企业创新金融工具运用与案例分析(PPT 65张)
金融科技创新的成功案例与效果评估剖析培训ppt
金融科技创新的效益分析
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客户体验提升
金融科技创新通过提供便 捷、高效的服务，提高客 户满意度和忠诚度，从而 增加客户黏性。
运营效率提高
金融科技创新通过自动化 、智能化的手段，优化业 务流程，降低运营成本， 提高工作效率。
收入增长
金融科技创新通过创新的 产品和服务，开拓新的市 场和客户群体，从而增加 收入来源。
金融科技创新的重要性
提高金融效率
增强用户体验
金融科技创新通过运用新技术手段，优化 业务流程，提高金融服务效率，降低运营 成本。
金融科技创新以用户需求为导向，提供更 加便捷、个性化、智能化的金融服务，提 升用户体验和忠诚度。
满足客户需求
提升金融机构竞争力
金融科技创新能够更好地满足客户对金融 服务的需求，提供更加全面、专业的金融 服务解决方案。
金融科技创新的挑战与前景
金融科技创新面临的挑战
技术风险
市场接受度
金融科技创新需要先进的技术支持， 如大数据、云计算、人工智能等，但 这些技术本身也带来了风险，如数据 安全、系统稳定性等。
新的金融产品和服务需要经过市场的 检验，如何让消费者接受并信任这些 新产品，是金融科技创新面临的挑战 之一。
监管难题
区块链技术还可以帮助金融机构更好 地管理风险，提高风险控制能力。
大数据在风险管理与信贷中的应用
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大数据可以帮助金融机构更准 确地评估客户信用风险，提高 信贷决策的效率和准确性。
大数据可以用于风险监测和预 警，及时发现和预防潜在的风
险点。
大数据可以优化金融机构的风 险管理流程，降低风险成本。
04
金融科技创新的成功案例与效果评估剖析与实例分享培训ppt
教授如何运用数据分析工具，从海量数据中提取有价值的信息，支 持决策制定。
跨部门沟通与协作
分享有效沟通技巧和协作方法，打破部门壁垒，促进技术与业务的 深度融合。
CHAPTER
05
未来展望与建议
金融科技创新的发展趋势
区块链技术
随着区块链技术的成熟，未来金 融行业将更加广泛地应用区块链 技术，实现更高效、安全、透明
教授如何运用设计思维方法，理解用户需求，快速迭代产品。
敏捷开发方法在金融科技项目实施中的应用
分享敏捷开发方法的核心原则和实践，帮助团队提高项目交付速度和应对变化的能力。
高绩效团队建设与管理
探讨如何打造高效协作的团队文化，提高团队成员的积极性和创造力。
技术与业务融合的实践指导
从业务需求出发的技术选型 指导团队如何根据业务需求合理选择技术栈，确保技术与业务目 标的匹配。
策，鼓励创新的同时保障金融市场的稳定和安全。
02
加强数据保护和隐私保护
随着金融科技创新的发展，数据安全和隐私保护问题愈发重要，政策制
定者需要加强相关立法和执法力度，保护消费者权益。
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建立跨界合作机制
政策制定者应促进金融与科技行业的跨界合作，推动双方共同发展，形
成良好的创新生态。
企业如何抓住金融科技创新的机遇
加大技术研发投入
金融机构应加大在人工智能、 区块链、云计算等领域的研发
投入，提升自身技术实力。
探索跨界合作模式
金融机构可以与科技企业、电 商平台等开展合作，共同探索 新的业务模式和产品创新。
培养和引进创新人才
金融机构应积极培养和引进具 有创新思维和技术背景的人才 ，打造具备创新能力的团队。
金融工具详细PPT课件
• A．7.54万元
B．11．54万元
• C．12.59万元
D．12．60万元
• 【答案】B
2021年5月24日
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• 借：交易性金融资产－成本
171
• 投资收益
0.52
• 应收股利
4
• 贷：银行存款
175.52
• 借：银行存款 4
• 贷：应收股利
4
• 借：公允价值变动损益
46
• 贷：交易性金融资产－公允价值变动
付交易费用10万元.
借：交易性金融资产—成本 投资收益
1000 10
贷：银行存款
1010
2.2007年6月30日该股票每股市价为9元.
借：公允价值变动损益
100 （1000-9×100）
贷：交易性金融资产—公允价值变动 100
2021年5月24日
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3.2007年8月10日，乙公司宣告分派现金股利，每股0.10元.
（2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额 与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；
（3）扣除已发生的减值损失。
摊余成本＝初始确认金额－已收回的本金
＋（－）累计摊销的折价（溢价）
－已发生的减值损失
2021年5月24日
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三、持有至到期投资的会计处理
1、企业取得持有至到期投资时
2021年5月24日
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实际利率——是指将金融资产在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量， 折现为该金融资产当前账面价值所使用的利率。
2021年5月24日
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新金融工具准则案例
新金融工具准则案例一、背景介绍。
咱们先来说说这个新金融工具准则为啥会出现呢。
以前的金融工具准则就像是那种老掉牙的手机，虽然能用，但是功能有点跟不上时代了。
随着金融市场变得越来越复杂，就像一个超级大的迷宫，以前的准则在对金融工具的分类、计量和减值等方面都出现了一些让人头疼的问题。
比如说，企业对金融资产的分类特别乱，就像你整理衣柜，衣服乱放一样，有的企业可能为了让自己的财务报表看起来好看点，故意把一些金融资产分到某个类别里。
这可不行啊，所以新金融工具准则就闪亮登场啦，就像超级英雄来拯救混乱的金融世界。
二、案例一：金融资产分类的变化。
1. 旧准则下的混乱。
有个小公司，咱们就叫它快乐小企吧。
在旧准则下，快乐小企有一堆金融资产，其中有一些债券投资。
这个公司呢，它把债券投资一会儿分到这个类别，一会儿分到那个类别，就看哪个对自己的利润表有利。
它有一笔债券投资，本来应该按照比较严格的规则来分类，但是它看到如果把这个债券投资分到一个可以按照成本计量的类别里，就不用老是去调整它的价值，这样利润看起来就比较稳定。
这就好比你在玩游戏的时候，偷偷改了游戏规则，让自己更容易获胜一样，是不诚实的做法。
2. 新准则下的清晰。
新金融工具准则出来后，就像给这个混乱的局面来了个大扫除。
现在呢，金融资产按照业务模式和合同现金流量特征这两个关键因素来分类。
比如说，对于快乐小企的那笔债券投资，如果这个债券的合同现金流量只是本金和利息的支付，而且企业的业务模式是收取合同现金流量，那么这个债券投资就应该分类为以摊余成本计量的金融资产。
这就好比按照颜色和款式重新整理衣柜，衣服都各归其位，清晰明了。
三、案例二：金融资产减值的新玩法。
1. 旧准则的不足。
再说说另一个企业，酷帅大企。
在旧准则下，酷帅大企对金融资产减值的处理有点像盲人摸象。
它只有在有明显证据表明金融资产发生减值的时候才会进行减值处理。
这就好比你只有看到屋顶漏水了才去修房子，而不去提前检查房子有没有潜在的问题。
创新金融工具法律案例(3篇)
第1篇随着金融市场的不断发展，金融工具的创新也日益增多。
这些创新金融工具在提高金融效率、满足多样化金融需求的同时，也带来了新的法律问题和风险。
本文将以一起涉及创新金融工具的法律案例为切入点，分析其中的法律问题，并提出相应的法律建议。
一、案例背景2018年，某银行推出了一种名为“收益增强型理财产品”（以下简称“收益增强型产品”）的创新金融工具。
该产品承诺在一定期限内，将按照固定利率支付本金及利息，同时通过投资衍生品等方式，力争实现更高的收益。
然而，在产品到期时，投资者发现实际收益远低于预期，甚至出现了本金损失的情况。
部分投资者因此将银行告上法庭，要求赔偿损失。
二、案件焦点本案的焦点主要集中在以下几个方面：1. 收益增强型产品的合法性；2. 银行的信息披露义务；3. 投资者与银行之间的合同关系；4. 银行的赔偿责任。
三、法律分析1. 收益增强型产品的合法性根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》，商业银行可以发行各类金融产品。
收益增强型产品作为一种金融产品，其合法性取决于其是否符合相关法律法规的规定。
本案中，收益增强型产品通过投资衍生品等方式实现收益增强，属于合法的金融创新。
然而，银行在销售该产品时，应确保其合规性，不得违反相关法律法规。
2. 银行的信息披露义务《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行应当向投资者充分披露金融产品的相关信息。
本案中，银行在销售收益增强型产品时，应向投资者披露以下信息：（1）产品的基本情况，包括产品类型、期限、预期收益等；（2）产品的风险因素，包括市场风险、信用风险、流动性风险等；（3）产品的投资策略，包括投资方向、投资比例等；（4）产品的收益分配方式。
然而，本案中银行并未充分履行信息披露义务，导致投资者对产品的风险和收益情况缺乏了解。
3. 投资者与银行之间的合同关系根据《中华人民共和国合同法》，投资者与银行之间的合同关系应遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则。
创新型金融工具的设计与应用研究
创新型金融工具的设计与应用研究第一章：引言金融工具是指金融市场提供的各种金融产品和服务，包括股票、债券、金融衍生品、保险、信托等。
创新型金融工具指的是具有创新性和新颖性的金融产品及服务，是市场主体为满足客户需求而推出的新型金融工具。
随着金融市场的发展和国家金融政策的支持，创新型金融工具在中国市场上逐渐受到人们的关注。
第二章：创新型金融工具的类型及特点创新型金融工具可分为多种类型，其中包括股权众筹、债权众筹、移动支付、金融期权、虚拟货币、消费金融等。
这些金融产品都具有较高的风险和不确定性，但同时也具有创新性、灵活性、高效性、个性化等特点。
例如，股权众筹可快速引入大量资金、拓展融资渠道；移动支付可提高支付效率、方便快捷；金融期权可有效降低风险、减少投资成本。
第三章：创新型金融工具在中国市场的应用现状目前，中国市场上的创新型金融工具已有较广泛的应用。
首先，股权众筹在我国国内发展较快，截至2016年，累计众筹金额已达347.4亿元。
其次，移动支付领域也取得了快速发展，根据第三方支付市场份额数据显示，目前我国第三方支付市场环比增长8.7%。
同时，金融期权、信贷资产证券化、消费金融等创新型金融工具也在我国市场中得到广泛应用。
第四章：创新型金融工具的设计要素及应用策略针对创新型金融工具的设计，要把握以下要素。
首先，需要考虑产品定位，包括定位市场人群、产品功能以及风险回报等方面。
其次，要选取适当的金融工具，不同的金融工具适用于不同阶段的创业公司，选择最适合的金融工具可以降低企业财务风险。
最后，应考虑创新金融工具对金融监管的影响，并积极倡导合理监管政策的出台。
在应用策略上，需要注意如下几点。
首先，保证信息透明，充分披露产品风险及收益，避免引起投资者不必要的风险。
其次，充分发掘消费者的需求，设计与市场需求匹配的创新型金融工具。
此外，需要提供个性化的服务，满足不同消费者的需求。
第五章：创新型金融工具的风险及风险控制机制创新型金融工具的风险相对较高，主要包括信用风险、市场风险、操作风险等。
企业对新金融工具准则的运用
企业对新金融工具准则的运用2021年1月1日起，执行企业会计准则的企业将全面执行2017年财政部颁布《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》（以下简称“新CAS22”）。
相较于旧准则，新CAS22对金融资产的分类和计量高度改进，对企业资产结构和利润构成也带来了较大的影响。
金融工具一直是企业核算中的难点，笔者将从金融资产分类、对利润的影响、金融资产减值损失等方面探析投资公司CAS22的运用难点，并提出相关对策和举措。
一、新金融工具准则主要变化（一）金融资产分类变化在新金融工具准则中，金融资产分类所出现的最明显的变化主要表现在分类依据以及分类类别中。
新金融工具准则将合同现金流量特征所涵盖的具体概念以及业务模式有效融入了金融资产的分类中。
如金融资产旧准则中所涉及的“按照持有意图及目的”为依据所分类的金融资产在新准则中已不复存在。
新准则将这一分类依据合理转变为了按照金融资产合同现金流量特征以及金融资产业务模式来进行分类。
此外，金融资产在旧准则中的分类类别也同时发生了非常大的变化，旧准则中的金融资产拥有四个不同的类别，而新准则则将金融资产由原先四个类别合理缩减为了三个类别。
（二）金融资产减值的变化新CAS22，将金融资产减值由原来的已发生损失法，改为现在的预期信用损失法。
已发生损失法对损失准备的确认依据主要为已经发生的减值损失。
而新准则下的预期信用损失法对损失准备的确认依据则是企业未来因违约事件可能会产生的经济损失，在预期信用损失法下，企业会引进预期减值模型，企业减值确认也会变得更为及时、准确，其资产计量也会更为谨慎。
（三）金融资产列报的变化根据分类的变化，新金融工具报表列报项目增加了债权投资，将原有的持有至到期投资科目改为债权投资科目，投资期限和到期日超过一年的债权投资列报为“债权投资”，投资期限在一年以内的债权投资列报为“其他流动资产”。
增加会计科目其他权益工具投资、其他债权投资，将投资期限和到期日超过1年的列报为“其他债权投资”和“其他权益工具投资”，投资期限超过一年且到期期限在一年以内的列报为一年内到期的“其他非流动资产”。
创新金融工具在中小型企业中的应用研究
创新金融工具在中小型企业中的应用研究1绪论1.1研究背景随着国际化的深入，国际贸易在企业收入所占的比重也越来越大，如果不能合理利用金融工具，外汇，利率，市场行情波动都将对企业的经营带来巨大风险。
但是，任何事物都有双面性，金融工具如果不当运用，也会带来新风险。
伴随着世界各地债务危机的不断蔓延以及国际市场的进一步动荡，全球经济复苏将会越来越乏力。
而国内市场受通货膨胀、信贷政策趋紧约束，当前国内企业，尤其是中小型企业普遍存在融资难、融资成本高的资金紧张现象。
而资金又是企业健康运行的养分，长期的资金供给不足，将会使企业运行营养不良，进而导致经营停止，甚至破产。
而从银行角度来看，由于缺乏对小企业的运行现状的了解，而无法对中小企业进行有效的资金扶持，因此，进行必要的业务创新变得尤为重要。
现阶段，商业银行一般通过商品和服务两方面进行创新。
大多数金融机构创新的对象多集中在对商品的创新，这里的商品指的是金融工具。
银行一方面通过将传统的金融工具进行重新搭配组合，通过一定的营销手段，作为新的金融工具产品进行推广；另一方面根据新的法律法规以及市场特点，发挥人才优势，创造出新的金融产品。
例如：适合资金量大或小的、适合时间长或短的、适合国内或国际交易等多类型市场的；适合获利、保值、套利等基础需求的；为满足社会地位等特殊需求的；有适合定期与活期、股票与债券、贷款与证券、存款与证券互转等多种转换形式的；有适合弹性收益，风险性较大的等。
总之，丰富的产品、灵活的操作方式、全球适用的金融工具，夜以继日且持续不断地被创造出来。
而商业银行作为始作俑者，依靠传统金融工具已经难以满足投资人，只有不断的创新产品，加强开拓全新的业务领域，方能在竞争中取得一席之地。
当然，我们也不能忽视的一点是创新金融工具由于监管不严、产品漏洞、玩忽职守等多种原因，在协助无数企业规避风险、创造市场奇迹的同时，也醜成多次骇人听闻的金融危机。
………….1.2研究目的和意义1.2.1研究目的伴随着国内经济形势恶化的进一步加剧，银行不断缩紧传统贷款余额，政府虽然不断出台新政策，鼓励为中小型企业开展融资活动，但是收效甚微。
金融行业的创新金融工具与业务模式成功案例与经验分享
金融行业的创新金融工具与业务模式成功案例与经验分享在金融行业中，随着科技的发展和变革的浪潮，创新金融工具和业务模式不断涌现，为金融机构和个人带来了丰富的投资和理财选择。
本文将从成功案例和经验分享的角度探讨金融行业的创新金融工具和业务模式，以期帮助读者更好地理解和应对这一领域的变化。
一、互联网金融平台的崛起随着互联网的普及和技术的进步，互联网金融平台在金融行业中崭露头角。
以支付宝和微信支付为代表的第三方支付平台，为用户带来了便捷的支付和转账体验，不仅提高了效率，还推动了移动支付和电子商务的快速发展。
此外，P2P借贷平台的兴起也为小微企业和个人投资者提供了融资渠道，打破了传统金融机构的垄断地位。
二、区块链技术的应用区块链技术作为一种去中心化、透明和安全的分布式技术，正在改变金融行业的商业模式。
以比特币为首的加密货币通过区块链技术实现了点对点的价值传输，消除了中间环节和交易成本，为用户提供了一种更加安全和便捷的支付方式。
此外，区块链技术还被应用于智能合约、供应链金融等领域，为金融行业带来了更多的创新机会。
三、人工智能在金融领域的运用人工智能作为一种模拟和扩展人类智能的技术，在金融领域发挥着重要作用。
智能投顾作为人工智能在投资领域的应用，通过大数据和机器学习算法分析市场信息，为用户提供个性化的投资建议。
此外，人工智能还被应用于信用风险评估、智能客服等方面，提升了金融机构的风险控制和客户服务能力。
四、金融科技的创新模式在金融科技的创新过程中，许多新的业务模式也得以诞生。
例如，众筹平台通过互联网为创业者提供了融资渠道，实现了大众投资者和创业者的互利共赢；共享经济模式则通过将闲置资源和需求进行匹配，为用户带来了更多的便利和选择。
这些创新模式不仅丰富了金融服务的形式，还催生了一批新的金融科技企业。
五、成功案例与经验分享在金融行业的创新金融工具和业务模式中，有许多成功的案例值得借鉴和学习。
例如，中国平安通过金融科技的创新，推出了“互联网+保险”模式，打通线上线下渠道，提升了保险产品的销售和服务体验；蚂蚁金服则通过构建完整的金融生态圈，实现了支付、贷款、理财等多元化的金融服务。
《企业融资案例》课件
发行债券
发行债券是企业通过发行债 券来筹集资金的过程。债券 是一种债务工具，企业通过 向债券持有人支付利息和本 金来偿还该债务。
银行贷款
银行贷款是企业向银行申请 贷款来筹集资金的过程。银 行贷款通常需要企业提供担 保，并支付利息。
企业融资案例
这个PPT课件为您呈现了企业融资的不同案例，从外部融资到内部融资，包含 了详细的案例分析和经验总结，帮助您更好地了解企业融资的各个方面。
什么是企业融资
企业融资是企业通过向外部筹集资金来支持业务发展和增长的一种方式。它 包括各种不同的融资类型，用于满足企业的资金需求。
外部融资案例
首次公开发行股票 （IPO）
内部融资案例1源自自筹资金自筹资金是企业通过积累内部利润、股东投资或其他内部资源来支持业务发展和 扩张的方式。
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优化资本结构
优化资本结构是通过改变企业的资本结构，例如发行新股份或回购股份，来调整 企业的财务状况和提高资本效率。
经验总结与启示
企业融资的常见模式
了解不同的企业融资模式是 为了更好地选择适合自己企 业的融资方式，并能够充分 利用不同模式的优势。
企业融资的三大技巧
通过合理规划、准确评估和 高效执行，可以提高企业融 资的成功率，并确保资金的 有效利用。
企业融资的注意事项
在进行企业融资时，需要注 意法律合规、风险控制和投 资回报等方面的问题，以确 保融资过程的顺利进行。
结语
企业融资案例为企业提供了不同的筹资方式和经验教训。展望未来，随着市 场的变化和技术的发展，企业融资将继续发展演变，为企业创造更多的机遇 和挑战。
楼迎军企业创新金融工具运用与案例分析PPT课件
通过与货币基金合作，为用户提供高收益的理财产品，实现了低风险、 高流动性的资产配置。
案例二：京东金融的企业创新金融工具运用
总结词
京东金融通过运用创新金融工具，实现了 从电商到金融的多元化发展，为用户和企
业提供了全方位的金融服务。
白条
为消费者提供先消费后付款的信用支付服 务，用户可在京东商城等场景下使用白条 进行支付，享受分期付款的便利。
楼迎军企业在业内拥有较高的知名度和声誉，是国内领先的金融科技企业之一。
楼迎军企业创新金融工具的具体运用
利用大数据和人工智能技术，为企业 提供风险评估和信用评级服务，帮助 企业更好地管理风险。
利用区块链技术，为企业提供供应链 金融和贸易金融解决方案，提高企业 融资效率和降低融资成本。
开发智能投顾和财富管理平台，为企 业和个人提供定制化的投资和财富管 理方案。
目的和目标
目的
探讨创新金融工具在企业中的运用， 分析其对企业发展的影响，为企业提 供有益的参考和借鉴。
目标
提高企业对创新金融工具的认识，促 进企业运用创新金融工具，提升企业 竞争力。
02
企业创新金融工具概述
金融工具的定义和分类
金融工具的定义
金融工具是指在金融市场上的交易对象，是证明债权债务关系的书面凭证。
楼迎军企业创新金融工具 运用与案例分析ppt课件
• 引言 • 企业创新金融工具概述 • 楼迎军企业创新金融工具的运用 • 案例分析 • 结论与建议 • 参考文献
01
引言
主题简介
创新金融工具
随着金融市场的不断发展，企业 需要运用创新金融工具来应对市 场变化和提升竞争力。
案例分析
通过实际案例分析，深入了解创 新金融工具的运用及其对企业发 展的影响。
企业七大融资工具的创新运用
企业七大融资工具的创新运用（一）、贷款融资模式的创新常见贷款融资模式：1、抵押贷款：不动产抵押（土地、房屋）、动产抵押（有价证券、金银珠宝等）、无形资产抵押（专利、技术、着作权等）；2、担保贷款：第三方担保、专业担保公司担保、托管担保等；3、项目开发贷款：根据项目情况及资本金到位情况，银行综合考量运用无担保或其他担保抵押模式进行贷款；4、出口创汇贷款、票据贴现贷款、保证担保贷款、质押贷款等等创新贷款模式的核心：保证银行资金安全性和盈利性创新贷款模式：收费权质押（高速公路、燃气、旅游景点门票等）、第三方监管动产质押贷款、存货抵押、信用证担保、收益性资产与非收益性资产打捆、林权抵押贷款、采矿权抵押、银政信模式、银政投模式、银政保模式等。
案例：1、收费权质押贷款（某旅游发展公司为营业设施改造而进行银行贷款，但无抵押物且难以找到担保，通过把门票收费权质押给银行贷款）2、第三方监管质押贷款（针对固定资产少，动产质量优的企业，如钢铁、煤炭、水产品、化肥等动态质押给第三方进行监管而贷款）3、商户集群式贷款（商户自愿联合，签联保协议，集中授信）4、商标权质押贷款（通过对商标进行评估，质押给银行）5、采矿权抵押贷款（通过对采矿许可证、矿权属性等进行评估，抵押给银行）6、未来货权抵押贷款（特别是针对因采购货物后资金缺乏，无法开展其他业务，企业、银行和仓储公司签订三方协议，货物到达后由仓储公司监管，货权抵押给银行贷款）7、商会担保贷款（构建“商会+企业+银行”融资平台，由商会在会员企业中优先，并出面牵头，会员企业申请，商会提供连带责任担保）8、股权质押贷款（到工商部门做股权质押登记贷款）9、仓单质押贷款（比如烟台红苹果，以存储在仓库里的仓单质押）10、动产质押贷款（质押企业存放于标准仓库里的动产）11、伞式担保贷款（由下游客户给上游供应商提供担保）（二）、企业融资工具创新----债券融资债券融资有着显着的优势：1、融资成本较低：在同期银行贷款利率的基础上下浮20%左右，在当前信贷环境下更显优势；2、融资条件较低：具有稳定偿债能力，企业具有发债空间；3、发行灵活快捷：发行方式采取注册制，发行时间正常为30—45天，内部决策程序简单（根据公司章程，绝大部分只需董事会做决议）；4、无硬性附加条件：无需抵押、担保，募集资金用于企业生产经营，需披露资金用途；5、持续融资便利：实行注册额度管理，注册后有效期内可一次发行或分期发行；6、拓展资本运营：为企业开展灵活多样的资本运营创造了极为有利的条件极大改善企业的中长期融资结构。
金融工具创新在企业融资中的应用
金融工具创新在企业融资中的应用一、引言金融工具创新在企业融资中的应用是一个重要的话题，它已经成为了如今市场上普遍关注的焦点。
这篇文章将着重探讨当今企业借款所面临的挑战，以及其资本市场中所面临的机遇，并相应地讨论可用的金融创新工具。
在接下来的章节中，我们将重点关注可用的金融创新工具及其在企业融资过程中的应用。
二、企业借贷的挑战企业借款一直是一个复杂而又关键的问题。
金融危机期间，信贷紧缩使得企业融资变得更加困难。
在此期间，银行向企业提供的贷款急剧减少，利率上升，同时还出现了更高的贷款条件。
然而，在当前的市场环境下，企业借贷过程仍存在许多挑战。
例如，银行向企业提供的贷款仍然受到严格限制，企业往往需要提供更多的抵押品以获得贷款。
此外，在贷款过程中往往需要面临较高的利息和额外的费用，或者需要承担一定的风险成本。
三、企业融资的机遇不过，不必对企业借款前景过分悲观。
相反，许多企业借款者现在可以享受到资本市场带来的机遇。
这些机遇源于金融市场的发展以及创新金融工具的推出。
以下将介绍一些现有的金融创新工具。
（一）风险投资风险投资已经成为现代金融市场的一个重要部分。
它是一类风险较大的投资，通常可以从创业公司中获得更高的回报。
企业可以通过向风险投资公司出售股份并获得融资来获得更多的资本。
与传统的企业借贷方式不同，风险投资可以提供不同的资金来源，从而帮助企业更好地满足其长期的资本需求。
（二）债权融资债权融资创新工具则包括债券发行和债务融资。
通过发行债券，企业可以从投资者手中获得一定数额的借款。
债券的利率通常比贷款的利率低，因为债券具有较大的流通性和信用性。
此外，债务融资还有助于企业在资本市场中获得更多的曝光，并扩大其投资者群体。
（三）股票发行企业可以通过股票发行从投资者手中获得融资。
通常情况下，企业会发行新的股份以获得融资。
这些新的股份会在市场上自由交易，投资者可以通过购买这些股份来获得投资回报。
股票发行是一种不同于借贷的可行融资途径，允许企业获得资金的同时不承担额外的负担。
金融科技创新的成功案例与效果评估剖析培训ppt
PART 03
金融科技创新的效果评估
金融科技创新的效益分析
01 02
提高金融服务效率
金融科技创新通过引入先进的技术手段，如人工智能、大数据等，提高 了金融服务的自动化和智能化水平，从而减少了人工干预和操作时间， 提高了服务效率。
降低金融服务成本
金融科技创新通过优化业务流程、减少冗余环节等方式，降低了金融服 务的人力、物力和财力成本，提高了服务效益。
云计算在保险行业的应用已经取得了 显著的成果。通过云计算技术，保险 公司可以实现快速部署、灵活扩展和 高效运维，提高业务效率和降低成本 。
云计算还可以用于数据存储和分析等 方面，帮助保险公司更好地了解客户 需求和市场趋势，优化产品设计和服 务质量。
其他金融科技创新案例
• 其他金融科技创新案例包括移动支付、虚拟货币、互联网保险 等领域。这些创新案例为金融行业带来了新的机遇和挑战，提 高了金融服务的便捷性和普惠性。
金融科技创新面临诸多挑战，如技术风险、信息安全、监管政策等，需要金融 机构具备强大的技术实力和风险管理能力。
金融科技创新的机遇
金融科技创新为金融机构提供了广阔的发展空间和机遇，如数字化转型、普惠 金融、智能投顾等，有助于金融机构提升服务水平和盈利能力。
PART 02
金融科技创新的成功案例
区块链技术在金融领域的应用
变化。
业务可持续性
金融科技创新是否能够与现有业务 和未来业务发展相结合，是否能够 为金融机构带来长期稳定的收益。
社会可持续性
金融科技创新是否符合社会道德和 伦理标准，是否能够为社会带来积 极的影响和价值。
PART 04
金融科技创新的未来展望 与建议
金融科技创新的发展趋势
数字化金融
金融工具创新与风险管理培训pptPPT课件
第23页/共52页
金融危机
债券需求下降的后果
银行机构
减 少 贷 款
购房者购买力减少
房屋贷款
现金减少
如果房 子零首 付，价 格下跌 什么后
果？
信托机构（由华尔街 的投资银行设立）
现 金 减
现金 抵
短期债券投资
押 给
商
长期债券投资
业 银
行
兼并收购投资
概念解释：Repo-Financing
短期抵押借款
长期债券 股权
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再购买协议 (Repo)
• 借方(证券出售方) 同意以双方约定的价格从贷方（证券的买方）回购证券； • 虽然看过去是买卖关系，实质上借贷关系； • 买卖之间的价格差是利息； • The rate of interest on the repo is referred to as the repo rate.
ISDA (counterparty default, future liability becomes current liability, result in liquidity problem)； A lot of default events were triggered when LB as transaction counterparty 3、银行倒闭使救市行为变得合理
目录
1、金融工程与金融危机 • 金融工程/资产证券化 • 金融危机 • 政府救助 • 政府救助的副作用（欧洲主权债务危机） 2、各类资产证券化衍生品设计
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金融工程-资产证券化
企业融资工具及案例分析
10.00%
3 苏州周原九鼎投资中心（有限合伙）
14,703,850.00
3.50%
4 重庆锦瑞商贸有限公司
20,585,390.00 4.90%
5 湖南湘投控股集团有限公司
15,000,000.00
3.57%
6 湖南轻盐创业投资管理有限公司 13,023,410.00
3.10%
7 湖南高新创业投资有限责任公司 12,603,300.00
IPO主要步骤
持续督导
发行上市 发行审核 材料制作 辅导 重组改制
步骤一：重组改制
– 目前主要通过有限责任公司整体变更和发起 设立两种方式设立股份公司
– 根据有关规定，整体变更成立股份公司，业 绩可以连续计算
步骤二：辅导 – 对拟发行上市企业进行规范辅导
– 辅导时间没有明确要求，但是辅导工作需要 证监会派出机构验收通过
一级市场融资活动活跃
2011年一级市场发行活动保持活跃态势
(1) 月份按照网上发行日期区分 (2) 数据截至2011年12月31日 资料来源：万得资讯
2011年一级市场发行按行业分布
2011年再融资成为重要组成部分（按规模）
注：数据截至2011年12月31日
注：数据截至2011年12月31日
IPO发行节奏较快
南岭民爆吸收合并神斧民爆，PE通过并购渠道退出
交易背景：南岭民爆拟吸收合并神斧民爆
南岭民爆吸收合并神斧民爆
截至本预案签署之日，神斧民爆15名股东的出资额及股权比例如下：
序号 股东名称 出资额（元）
持股比例（%）
1 湖南神斧投资管理有限公司
251,880,000.00 59.96%
2 天津硅谷天堂合众股权投资基金合伙企业（有限合伙） 42,011,000.00
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finance) “(连续)时间金融的问题，……，就是不确定性和时 间。”
不确定性和时间：clouds VS. clocks 关于不确定性的意识，概括地称为“时间”。因为有了时
间意识的生命个体，必试图预测未来
什么是风险？
Knight（1921）：不确定性或风险
如果知道随机变量的概率分布，此时面
资本的时代精神
历史证明：后工业化社会的经济
增长是靠负债滋养的，拿未来作 抵押，而不是靠过去积攒的储蓄 时代的精神与文化：不仅是生产 ，还有分配；不仅是创造，还有 销售 资本的流动VS劳动力流动： APPLE案例
行走的太快了，灵魂都跟不上了
快乐。 慢。 生活
关于创新
创新曾经是一个好词，当它与“源泉”、“动力”、“灵魂”
能改变我们在社会地位上的不平等
“不患寡而患不均，不患贫而患不安”（ 论语），均的不仅是利益，还包括机会 钱是现代社会奴役劳动者的新武器
Friedrich A. Hayek Nobel Prize in Economics 1974
货币：一种作为媒质的力量
网络类型 网络结构 媒质
（1）科层制
Fraud Risk
Interest Rate Risflation Risk）
百年债券
p 纽约市政府每年3月1日和9月1日分两次向债券持有人偿
付年息，面值1000美元的债券年息为70美元。
p 在美国内战时期，70美元可不是小数目，够付一个中产
之家住宅的“首付”了。
B
Caa Ca C
B
CCC CC DDD, D
流动性风险：LCTM事件
q starting capital: $ 1 billion (Mar-94)
q before collapse: $
6.7 billion (Aug-97) q Quick downfall in 1998 风险是可以规避的，不确 定性是我们必须面对的
1.85% 4.32 4.84 3.51 5.22
9.81% 5.39 3.36 8.83 6.90
24.03% 2.74 -2.47 11.35 8.34
10.28% 15.57 11.60 25.89 17.07
r7.83% r4.28 r6.53 r14.25 -r1.04
-a43.13% -a38.40 -a26.73 -a43.95 -a38.63
等词语在一起，我们天真的以为创新不足是因为重视和投入
的不够，但后来发现越提倡创新，越扼杀创新。时至当下， 携经济改革的巨幅红利，“创新”成为自我推销的最佳词语， 成为文过饰非的绝好用语的时候，该词已经不再神圣。 创新的回归
立场的价值
TOTAL RETURN ON INVESTMENT STOCKS (includes price changes and dividends) Dow Jones Industrial Average Standard & Poor's 500 Stock Index Russell 2000 Dow Jones Wilshire 5000 BONDS (Barclays Capital Indexes) Long-Term Treasury Index U.S. Credit Index AA-rated segment Municipal Bond Index Intermediate-Term Treasury Index Mortgage-Backed Securities Index MUTUAL FUNDS Lipper Growth Fund Index Lipper Growth and Income Fund Index Lipper Balanced Fund Index Lipper International Fund Index Lipper Multi-Cap Value Index 2006 19.05% 15.79 18.37 15.88 2007 8.88% 5.49 -1.57 5.62 2008 -31.93% -37.00 -33.79 -37.23
对就是风险(Risk)。
如果不知道每个将来结果发生的概率，
此时面对的则是不确定性(Uncertainty)。
一命二运三风水四积阴德五读书
六名七相八敬神九交贵人十养生
生命是伟大的朝圣之旅（朱文信）
风险的来源
Market Risk
Liquidity Risk
Credit Risk
Operational Risk
权力
（2）全连接
货币
价值
（3）小世界
情感
只有情感可能让身形对心性的束缚有所放松，从而获得最终的自由
什么是金融？
所谓金融，顾名思义就是指资金的融通或者说资本的借贷
。更进一步，金融需要解决的首要问题和核心问题就是：
如何在不确定环境下对资源进行跨期地最优配置。
默 顿 (Merton ， 1996) 《 连 续 时 间 金 融 》(continuous-time
Highest quality
High quality High-medium quality Medium quality Medium-low quality
Aaa
Aa A Baa Ba
AAA
AA A BBB BB
Low quality (speculative)
Poor quality Very poor quality Lowest quality (in default)
p 《纽约时报》算了一笔账，如果在1868年投资1000美元
购买这一债券，债券今年到期，可净赚9870美元利息， 可谓红利滚滚。
p 新华社特稿，2009年2月13日
信用风险与评级
Ratings Assigned by: Description of Security Moody’s Standard and Poor’s
企业创新金融工具运用与案例分析
浙江工商大学金融学院 楼迎军 2014.10.26
第一部分
云与钟：金融的认知之维
钱是最伟大的自由工具
因为在现代社会里，是通过货币收入的限
制，才感到那种由于相对的贫困依然强加
在我们身上的束缚，许多人憎恨作为这种 束缚的象征的货币，但这是错把人们感到 一种力量存在的媒介当作原因 无论我们在物质上取得多大的进展，都不