银行经营活动中道德风险
银行业道德风险成因及对策研究
课 时量 、 科 研 量 等 都 可 以通 过 数 字 的 量 化 指 标 反 Байду номын сангаас 出来 ， 而
民办 高 校 的福 利 政 策 存 在 福 利 项 目较 少 和 项 目水 平 较 教 师 的 教学 态 度 、 职 业 道 德 等 却 难 以 量 化 。其 次 ， 教 育 工 作 低 的 问 题 。 民办 高 校 福 利 项 目 中 ， 按 照 国 家 保 障 政 策 规 定 的 成 果 的体 现 也 比 较 复 杂 ， 教 师 劳 动 是 见 效 缓 慢 而 效 用 长 社保 、 医保等福 利必 须全项 足额 缴纳 ， 全 员 享 受 。另 外 一 部 久 的 劳 动 ， 具有迟 效性 和长效性 ， 必 需 经 过 较 长 的 时 间 才 能 分是 企业 的个性 化福 利 ， 是 有 民 办 高 校 根 据 自身 的 支 付 能 显 现 出来 ， 一般要 在学生 离开学 校 ， 在 其 工 作 岗位 上 实 践 才 力 与价值追 求 ， 自 由 选 择 的 项 目。 个 性 化 福 利 水 平 的 高 低 能 表 现 出来 。最 后 ， 绩效考 核是 一个 相 当复杂 的工 作 ， 考 核 和 薪 酬 制 度 的 吸 引 力 在 民 办 高 校 中 产 生 了差 别 。 办法 、 考核制度 、 考核 人员 的不 同 ， 得 出核结 果也完 全不 同。 （ ２ ） 非货 币性薪酬制 度建设 。 通过分析看 出 ， 绩 效 工 资 在 民 办 高 校 中 存 在 着 教 师 只 注 重 非货 币性薪 酬包 括 工 作本 身 的 因素 、 价 值 实 现 因 素 以 结 果 而 不 注 重 形 式 、 忽 视 学 校 利益 ， 只注 重 个人 发展 ， 而 忽
摘 要： 关 于 道 德 自古 以 来就 被 Ａ ４ ＂ １ １ 极其 重视 ， 人们 对 于道德 标 准的 评判 有很 多， 说 法 也 各 尽 不 同 。但 道 德 对 于 我 们
浅谈银行道德风险防范的重要性
浅谈银行道德风险防范的重要性为加强我行员工职业道德建设，规范员工工作行为，提高员工整体素质，保证各项业务稳健发展，我行近期组织全行员工观看了员工失范行为影片。
1、客户经理违规充当融资中介，在朋友资金周转困难之际，又伪造资料领取公务员信用卡进行套现周转，2、理财人员违规销售理财产品3、为了完成保险任务指标，领导违规设立“小金库”，以收取财务顾问费等方式，隐匿收入、转移支出退保4、员工由于沉溺赌博、出入高端消费场所，入不敷出，铤而走险私自变卖银行财产，单位领导没有及时进行处理，该员工逃之夭夭，对银行造成了不好的影响。
浅析银行道德风险的防范今年以来，银行业连续发生一些违法违规案件，这些案件不仅造成了巨大的经济损失，也严重损害了银行的信誉和社会形象。
剖析其发案原因和过程，无不表明银行内部员工道德风险疏于防范，是导致案件频发的一个关键因素。
因此，为了有效预防各类案件发生，加强员工道德风险防范已是经营行不容忽视的问题。
道德风险的定义和危害道德风险是指当人们将不为自己的行为承担全部后果时变得不太谨慎的行为倾向，实际上是一种典型的操作风险。
国际上已将操作风险列为与信用风险、市场风险并列的三大风险之一，也就是说道德风险已成为商业银行第二大风险源。
由于我国的银行业在现阶段具有一定的垄断性，一旦出现道德风险，会直接导致人民群众对国家、银行信任程度的降低，影响银行业的股改步伐，甚至引起挤兑，造成社会治安混乱，影响安定团结的稳定局面，其破坏力很强，危害性很大。
道德风险产生的原因近年银行发生的几起案件大多表现在现金结算和非现金结算过程中，犯罪分子利用单位对他的信任和个别同事的责任心不强、怕麻烦、图方便、麻痹大意、违规操作的机会，贪污、挪用客户资金进行违法犯罪，究其原因主要有以下几个方面：（一）学习教育力度弱化，主观改造有所放松个别经营行没有正确处理好加快业务发展和加强员工学习教育之间的关系，忽视和放松了对员工思想道德的关注和教育，与员工之间缺少沟通，对员工的学习教育内容不够全面，方式呆板低效，导致员工对我行的企业文化缺乏强烈的认同感和归属感，难以形成共同的价值取向和一致的目标追求，甚至产生抵触和叛逆情绪。
银行业道德风险成因
银行业道德风险成因1道德风险的成因一般情况下来说，银行业道德风险产生的内在原因是因为银行及其代理人追求效用最大化的机会主义动机。
信息不对称、不完善的银行制度及由此产生的不完全契约是银行业道德风险产生的外部环境条件。
信息不对称，顾名思义，指的是金融行为中，代理人和被代理人所接收的信息不完全一致。
随着社会的不断发展，人的思维需求不断变化，对自身利益的追求越发突出，人们被自身对金钱的渴望所迷惑，寻求法律漏洞，在不完善的制度中寻求突破口，以求换得自己的利益。
代理人和被代理人之间，总有那么一方的利益会受到侵害，导致社会和谐因素被破坏，生活陷入危机。
不完善的银行制度，我国银行业不断发展壮大，除了四大银行，还有很多地方性的中小银行在不断崛起，它们虽然制度和服务大大提高，方便了群众，但是在制度方面，我国银行业还是有很多弊端。
比如内部人员的道德修养及素质，人们对传统观念及道德的迷失，对外来文化的不健康吸收，还有一些高中层管理人员滥用职权，以权谋私的现象。
孔子曾说：“道千乘之国，敬事而信”，银行内部的监管体制不健全，做不到权责分明，对银行业道德风险的控制是起不到好的作用的，免不了一些人会见财起意。
不完全契约，简而言之，不完全契约就是一个有“漏洞”的契约，一个“有迹可循”的契约。
银行由于公司管理结构、内部人员控制和风险管理制度等多方面制度的缺陷，或者即使制度本身还算完善，但制度执行力太过欠缺，留有余地太大，导致契约双方的行为做法难以得到有效地控制及约束，在某一方违约时也不承担相应的违约责任，造成契约的不完全。
银行办事的当事人不可能预估到全部的状况，也不可能提前规定各种可能会发生的状况下各方的权利及义务，达成的契约基本上都是不完全契约，所以道德风险必然会存在。
因为不完全契约和不对称信息，在市场经济成长不健全的条件下，市场纪律无法形成对银行业及其管理层的有力制约。
在向市场经济体制转变过程中，我国银行业就存在很多促使道德风险产生的制度性成因，例如政府的隐性担保、公司的治理薄弱、内部人员的控制、约束机制变软及外部监管不完善等。
银行经营活动的道德风险透析
银行经营活动的道德风险透析近年来世界爆炸性金融风险事件时有发生，而且金额巨大，大的可以搞垮一家100多年历史的银行，小的也给银行带来了巨大的实际损失，可见风险防范不是一朝一夕的事情，而是银行一项永无休止的任务。
从宏观方面来看，银行的各种风险可以分为客观风险或被动风险和主观风险或主动风险。
银行风险主要来源于主观风险或主动风险。
银行的主观风险或主动风险与银行职员的职业道德密切相关，因此就构成了银行经营的道德风险。
一、银行道德风险的有关理论问题银行经营道德风险是指银行职员因职业道德缺陷而使银行经营隐藏或出现风险，对银行造成损失或潜在损失。
它包括银行经营者或操作者工作不负责任、贪污欺诈、偷闲、渎职等行为。
因为银行本身是高风险的行业，有风险是绝对的，无风险是相对的，道德风险与其它风险一样也是银行与生俱来的。
经济学界通常用“委托——代理”理论来分析企业经营者的道德风险问题。
在市场经济条件下，银行经营者和所有者分离，所有者委托经营者经营和管理，二者形成委托代理关系。
由于经营者和所有者目标函数并不完全相同，因此存在一定的利益冲突，产生了激励不相容的问题。
而由于银行经营结果由经营者的行为和一些不确定因素共同决定，所有者不能直接观察经营者的行为和不确定因素，而只能由观察的经营结果来推测经营者的行为，这就使所有者无法准确地掌握经营结果是经营者的努力程度还是由一些经营者不能控制的因素造成的，经营者就可能“隐藏行动”而不是全部承担其行为的后果。
从而有动机也有可能从事高风险活动或者损害所有者利益的活动，而所有者则要承担过度风险，从而导致银行职员的道德风险问题。
职员的任期长短与道德风险的程度成反向关系，任期长，职员从事道德风险活动低。
职员未来收益的贴现率越高，则短期行为程度就越低，就越没有动机从事道德风险活动。
V越小，对职员道德风险行为的惩罚程度越高，则职员从事道德风险的程度就越小。
因此，对银行职员的监督程度、激励程度、惩罚程度构成了银行职员道德风险程度。
我国商业银行的道德风险控制机制的研究
从信息经济学 的角度看 ，道德风险源于不对称 改等情况；企业法人 的信用包括法人 的思想道德素 信息的存在 ，具体来说 ，在商业银行经营中，经济 质、工作能力、遵纪守法 、诚信守约等情况。对于 主体一方拥有信息 ，而另一方不拥有信息或拥有部 自然人来说 ，信用体系要包括 自然人 的思想道德素 分信息 ，当一方 比另一方拥有更多的相关信息，为 质、资金状况 、还款意愿 、诚信纪录、违规记录等 了追求 自 身利益最大化 ，给信息劣势者带来伤害和 等。这个体系的建立 ， 不是某个银行 的事 ，所有的 损失的可能 ，由此产生了道德风险。我国社会信用 银行都要有联 网系统 ，最大限度地实现信息共享。 银行有了这些信用信息后 ，同时还要建立失信惩戒 体系尚不完善，分散在工商、税务等机构的个人或 企业信息不能及时地反馈到银行 ， 这样银行可能会 机制和守信增益机制。如果借款人有不 良记录 ，在
孙 志 强
（ 哈尔滨商业大学 金融学 院，黑龙江
文摘编号 ：１０ —９３ （ｏ６ １ ０７ Ａ ０５ １Ｘ ２ｏ ）０ —０８ 一Ｃ
摘 要 ： 商业 银 行 的 道 德 风 险 主要 包括 借 款人 的道 德 风 险 和 贷款 人 的道 德 风 险 。 商 业 银 行 道 德 风 险 的 成 因主 要
（ 二）贷款人的道德风险 １ 银行从业人员的道 德风险。在商业银行 经 ．
浅析政策性银行道德风险防范
业， 政策性银行往往被中央政府作为调控经济 的有 力工 具 ； 在 市场 化改革 时 ， 中央 政府 又要求 政策性 银 行承担市场力量无法正常运作的领域 的信贷工作 ， 承 担 国家 第二 财 政 的功 能 。 国家 开发 银行 的“ 两 基 支” 贷 款融 资 业务 就是 这 方 面 的代 表 。在 经济 上 行时期 ， 投资需求旺盛 ， 国家开发银行 的这些贷款将 呈现出一片向好的局面 ， 可一旦经济形势急转直下 ， 投资需求减少 ， “ 两基一支” 领域就 出现产能过剩等 现象 ， 国家开 发 银行 的“ 两 基一 支 ” 贷 款将 面 临 道德 风 险 。商 业性 银 行 历经 了股份 制 改革 ， 已经 形成 了 比较完备 的企业运行机制 ， 其主要任务是追求经济 效 益最 大化 ， 所 以与政策 性银行 相 比， 商 业性银 行受 政府 影 响较小 ， 从而 由政府 带来 的道德 风 险也较 小 。
一
２ ． 借 款 人
这 里所指 的借 款人 主要是 指在 政策 性银行 进行
贷款业务的贷款企业 。 因为政策性银行的贷款利率要普遍低于商业性 银行 ， 所 以符合 条 件 的企业 会 想 尽办 法 在政 策 性 银 行 进 行 贷款 融 资 ， 这就 导致 企 业 通过 提 供 虚假 的 财 务报表 、 不 实 的贷 款材 料 以及 虚 构 的贷 款用 途 以求 尽快获得贷款。企业获得贷款之后 ， 一般来说 ， 政策 性银行的贷款实行封闭式管理 ， 对贷款 回笼率有严 格要求 ， 但是管理手段较为单一 ， 与商业性银行相 比 缺乏机动性 。而企业为了 自身经济效益考虑 ， 更倾 向 于手 里 多一 些流 动 性资 金 ， 这 种 矛盾 造 成 了银 行 贷款归行率较低 ， 增加了政策性银行 的道德风险 。 商业性银行经过这么多年的市场化运作 ， 对于贷款 管理 有 一套 成 熟 的机 制 ， 与 政策 性 银行 相 比更 能 够 保证贷款的安全性。
银行网点员工道德风险防范探析 3篇精选(最新)
近年来，防范银行从业人员的道德风险一直是管理的重点工作。
由于银行疏于防范内部员工道德风险而导致的案件发生，涉案单位和员工都付出了沉重代价。
因此，防范化解员工道德风险是银行业不容忽视的工作。
银行员工道德风险的特征(一)效仿性。
部分员工受外部环境的拜金主义、享乐主义影响，容易对自身正确的世界观、价值观、人生观产生动摇，导致触碰道德底线，引起意志不坚定的员工跟风效仿。
(二)隐蔽性。
道德风险源于个别员工败德行为,主要受员工内心价值观影响，造成的风险是一个逐步暴露的过程，不易被及时发现。
(三)破坏性。
道德风险发生的时间、业务操作环节、风险内容、造成损失程度等都无法预测，道德风险的发生往往伴随着操作违规、声誉受损等风险，极易对整个单位造成经济损失和负面影响。
银行员工道德风险原因分析(一)合规文化建设弱化。
基层网点往往忽略合规与经济效益之间的均衡关系，过度强调经营指标，对合规制度选择忽视，部分员工合规意识淡薄，存在一定程度的“人情文化” “圈子文化”。
(二)价值观念出现偏差。
社会炫富文化、成功学、厚黑学的盛行，使得员工理想信念松动，价值观扭曲，存在快速致富、侥幸逃脱心理，造成非理性抉择，诱发道德风险。
(三)内部控制管理松懈。
基层网点往往偏重于结果考核，倾向于指标的完成情况，忽视内控管理和业务发展的过程管理，管理制度存在缺陷或制度执行不到位，容易让有不法意图的员工钻空子。
防范道德风险的措施(一)提升基层员工思想道德意识。
一是将单位的整体管理与思想道德建设有机统一，把员工的思想教育与业务发展和企业文化建设凝聚在一起，帮助员工树立起正确的人生观、世界观和价值观，筑起坚实的思想防线。
二是将员工行为操守、合规业务操作纳入日常管理体系，增强员工的廉洁自律意识和自我约束能力，增强员工遵纪守法的自觉性和防腐拒变的能力。
三是在吸收人才以及职务晋升时，把道德标准作为人员聘用和提拔的重要指标，注重员工的道德品质，做到选人用人以德为先。
关于中国商业银行贷款业务中的道德风险问题研究
２０ ０ ６年 ７月 第３ ４卷 第 ４ 期
辽宁大学学报（ 哲学社会科学版）
Ｊ ｕｎ ｌ ｆＬ ａｎｎ ｎｖｒｉ （ ｈｌｓｐ ｙａ ｄＳ ｃ ｌ ｃｅｃｓ ｒａ ｉｏｉｇＵ ｉｅｓ ｙ Ｐ ｉ ｏ ｈ ｎ ｏｉ ｉ ｅ） ｏ ｏ ｔ ｏ ａＳ ｎ
险。
二 、 国 国有商 业银 行贷 款 中道德风 险 问题 现 我
状
近年 来 ， 以政 府 为主 导对我 国 国有商业 银行 进 行 了多次 改 革 ， 历 次 改 革 都 涉 及 道 德 风 险 的 防 而 范， 是 ， 但 国有 商 业银 行 产 生 道 德 风 险 的根 本 原 因 并 没有 得 到彻 底解 决 ， 级 商业银 行经 营管 理过 程 各
业银 行 贷 款 业 务 中 的道 德 风 险 行 为 ， 已经 严 重 影响 我 国 商 业银 行 的稳 定 可持 续发 展 。本 文 通 过 对 影 响 道 德 风 险
行 为 因素 的 分 析 ， 对 我 国 商 业银 行 贷款 业务 中道 德 风 险 问 题 现 状 、 次及 表 现 形 式 ， 出 了明 晰 产 权 、 化 内 针 层 提 强
部 控 制 、 强 外部 监 管 、 大惩 罚 力 度 、 加 加 塑造 企 业诚 信 文 化 等 对 策 ， 内 外部 、 度 和 人 、 德 风 险 的 各 层 次 等 方 从 制 道 面来防范道德风险 。 关 键词 ： 商业 银 行 ； 款 业 务 ； 德 风 险 ； 范 贷 道 防 中图分类号 ：８０ Ｆ ３ 文献标识码 ： Ａ 文 章 编 号 ：０ ２ ２ １ ２ ０ ）４ １２ ０ １ ０ —３ ９
刘 新宇 ： 关于 中 国商 业银 行 贷款 业务 中的道 德风 险 问题研 究
关于存款保险制度道德风险防范的建议
关于存款保险制度道德风险防范的建议【摘要】存款保险制度是为了保障存款人的利益而设立的一项制度，但在实践中也面临着道德风险的挑战。
道德风险指的是在金融活动中因为缺乏道德约束而导致的损害他人利益的行为。
为了有效防范存款保险制度的道德风险，我们可以采取以下措施：加强监管机制，提高道德风险意识，加强道德教育，建立道德风险预警机制，加强对银行从业人员的监督。
通过这些措施，可以建立健全的道德风险防范体系，保护存款人的合法权益，维护金融市场的稳定和健康发展。
只有在道德风险得到有效控制的情况下，存款保险制度才能发挥其应有的作用，为社会经济的发展提供有力支持。
【关键词】存款保险制度、道德风险、监管机制、道德风险意识、道德教育、道德风险预警机制、银行从业人员监督、道德风险防范体系、存款人权益、金融市场稳定、健康发展。
1. 引言1.1 介绍存款保险制度存款保险制度是一种由政府或相关金融机构设立的机制，旨在保障存款人的利益和资金安全。
这一制度通常涉及到对存款人的存款进行一定范围的保险，以防止银行破产或其他风险事件导致存款人损失资金。
存款保险制度的实施对于维护金融系统的稳定和信誉至关重要，同时也有助于提升存款人对金融机构的信任度，从而促进金融市场的发展和健康。
存款保险制度通常包括一定程度的保险范围、赔偿标准和赔偿方式等内容，旨在为存款人提供一定程度的保护。
尽管存款保险制度可以有效减轻存款人的风险压力，但也需要一定的监管和管理机制来确保其有效实施和运作。
在面对各种道德风险和挑战时，存款保险制度需要不断完善和更新，以更好地保护存款人的合法权益并维护金融市场的稳定和发展。
1.2 道德风险的概念道德风险是指在金融领域中由于涉及到道德信任和操守等方面的问题而导致的风险。
在存款保险制度中，道德风险可能出现在银行员工、管理人员以及其他相关人员的行为中。
这些人可能利用职务上的便利进行欺诈、挪用资金或者其他违法行为，最终导致存款人的利益受损。
银行经营活动之道德风险浅析
银行经营活动之道德风险浅析银行经营活动之道德风险浅析标题一：概述银行经营活动的道德风险问题银行是生产性行业中最为特殊的一类，因为银行业所提供的是金融服务，它是连接了各个领域的纽带。
金融业的特殊性表明，他的经营活动可能会带来一些道德风险。
中国银行业近年来的高速发展带来了一系列新的问题，其中之一便是道德风险问题。
银行的道德风险问题在世界范围内大致可以抽象为“道德风险公式”，即“道德风险 = 业务对象的政治风险 * 业务目的的道德风险 * 客户选择的行为风险 * 内部控制不良的风险”。
标题二：银行经营活动中存在的道德风险银行业的经营活动有很多，不同的经营活动也会存在不同的道德风险。
银行服务过程中的道德风险主要来自银行员工的行为，其中包括中介的利益冲突、不恰当的销售行为、信息泄漏、违法违规等情况。
同时，银行可能出现资本符合效应、窗户户口合同效应等行业现象。
这些现象在银行业内部洽谈或银行工作人员与客户之间发生，极易引发道德风险。
标题三：银行道德风险的成因分析道德风险和银行经营中的风险干系紧密，其原因可以分为以下几方面。
首先是银行业的特殊特性和道德风险特性，比如资本符合效应和门户户口合同效应等行业现象。
其次是世界范围内不稳定的经济环境和国家的宏观经济环境，导致道德风险的增加。
再次是银行的业务发展和推广的代价难以控制，可能会导致银行工作人员和客户之间产生利益冲突。
此外，银行内部的制度设计不能够适应运营需求，这也是银行道德风险增加的重要原因之一。
标题四：银行道德风险的影响及控制银行道德风险的存在会严重影响银行经营活动的正常进行。
虽然银行经营活动之道德风险问题难以解决，但控制其发生仍是非常重要的，特别是在现代技术的支持下。
因此，银行应该采取积极的措施，如加强银行内部控制、做好员工的道德教育、加强银行的内部审计和风险管理等，以减少银行道德风险对经营活动的影响，保护银行的声誉和客户的利益。
标题五：未来银行业道德风险趋势分析银行业道德风险已经成为影响银行业稳健运营的重要因素。
银行业务中的伦理与合规问题
银行业务中的伦理与合规问题发展趋势
01
伦理道德要求不断提高：随着社会的发展，对银行业的伦理道德要求将不断提高
02
法律法规体系不断完善：随着金融市场的不断发展，法律法规体系将不断完善
03
合规管理越来越重要：随着监管力度的加大，合规管理在银行业务中的地位将越来越重要
银行业务中的伦理与合规问题面临的挑战
• 消费者权益保护：遵循消费者权益保护法律法规，提供公平、透明的金融服务
法律法规
• 刑法：涉及金融犯罪、职务犯罪等
• 法：涉及合同纠纷、知识产权纠纷等
• 商业银行法：涉及银行业务经营、风险管理等方面
• 保险法：涉及保险业务经营、风险管理等方面
银行业务中的合规管理组织与流程
合规管理组织
• 合规管理部门：负责制定合规政策、程序和制度，监督合规风险管理
• 影响金融机构的长期稳定和可持
规范和社会责任
场等
续发展
• 操作风险：如员工违规、系统故
障等
银行业务中的伦理原则与价值观
价值观
• 客户至上：以客户需求为导向，提供优质的金融服务
• 诚信经营：遵守法律法规，维护金融市场的秩序
• 创新发展：不断探索新的金融产品和服务，提高竞争力
• 团队精神：建立和谐的工作氛围，发挥员工的潜能
加强银行业务中的伦理道德建设
01
培育企业文化：强调诚信、责任、公平、透明的价值观
02
加强员工培训：提高员工的道德素养和业务能力
03
建立激励机制：鼓励员工遵守伦理道德规范，提高伦理风险意识
完善银行业务中的法律法规体系
建立健全法律
法规：完善金
融法律法规体
当前商业银行道德风险的防控
当前商业银行道德风险的防控作者：高月康来源：《现代经济信息》2013年第19期摘要：当前，随着我国商业银行市场化改革进一步深化，防范金融风险的形势日趋严峻。
文章在深入研究分析我国商业银行道德风险主要表现及成因的基础上，尝试提出了加强商业银行道德风险防范的措施及对策。
对商业银行有效地防范和控制道德风险，促进商业银行持续快速健康发展有着现实的参考意义。
关键词：商业银行；道德风险；防控中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）10-0-01党的十八大明确指出，全面提高公民道德素质，这是社会主义道德建设的基本任务，要坚持依法治国和以德治国相结合，加强社会公德、职业道德、家庭美德、个人品德教育，弘扬中华传统美德，弘扬时代新风。
银行是经营风险的特殊企业，风险无时无处不在，必须时刻绷紧风险防范这根弦。
在现代商业银行管理中，员工管理尤其是对员工行为的管理占有重要的地位，银行各项工作的完成、目标的实现、银行的生存与发展无不与员工的行为相关。
作为金融风险重要组成部分的道德风险，在商业银行经营过程中不可避免地产生和客观存在着，正确防范和处理来自内部和外部的道德风险，是当前商业银行面临的重要课题。
近年来，随着我国金融体系的不断完善，对金融违法行为一直保持着高压态势，经济处罚和行政处理力度不断加大，一些案件得到有效遏制，但个别金融机构依然发生了严重的违法案件，给银行业造成了恶劣影响。
对照问题，深究根源，既有思想认识、制度执行上的原因，也有综合素质、履职能力上的原因，突出表现在一些金融机构违规行为屡禁不止、风险控制措施不力、合规管理基础不牢、合规文化扎根不深、廉洁从业意识不强，尤其是重发展轻管理。
遵纪守法、自律合规是一项系统工程，既关系着个人命运、家庭幸福，又关系着事业发展，既需要思想教育，净化品德灵魂，又需要制度约束，防范不良行为。
面对当前经济金融形势的急剧变化和艰巨繁重的发展任务，商业银行要贴近实际、贴近工作、贴近员工，不断提高员工的道德修养，强化制度约束，构建合规文化，加强思想道德建设和反腐倡廉建设。
商业银行信贷中的道德风险及控制
商业银行信贷中的道德风险及控制【摘要】商业银行信贷中的道德风险是一种重要的风险类型，可以对银行业务产生负面影响。
本文首先介绍了道德风险的概念和商业银行信贷业务的特点，然后分析了商业银行信贷中存在的道德风险及其导致原因。
接着重点探讨了商业银行如何防范道德风险、加强内部控制的重要性以及建立有效监督机制的途径。
最后对道德风险对商业银行信贷业务的影响进行了总结，提出了加强道德风险管理的建议，并展望未来发展趋势。
本文旨在帮助商业银行更好地认识和管理道德风险，提高信贷业务的风险控制水平，保障金融市场的稳定和健康发展。
【关键词】关键词：商业银行、信贷业务、道德风险、内部控制、监督机制、影响、管理建议、发展趋势。
1. 引言1.1 道德风险的概念道德风险是指在商业银行信贷业务中可能产生的由于道德失范而引发的潜在风险。
道德风险的存在主要是因为商业银行信贷业务的特殊性质，即信贷活动具有不确定性、信息不对称和利益冲突等特点，容易导致员工利用职权、信息或资源谋取私利，以及可能出现道德债务危机等问题。
在面对道德风险时，商业银行需要重视道德风险管理，建立健全的内部控制和监督机制，以确保信贷活动的规范和合规性。
商业银行还应加强员工培训，提高员工的道德素养和风险意识，防范道德风险的发生。
只有树立正确的价值取向，加强道德风险管理，商业银行才能更好地保障信贷业务的安全稳健运行，促进金融市场的健康发展。
1.2 商业银行信贷业务的特点商业银行信贷业务是商业银行的核心业务之一，其特点主要包括以下几个方面：1. 风险性高：商业银行向客户发放贷款时存在各种风险，包括信用风险、市场风险、流动性风险等。
尤其是信用风险是商业银行信贷业务中最主要的风险，需要银行在风险控制方面做好充分的准备。
2. 专业性强：商业银行在进行信贷业务时需要具备较强的专业知识和技能，包括风险评估、贷款审批、贷后管理等方面的专业能力。
只有具备这些专业性强的特点，商业银行才能更好地开展信贷业务。
商业银行内部道德风险及控制
商业银行内部道德风险及控制从广义上来说，道德风险是指与人的品德有关的无形的因素，即是指由于个人不诚实、不正直，促使风险事故发生，以致可能引起社会财富损毁和人身伤亡。
导致道德风险发生的直接原因是当事人之间获取的信息不对称或信息不完整，当监督成本太高以至超过监督收益时，在获取信息方面占优势的一方有可能为实现其自身利益最大化，在监督不到位的情况下采取不利于他人的行动，侵占他人的利益。
具体在商业银行内部，银行决策层、管理层、经营层明知其作为或不作为不符合商业银行的长远利益，但因认为这种作为或不作为可能不被发现或即使被发现所带来的损失也小于所带来的收益，而作出决策所形成的风险就是商业银行的内部道德风险。
一、商业银行内部道德风险的层次分类与表现按照商业银行所面临的道德风险可总括为如下三个层次：商业银行决策层（如董事会成员）的道德风险：在目前国内商业银行的产权体制下，决策层个人大多不拥有与其职权相适应的产权，事实上并无足够的经济能力对决策结果负责，或者只负有微不足道的责任，这是决策层仍然存在道德风险的根本原因，具体表现在决策行为的非市场化，对高级管理层的约束力软化，对违规行为反应迟钝等等。
商业银行管理层（如总分行管理级员工）的道德风险：决策层的道德风险增加了管理层的道德风险，如表达意见不是从实际出发而是“迎合上意”，利益目标短期化，在决策层对高级管理层的约束力软化的情况下，不同形式的越权经营，对下级违规行为反应麻木甚至默许，账外经营，操纵会计报表，人为调整统计数据，报喜不报忧等等。
商业银行经营层（如操作/执行人员）的道德风险：商业银行的经营层是信息的收集者，是微观信息量最丰富的层次，由于其获取的微观信息量最大，当管理层的监督不到位时，成为商业银行内部道德风险发生频率最高的层次。
如工作人员利用制度漏洞作案，高素质人员利用电脑作案，信贷及不良资产管理人员删除不利信息或提供不实信息误导管理层等等。
二、商业银行内部道德风险的控制我国银行业的安全与发展不仅取决于建立起有效的银行安全网，还取决于银行内部道德风险的有效控制。
银行存款保险制度中的道德风险
银行存款保险制度中的道德风险提要银行存款保险制度已经成为当今大多数发达国家金融体系的重要组成部分，是世界上公认的解决金融风险问题的有效途径之一。
然而，由于存在信息不对称，银行存款保险制度也会产生逆向选择和道德风险问题。
本文分析了存款保险制度中道德风险产生的原因和表现形式，并提出了相应的解决对策。
一、银行存款保险制度概述商业银行在经营过程中一般都面临着巨大的风险，一方面给银行自身的稳健经营带来不利的影响；另一方面又给政府宏观经济政策的实施带来难题。
规避银行风险的措施很多，其中建立存款保险制度是目前大多数国家普遍采用的方式。
所谓银行存款保险制度是指在银行体系内设立保险机构，由其向银行收缴保险费，以建立存款保险准备金，一旦投保银行遭受风险事故，就会由保险机构向投保银行提供财务救援，或由保险机构直接向存款人支付部分或全部存款。
自从美国国会于１９３３年通过《格拉斯—斯蒂格尔法案》建立联邦存款保险公司以来，这一制度在国际上已被广泛采用。
如美国ＦＤＩＣ（联邦存款保险公司）、加拿大ＣＤＩＣ（加拿大存款保险公司）和日本银行存款保险体系的建立，很好的解决了银行在经营中所面对的流动性风险，保护了广大存款人的利益，促进了一国金融的健康发展。
随着我国经济的发展和金融改革的深入，建立符合中国特色的存款保险制度也势在必行。
二、存款保险制度中道德风险的产生和表现虽然存款保险制度使很多银行规避了流动性风险进而避免了走向破产的境地，但由于存在信息不对称，存款保险制度本身也会导致道德风险问题。
道德风险最早是由Ａｒｒｏｗ在对医疗保险的分析中提出的。
总之，它是指在某种保险机制下，由于委托人与代理人之间信息不对称，致使代理人为追求自身利益最大化而损害委托人利益的行为。
在银行存款保险制度中，不管银行是由于丧失流动性而倒闭，还是由于经营不善、贷款风险过大而倒闭，存款保险机构都要对倒闭银行进行存款理赔，这就产生了对银行和存款人的激励扭曲，即道德风险问题。
企业运营中的道德风险识别与管理
企业运营中的道德风险识别与管理企业在运营过程中，经常面临各种风险，其中道德风险是一种十分重要的风险类型。
道德风险是指企业在日常经营活动中可能面临的与道德伦理相关的潜在危险，包括但不限于贿赂、造假、侵权等行为。
在当今社会，企业道德风险的识别与管理至关重要，不仅关乎企业的经济利益和声誉，更关系到企业的社会责任和可持续发展。
本文将从道德风险的定义、识别方法、管理策略等方面展开探讨，旨在为企业提供有效的道德风险管理建议。
一、道德风险的定义及类型道德风险是指企业在经营过程中可能涉及的与道德伦理相关的潜在危险。
道德风险主要表现为企业员工或管理层在日常活动中可能产生的不道德行为，包括但不限于贿赂、造假、侵权、不公平竞争等行为。
这些不道德行为不仅损害企业的声誉和品牌形象，还可能导致法律诉讼和经济损失，甚至危及企业生存。
道德风险主要分为内部风险和外部风险两大类。
内部风险是指企业内部员工或管理层可能产生的不道德行为，如财务造假、行为等；外部风险是指企业在与外部机构或个人交往中可能出现的不道德行为，如贿赂行为、知识产权侵权等。
企业需要重点关注和管理这些道德风险，以保障企业的长期发展和可持续经营。
二、道德风险的识别方法识别道德风险是企业有效管理道德风险的第一步。
企业可以通过以下方法进行道德风险的识别：1. 制定道德风险识别制度。
企业可以制定专门的道德风险识别制度，明确道德风险的定义、类型和识别标准，为企业员工提供识别道德风险的方法和工具。
2. 进行道德风险评估。
企业可以结合实际情况，对可能存在的道德风险进行评估和排查，重点关注风险发生的概率和影响程度，为道德风险的管理提供依据。
3. 进行风险溯源分析。
企业可以通过追溯道德风险的源头，了解道德风险的发生原因和演变过程，为制定有效的管理策略提供参考。
4. 建立风险事件监测机制。
企业可以建立风险事件监测机制，定期关注相关新闻报道和舆情反馈，及时发现和应对可能存在的道德风险。
通过以上方法，企业可以全面了解和识别可能存在的道德风险，为道德风险的管理奠定基础。
银行的道德风险名词解释
银行的道德风险名词解释银行作为金融体系的重要组成部分，担负着为经济体提供融资、支付和储蓄服务的重要职责。
然而，在银行业务的运作过程中，难免会面临道德风险的挑战。
本文将对银行的道德风险进行深入探讨和解释，旨在帮助读者对这一概念有更深入的了解。
一、道德风险的定义与特征道德风险，顾名思义，是指在银行业务活动中可能因相关方的道德行为产生潜在风险的现象。
与其他类型的风险相比，道德风险的特点在于其主要涉及相关方的道德判断和行为选择。
这些相关方包括银行的员工、高级管理人员、客户以及供应商等。
在银行业务中，道德风险主要体现在以下几个方面：1. 虚假陈述和欺诈行为：银行员工或管理层可能会故意发布虚假信息或进行欺诈行为，以获得个人或机构的非法利益。
2. 信息骗取和滥用：银行可能会通过获取客户的敏感信息或滥用客户信息来违法获利，例如售卖客户的个人信息给第三方。
3. 不当销售和推销：银行员工可能会在向客户推销金融产品时存在过度销售或夸大产品收益的情况，从而给客户带来不必要的风险。
4. 利益冲突：银行员工或管理层可能会利用其职位和信息优势，谋取个人或利益集团的利益，而不是以客户利益为先。
二、道德风险的影响和应对措施由于道德风险的存在，银行的声誉和信任度可能会受到损害，客户保持合作关系的意愿也可能受到影响。
此外，道德风险还可能导致银行承担法律和道德责任，进而对银行的财务状况和业务发展产生不利影响。
因此，有效的应对措施对于银行来说至关重要。
首先，银行应建立完善的道德风险管理制度。
这包括制定内部行为准则，并确保员工和管理层都充分了解和遵守这些准则。
同时，建立举报制度和相关的检举机制也是防范道德风险的重要手段。
其次，银行应加强对员工的培训和教育。
通过提高员工的道德意识和职业道德水平，引导员工理性判断和正确选择。
此外，定期进行道德风险教育和培训，加强员工对道德风险的认识和防范意识。
第三，银行应采取有效的监控和内控措施。
通过建立内部审计制度和监控机制，及时发现并防范道德风险。
银行经营活动中道德风险
银行经营活动中道德风险近年来世界爆炸性金融风险事件时有发生，而且金额巨大，大的能够搞垮一家100多年历史的银行，小的也给银行带来了巨大的实际损失，可见风险防范不是一朝一夕的事情，而是银行一项永无休止的任务。
从宏观方面来看，银行的各种风险能够分为客观风险或被动风险和主观风险或主动风险。
银行风险主要来源于主观风险或主动风险。
银行的主观风险或主动风险与银行职员的职业道德密切相关，所以就构成了银行经营的道德风险。
一、银行道德风险的相关理论问题银行经营道德风险是指银行职员因职业道德缺陷而使银行经营隐藏或出现风险，对银行造成损失或潜在损失。
它包括银行经营者或操作者工作不负责任、贪污欺诈、偷闲、渎职等行为。
因为银行本身是高风险的行业，有风险是绝对的，无风险是相对的，道德风险与其它风险一样也是银行与生俱来的。
经济学界通常用“委托——代理”理论来分析企业经营者的道德风险问题。
在市场经济条件下，银行经营者和所有者分离，所有者委托经营者经营和管理，二者形成委托代理关系。
因为经营者和所有者目标函数并不完全相同，所以存有一定的利益冲突，产生了激励不相容的问题。
而因为银行经营结果由经营者的行为和一些不确定因素共同决定，所有者不能直接观察经营者的行为和不确定因素，而只能由观察的经营结果来推测经营者的行为，这就使所有者无法准确地掌握经营结果是经营者的努力水准还是由一些经营者不能控制的因素造成的，经营者就可能“隐藏行动”而不是全部承担其行为的后果。
从而有动机也有可能从事高风险活动或者损害所有者利益的活动，而所有者则要承担过度风险，从而导致银行职员的道德风险问题。
职员的任期长短与道德风险的水准成反向关系，任期长，职员从事道德风险活动低。
职员未来收益的贴现率越高，则短期行为水准就越低，就越没有动机从事道德风险活动。
V越小，对职员道德风险行为的惩罚水准越高，则职员从事道德风险的水准就越小。
所以，对银行职员的监督水准、激励水准、惩罚水准构成了银行职员道德风险水准。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
银行经营活动中道德风险
近年来世界爆炸性金融风险事件时有
发生，而且金额巨大，大的可以搞垮一家100多年历史的银行，小的也给银行带来了巨大的实际损失，可见风险防范不是一朝一夕的事情，而是银行一项永无休止的任务。
从宏观方面来看，银行的各种风险可以分为客观风险或被动风险和主观风险或主动风险。
银行风险主要来源于主观风险或主动风险。
银行的主观风险或主动风险与银行职员的职
业道德密切相关，因此就构成了银行经营的道德风险。
一、银行道德风险的有关理论问题
银行经营道德风险是指银行职员因职
业道德缺陷而使银行经营隐藏或出现风险，对银行造成损失或潜在损失。
它包括银行经营者或操作者工作不负责任、贪污欺诈、偷闲、渎职等行为。
因为银行本身是高风险的行业，有风险是绝对的，无风险是相对的，道德风险与其它风险一样也是银行与生俱
来的。
经济学界通常用“委托——代理”理
论来分析企业经营者的道德风险问题。
在市场经济条件下，银行经营者和所有者分离，所有者委托经营者经营和管理，二者形成委托代理关系。
由于经营者和所有者目标函数并不完全相同，因此存在一定的利益冲突，产生了激励不相容的问题。
而由于银行经营结果由经营者的行为和一些不确定因素共
同决定，所有者不能直接观察经营者的行为和不确定因素，而只能由观察的经营结果来推测经营者的行为，这就使所有者无法准确地掌握经营结果是经营者的努力程度还是
由一些经营者不能控制的因素造成的，经营者就可能“隐藏行动”而不是全部承担其
行为的后果。
从而有动机也有可能从事高风险活动或者损害所有者利益的活动，而所有者则要承担过度风险，从而导致银行职员的道德风险问题。
职员的任期长短与道德风险的程度成
反向关系，任期长，职员从事道德风险活动低。
职员未来收益的贴现率越高，则短期行
为程度就越低，就越没有动机从事道德风险活动。
V越小，对职员道德风险行为的惩罚程度越高，则职员从事道德风险的程度就越小。
因此，对银行职员的监督程度、激励程度、惩罚程度构成了银行职员道德风险程度。
加里·贝克尔和乔治·斯蒂洛勒的理
论在完全市场经济条件下比较全面地勾勒
出道德风险的构成，但在社会主义市场经济条件下明显有其缺陷性。
这个模型忽略了价值观念这一重要因素，因为人是有思想的，他的价值取向和对岗位的执著程度直接影
响道德风险。
银行职员只要具备正确的价值观念和价值取向，他从事道德风险活动的程度就低。
反之，如果他不具有正确的价值观念，他从事道德风险活动的程度就高。
因此，笔者认为对银行职员教育程度、监督程度、激励程度与处罚程度构成了道德风险的四
大决定性因素。
二、银行道德风险的表现形式
我们所说的银行道德风险说的是银行
经营中的职业道德风险。
它包括三个方面的内容。
一是道德责任，即员工对本职业的责
任心。
二是道德破坏，即员工对本职业的破坏与侵害，如贪污、欺诈等。
三是道德漏损，即由于道德不完善产生漏斗，形成漏斗效应，对本职业漠不关心。
银行作为经营货币和向社会提钩信用
服务的特殊行业，任何职员的道德风险都会给银行带来巨大损失。
英国巴林银行是有着100多年历史的英国皇家银行，一夜之间
“呼啦啦似大厦倾”，其主要原因就是交易员尼克．里森存在严重的道德风险。
起初里森为追求银行允诺的巨额奖金，不顾日本经济严重衰退的客观现实，超级豪赌，沽出了巨额日经期指。
后在日本经济出现雪上加霜的情况下，里森为扳回面子，也为巨额奖金，不向上级请示，继续狂沽日经期指。
日本大地震震塌了里森的美梦，也震塌了巴林银行的百年基业。
我国中农信也是实力比较雄厚的信托公司，因为管理人员严重失职，造成大量风险资金沉淀，使中农信成为新中国第一家破产的全国性金融企业。
从银行经营的角度看，其道德风险主要表现在三个方面。
1、职员严重失职、渎职，造成银行面
临巨大风险。
改革开放三十年来，我国的金融事业发展很快，金融机构从几家发展为几百家，从业人员从几万发展到数百万，金融资产从不足一万亿发展到过几十万亿，金融机构的所有制机构也从单一制发展到了多
种所有制形式，我国金融事业呈现蓬勃向上、欣欣向荣的局面。
但金融业发展也经过许多曲折，各大银行出现了大量不良资产，还曾还出现了金融危机的前兆。
据官方统计，全国金融资产的不良贷款不超过10%，其他不同渠道资料显示中国银行也不良资产达30%以上。
在99年全国债转股和剥离不良资产
的过程中，仅某上市银行一家即剥离出3000亿，显然全国不良资产比例高于官方公布的数字。
这些不良资产有的是历史形成的包袱，有的是改革过程中行业效益格局改变造成的。
而更大量的是有关职员工作不细，甚至失职造成的。
有关数据显示我国大量的不良资产都是80年代末90年代初形成的，这个时候我国金融改革进入实质阶段，国有专业银行向商业化银行转轨，大量股份制银行批。