现场施工企业项目部财务管理制度流程
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度一、总则为规范施工企业项目部的财务管理工作，保证项目资金的安全、合理、高效运转，制定本财务管理制度。
本制度适用于施工企业项目部的财务管理工作。
二、职责分工项目经理负责项目部财务管理工作的整体规划、组织实施和结果评估。
财务主管负责财务会计核算、报表编制和经济分析工作。
财务专员负责日常财务记账、支出报销和款项收取工作。
三、财务核算1.项目部财务核算应遵循财务会计准则，及时、准确地进行资金收付，确保财务数据的真实、可靠。
2.每月底项目部应编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
3.年度结束前项目部应编制年度财务报表，并参与公司总部的年度财务汇总工作。
四、预算管理1.每个项目部在项目启动前应编制项目预算，并报经公司批准后执行。
2.项目预算应包括项目投资、项目成本、项目费用和项目收入等方面的预估。
3.对项目预算的执行情况进行定期检查，及时调整预算，确保资金使用的合理和经济。
五、资金收付1.项目部应设立银行账户，并及时办理账户变动手续。
2.项目部款项的收取和支付应及时记录，避免遗漏或重复。
3.相关款项的收取和支付应符合法律法规，并及时缴纳税款和社会保险费。
六、采购管理1.项目部采购应严格按照公司采购管理制度执行，并加强供应商资质审查。
2.对采购资金的使用应提供合理的证明材料，确保资金使用的合法、合规。
3.项目部应对采购的物资和设备进行定期盘点，确保资产的安全和准确。
七、费用管理1.项目部费用的报销应符合公司财务相关政策和流程，同时应提供相关费用票据。
2.费用的报销审批应按照公司的授权和限制进行。
3.项目部应定期对费用进行审核和分析，提出节约成本的建议。
八、财务审计1.项目部应按照公司的要求，定期进行内部财务审计，发现问题及时整改。
2.在公司要求的情况下，项目部应接受外部财务审计，确保财务数据的准确和合规。
九、参与审核1.项目部财务管理人员应积极参与项目招投标工作，为公司招标文件编制提供财务支持。
工程项目部财务日常工作流程及制度
工程项目部财务日常工作流程及制度前言财务日常工作的流程和制度是保障工作正常进行的基础。
借助规范化的工作流程和制度，能够使财务人员遵循科学的方法去完成日常工作，保证财务管理规范和准确。
本文档将详细介绍工程项目部财务日常工作流程及制度。
流程开票与存档在发生了一笔收入或支出后，首先需要开票。
向客户收取费用需要发票，支付厂家或供应商的费用需要凭证。
应尽快将开票凭证编号、金额、日期、内容等信息存档，然后进行归档管理。
凭证登记将开出的凭证登记、审核，并在财务系统里进行确认。
在登记凭证时，需要注意录入正确的日期和金额，以及核对凭证内容的真实性和合规性。
账务核对与结账在月末日，也就是账单结算日之前，财务人员会对账务流水进行核对，最后进行结账处理。
结账处理就是将所有资产与负债进行核对，计算剩下的资金，并对账户余额进行核查。
税务申报与报告财务人员需遵从财务制度规定，并将报表的额度、税务申报以及财务报告及时呈报给上级领导。
制度公司流程财务人员必须是一个高度责任感的人，需要遵守公司的各项规定。
公司对每一个环节都有规定，财务人员也需要做到遵守相关的规定。
此外，公司还制定了财务管理的工作流程，并将其制定为公司制度，以规范日常工作的流程。
提供准确的财务报告每个月结算之后，财务人员需要清算总资产、总负责以及净资产差额等数据，并编制相关的财务报告呈交给上级领导进行审查。
财务报告必须准确、清晰，并且不得有任何虚假数据。
存档管理所有收款单、付款单、打款单、开票、票据和财务文件等必须按顺序进行存档管理，并做到分类存放和定期清理。
同时，需要将账务管理系统的所有财务信息进行备份，以避免丢失重要数据。
审核层级制度公司制定了严格的审核制度，确保每一个审验步骤都经过多人的审核才能通过。
审验员需要进行准确的旁证、复核来确保凭证和工作流程的准确性。
结论科学、规范的财务流程及制度能够确保对企业资产的精确管理。
在日常工作中，财务人员应遵循公司规定的各个流程和制度。
项目部财务制度及报销流程
项目部财务制度及报销流程一、引言财务管理是每个企业都必须重视和完善的一项重要工作，其重要性不言而喻。
在项目部这样一个与日常生产生活密切相关的工作环境中，财务管理更加需要精细和规范。
为此，制定和完善项目部财务制度及报销流程显得尤为迫切和重要。
二、项目部财务制度1. 财务管理目标项目部财务管理的主要目标是保证项目经费的合理使用和管理，确保项目经费的安全和正常运转，同时尽可能提高资金的利用效率和盈利能力。
2. 财务管理责任（1）项目经理是项目部财务管理的主要责任人，他应对项目部的财务状况负全面责任。
（2）项目部设立专职会计人员，负责项目部日常财务工作，保证财务数据准确、完整和及时。
（3）项目部成立财务管理委员会，由项目部领导、会计人员和其他相关人员组成，定期进行财务工作的审计和评估。
3. 财务管理流程（1）资金申请项目部各部门在需要经费支持时，须先填写《资金申请表》，详细说明资金用途和金额，并交由项目经理审批，并在相关文档上签字确认。
（2）资金拨付经项目经理批准后，项目部会计根据资金申请表上的要求进行资金拨付，并填写相应的支出凭证。
（3）费用报销项目部人员在执行具体任务过程中发生的费用，需要填写《费用报销单》，并附上相应的票据和发票，提前报请项目经理批准。
（4）费用审核项目经理收到《费用报销单》后，要仔细核对相关票据和发票的真实性和合法性，确保费用符合项目部的财务管理规定。
（5）费用支付项目经理审核无误后，由会计对费用进行支付，支付时需要填写相关凭证，确保财务资金的安全和合法性。
4. 财务数据管理项目部会计应定期对项目部的财务数据进行整理和汇总，形成财务报告、预算和收支明细表，及时向项目经理和财务管理委员会汇报，以便审议和决策。
5. 财务监督与审计项目部财务管理委员会具有监督和审计职责，对项目部的财务状况进行定期审计和评估，确保项目经费的安全和效率。
三、项目部报销流程1. 报销范围项目部报销范围主要包括差旅费、住宿费、交通费、餐费、购物费、通讯费等，报销时需提供相关票据和发票以及《费用报销单》。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度一、总则1.1本制度是为规范施工企业项目部财务管理行为，保障项目财务的安全性、合法性和及时性，提高项目部财务管理工作的效率和质量。
1.2施工企业项目部财务管理制度适用于项目部内所有财务管理工作。
1.3项目部财务管理人员应遵守国家有关财经法律法规和公司财务管理制度，严格执行本制度。
二、财务管理岗位职责2.1项目部财务经理负责项目部财务管理工作的组织、协调和监督，对项目部的财务状况负责。
2.2项目部财务会计负责项目部的日常财务会计核算和报表编制工作。
2.3项目部出纳员负责项目部的现金管理和银行存取款工作。
三、资金管理3.1项目部财务管理应严格遵守公司文件规定的资金管理办法，确保项目部资金的安全性。
3.2项目部财务经理负责编制项目部的资金预算和年度预算，并根据实际情况及时调整、完善。
3.3项目部财务会计负责编制项目部的资金异动报表和资金收支日报表。
3.4项目部出纳员负责项目部的日常资金收付，确保资金安全、准确。
四、票据管理4.1项目部财务管理应严格遵守国家票据管理规定和公司的相关制度，保证票据的合法、正确和准确。
4.2项目部财务会计负责项目部所有票据的管理和登记，确保票据的完整性和真实性。
4.3项目部出纳员负责票据的收发、维护和领取，确保票据的安全、顺利办理。
五、财务报告5.1项目部财务管理应严格遵守国家财务报告规定和公司相关制度，及时、准确地编制和提交财务报表。
5.2项目部财务经理负责编制项目部的月度和年度财务报表，并及时提交给公司总部。
5.3项目部财务会计负责项目部日常财务会计核算和报表编制工作，并提供相关数据和信息。
5.4项目部财务经理应定期向项目部其他相关单位和个人提供项目部的财务报告和财务分析报告。
六、财务审计6.1项目部财务管理应严格遵守公司的财务审计制度和程序，接受公司内部和外部的财务审计。
6.2项目部财务经理负责协助公司内部和外部的财务审计工作，提供相关资料和证明。
施工项目部财务管理制度
施工项目部财务管理制度一、总则为规范施工项目部财务管理，加强资金使用和监督，保障项目顺利进行和财务安全，特制定本财务管理制度。
二、财务管理职责1.财务管理部门应组织制定施工项目部财务管理相关制度和规范，监督和管理财务工作。
2.施工项目部财务管理人员应按照相关规定，认真履行岗位职责，执行财务规定。
3.各部门负责人要加强对本部门财务管理的监督和管理工作，保障财务工作的正常进行。
三、预算和报销1.每年度开始前，财务管理部门应组织编制施工项目部年度预算，并报请上级审批后执行。
2.各部门负责人应结合项目实际情况制定部门年度预算，并定期报送财务管理部门。
3.各部门发生费用支出后，应及时办理费用报销手续，同时提供必要的报销凭证。
四、资金收付管理1.施工项目部资金应专款专用，严禁挪用。
2.资金收款应按照相关规定进行，同时签署收款凭证，并及时通知财务管理部门。
3.资金支付应按照相关预算和审核制度进行，经预算和财务管理部门审核后支付。
4.资金收付必须经过双重审批，一级审批由部门负责人进行，二级审批由财务管理部门负责人进行。
五、资产管理1.施工项目部财务管理部门应对项目部资产进行统一管理，编制资产清册，并做好资产登记和变更手续。
2.各部门负责人应做好本部门资产的保管工作，确保资产的安全和正常使用。
3.资产报废应按照相关规定进行，经财务管理部门审核后执行。
六、会计制度1.施工项目部应按照国家财务制度和税收相关法律法规进行会计核算，编制财务报表。
2.财务管理部门应建立健全会计账簿，每月定期进行核对，确保财务账簿的准确性和完整性。
3.施工项目部应每年聘请专业机构进行审计工作，以保障财务信息的真实性和合法性。
七、决算和结算1.施工项目部在项目结束后应聘请专业机构进行项目决算工作。
2.施工项目部应及时进行工程量结算，并按照合同和相关规定进行付款和收款。
3.项目决算和结算应由财务管理部门负责人签署，并报送上级审批。
八、财务监督和检查1.施工项目部应建立健全财务监督和内部控制制度，加强对财务活动的监督和检查。
施工项目部财务管理制度
施工项目部财务管理制度一、总则为了规范施工项目部的财务管理活动，保障财务资金安全，提高财务管理效率，特制定本制度。
二、组织架构施工项目部的财务管理由部门财务经理负责，下设财务部门专门负责具体的财务工作，包括会计、出纳等岗位。
三、职责分工1. 部门财务经理负责项目部财务管理工作，制定财务管理制度，监督实施，对财务部门的工作进行全面管理和指导，对重大财务决策进行审批，推动财务管理工作取得实效。
2. 财务部门负责项目部的日常财务管理工作，包括会计处理、税务管理、成本分析、预算编制等。
3. 会计负责项目部的凭证处理、账务处理、报表编制、财务分析等工作。
4. 出纳负责项目部的资金收付工作，确保项目部资金的安全稳妥。
四、会计核算1. 会计政策项目部严格执行国家财政法规，坚持会计核算的真实性、合法性和公正性原则，按照国家规定的会计科目进行凭证处理和账务处理。
对项目部的资产、负债、成本、费用等进行准确核算，确保会计核算的真实性。
2. 凭证处理项目部凭证处理应当遵循凭证真实性、明细性、完整性的原则，凭证应当由单位具有独立法人资格的单位出具，凭证上的金额、日期、用途等应当真实可靠，凭证上的金额应当符合会计政策。
3. 账务处理项目部按照国家规定的会计科目进行账务处理，确保资产负债表、利润表等财务报表的准确性和真实性。
五、税务管理项目部应当遵循国家税收政策，合法纳税、实行税控，确保项目部的税收合规。
六、成本控制项目部应当对成本进行严格控制，避免浪费，提高资源利用效率，确保项目部的经济效益。
七、预算管理项目部应当根据年度、季度经营计划，制定相应的预算，并对预算进行执行控制，及时进行预算调整，确保项目部的经济效益。
八、资金管理项目部应当建立健全的资金管理制度，包括资金的收款、付款、资金的使用、资金的监督，确保项目部资金的安全稳妥。
九、财务报告项目部应当定期报送财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保项目部的财务报告真实准确。
施工企业财务管理流程
施工企业财务管理流程施工企业财务管理流程在施工企业的财务管理流程中，主要分为项目投标阶段和项目实施阶段两个阶段。
一、项目投标阶段1、项目报名阶段在项目报名阶段，经营部需要提出借款申请，并提供招标公告。
经营部主管、经营部负责人、财务部负责人和总经理需要签字并进行审批。
在审批通过后，出纳岗需要付款，包括报名费和招标文件资料费等。
2、项目投标阶段在项目投标阶段，经营部需要提出付款申请，并提供招标文件付款资料。
经营部主管、经营部负责人、财务部负责人和总经理需要签字并进行审批。
在审批通过后，出纳岗需要进行银行下账或电汇。
投标保证金需要缴纳，并在开标后退回财务部。
3、未中标阶段在未中标阶段，需要退回投标保证金。
经营部需要提出申请，并提供财务资料。
保证金需要退回公司账户，并经过经营部主管和经营部负责人的签字确认。
二、项目实施阶段1、履约保证金缴纳阶段在履约保证金缴纳阶段，工程部需要确认施工现场具备施工条件。
经营部需要提出付款申请，并提供招标文件、中标通知书或合同。
经营部主管、经营部负责人、财务部负责人和总经理需要签字并进行审批。
在审批通过后，出纳岗需要进行银行下账或电汇。
经营部需要到业主方开收据，并将进账单及业主收据原件交回财务。
签订合同后三日内需要留存一份回财务部。
2、外经证办理阶段在外经证办理阶段，经营部需要提出申请，并提供合同。
财务部需要到公司主管税务局办理外出许可，并到项目部当地办理税务登记/临时税务登记证。
第三联需要留存财务部。
3、工程款收取阶段在工程款收取阶段，对于外区工程，需要到项目所在地税务管理部门后联返公司盖专用章交业主。
税票和记账联原件需要留存财务部记账。
对于本区工程，公司需要开具收据或，并将工程款入账。
4、项目部工程款拨付阶段在项目部工程款拨付阶段，材料款采购部需要提出付款申请，并由采购部经理签字。
项目负责人需要确认材料到场并签字。
财务部需要审核材料，财务负责人、总经理需要签字并进行审批。
工程项目部财务日常工作流程及制度.
工程项目部财务日常工作流程及制度.工程项目部财务日常工作流程及制度随着我国经济的不断发展，各种工程项目如雨后春笋般涌现，作为企业的核心部门之一，工程项目部的角色越来越重要。
在工程项目部中，财务部门的职能无疑是关键的。
本文主要探讨工程项目部财务日常工作流程及制度。
一、工程项目部财务日常工作流程1. 凭证制作：从项目部领取合同或发票、货物出库单、付款单等凭证，按照公司财务部制定的凭证制作流程进行制作。
2. 费用报销：工程项目部成员出差、采购、办公费用等，需要提交费用报销申请表，在财务审核通过后进行报销。
3. 合同管理：监管工程项目部签订的合同，协助项目经理完成付款审核工作，确认收付款项是否按照合同要求操作。
4. 薪酬管理：工程项目部员工薪酬管理，包括工资核算、个人所得税管理等相关工作。
5. 经费支出：对工程项目部的经费支出进行管理，核对经费支出是否符合公司财务流程规定。
二、工程项目部财务制度1. 凭证管理制度：公司制定的凭证制作流程必须严格执行，凭证制作应明确内容、格式、时间等要求，避免出现错误。
2. 工资管理制度：经过公司合法授权的人事部门对工程项目部员工进行岗位聘用，招聘、试用、确认等工作必须按照公司制定的薪酬管理制度进行。
3. 项目立项及决策程序制度：任何工程项目必须提交项目立项申请，并通过公司相关管理部门审核后方可启动。
所有的项目决策必须依据公司相关制度制定。
4. 合同管理制度：工程项目部必须严格对合同签订和执行进行管理和审计，不得发生擅自签订、变更和毁损合同的行为。
5. 监督审计制度：财务部门必须对工程项目部的财务情况进行监督审计，防止出现财务风险，确保工程项目部的资金安全。
总之，工程项目部财务日常工作流程及制度的建立对于企业的财务管理具有重要的意义。
只有严格执行相关制度和规定，才能保证工程项目部的财务安全和企业管理的有序性。
项目部财务制度及流程
项目部财务制度及流程一、制度概述为规范项目部财务管理工作，提高资金利用效率，确保财务资金安全及合规性，特制定以下财务制度及流程。
二、项目部财务管理组织架构1. 项目部财务管理组织架构如下：（1）财务部门：负责项目部财务管理工作的具体执行；（2）项目经理：负责项目部财务管理工作的总体监督和管理。
2. 财务部门职责分工如下：（1）财务主管：负责财务管理工作的具体执行和监督；（2）财务人员：负责日常财务收支及账务管理。
三、财务流程1. 财务收支管理流程：（1）项目部申请资金：项目部根据实际经营需要向财务部门提出资金使用申请；（2）财务部门审核资金使用申请：财务部门根据资金使用情况和项目经理意见，审核资金使用申请是否符合规定；（3）财务部门发放资金：确认资金使用申请合规后，财务部门发放资金给项目部；（4）项目部使用资金：项目部根据资金使用要求，使用资金进行各项经营活动。
2. 财务账务管理流程：（1）日常收支记录：项目部财务人员负责记录项目部日常收支情况；（2）账务核对：定期对账务进行核对，确保账务记录准确无误；（3）财务报表编制：每月底财务人员编制财务报表，提交项目经理审批；（4）财务报表审核：项目经理对财务报表进行审核，确认无误后提交财务主管审批。
四、财务控制措施1. 预算控制：项目部每年制定年度预算，对各项经营活动进行预算控制，确保资金利用合理。
2. 费用审批制度：设立费用审批制度，对各项费用进行审批管理，防止资金浪费。
3. 内部审计：定期进行内部审计，查漏补缺，提高财务管理水平。
4. 资金监管：加强资金监管，严格控制资金流向，确保财务资金安全。
五、财务制度的执行与整改1. 财务人员需严格执行财务制度，不得私自挪用或篡改账目。
2. 财务部门负责对财务制度的整改和落实情况进行定期检查和汇报。
以上就是项目部财务制度及流程的相关内容，希望能够确保项目部的财务管理工作的有效性和规范性。
工程施工项目部财务制度
工程施工项目部财务制度一、总则为了规范工程施工项目部的财务管理工作，保证资金的安全和合理利用，制定本财务制度。
本财务制度适用于工程施工项目部的所有财务管理工作。
二、组织结构工程施工项目部的财务管理工作由财务部负责。
财务部设有财务经理、会计等职务。
财务经理直接向项目部经理负责，负责项目部的整体财务管理工作。
三、资金管理1. 资金归集工程施工项目部的全部资金必须按照规定的程序汇集到指定的账户，并严格按照规定用途使用。
2. 资金收付工程施工项目部的资金收付必须经过财务部审核核实，同时必须按照规定的程序进行。
禁止私自挪用和决定资金。
3. 资金监管财务部要定期对工程施工项目部的资金进行监管，确保资金的安全和合理利用。
对于存在资金浪费、挪用等行为要及时报告。
四、预算管理1. 预算编制工程施工项目部在每个会计年度需编制全年财务预算，包括收入、支出、投资等各项内容。
编制过程要严格按照规定的程序进行。
2. 预算执行工程施工项目部在执行全年财务预算过程中，必须做到收支平衡、监督检查、及时调整等，确保预算的合理性和执行情况。
3. 预算调整如果在执行全年财务预算过程中遇到特殊情况，工程施工项目部可以申请预算调整，并按照规定的程序进行。
五、审计管理工程施工项目部要定期进行内部审计，及时发现和纠正财务管理中存在的问题。
内部审计的结果要向项目部经理和财务部报告。
2. 外部审计工程施工项目部在每年的年终要进行外部审计，由独立的审计机构进行。
外部审计的结果要向项目部经理、财务部和上级领导报告。
六、会计核算1. 会计归集工程施工项目部的会计核算应当按照规定的程序进行，确保财务数据的真实性、完整性和准确性。
会计核算的结果要定期向项目经理、财务部和上级报告。
2. 会计处理工程施工项目部的会计核算工作要按照国家有关法律法规和会计准则进行，确保会计处理的合规性和准确性。
3. 会计报表工程施工项目部必须在规定的时间内编制年度财务报表，并经过审核后向上级报送。
项目财务管理制度及审批流程
一、总则为了加强工程项目财务管理，确保资金使用合规、高效，防范财务风险，特制定本制度及审批流程。
二、财务管理制度1. 财务组织架构（1）项目部设立财务部，负责项目财务管理工作。
（2）财务部设会计、出纳各一名，并明确岗位职责。
2. 财务收支管理（1）编制财务收支计划，严格执行预算管理。
（2）加强合同管理，确保合同条款中的财务条款得到有效执行。
（3）加强应收账款管理，及时催收款项，降低坏账风险。
3. 费用报销管理（1）员工报销需提供合法、有效、完整的原始凭证。
（2）报销审批流程：部门负责人审批、分管领导审批、财务部长审批。
4. 会计核算与报表（1）按照国家会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
（2）定期编制财务报表，及时向管理层提供财务分析报告。
三、审批流程1. 费用报销审批流程（1）员工填写报销单，附上原始凭证。
（2）部门负责人审核报销单及原始凭证，签署意见。
（3）分管领导审核，签署意见。
（4）财务部长审核，签署意见。
（5）审批通过后，财务人员办理报销手续。
2. 付款审批流程（1）经办人填写付款申请单，附上合同、发票等原始凭证。
（2）部门负责人审核，签署意见。
（3）分管领导审核，签署意见。
（4）财务部长审核，签署意见。
（5）审批通过后，财务人员办理付款手续。
3. 财务预算调整审批流程（1）部门负责人提出预算调整申请，附上相关资料。
（2）分管领导审核，签署意见。
（3）财务部长审核，签署意见。
（4）审批通过后，财务部根据审批意见调整预算。
四、附则1. 本制度及审批流程适用于公司所有工程项目。
2. 本制度及审批流程由财务部负责解释。
3. 本制度及审批流程自发布之日起实施。
五、监督与考核1. 财务部对财务管理制度及审批流程的执行情况进行监督。
2. 财务部定期对财务管理制度及审批流程的执行情况进行考核，对违规行为进行处罚。
3. 项目部对财务管理制度及审批流程的执行情况进行反馈，提出改进意见。
建筑施工企业财务管理制度及流程
建筑施工企业财务管理制度及流程建筑施工企业的财务管理制度及流程对于企业的可持续经营和发展至关重要。
一个完善的财务管理制度和流程可以提高企业的财务运作效率、控制风险、确保财务合规性，并为企业的决策提供准确、可靠的财务数据。
下面是对建筑施工企业财务管理制度及流程的一些具体建议。
首先，建筑施工企业应建立完善的财务管理制度，包括编制财务管理手册、明确财务管理的职责分工和权限、规定财务报告的编制和审核程序等。
这将有助于确保财务信息的准确性和可靠性，并提供合规性的保证。
其次，建筑施工企业需要建立健全的财务流程。
这包括项目合同的财务管理、材料采购的财务管理、工资发放与管理、税务申报与纳税等方面。
财务流程应该明确流程的各个环节，并设立相应的审核和控制措施，以确保流程的规范性和透明性。
第三，建筑施工企业应建立科学的成本管理体系。
这包括建立项目成本核算制度、开展成本控制与分析、合理配置和利用资源等。
通过对项目成本的精确核算和分析，企业可以合理控制成本，提升经营效益。
此外，建筑施工企业还应加强资金管理。
这包括合理规划和预测资金需求，制定资金筹措计划，优化资金使用效率，并建立健全的预算管理制度。
通过有效的资金管理，企业可以避免资金紧张、投资决策失误等问题，并保持企业的稳定和可持续发展。
最后，建筑施工企业应加强财务风险管理。
这包括建立风险识别、评估和控制机制，制定应急预案，做好内部控制和审计工作等。
通过积极应对各种财务风险，企业可以最大限度地规避风险带来的不利影响，确保企业的稳定运作。
综上所述，建筑施工企业财务管理制度及流程是建筑企业持续经营和发展的关键因素。
通过建立完善的财务管理制度和精细的财务流程，加强成本和资金管理，以及有效地管理财务风险，建筑施工企业可以提高企业的运营效率和竞争优势，实现可持续发展的目标。
工程项目部财务制度及工作流程
工程项目部财务制度及工作流程一、引言随着我国经济的不断发展和工程建设的不断扩大，各种规模和类型的工程项目层出不穷。
财务管理是任何一个工程项目部门的重要组成部分，财务制度的建立和健全将对项目部的运作和发展起到重要的推动作用。
本文将主要介绍工程项目部的财务制度及其工作流程，以期能更好地指导项目部的财务管理工作。
二、财务制度1. 财务管理目标：工程项目部的财务管理目标是保证项目资金安全、合理运用和增值，确保项目的顺利进行和圆满完成。
2. 财务管理原则：工程项目部的财务管理原则是依法合规、精打细算、简明高效、公开透明。
3. 财务管理职责：项目部财务管理工作由财务部门负责，具体包括资金管理、会计核算、财务分析、财务报告、财务审计等内容。
4. 资金管理：项目部在项目实施过程中需负责项目资金的安全、合理运用，严格管控项目资金的流向和使用，确保项目的资金需求得到及时妥善的安排。
5. 会计核算：工程项目部需建立健全的会计核算体系，按照国家相关法律法规和会计准则进行会计核算工作，保证会计数据的真实、完整和准确。
6. 财务分析：项目部财务部门需根据财务数据进行财务分析，及时了解项目的财务状况，为项目决策提供重要参考依据。
7. 财务报告：项目部需按照规定定期编制财务报告，并及时向相关人员和单位报送，确保财务信息的透明和及时披露。
8. 财务审计：项目部每年需进行内部和外部财务审计，确保资金使用情况符合规定，财务数据准确完整。
三、工作流程1. 资金管理流程：（1）资金预算：项目经理根据项目实施计划编制年度资金预算，确定项目的资金需求和使用计划。
（2）资金申请：各部门和单位根据资金预算和实际需求提出资金申请，项目部财务部门进行资金审核和审批。
（3）资金发放：项目部根据资金申请和财务预算，安排资金的发放和使用，确保项目资金的安全和合理运用。
（4）资金监管：项目部需要对资金的使用情况进行有效监管和跟踪，及时发现和解决资金使用中的问题和风险。
项目部财务管理制度及流程
项目部财务管理制度及流程前言项目部的财务管理制度及流程是保障项目部财务管理工作正常运行的重要依据，对于加强公司内部管理、提升资金使用效率、维护公司和员工的合法权益具有重要意义。
本文将介绍项目部财务管理的流程及注意事项。
财务管理的目的财务管理是指根据财务管理的五个基本原则，对公司资金进行筹措、运用、监督和管理的一种管理方式。
其目的在于保障公司投资效益、促进公司健康发展、维护公司利益和增强公司竞争力。
项目部财务管理的基本原则1.资金的合理运用2.费用的节约3.风险的防范4.利益的最大化5.财务信息的透明度项目部财务管理流程预算编制项目部应制定年度预算并进行全员培训和沟通，明确预算的制定要求、流程和时间表，以确保每个项目部成员都能理解和执行预算计划。
预算控制在项目实施中，需要对各项支出进行严格管控，确保在预算范围内执行，并及时发现和解决预算超支问题。
超支的预算需要经过审核、批准和报备等流程后方可执行，以确保财务管理流程的规范性。
票据管理项目部在开展业务时，需要开具各种各样的票据（如发票、收据等），这些票据的使用必须遵循相关法律法规和公司规定，确保票据的真实性、准确性和及时性。
账务处理对于项目部所产生的各项收支款项，在确认真实有效后，需在规定的时间和程序上结算，并及时入账，确保公司账务的准确性和真实性。
财务报告项目部需要向总部上报各类财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些财务报表需保证对公司各项收支的全面、准确、时效的反映，可以为公司决策者提供可靠的信息基础。
注意事项1.项目部成员需熟悉公司财务管理的制度和流程。
2.严格落实财务管理制度，准确记录和处理各项财务信息。
3.加强沟通和合作，避免因内部管理不当产生的经济损失和危害。
4.在财务管理实践中，要注重该系统的不断完善、创新和提高。
结论项目部财务管理的制度及流程是项目部管理中重要的一环，对于保障公司内部运营、员工权益、提升公司竞争力具有至关重要的作用。
施工项目财务制度及流程规定
施工项目财务制度及流程规定一、总则为规范企业施工项目的财务管理，确保项目的顺利进行和资金的合理使用，特制定本制度。
本制度适用于企业所有施工项目的财务管理工作。
二、财务管理组织机构1. 企业财务部门是负责企业所有施工项目的资金管理和财务监督的主要部门。
2. 每个施工项目设立一个项目财务专门负责该项目的财务管理工作，直接向项目经理汇报。
3. 财务管理人员必须具有会计相关资格证书，熟悉相关法规和企业财务管理制度。
三、项目预算编制1. 项目经理负责对施工项目进行全面的预算编制，包括项目费用、人工成本、材料费用、设备费用等。
2. 预算编制应当实事求是，做到合理可行，确保项目资金的充分利用。
3. 预算的编制应当经过财务部门核准，并报批。
四、资金管理1. 项目经理负责每日对项目的资金管理情况进行监督和控制，确保项目经费的使用符合预算和合同要求。
2. 财务部门负责对项目的资金流动情况进行监督和控制，每月进行资金结算。
3. 项目支出必须经过财务部门审核批准后方可支付，严禁私自挪用项目经费。
五、费用报销1. 项目人员在项目过程中产生的费用，必须按照企业规定的报销流程进行报销，包括出差费、人工费、材料费、车辆费用等。
2. 财务部门负责审核并支付费用报销，确保费用报销符合规定标准，并及时支付。
3. 严格控制费用报销的范围，杜绝虚假报销和超标报销的情况。
六、项目结算1. 项目经理在项目结束后，应当对项目的成本进行结算，制定终审结算表，并经财务部门审核。
2. 项目结算应当及时进行，确保项目款项的及时收回，避免资金的闲置。
3. 项目结算后，财务部门应当及时进行账务处理，确保账目清晰明了。
七、财务监督1. 财务部门负责对所有项目的财务状况进行监督和检查，及时发现和解决问题。
2. 财务部门定期对各项目进行财务检查，对存在问题的项目进行整改。
3. 财务部门应当配合审计部门对项目财务状况进行审计，确保项目的财务状况真实可靠。
八、附则1. 对于违反财务规定的行为，财务部门应当及时进行处理，对相关人员给予相应的处罚。
工程施工项目部财务管理制度
工程施工项目部财务管理制度一、总则为规范工程施工项目部的财务管理工作，提高资金使用效率和财务管理水平，树立良好的财务管理意识和行为，特制定本制度。
二、财务管理组织架构1. 项目财务部：负责工程施工项目部的日常财务管理工作，包括财务会计、成本管理、资金管理等。
2. 项目经理：负责项目整体经济管理和项目相关财务决策。
3. 项目管理团队：负责项目计划、预算编制、资金需求分析等工作。
4. 财务审计部门：独立于项目财务部门，负责对项目部的财务情况进行审计和监督。
三、财务管理制度1. 财务会计制度（1）会计核算：采用企业会计准则进行会计核算，确保财务报表真实、完整、准确。
（2）会计凭证：合格的会计凭证必须有完整的凭证原始凭证、日记账、总账和核算账。
（3）会计报表：按照规定时间制作并报送财务报表，确保报表真实性和准确性。
（4）税收管理：按照国家税收法规进行税收管理，及时缴纳税金和申报税收。
（5）审计备查：保留好每一笔交易的相关凭证，以备日后审计查看。
2. 资金管理制度（1）资金需求估算：项目管理团队根据项目计划和预算编制资金需求计划。
（2）资金调度：项目经理负责资金调度和预算的执行，确保资金使用的合理性。
（3）资金使用方式：资金应合理使用，不得挪用或私用，资金使用应符合项目计划和预算。
（4）资金监管：设定专门人员负责资金监管，确保资金使用不出现问题。
3. 成本管理制度（1）成本核算：对项目的各项成本进行准确核算，包括直接成本、间接成本等。
（2）成本控制：及时发现成本偏差和费用增加，采取措施加以控制。
（3）成本分析：对项目的成本进行分析，查找成本偏差的原因，并提出改进措施。
（4）成本考核：根据项目实际情况进行成本考核，并及时评价项目的经济效益。
四、其他约定1. 项目财务部门应根据项目的实际情况，不断完善财务管理制度，提高财务管理水平。
2. 项目经理应加强对项目财务部门的管理和监督，确保财务管理规范、合规。
3. 项目管理团队应密切配合项目财务部门，共同推动项目的财务工作顺利进行。
工地财务管理制度审批流程
一、总则为加强工地财务管理，确保资金安全，提高资金使用效率，规范财务行为，特制定本制度。
二、审批流程1. 预算编制（1）各部门根据项目实际情况，编制月度、季度和年度预算。
（2）预算编制完成后，由部门负责人审核签字，报财务部审批。
（3）财务部对预算进行审核，提出修改意见，经公司领导批准后，下达各部门执行。
2. 费用报销（1）报销人填写《费用报销单》，附上相关原始凭证。
（2）部门负责人对《费用报销单》进行初步审核，确保报销金额、用途及凭证齐全。
（3）财务部对《费用报销单》进行审核，包括报销金额、用途、凭证等，确认无误后，由财务主管签字。
（4）涉及大额费用报销，需经项目经理或公司领导审批。
（5）财务部根据审批意见，办理报销手续，将报销款支付给报销人。
3. 付款审批（1）各部门根据项目进度和实际情况，提出付款申请。
（2）部门负责人对付款申请进行审核，确保付款金额、用途及凭证齐全。
（3）财务部对付款申请进行审核，包括付款金额、用途、凭证等，确认无误后，由财务主管签字。
（4）涉及大额付款，需经项目经理或公司领导审批。
（5）财务部根据审批意见，办理付款手续。
4. 资金调拨（1）各部门根据项目需要，提出资金调拨申请。
（2）部门负责人对资金调拨申请进行审核，确保调拨金额、用途及凭证齐全。
（3）财务部对资金调拨申请进行审核，包括调拨金额、用途、凭证等，确认无误后，由财务主管签字。
（4）涉及大额资金调拨，需经项目经理或公司领导审批。
（5）财务部根据审批意见，办理资金调拨手续。
三、监督与检查1. 财务部定期对工地财务管理制度执行情况进行检查，发现问题及时纠正。
2. 公司领导对工地财务管理工作进行监督，确保制度落实到位。
3. 对违反财务管理制度的行为，依法进行处理。
四、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由财务部负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由公司领导解释。
工地财务管理制度流程
一、总则为加强工地财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
二、财务机构与人员1. 工地设立财务部，负责工地财务管理工作。
2. 财务部长由公司财务部委派，负责工地财务工作的全面领导。
3. 财务人员应具备良好的职业道德和业务素质，熟悉国家财务法律法规。
三、财务管理制度1. 预算管理（1）制定年度财务预算，明确预算编制原则、范围、方法和程序。
（2）预算经公司财务部审核后，报公司领导批准。
（3）预算执行过程中，如需调整，需经公司财务部审核，报公司领导批准。
2. 收入管理（1）严格执行国家税收法律法规，依法纳税。
（2）加强合同管理，确保收入合法、合规。
（3）及时、准确地进行收入核算，确保收入真实、完整。
3. 支出管理（1）严格执行国家财务制度，合理控制支出。
（2）加强成本核算，降低成本。
（3）按照预算执行支出，严格控制非预算支出。
4. 资金管理（1）建立资金管理制度，明确资金筹集、使用、回收和监督。
（2）加强资金预算管理，确保资金合理使用。
（3）定期对资金进行盘点，确保资金安全。
5. 会计核算（1）按照国家会计制度进行会计核算，确保会计信息真实、完整。
（2）定期编制财务报表，及时反映财务状况。
（3）加强会计档案管理，确保会计档案完整、安全。
6. 内部控制（1）建立健全内部控制制度，加强财务风险防范。
（2）定期开展内部控制检查，确保内部控制制度有效执行。
（3）对违反内部控制制度的行为，严肃处理。
四、财务流程1. 收入确认：签订合同后，及时确认收入，办理收款手续。
2. 支出审批：按照预算和相关规定，审批支出。
3. 资金支付：严格按照规定程序，办理资金支付手续。
4. 会计核算：及时、准确地进行会计核算。
5. 财务报表编制：定期编制财务报表，及时反映财务状况。
6. 内部控制检查：定期开展内部控制检查，确保内部控制制度有效执行。
五、附则1. 本制度由公司财务部负责解释。
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精心整理施工企业项目部财务管理制度
XXX项目部财务管理办法
为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和总公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。
第一条会计和出纳的职责
1、会计的职责：
（1）按照国家会计制度、
计报表，及时上报总公司。
（2
（3
（4
（5
（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。
（7）每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。
（8）完成经理部领导交给的其他任务。
2、出纳的工作职责
（1）认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭
证返回会计。
（2）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
（3）严格支票管理制度，编制支票使用档案。
（4）积极配合银行做好对帐、报帐工作。
（5）配合会计做好各种帐务处理。
（6
（7
第二条、财务部门的职责与权利
1
2
3
1、出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，
2
法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。
3、对于发生的业务，应开具对口行业的正规发票,不能取得正规发票的，应由业务经办人到税务局开具税务发票,特殊情况的经项目经理同意后,由财务办理。
4、发票正面必须注明：日期、单位、货物名称、数量、单价、金额、收款人，并盖有销货单位发票专用章或财务专用章。
5、发标反面必须注明：事项、经办人、证明人、验收人或在发票粘贴薄反面注明事由，并根据有关规定办理报帐手续。
6、大额购买材料、办公用品等，须填写《申购单》，经项目经理批准后方可购买。
7、职工医疗费用原则上不能报销，工伤除外，具体参照总公司《总公司管理办法》执行。
8、发票张数多的需用发票粘贴薄,由财务会计审核后,项目经理签字报销。
9
字报帐。
10
50％，列为间接费用。
11、出租车车票，视具体情况报销。
12、汽车司机的每日出车补贴为5
按每月60
13
14
15
16
17、总公司列转的技术装备费，进入待摊费用中进行核算，分期进入成本。
18、职工生活补贴每人每天10元，由食堂统一用于生活费开支，不再造册发放，此费用列入间接费用，抵扣总公司管理费。
第四条备用金及借款程序管理
1、采购人员、驾驶员、对外联系业务人员等可借支备用金；每人借支累计总额具体规定为：项目经理、项目副经理2万元，总工10000元，办公室主任10000元，驾驶员3000元，部门负责人3000--4000元，其他人员视具体情况而定。
2、备用金借支程序：借款人申请→会计审核签署意见→项目经理签字同意→会计出凭证→出纳付款。
3、民工个人，不能直接向财务部借支，必须通过所属施工工区负责人向财务借支。
4、借款人必须在每年年底、或离职、工程竣工前报销冲帐，对借款人未及时偿还的借支，财务部门有权扣工资偿还。
5
6、备用金使用过程中，1000
1000
7
1
2
效的用款计划填写支票领用单，经领导审批后领用，并同时登记《支票领用登记簿》。
支票领用单上应注明所需金额上限，超出上限应通知财务部，否则财务部将通知银行，作废该份支票，由此所引起的一切后果，由支票领用人完全承担。
3、支票存根应由收款人签字，并加盖印章，支票存根因故遗失，支票领用人应立即通知财务部，并以书面形式上报项目经理，由此而造成的一切后果，由支票领用人承担。
4、已用的支票在3天内必须办理有关冲帐手续，对无故拖延冲帐的按支票金额的5‰处以罚金，在当月工资中扣缴；特殊情况应向财务部说明。
5、未用的支票应在当日（最迟次日）退回财务部门，否则罚款500元；如果丢失支票，领用人必须立即报财务部门采取补救措施，并向项目经理写出书面报告，由此造成的一切损失由支票领用人承担。
6、出纳开具支票，应填写收款人栏目。
7、支票领用人对所领用的支票的大小写金额、收款人名称等全部内容可能发生的差错负全责。
第六条、业务招待费和误餐费
1
2
3
明人。
4
5
6
1
目经理根据事由缓急，可自行安排乘坐飞机、火车或汽车，票务费用，按实报销;其余人员按火车（硬卧）标准报销,紧急情况下，项目经理特批者除外。
未经同意的飞机票，只能按照火车（硬卧）票报销，差价由经办人自行承担。
2、项目部职工每季度享受7天探亲假（含往返时间），假期不能累计，项目部根据具体情况，适当安排轮休，探亲假为带薪休假，休假期间的工资按照项目部基本工资同期发放，不再享受效益工资和各种补贴。
探亲差旅费可以报销，车船费可包括往返飞机票和汽车票、火车票，省内不允
许报销飞机票。
3、住宿费标准，执行总公司《管理办法》的相关规定。
4、差旅费报销只能包括车船费和住宿费，出差期间发生的其他费用，要单独报销。
5、所有休假、请假出公差者，均需填报《请假条》交行办存档，作为发放工资福利的依据；差旅费报销必须填写《差旅费报销单》。
第八条计价单的开具
1
的《工程计价领款书》到财务部结帐。
2
3、《工程计价领款书》
4
5
1
2、标准工资按照总公司《项目经理部工资改革方案》执行。
特别说明，根据总公司《项目经理部工资改革方案》的精神，岗位工资由项目部岗位负责人享有，重要岗位知识分子补贴是指在岗的而且具有职称的补助，不在岗而具有职称的不在此列。
3、加班费计算方法：
（1）法定节假日加班，按下列公式计发加班费：
（本人月工资x300%）÷20.92天x加班天数
（2）法定节假日以外的加班,按下列公式计发加班费:
（本人月工资x200%）÷20.92天x加班天数x一定基数
每月按8天计算加班费,法定节假日按国家相关规定执行。
4、效益工资的评定由各部门负责人根据职工的能力、工作表现、工作态度来评定，各部门负责人由项目经理评定。
5
6、职工因私事中途请假回家不超过7
超过30天者，或一年内有3500元/月，天（半年）者，取消年终奖、通车奖等的发放。
7、
8
1
2、其他零星材料的采购，由项目部与固定的供应商签订长期供货合同，定点采购，分月结算。
零星材料，必须附有详细清单和单价，由主管项目副经理审核。
以上包括五金材料、电器材料、油料、氧气乙炔、外加剂等。
3、项目部存货（库存商品）的核算采用“实际成本”法，存货发出时，一律采用“加权平均法”计价。
4、月末已经入库，未取得发票的材料，按暂估价入帐，采用“抽单法”核算。
5、低值易耗品的摊销，采用“五五摊销法”进行核算，建立低值易耗品领用台帐，定期盘点，每月一次，达到报废的予以注销。
6、周转材料的摊销，采用“分期摊销法”进行核算。
7、固定资产的核算与管理，按照总公司《财务管理制度细则》、《固定资产管理办法》执行。
对于固定资产的增减变动，设备部应及时报财务部进行相关的账务处理（否则后果自负），并上报总公司相应部门。
8
9、每月25
10
1
车辆使用费需先由行办主任审核签字。
2、办公用品，只能由行办（或指定的专门人员）定点采购，每月结帐报销一次，并附采购清单，说明结帐时的折扣情况。
3、贵重商品的采购，必须附有详细的“采购清单”，并由行办负责领取登记工作，定期与财务核对实物帐。
第十二条实施
1、本财务管理办法为试行办法，其未尽事项，由项目部制定相关条款的《实施细则》予以补充说明；最终解释权属于经理部财务部。
2、本财务管理办法上报总公司审核、备案。
3、本财务管理办法经项目经理签字同意后生效，自2008年7月8日起实行。