辉煌科技2020年一季度经营风险报告

0
0
-100 16,667.31
0
0
0
0
-100 376.06
0
8,001.01
32.53 6,037.29
26.72 4,764.29
0
341.7
17.01
292.03
-10.95
327.93
0
0
0
0
0
0
0
330.73
-80.56 1,701.3
231.6 513.06
0
495.37
-97.67 21,297.81
-3.02 51,786.75
0
0
0
0
-100 2,992.67
0
3,972.99
26.32 3,145.09
-11.23 3,542.95
0
3,267.04
-83.86 20,240.01
-32.14 29,826.04
0
68,809.68
-30.92 99,611.88
-7.71 107,934.56
0
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
辉煌科技2020年一季度经营风险报告
经营性负债增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
14,561.74
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
25,232.43
-2.97 26,005.04
31.43 19,786.16
0
36,337.22
-27.65 50,221.74
项目名称
营运资本 所有者权益 非流动负债
营运资本增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
97,038.06
-2.71 99,740.39
-3.33 103,179.06
0
156,663.87
6.99 146,428.64
3.41 141,603.53
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判 断。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2020年一季度
2019年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
1,911.1
-48.11 3,683.13
-41.71
0.68
19.96
Fra Baidu bibliotek
0.57 240.52
1.82
-34.21
2.77
-27.32
1.11
31.68
0.84
1.41
2018年一季度
数值 增长率(%)
6,318.94
0
0.17
0
3.82
0
0.83
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 97,038.06万元的营运资本，投融资活动是协调的。
辉煌科技2020年一季度经营风险报告
辉煌科技2020年一季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
辉煌科技2020年一季度盈亏平衡点的营业收入为1,911.1万元，表示 当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业 会亏损。营业安全水平为68.02%，表示企业当期经营业务收入下降只要不 超过4,065.41万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受 销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
0
2、营运资本变化情况 2020年一季度营运资本为97,038.06万元，与2019年一季度的 99,740.39万元相比有所下降，下降2.71%。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供45,079.13万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营活 动的资金需求，经营业务是协调的。
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
325.96
5,000
0
23,730.55
-19.09 29,328.44
6.08 27,648.65
0
4、营运资金需求的变化
2020年一季度营运资金需求为45,079.13万元，与2019年一季度的 70,283.44万元相比有较大幅度下降，下降35.86%。营运资金随着营业收 入的下降而下降，表明经营活动的资金占用水平得到了有效调整。
0
1,877.63
-80.97 9,866.52
-31.06 14,312.35
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内部资料，妥善保管
第1页 共4页
固定资产 长期投资
16,466.93 7,716.36
辉煌科技2020年一季度经营风险报告
21.76 13,524.21
31.97 10,247.56
0
-11.08 8,678.27
-26.97 11,883.73
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要45,079.13万元的营运 资金，而企业的营运资本数额为97,038.06万元，营运资本能够满足企业经 营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为51,958.94 万元。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
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