 体 对 征 信 体 系 政 争 征 建 设 和 企 业 信 用 评 级 的 宣 传 不 够 ， 企 级 业 发 展 的 保 障 。 信 法 律 体 系 的 建 立 的 认 可 。 对 业 和 个 人 失 信 惩 戒 等 方 面 宣 传 较 多 ， 与 完 备 可 以 使 信 用 评 级 机 构 的 权 利 与 在 ３成 立 行 业 自律 组 织 ， 进 信 用 评 ． 促 使 组 正 确 引 导 企 业 和 个 人 积 累 信 用 ， 极 使 义 务 更 加 明 确 ， 信 用 评 级 机 构 的 行 为 级 业 规 范 运 作 。 织 信 用 评 级 机 构 共 同 积 用信 用产 品等方 面 相对 较少 。 有 法 可 依 。 府 及 其 相 关 部 门 应 积 极 探 制 定 和 遵 守 执 业 规 章 制 度 ， 到 统 一 收 政 做 ４ 有 效 的 市 场 需 求 不 足 ， 信 公 司 索 ， 快 出 台 有 关 信 用 法 规 ， 立 健 全 费 标 准 ， 一 执 业 规 范 ， 免 行 业 内 部 ． 评 尽 建 统 避 难 以做 大 。 业 获得 贷款 的机 会 和融 资 信 用 法律 体 系 ， 进信 用 评级 行 业 的健 恶性 竞争 ， 加 外 部信 用 评 级结 果 的公 企 促 增 成 本 与 企 业 信 用 等 级 称 号 的 关 联 度 比 康 发 展 。 信力 。 较 弱 ，企 业 主 动 申请 评 级 的 意 愿 不 强 ， ２ ．建 立 健 全 的 市 场 机 制 是 信 用 评 ４进 一 步 明 确 评 级 的 服 务 对 象 ， ． 确 造 成 贷 款 企 业 对 中 介 机 构 外 部 评 级 的 级 业 发 展 的 基 础 ， 关 信 用 评 级 行 业 的 立 信 用 评 级 为 投 资 者 服 务 的 理 念 。 用 有 信 需 求 不旺 。 监管 部 门应 加快 制 定行 业 行 为规 范 、 有 评 级 是 对 企 业 偿 还 债 务 能 力 及 意 愿 的 ５ ．部 分 信 用 评 级 机 构 缺 乏 市 场 化 效 的 市 场 准 人 和 淘 汰 。 强 评 信 市 场 监 分 析 ， 根 本 上 说 ， 为 交 易 对 手 即 授 加 从 是 运 作 的 理 念 ， 动 开 拓 信 用 评 级 市 场 的 督 管 理 ， 导 信 用 评 级 机 构 成 立 行 业 自 信 者 或 投 资 者 服 务 的 。 果 说 它 也 是 为 主 指 如 愿 望 不 强 ， 有 的 机 构 目前 没 有 开 展 业 律 组 织 ， 强 行 业 自律 ， 进 信 用 评 级 企 业 服 务 的 话 ， 也 是 因 为 企 业 由 于 获 加 促 那 务 ， 待 人 民银 行 出 台 政 策 创 造 市 场 需 业 健 康 有 序 发 展 。 等 得 了较 高 的信 用 等 级 从 而 得 到 了融 资 求 ， 些错 误 观念 都 不 利 于信 用评 级 机 这 ３发 展 和 培 育 信 用 评 级 市 场 ， 导 的 便 利 ， 以 说 资 信 等 级 为 企 业 服 务 应 ． 引 所 构 和评 级市 场 的健 康发 展 。 社 会 对 信 用 评 级 产 品 的 有 效 需 求 。 方 该 是 从 属 的 、 主 要 的 ， 此 ， 整 经 营 一 非 因 调 信 （ ）信 用 评 级 机 构 需 要 进 一 步 规 面 需 要 政 府 及 其 相 关 部 门 采 取 积 极 有 理 念 ， 用 评 机 机 构 应 建 立 以 用 户 为 核 二
纳税信用等级评定政策诉求及建议
纳税信用等级评定政策诉求及建议
近年来，我国纳税信用等级评定制度逐渐完善，对于促进企业诚信经营、优化营商环境、推动税务管理现代化具有重要意义。
然而，在实际操作中，仍存在一些问题和困难，需要政策上的进一步改进和完善。
一、取消“一票否决”制度
当前纳税信用等级评定制度中存在“一票否决”制度，即若企业存在一项严重违法行为，即可被直接判为D级纳税信用等级，这样的制度存在较大的不公和不合理性。
建议取消该制度，改为对企业进行全面评估和综合判断，反映企业的整体诚信状况。
二、加强信用信息公示
纳税信用等级评定结果应及时公示，方便纳税人查询和了解自己的纳税信用等级。
同时，应加强信用信息的公开透明度，把握好信息保护和信息公开之间的平衡点。
三、加强信用等级评定标准的科学性和实用性
纳税信用等级评定标准应该与企业的实际情况相符合，标准应以科学、客观、公正的方式制定。
政府部门应加强对纳税人的政策宣传，提高纳税人的知晓率，减少因不了解政策而导致的评级不公问题。
四、建立信用数据共享机制
纳税信用等级评定结果应与其他政府部门的信用评级数据相互
关联和共享，建立全面的信用评级体系。
这样可以减少重复评级的情况，提高评级的准确性和可靠性，增强评级的实用性和参考性。
五、建立信用修复机制
在评定过程中，企业可能会出现不良信用记录，建议建立信用修复机制，给予企业改正机会，经过一定的时间和修复措施后，纳税信用等级可以得到提高。
这样可以更好地促进企业诚信经营，增强企业的信用意识和责任感。
总之，纳税信用等级评定制度的完善需要政策上的进一步改进和完善，以达到更好的效果和推动税务管理现代化的目标。
我国中小企业信用评级存在的问题与对策
我国中小企业信用评级存在的问题与对策我国中小企业是国民经济中重要的组成部分，对于稳定经济、促进就业、增加税收都起着至关重要的作用。
当前中小企业在发展过程中依然面临着诸多困境，其中信用评级问题尤为突出。
中小企业信用评级的不完善直接影响了它们在融资、合作、竞争等方面的发展，给企业和社会带来了巨大的损失。
本文将针对我国中小企业信用评级存在的问题进行分析，并提出相关的对策。
1. 评级标准不统一。
目前，我国中小企业信用评级存在着不同的标准和评价体系，使得中小企业在不同的评级机构间无法进行标准对比，降低了评级的可信度。
2. 评级机构专业水平参差不齐。
目前，我国中小企业信用评级机构种类繁多，但专业水平参差不齐。
部分机构评级标准不够严格，评级结果缺乏公信力。
3. 信息不对称。
中小企业信息披露不足，评级机构拿到的信息也有限，这种信息不对称导致评级结果的不准确性。
4. 成本较高。
当前中小企业要获得信用评级需要投入大量的时间和金钱，这对于一些资源有限的中小企业来说是一种负担。
二、对策建议1. 统一评级标准。
政府应当出台相关政策法规，统一中小企业信用评级的标准和评价体系，建立规范的信用评级制度，加强对评级机构的管理和监督，提高评级结果的公信力。
2. 提高评级机构的专业水平。
政府应当加大对于评级机构的监管力度，鼓励优质评级机构成长壮大，通过行业协会的组织和规范，提升评级机构的专业水平和服务质量。
3. 加强中小企业信息披露。
政府和相关部门应当出台政策，鼓励中小企业加强信息披露，提供真实、全面的信息给评级机构，以便评级机构能够做出更为准确的评级结果。
4. 降低评级成本。
政府可以通过财政扶持或税收优惠等政策，对中小企业进行评级成本的补贴，降低评级的负担。
5. 加强中小企业信用教育。
政府和相关机构应当加强对中小企业的信用意识教育，提高中小企业自身的信用管理水平，降低信用风险。
我国中小企业信用评级问题的解决需要政府、评级机构和中小企业共同努力。
信用评级业务开展及合规运行情况报告
信用评级业务开展及合规运行情况报告1.引言1.1 概述信用评级业务是金融领域中的一项重要业务，它通过评估借款人的信用风险，为投资者提供风险评估的参考。
信用评级业务的开展对于金融市场的稳定运行和资金流动具有重要意义。
在过去的几十年中，信用评级机构在全球范围内得到了广泛应用，并在全球经济发展中发挥了重要作用。
本文将对信用评级业务的开展及合规运行情况进行详细报告。
首先，我们将概述该行业的背景和重要性，并介绍信用评级机构的数量和规模。
接下来，我们将重点关注监管政策和规定，以及信用评级机构的合规情况。
最后，我们将对信用评级业务的开展情况和合规运行情况进行总结。
信用评级业务的开展不仅关乎金融市场的运行，也对实体经济的发展具有重要影响。
通过评估借款人的信用风险，信用评级机构为投资者提供了参考，帮助他们做出更明智的投资决策。
同时，信用评级业务也为借款人提供了借款的便利，促进了资金的流动和经济的繁荣。
随着金融市场的不断发展和国际间的经济交流日益加深，信用评级机构的数量和规模也在持续增长。
各种类型的信用评级机构涌现出来，包括全球性的机构和地区性的机构。
它们以专业的团队和科学的评级方法，为投资者提供准确可靠的信用评级服务。
然而，信用评级业务的开展也需要遵守一系列的监管政策和规定，以确保市场的健康稳定。
监管机构针对信用评级机构制定了一系列的规定，要求它们在评级过程中遵循行业准则和道德规范，保持独立客观的立场，防止利益冲突的产生。
同时，监管机构还会对评级结果进行监督和审核，确保其公正性和准确性。
本文将对信用评级业务开展情况和合规运行情况进行深入研究和分析。
通过对监管政策和规定的梳理，我们将评估信用评级机构在合规方面的表现，并对其改进提出建议。
同时，我们也将总结信用评级业务的发展现状和趋势，为金融市场的进一步改革和完善提供借鉴和指导。
整体而言，信用评级业务的开展及合规运行情况对于金融市场的稳定和发展具有重要意义。
本文将就此进行全面分析和报告，旨在为相关行业提供参考和建议，推动信用评级业务的健康发展。
信用评级机构发展存在的问题及建议
信用评级机构发展存在的问题及建议洪芳关键词：信用评级评级机构监管经过20多年的发展，我国信用评级机构在规模和服务水平方面均有大幅提升，形成了中诚信国际、东方金诚、中证鹏远等大型评级机构和80多家中小型评级机构并存的机构发展格局。
但从地方评级机构来看，大部分地方评级机构不同程度的存在弱、小、多、散的问题。
找出现行体制下评级机构存在的问题，巩固评级机构与银行之间的合作关系，对促进地方评级机构发展有很强的现实意义。
一、H省信用评级机构发展现状截至2022年5月，H省共有已备案信用评级机构9家，其中5家地方法人评级机构，4家全国性评级机构分支机构。
由于政策性银行、国有及股份制银行自身都建立了较为完善的内部风险管理控制体系，并不需要参考第三方评级机构提供的评级结果，H省信用评级机构的主要服务对象是尚未建立内部评级系统的地方法人商业银行和村镇银行。
二、信用评级机构发展存在的问题（一）评级产品相对单一，对市场需求的覆盖面不足经调查，H省评级机构主营业务为信贷市场主体评级。
评级机构基于借款企业的财务报表数据通过标准化、流程化、格式化的作业模式出具评级报告，这对于保证评级结果的可比性、一致性发挥了重要作用，但对市场多样性需求缺乏业务设计，缺少有特点、有重点的评级报告。
譬如，股东和高管对公司内部治理、发展战略、风险控制等更为关注;银行机构对合作对象具体风险控制措施的更为关注;而行业主管部门对机构合规经营和行业发展政策的更为关注。
在评级报告里面，上述需求的回应要么没有，要么雷同，缺乏针对性。
（二）评级报告质量不高，缺乏市场公信力（三）评级机构市场化程度较低，难以满足市场发展需求。
在二十多年的发展中，H省信用评级业务延续了以市场运作为主导、监管部门推动的发展模式，多年来评级机构都是依靠监管部门的行政力量来拓展评级业务，评级业务也主要是以信贷市场企业评级和两类机构評级为主。
H省5家法人评级机构中业务量最大的三家民营企业，整体实力不强，在业务发展过程中只注重业务规模，不重业务质量，也缺乏拓展业务和创新的能力，面对新的市场发展形势，缺乏转型的能力和动力，难以满足新的市场发展需要。
我国资信评级行业的发展历史、问题及建议
我国资信评级行业的发展历史、问题及建议朱荣恩郭继丰鞠海龙中国评级行业经过二十多年的发展，取得了一定的成果，为中国债券市场和信贷市场的发展、信用风险控制的人才培养做出了重要贡献。
但资信评级行业的发展不仅仅是行业本身的问题，也会受到所面临的生态环境的严重影响。
中国资信评级行业在过去的发展过程中，既会因生态环境的优化而快速发展，也会因生态环境的恶化而步履蹒跚。
在全球金融危机发生以来，我国资信评级行业生态环境在部分历史问题未能解决的情况下，又涌现出了诸多的新问题，并有进一步恶化的倾向。
对此，资信评级行业亟需监管机构、行业协会、资信评级机构以及社会各方的共同努力，来优化行业的生态环境，共同促进中国资信评级业的健康发展。
一、我国资信评级行业的发展历史中国资信评级业伴随着中国债券市场的产生而诞生，随中国债券市场的发展而发展。
其中，中国人民银行、中国证券监督管理委员会、发改委等债券市场的监管主体，在中国资信评级行业的发展中发挥了重要作用。
（一）中国资信评级业的诞生中国资信评级业的发展与中国债券市场的发展密切相关。
1987年，国务院发布《企业债券管理暂行条例》，企业债券市场由此开始发展。
为规范债券市场发展，中国人民银行和国家经济体制改革委员会提出发展资信评级机构，各地开始组建资信评级机构，其中以人民银行系统内组建的资信评级机构为主。
1988年，中国第一家独立于金融系统的外部资信评级机构成立。
1992年，国务院下发《国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知》，将资信评级作为债券发行审批的一个重要环节，从而确立了资信评级机构在债券发行中的地位。
随后，一批外部评级机构相继成立。
1997年12月，人民银行为了进一步规范资信评级业的发展，颁布了《关于中国诚信证券评估有限公司等机构从事企业债券信用评级业务资格的通知》（银发【1997】547号），初步确认了远东、新世纪、中诚信等9家评级机构企业债券的资信评级资格，标示着中国资信评级行业走上了认可制的发展道路，标示着人民银行系统组建的资信评级机构退出了资信评级行业，标示着中国资信评级行业发展走上独立化、正规化的发展道路，为中国资信评级行业的发展奠定了坚实的制度基础。
金融行业中的信用评级问题和风险控制建议
金融行业中的信用评级问题和风险控制建议引言：信用评级是金融行业中的一项重要工具，其通过对借款人或发行债券的实力进行评估，提供了投资者决策的依据。
然而，在实践中，信用评级存在一些问题，同时风险控制也面临挑战。
本文将分析金融行业中的信用评级问题，并提出相应的风险控制建议。
一、信用评级存在的问题1. 缺乏独立性与透明度在某些情况下，信用评级机构可能受到利益相关方的影响，导致其评级结果不够客观和独立。
此外，市场参与者对于信用评级机构内部方法和模型的透明度也存在质疑。
2. 信息不对称金融机构通常拥有更多的信息资源，并且可以选择是否公开相关信息。
这种信息不对称可能会导致投资者无法全面了解借款人或发债方的真实情况，从而影响投资决策。
3. 缺乏时效性由于信用评级是基于历史数据和分析得出的结果，在市场发生变化时可能不具备足够的时效性。
这可能导致投资者对于评级结果的准确性产生质疑，并增加投资风险。
二、风险控制建议1. 多元化投资组合在金融行业中，多元化投资组合是一种有效的风险控制策略。
通过分散投资于不同行业、不同地区和不同信用评级的债券，可以降低整体风险，并提升回报潜力。
2. 加强监管与审计监管部门应加强对信用评级机构的监管，确保其独立性和透明度。
同时，加强审计工作，对信用评级机构进行定期审核，提高其评级结果的准确性和可靠性。
3. 引入市场竞争机制引入更多竞争性的信用评级机构有助于提高整个行业的质量水平。
通过增加竞争，可以促使各家机构提高其独立性和精确度，并降低出现利益冲突或错误判断的可能性。
4. 考虑外部因素影响除了依赖内部数据和分析外，信用评级还应考虑外部因素的影响。
例如，宏观经济因素、行业发展趋势和相关政策变化等都可能对借款人或发债方的信用状况产生重要影响，应充分纳入评级考量之中。
5. 加强信息披露为了解决信息不对称问题，金融机构应提供更多透明度和及时性的信息披露。
这包括主动公布相关数据、财务报表和风险提示，并加强与投资者的沟通，提供必要的解释和说明。
我国个人信用制度建设的现状、问题与政策建议
信用评级人员必须具有良好 的职 业素质和道 德 理 ， 立 自我约采机制 建 起 素质 职业素质要求评级 人员掌握管理 、 会计 、
（ 报告 执 笔人 ： 郁松 ） 本 邓
我 国个 人 信 用 制 度 建 设 的 现状 、 问题 与政 策建 议
摘 要 信 用 制度 是 指 在 经济 生 活 中管 理 盏 督 卸 球 障 人 信 用 污 动 的 一整 粪扼
度保障， Ｉ建立个人信用制度是社会 丰义市场经济
个人形成种种外部约束力， 使违背诚实信用耆终 生受害， 使违约所带来的损失远远大 于收益． 从 而使个人信用成为全社会共同遵守的信用准则． ． 另外 ， 政府对 市场交 易规则的制 定和秩序 的维
度和社会准 则， 以及由此形成的道德规范 ， 对每
略措施
个人ｆ用制度 是指在经济生活中管理 、 监督 手保障个人信用活动的一整套规则 、 ¨ 政策和法律 的总和， 其主要 目的是为证明 解释和查验 自然 人信用情况提 供依据 ， 并通过 一系列法规 、 制度 来规范个人信用活动当事人的信用｛ 为， 亍 提高守 信意识， 为建立良好的市场经济运行秩序提供制
维普资讯
倔Ｊ 钎 珥 毒 ２｛ 年第 １ 期ｉ 考 ０２ ） ７ 总第 １ ３ ５ 期 ９
我国的个人信用制度建设 是在 “ 九五” 末期 国内市场出现疲软 、 内需不足的形势下提出并 开
样要 以发达 的信 用和 完善 的信用制 度为基 础．
发达信用的一个重要特征是信用“ 极致” 到个人
标体系一科学 的评级方法 和完善 的评级指标体
系是保证评级结果准确性的重要基础 ， 目前各家 评级机构虽 然都 已经建立 ｒ自已的评级指标体
系， 但受业务开展时 问短 等各方面因素 的限制 ， 对评级方法和评级指标体 系是 否需要 统 一等问
我国信用评级市场亟待完善发展
我国信用评级市场亟待完善发展摘要：信用评级作为信用体系建设重要组成部分，对于揭示信用风险发挥不可替代作用。
近年来，我国评级业务稳步增长、评级品种逐步增加、评级行业发展不断规范。
然而信用评级业在快速发展的同时，也面临着企业没有参评动力、评级市场业务拓展受到限制等诸多困境，本文将通过介绍我国评级市场的现状，分析信用评级工作中存在的问题，并提出建议。
关键词：信用评级；评级市场；完善发展中图分类号：f830.5 文献标识码：a 文章编号：1001-828x（2013）02-00-01一、信用评级的基本概念信用评级是由独立的社会中介机构，根据“公正、客观、科学”的原则和评级事项的法律法规及有关标准化的规定，采用规范程序和科学方法，对评级对象履行相应经济承诺的能力及其可信任程度进行调查、审核和测定，经过同评级事项有关的参数值进行横向比较和综合评价，并以简单、直观的符号表达，公布给社会大众的一种评价行为。
信用评级按评级对象的不同可分为债券信用评级和主体信用评级。
主体信用评级又分专业评级机构开展的信用评级和银行开展的内部信用评级。
银行内部信用评级的评级结果供银行内部使用，不对外公开；外部信用评级是专业评级机构做出的评级，评级结果提供给他人使用，外部信用评级结果在揭示和防范信用风险、维护金融稳定、促进企业融资等方面都具有重要的作用。
本文阐述的是专业评级机构开展的信用评级情况。
二、国内评级市场的发展状况及存在的问题近年来，我国信用评级市场在人民银行“行政引导、市场主导”的指导思想推动下，信用评级工作健康有序开展，具体表现为：评级业务稳步增长，据人民银行总行统计，从2004年到2009年6年间，主体评级业务从31885笔增加到45702笔，增长了43%；评级机构发展不断规范，评级质量逐年提高，内控管理持续加强，评级方法有效改进；评级市场初具规模，已逐步发展形成包含大中小企业主体评级、债项评级、商票评级、担保机构评级等多种评级产品的层次分明、竞争有序、形式多样的信用评级体系，社会影响力不断提高。
对总行授信政策的建议
对总行授信政策的建议
1、完善银行内部的信用评级相关体系，提升授信风险的量化能力。
我国商业银行应当根据客户的信用评级情况，设定评级有效期以作为授信预警的手段，借用外部的专业评级公司来提升银行内评级的水平，有效管理信用评级，完善客户的授信管理办法。
2、授信风险审查时要严把授信前的调查关，对客户的财务状况、经营能力等综合分析审查。
授信前调查时要突出授信重点，把对企客户的资本构成及财务状况的分析当作重中之重。
重点分析客户的流动性与现金流的双向流动，掌握客户内部控制机制，用以衡量客户的产业成长性和授信保障程度。
3、采用加强授信担保的审查，进行授信风险的量化。
严格审查客户授信担保，坚持用集团外部的资产抵押、质押担保或追加企业股东为担保，从而使商业银行的管理层能更直观地掌握风险带来的担保价值的变化走向，有效地控制担保的组合配置。
4、完善授信约束制度，建立预警和反应机制。
定期做出监测报告，定期整理客户的敏感信息并及时做出预警，分析客户相应的财务结构和资金运作情况，掌握授信的资金流向，根据变化快速适当调整客户授信额度，完善防范措施。
5、风险评级与授信管理齐进行
外国商业银行对于授信管理制度更注重引导信用风险进交易渠道以降低风险，主要表现在以下几方面:注重了解客户的经营、财务等方情况以了解其债务
压力及奖金回笼等信息；强调定性分析及行业差异；侧重于评估未来偿债的能力和分析现金流量；依据授信项目风险的等级决定授信与否；定期调整风险评级结果。
6、实行授信限额管理以杜绝超额授信的可能。
7、采用先进的授信管理的信息系统为决策提供真实、准确的依据。
8、重视不良资产的转化争取双赢。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
规范发展我国信用评级行业的政策建议规范进展我国信用评级行业的政策建议到本世纪初，随着社会主义市场经济体制的初步建立，市场机制的作用进一步得到发挥，开始在资源配置中起基础性作用。
但是，在市场经济体制建立和完善的并且，我国社会经济日子中的信用失缺现象仍然相当严峻，恶意逃债、合同违约、债务拖欠、商业欺诈等经济失信现象日益增多，严峻制约了信用功能的发挥，大大提高了市场交易的成本，落低了市场效率和经济的活力，恶化了市场信用环境和市场秩序，直接妨碍到市场体系的完善和资源配置效率。
所以，整顿市场经济秩序，重建社会信用体系成为我国当前面临的重要咨询题。
?建立习惯市场经济要求的社会信用体系，是一项艰巨而复杂的社会系统工程。
资信评级行业作为现代市场经济中社会信用体系的重要组成部分，在维护市场经济秩序、促进资本市场健康进展、协助银行提高信贷质量、提高证券发行的质量和效率等方面发挥着重要作用。
在发达的市场经济国家中，资信评级已成为一种别可或缺的金融中介服务。
为此，在借鉴国际经验基础上，分析总结我国资信评级行业10余年来进展的经验教训，发觉咨询题，提出对策，关于促进资信评级行业的规范进展、完善社会信用体系和推进市场经济体制建设都具有重要意义。
?一、资信评级的功能和作用资信评级（CreditRating，也称为信用评级、信用评估、资信评估）是在信用关系复杂的市场经济环境下，对企业、债券发行者、金融机构等市场参与主体，就其今后彻底、按期偿还债务的能力及其可偿债程度进行综合评价的业务。
由于资信评级是对经济活动中的借贷信用行为的可靠性和安全程度进行独立客观的分析，并提供有关信用风险程度的信息，因而有助于投资者（授信人）推断某一固定收入的投资发生损失的相对可能性。
自20世纪初美国穆迪公司建立了世界上第一家资信评级机构以来，资信评级行业经过百年来的进展，在揭示和防范信用风险、落低交易成本以及协助政府进行金融监管等方面所发挥的重要作用，日益被投资者和监管机构所认同。
其功能和作用要紧是：?（一）揭示债务发行人的信用风险，落低交易成本信用评级的目的并别是向市场的参与者推举购买、销售或持有一种证券，而是信用评级机构依照债务发行者提供的资料，或从它认为可靠的其他途径获得的资料对发债人的信用风险作出准确、客观、公正的评价。
由于资信评级机构掌握大量、详实的信用资料，并坚持“利益中立”的原则，且具有专业优势，所以评级结果日益被发债人和债券市场投资者所认同，在很大程度上改变了发债者与投资者之间信息别对称的现象，起到防范并落低投资者所面临的信用风险、协助投资者进行投资决策和提高证券发行效率、落低交易成本的双重作用。
?（二）协助政府部门加强市场监管，有效防范金融风险普通来说，监管对评级的应用要紧有三个方面：一是依照信用级别限制被监管机构的投资范围，如许多西方国家都规定商业银行、保险公司、养老基金等机构投资者别得购买投机级（即级以下）债券；二是依照信用评级制定金融机构的资本充脚率；三是有关发债机构的信息披露和最低评级的要求。
各国的监管经验表明，政府监管部门采纳评级结果的做法，有助于提高信息透明度，有效防范金融风险。
?（三）习惯经济全球化进展的需要随着经济全球化进程的加快，国际贸易和国际金融急剧扩张，资本市场的全球化日益受到重视，跨国公司、各国金融机构等对国际性资信评级公司的业务需求日益增加，以防范跨国交易（投融资）所面临的信用风险。
为了爱护本国投资者，各国监管机构进一步加强了对跨国融资主体或品种的评级要求。
现在包括穆迪、标准普尔在内的几家全球性信用评级公司的评级结果，在一定程度上往往决定了各国金融机构发行外债的筹资成本。
国际性资信评级公司的存在习惯了经济全球化的需要。
?二、资信评级行业进展的国际经验（一）资信评级行业进展的基本模式从资信评级业进展的历史看，大体上能够划分为两种模式：一是“市场驱动型”模式，有代表性的国家或地区要紧包括美国和欧洲一些国家。
这一模式的要紧特征是监管部门别直接对资信评级机构的设立、业务范围等进行监管，资信评级机构的生存和进展要紧由市场决定。
监管部门作为资信评级结果的使用者之一，普通都依照资信评级机构在市场中的表现，作出认可某些资信评级机构的评级结果的规定。
如美国资信评级业在70年代加快进展的一具要紧原因，算是监管部门在有关规定中广泛使用资信评级结果，特别是美国证券交易委员会1975年对标准普尔、穆迪、惠誉三家资信评级机构评级结果的认可，使这些公司的业务迅速进展，并迅速成为在国际上产生重要妨碍的跨国机构。
二是“政策法规驱动型”模式，在70年代末或80年代初进展资信评级业的一些国家和地区都是属于这一种模式，监管部门对资信评级机构和评级业务的推动和有效监管成为评级业进展的要紧动力之一。
比如，别仅不少国家对资信评级机构的市场准入、资格核准和认定，以及资信评级业务范围的核准等作出明确的规定，而且有的国家的监管机构（要紧是中央银行）还直接参与发起设立资信评级机构。
从国际经验看，别论是哪一种模式，资信评级行业的进展要紧取决于监管部门和投资者对评级结果的使用事情，而别是被评级对象是否情愿同意评级。
其中，监管部门对评级结果的使用对评级业的进展起到了关键的作用。
所以，经过政策法规支持资信评级业的进展，是进展哺育资本市场的一具途径，并且，资信评级机构作为向公众提供风险信息的中介服务机构，在其进展的初期对其加强监管，也有利于资信评级业的健康进展。
?（二）信用评级的基本办法国际上的信用评级办法要紧有两种：一种是主观评级办法，另一种是客观评级办法。
主观评级更多地依靠于评级人员对受评机构的定性分析和综合推断，客观评级则更多地以客观因素为依据。
随着评级行业的别断进展，各评级机构认识到单纯依赖主观评级或客观评级都别能很好地反映受评企业的资信状况，所以目前许多评级机构都强调主观评级与客观评级相结合，但别同的评级机构在评级程序和具体的指标体系方面仍存在差别。
在评级业的进展中，各评级公司别断总结自身经验，评级指标别断细化，评级程序也日益严谨。
以穆迪公司对银行业的评级为例，对信用风险的分析评价别仅对5类共37个指标进行定量分析，而且对受评银行的经营环境、所有权与公司管理结构、业务价值、盈利能力、风险状况与风险治理、资本充脚率和治理策略与治理质量等7个方面进行定性分析，并经过严格的评级程序最终确定受评银行的资信等级。
由于美国的资信评级业务开展最早、最为发达、妨碍最大，美国的评级办法、指标体系和评级程序目前居于主流地位，并被许多国家借鉴。
?（三）资信评级的要紧业务及其来源从国际经验看，资信评级的业务主体大体包括三部分：即主权国家、金融机构和非金融机构。
其中，对受评对象的评级可划分为两部分，即发债人评级和各种债务工具的评级。
发债人评级是对受评对象自身偿付能力的评价；各种债务工具的评级则是在发行人信用等级的基础上，思考每一种债务工具的特点和受保障的程度，来确定其最终信用等级。
从评级机构的业务来源看，要紧包括两类：一是托付评级，即资信评级公司同意评级对象的托付对受评对象进行资信评级并收取评级费用；二是评级公司对某些机构进行的自主评级。
在评级行业的进展过程中，评级机构进行的自主评级对扩大评级行业的妨碍和拓展评级业务发挥了重要作用。
?三、我国资信评级行业进展的现状与趋势在新中国建立之后的较长阶段中，我国并别存在资信评级机构和业务。
因为，在高度集权的打算经济体制下，一切经济活动基本上在层层的指令性打算之下进行，资信评级这一与市场经济作用机制紧密相关的业务全然没有存在的必要。
我国的资信评级行业产生于1987年，是随着改革开放和市场化进程的推进，客观上产生了信用评级的业务要求。
到目前为止，我国的资信评级机构大约在50家左右，其业务范围要紧包括金融机构资信评级、贷款项目评级、企业资信评级、企业债券及短期融资债券资信等级评级、保险及证券公司等级评级等。
经过10多年的艰难探究和经验积存，目前已开始进入一具新的进展时期。
?（一）我国资信评级行业的基本状况1．资信评级业务别断拓展。
我国的资信评级业务最初始于债券评级，目前债券评级也是资信评级公司的各项业务中唯一受到监管机构指定的业务，1997年中国人民银行公布的547号文件，确定中国诚信证券评估有限公司等9家机构具备企业债券资信评级资格，并明确规定企业债券发行主体在发债前，必须经人民银行总行认可的企业债券信用评级机构进行信用评级。
近几年，尤其是亚洲金融危机后，为了操纵贷款风险，人民银行各地的分行纷纷要求各商业银行对贷款1亿元以上的企业，除银行审贷部门评级外，并且由人行分行指定的独立评级公司进行信用评级。
目前上海、江苏、宁波、厦门、福州等省市已开始实行贷款大户由评级机构评级。
商业银行的贷款证评级正在成为资信评级公司的重要业务。
为提高资信评级行业的妨碍力，目前已有一些规模较大的评级公司着手对银行、证券公司等机构进行自主评级。
?2．行业龙头初步显现。
我国的资信评级机构是伴随着企业债券的发行而产生的。
1986年地点企业开始发行债券，1987年3月，国务院颁布了《企业债券治理暂行条例》，开始对债券进行统一治理，并要求发债企业发布债券还本付息方式及风险责任。
为防范金融风险，银行系统的一些机构组建了信用评级机构。
10余年来，资信评级机构的进展记忆了一具膨胀、清理整顿、竞争和整合的过程，目前评级机构仍有50家左右。
从这些评级机构最初的业务隶属关系看，大体能够分为两类：一类是由地点省市人民银行或专业银行组建的；一类是独立的评级机构，如上海远东资信评估公司等。
从目前的进展事情看，以中诚信、大公和上海远东为代表的一些独立评级机构已初步奠定了行业内的率先地位，独立的资信评级机构表现出较好的进展前景。
?3．资信评级办法和指标体系初步建立。
1992年，中国信用评级协会筹备组经过多次讨论，于1992年6月制定了《债券信用评级方法》，建立起我国自己的评级指标体系和办法，为我国信用评级制度奠定了基础。
目前我国资信评级机构普通都采纳定性分析和定量分析相结合的办法，但在具体的指标体系上仍有一定的差别。
?4．资信评级业的制度建设已具备一定的基础。
1993年国务院发文提出，企业债券必须进行信用评级，并要求1亿元以上的企业债券要经过全国性的评级机构评估。
在《中共中央对于建立社会主义市场经济体制若干咨询题的决定》中也明确提出，“资本市场要积极妥帖地进展债券、股票融资，建立发债机构和债券信用评级制度，促进债券市场健康进展。
”而在一些具体的治理方法中，对资信评级的有关规定就更加明确，如《贷款通则》中规定，“应当依照贷款人的领导者素养、经济实力、资金结构、履约事情、经营效率和进展前景等因素，评定借款人的信用级别。
评级可由贷款方独立进行，内部掌握，也可由有关部门批准的评估机构进行。